出差报销方案（共7篇）
出差报销方案 篇1
人事政策及操作程序指南
主题
：出差报销政策
修订日期： 2008年2月15日
文件版本：第一版
为提高工作效率，控制公司成本,统一管理，以及明确差旅费用支出标准，规范报销手续，特制定本政策。
一、差旅住宿规定及费用报销标准
1.员工因工作需要在中国境内出差不超过一个月的情况，根据出差员工级别及出差地选择合适的宾馆、旅馆、旅店等。鉴于中国各地酒店的质量及价格差异较大，在保证出差员工安全舒适第一的前提下，统一由公司安排住宿在各地签定的协议酒店内, 如员工出差到公司还未签定协议酒店的地方, 由人事行政部负责落实酒店的安排后通知员工.现例举一般情况下选择酒店的原则： a)单人出差: 指一个人或一男一女出差到同一地点，或多人出差其中一人单独住宿的情况。住宿标准最高限额按以下地区执行不同标准，凭发票实报实销，超标准部分由出差人自付。
一类地区：经济发达城市：上海、北京、广州、深圳、厦门市普通员工住宿宾馆费用标准为：300元/人/天；部门经理（含副经理）及以上人员住宿宾馆费用标准为：400元/人/天；
二类地区：除以上未列示的其他城市普通员工住宿宾馆费用标准为：200元/人/天；部门经理（含副经理）及以上人员住宿宾馆费用标准为：300元/人/天；
b)双人出差:两男或两女出差到同一地点的情况。住宿标准最高限额按以下地区执行不同标准，凭发票实报实销，超标准部分由出差人自付。 一类地区：经济发达城市：上海、北京、广州、深圳、厦门市普通员工住宿宾馆费用标准为：200元/人/天；部门经理（含副经理）及以上人员住宿宾馆费用标准为：300元/人/天；
二类地区：除以上未列示的其他城市普通员工住宿宾馆费用标准为：150元/人/天；部门经理（含副经理）及以上人员住宿宾馆费用标准为：250元/人/天；
c)补充奖励规定： 为鼓励员工在不影响公司形象的前提下，节约住宿费用，员工实际住宿费用低于此规定限额，可以享受差额部分30%的补贴激励。如员工没有发生任何住宿费用的，可享受限额的50%的补贴作为激励。
d)其他规定：如部门经理（含副经理）及以上人员与普通员工一同出差并同住的，住宿费报销限额可从高报销。e)住宿费报销规定：
住宿发票必须内容完整，对于普通发票，应在票面开全住宿人员姓名（包括同住人）、住宿起止日期、住宿天数、单价、总额等内容，如没有开具齐全的上述内容，请自行在发票背面注明。对于定额发票，请自行在发票上注明上述内容。
在宾馆发生的住宿外费用，如：餐费、洗衣费、电话费、复印费、购物费等，必须在发票中单独列示，没有单独列示的要在差旅报销单上予以注明，并列出明细，自费部分请剔除，其他费用按公司相关规定审批报销。 住宿按照标准实报实销。
2.员工因工作需要在中国境内出差超过一个月（含一个月）的情况，根据出差员工级别可选择合适的酒店公寓或私人公寓等租房住宿。一般情况下原则如下：
a)普通员工月租金最高限额为1000元/人/套，在限额内实报实销；部门经理（含副经理）及以上人员月租金最高限额为1500元/人/套，在限额内实报实销；
b)每套住房可一次报销中介费，按照实际支付金额实报实销；
c)出差在三个月内的可报销一次生活用品费（包括被褥、家俱家电、日常生活用品），超过三个月视季节变化可再报销一次，人均最高限额为500元/次/人，一年最高限额为1200元/人；
d)员工选择租房住宿,租房应具备水、电、暖、气等基本居住和生活条件。公司负担水电气、物业、暖气等其他房源费用开支。
e)租房住宿报销规定
租房应在事前取得部门经理同意，并告之人事行政部备案； 租房应与房主签订租住协议；
报销时持租房合同、房主收款单、以及购买生活用品发票到财务部报销；
房租和差旅补助应提供同等金额的发票；
f)补充奖励规定： 为鼓励员工在不影响公司形象的前提下，节约住宿费用，员工实际住宿费用低于此规定限额，可以享受差额部分30%的补贴激励。如员工没有发生任何住宿费用的，可享受限额的50%的补贴作为激励。
g)其他规定：如部门经理（含副经理）及以上人员与普通员工一同出差并同住的，住宿费报销限额可从高报销。
二、差旅交通规定及费用报销标准
1.长途交通费报销标准：员工长途出差可乘坐飞机、火车、长途汽车等交通工具,公司报销员工从公司所在城市、住家所在地直达差旅目的地往返的长途交通费及往返于城市间所乘交通工具的费用。此部分费用凭票实报实销。如时逢春节、五一劳动节、十一国庆节，员工因公无法返回公司，可从差旅目的地直接回家探亲，交通费按照从公司至差旅目的地之间的长途车票金额标准内实报实销，超出标准额度部分以及在家中产生的其他费用，由员工自行承担。
2.交通工具的安排：
a)
火车： 凡出差乘火车可享受软席及软卧；
b)飞机： 因公出差机票必须由行政部在公司指定的代理商订票，出
票。如因出差在外，但行程变化，员工可以在当地购票。公务出差必须选择最短程的直达航班。飞机舱位标准：除公司总裁及总经理可享受公务舱或头等舱之外，一般情况下所有员工都需乘坐经济舱，与公司有特殊约定的除外．
c)长途汽车：为了确保员工出差的安全性，保证工作的质量与效率，不提倡乘坐长途汽车，可依实际情况确定。
d)出租汽车：往返城市之间如遇特殊情况需要乘坐出租车或包车，必须事前取得部 门经理同意。
3.市内交通费报销标准：市内交通费指因工作需要发生的非往返城市间的交通费，按实报实销。4.其他交通费报销：
a)员工单独出差往返于机场原则上应乘机场大巴；费用计入长途交通费凭发票实报实销；如有两人以上（不含两人）或与部门经理同时出差，由行政部安排车辆往返于机场；如因特殊情况,需乘坐出租车往返于机场的费用，须事前取得部门经理同意（或申请公司派车），凭发票实报实销。
b)员工出差往返于火车站及长途汽车站原则上应乘坐公共交通工具，若因工作需要乘坐出租车，凭发票实报实销。
c)公司为每位员工统一购买了飞机保险，员工乘坐飞机时，若再单独购买飞机险，费用不能进行报销。
三、差旅补助报销规定
1.公司将对符合本规定的住宿费及交通费全部报销，超出本规定限额的费用在印获得部门经理同意后实报实销。
2.请客餐费：员工请客前必须事先获得部门经理的批准，按实报实销。3.出差餐费及出差补助：按自然日计算，以每天人民币80元计算。
四、本政策自2015年2月15日起执行。
五、本政策最终解释权属公司人事行政部。
出差报销方案 篇2
近年高等教育事业迅速发展,在校生持续增多,办学形式趋于多样化,科研经费逐年增长,科研项目种类繁多,经费使用要求不尽相同,导致报销资金的来源和支出都呈多元化、复杂化趋势。由于财务报账政策性强、业务繁杂、报销签批程序烦琐,耗时最多,师生员工经常排长队报账,教职工抱怨多、意见大。同时,受高校人事制度改革的制约,财务人员编制数量受到限制,从而在巨大的工作量与有限的财务人员之间形成了较大的反差,加之报账的不确定性等因素,导致“报销难”成为高校普遍存在的问题,也是财务部门与高校师生间矛盾的焦点之一,许多财务工作人员面临生理和心理的双重压力,高校原有的全过程现场“面对面”的财务报销模式已不堪重负。
教育部在《教育信息化十年发展规划(2011-2020年)》中提到关于加强高校数字化校园建设与应用的问题。可见,推进财务信息化和网络化是国家对高校财务管理的新要求。在教育新常态下,适宜的报销模式能够提高高校财务报销效率和质量,有助于促进高校各项科研教学活动的良性发展,在现有财务人员编制变化不大的情况下,针对高校“报销难”的问题,可以借助现代化的网络技术手段,考虑采取网络报销的方式进行解决。
2 高校实行网络报销的必要性
近年来,随着高校资金总量的不断大幅增加,财务报销工作量大,但财务人员不相应增加的情况下,实行网络报销可以能够简化报销流程,缩短报销时间,提升服务质量,提高工作效率,具有传统报销模式无法比拟的优势。针对目前高校报销现状,高校实行网络报销很有必要,主要体现在以下几方面:
2.1 网络报销将极大地缓解“报销难”的问题
传统的全过程”面对面”的报销流程中,报销人根据经整理后的大量发票及相关报销材料,手工填制的各类报销单据,找相关职能部门领导以及学校领导签批后,送至财务处。在经费签批环节中,由于因报销人对审批流程不熟悉,往往会由于审批不完全而需多次往返于审批业务的办理。票据送至财务处后,财务人员既要审核原始票据,又要审核签字审批流程,最后经过分类,汇总编制记账凭证,手工输入会计信息系统:摘要、科目编码、金额等繁杂的信息。采用网络报销方式,报销人可以在报销前的任何时间、任何地点通过网络更多地参与报账过程中的数据输入的分工,网络填报和预约投单,信息通过网络传输到相应领导或负责人,审批不再需要见面询问与亲笔签名,而是依靠网上核实与电子签名来实现。相关领导在对单据进行审批时可通过网络,在报账人员上传的原始单据的影像资料上以数字签名的形式实现,提高业务审批效率。网络报销借助发达的网络技术,将校园网数据、银行网银系统数据等外网数据与财务的内网数据顺利对接。
2.2 网络报销有利于规范优化报销流程,加强预算控制
在传统审批制财务报销体系内,财务报销审核工作的重点仍停留在最基本的算账、报账等方面。再者,现行会计管理软件不能识别某一项支出是否超支预算数,财务人员只得手工摘录各项支出,并做合并计算其是否已超支,是否符合预算要求。领导对科研经费支出的监督很大程度上仍停留在“账上”,加上报销数据无法及时进行汇总、分析、反馈,无法保证审批领导对相关经费的预算执行情况的真实了解程度,审批更多存在超预算、超范围审批等问题。通过“网络报销”机制,有规范统一的填写格式,极大的降低了填写错误的情况。根据报销制度,在网上报销系统中设置大量的计算标准.让系统自动计算;各专业线的预算指标也被录入系统中,可对预算进行滚动实时控制,减少财务核算的差错率,余下的工作则由账务系统自动完成。网络报销将烦琐的财务报账工作简化为对原始单据的审验和对自助报账系统数据的修改或确认,核算控制十分便捷。根据各项经费的具体管理要求,在系统中设置了预算预警。超预算、超范围的审批,网络报销系统会自动发送超支警告,禁止超支经费的报销预约,强化预算执行的力度预算达到实时控制的效果,减轻财务人员的审核压力。老师在网上自行填报报销单据时,可以根据科研项目的预算,对科研经费进行预算额度控制。同时,老师申请报销的每一笔业务,都可以在系统中进行进度追踪。对于每次的报销结果,能够收到财务处的即时短信。
2.3 网络报销能及时传递信息,加强财务监督
在实际报销工程中,信息的掌握度、信息的传递范围、信息的透明程度,是教职工进行报账业务时单据能否一次通过的重要因素。就报销人来说,他们对财务知识的了解,对财经政策法规等的掌握和信息更新远不如报销核算人员。此外,国家、省市不定期地出台有关财经政策和规定,校内有些报销规定也会根据实际情况的变化,不断地被修订或终止,财务核算人员会及时更新和掌握报销规定,但由于财务部门对报销政策宣传不到位,报销双方沟通不及时,学校师生员工因信息不对称,不仅会造成报销人因不理解财务政策规定变化的要求,将财务核算人的要求误解为有意为难,甚至还会产生意见分歧不满和矛盾等,经常出现报销人因报销不合规定或手续不齐备,造成师生在报销时票据累被退回,多次往返财务及相关的部门的现象。网络报销系统中,经过授权的各用户间可通过网络获取各种所需报销信息及最新报销政策,实现财务资源的共享,使各学院(部门)领导可以随时了解财务收支状况,为领导决策提供及时、有效的财务信息,从而确保经费合理使用,提高资金的使用效益。此外,增加信息的公开性,有利于进一步加强财务管理部门的内部控制。同时,通过对财务报销信息的共享,有利于提高财务管理和会计核算工作的规范性和透明度,强化高校财务监督工作。
3 高校网络报销方案设计
网络报销是指高校借助发达的网络技术,在财务报销过程中通过互联网、财务部门会计电算化财务系统、银行网上银行支付系统的无缝隙对接,真正突破时间和空间限制,只要有互联网的地方,即可以完成报账业务的财务信息化方式.这将是对传统全过程面对面报销流程的改造与创新,是解决高校“报销难”的一个有益尝试。网络报销系统建设的目标是建设覆盖全流程的网络化信息处理体系,具体包账务报销单据的网络化填写、提交与打印;报销单据的审批;报销单据的审核与会计凭证自动转化和报销资金网银支付四个环节的信息化运行体系。
3.1 登录“网络报销系统”,录入报销信息
报销人预先将原始票据按照类别和金额大小归类整理后,自主选择时间、地点并通过互联网登录财务处“网络报销系统”,申请预约报销单。由于报销业务类型不同,可以设置不同的报销录入单,比如差旅费报销单、固定资产报销单、借款单等以便于填写、信息归集以区分不同的业务。如果填入的金额超过了对应费用项的预算数,系统会弹出警告窗口,该金额也就无法录入系统中。同时,每个报销业务在设计时必须加入是否还借款功能,并可以查询借款明细以选择相应的借款冲销。费用项填写完毕后,选择费用的支付方式。网上报账系统支持对公及对私的无现金支付方式,共有四种:无现金转个人银行卡、同城银行转账、异地电汇、冲销项目借款。此外,报销单据在设计时还要考虑与自动生成凭证的对接,即报销单中所列报销内容应与凭证科目基本对应。
3.2 网络报销电子审批
电子签名是手写签名和印章的电子替代物,是对手写签名的一种电子模拟。在创新的财务核算模式下,严格而安全的数字签名机制可以实现报账者、审批者、信息查询者的身份认证,也是网上远程报账、无现金支付、电子化单据等流程再造的核心基础。报销人可自行选择审批人(一个或多个)并提交。网络电子审批把传统的报销中的逐个找负责人面签转换为网上报销中的相关负责人电子审批,审批人可以随时通过网络进行审批,而且可以通过网络向报销人反馈审批结果,大大提高财务报销工作效率。理想化的审批是网络流程审批,但客观上来看,具体到实际操作中,可能会因人而异,因经费而异。一方面,报销人完成此工作要具备扫描单据的硬件设备,其次因财务报销附件凭证数量大,网络化审批会造成报销人扫描工作量大幅增加,但最终还是要给财务管理部门出示原始凭证,再者,例如有些重大项目,经费审批人在看到扫描材料后,因经费的类型和报销金额、资金审批权限和额度都有严格规定,审批人还是需要看到原始的报销票据后才愿意审批。鉴于我国国情,目前无法在全国范围内实现财务原始凭证的电子化,因此,在网络报销流程中,应采取一种过渡模式:电子凭证与纸质凭证共存的方式,也即电子审批与手工纸质审批共存,各高校可根据经费类别,报销金额或其他因素,结合自身实际情况,选取以哪一种方式为主的操作方案,不要一概而论。
3.3 提取网上信息,核对原始凭证,进行财务审核
会计人员一方面对报销人提供的原始单据和网上报销单填写内容是否一致进行审核。另一方面对网上报销单的电子审批流程的合法性进行审核。会计人员将网上报销单接入财务处理系统,自动生成记账凭证,然后对系统自动生成的记账凭证进行摘要、金额、会计科目分录等事项的确认或修改,由复核岗进行复核后打印出来。网络报销系统,改变了传统的报账模式,将基本信息和会计分录工作由以前的财务人员单独完成,变成由报账人填写,财务人员审核修改,共同完成会计凭证制单过程,缩短了报账时间,也减轻了财务人员数据录入的工作量,因而,大大提高了会计人员工作效率和工作的质量,也节约了报账人员的时间。
3.4 实现无现金支付,短信平台通知报销结果
目前较多高校在逐渐推行“无现金报账”方式,这是当前高校财务提高工作效率、保证资金安全、优化财务管理的重要途径。所谓“无现金支付”方式,主要是通过银校互联(网银)系统,即学校财务系统和银行网银支付系统通过专线实现无缝对接,以银行转账完成现金支付的新型付款系统。在网络报销系统中,报销业务完成后,资金将直接通过银校互联系统转入报账人员提供的银行账户中,而不再直接进行现金支付。“无现金支付”方式简化了报销经办人在现金出纳处领取现金或银行转账流程。无现金支付与传统窗口报销模式不同的是,前台手工录入的会计信息,可以直接从网上报账系统中提取加工,减少了财务核算的差错率,提高了会计结算工作的效率,最大限度地减少现金流动,提高工作效率,降低现金周转风险。同时在有效防范职务犯罪,控制支付限额,减少了现金保管的成本与风险,财务内控等方面都得以加强。无现金支付步骤完成后通过财务信息短信平台,向报销人发送报销到账信息、通知报销中的具体问题、及时发布财务通知至有关人员。
综上所述,以上四个步骤互相配合形成了网络报销系统完整的服务链,减少师生扎堆报账的状况,也可以减少师生排队等候的时间,既可以提高工作效率,又可以使服务质量上一个台阶。
4 高校网络报销方案应用的保障条件
4.1 技术保障方面
选择合适的系统开发商是实现网络报销的关键。众所周知,一个系统的开发不是一蹴而就的,网络报销系统的开发是一个漫长的磨合过程。在前期系统的模块设立、后期的上线试用阶段都需要系统开发商的高质量技术配合,程序设计是否合理,开发人员水平是否过硬,双方沟通是否有效,售后服务是否及时都在系统开放过程中起着至关重要的作用。开发商的技术不过硬,就不能开发出高质量的“网络报销”系统,在系统开发的前期,高校要对开发商的企业资质、专业素质、售后口碑等进行详细的调查研究,高校可以考虑通过招投标的方式选择系统开发商,对企业资质、专业素质、售后服务等条件进行综合考虑后,选择最优运营商,为系统开发提供长久高质的技术支持。
4.2 人员保障方面
设立并培训专兼职的报销人员,提高报销人员的素质。各学院和部门应配备稳定的报销人员,专门处理院系或部门日常的报销业务,有科研课题的教师指定固定的研究生作为财务助理。财务部门应采取分学院集中培训的方式,对这些专兼职报销人员定期进行财务知识的培训,重点讲解报销知识,如发票整理、票据粘贴、每一种报销单据的填写要求等,以此提高报销人的财务素质。财务部门还应加强财经政策法规的宣传和及时更新有关报销制度,通过使用校园网络平台、财务部门网站,及时发布网络报销系统的相关知识、最新财务报账的相关规定等,对各学院负责人加强审批制度的宣传,特别是与授权有关的信息第一时间告知学院负责人,让他们在审批前就能做到心中有数,引导报销人及学院负责人积极使用学校财务网络平台,消除财务信息的不对称问题。此外,财务工作人员作为网络报销业务的服务者,是网络报销系统服务质量的关键要素,财务工作者必须通过严格的课程培训和考核,使其对网络报销系统有充分的了解,熟悉使用流程以及常见问题的解决方法。在宣传与使用网络报销系统的过程中,对于特殊岗位例如专业性较强的网络系统的调试、维护、升级等岗位,财务部门要引进或配备相关的专业人才以加速网络报销系统在高校的推广。
4.3 制度保障方面
高校的网络报销系统需要一个良好的可靠的网络安全环境。当前我国的网络环境并不理想,网络攻击与计算机病毒都较多,甚至还有恶意入侵到高校的财务内部网络窃取高校重要信息的情况。考虑到系统所依托的网络环境的信息传递功能及信息共享特征,在软件开发过程中应充分注意软件的安全性和保密性问题,防止黑客攻击以病毒破坏所造成的严重损失及影响。高校必须重视网络报销系统安全性建设,投入资金改善软硬件设备,对校园网进行定期维修检查,网络内部更新等,保障网络数据信息的安全性。同时,加强网络报销管理人员的网络安全培训。因此,高校要建立保障安全使用网络系统的制度,对系统操作规程、防止电脑病毒入侵、定期维护升级等方面作详细规定。此外,内部控制不严,容易造成信息滥用和向外部流失,高校应建立一套完善的内部控制制度,对财务部门设立严格的权限制度,对特定使用者依据层次不同进行权限划分,减少内部人员的道德风险、系统风险等造成的危害,从制度上保证网络报销系统的安全运行。
5 结语
随着互联网的普及,会计依赖的技术手段发生了变化,高校应用网络报销系统进行网络报销,节省了财务人员手工输入制单的时间,提高了财务人员审核的效率,优化财务报销流程,提高财务工作效率,财务人员得以从烦琐的核算中解放出大量劳动力,加强学校财务预算与管理。而师生通过网络报销系统能够对自己的科研经费有更细致及时的了解,可以进行自主管理。报销人和财务人员双方实现双赢的局面。在信息化环境下,财务报销模式的改进,是提高财务管理水平的重要途径。它将推动财务管理信息化的建设,促进高校的可持续发展,高校财务报销网络化将是必然趋势。
摘要：随着高校教育事业的快速发展,财务部门的报销核算业务量和难度大幅增加,不少高校存在“报销难”的问题。通过对高校目前报销现状的分析,提出借助网络技术手段构建网络报销系统的必要性及对策方案,通过各方面的保障条件促使网络报销能切实提升高校财务管理水平和服务效率。高校实施网络报销是必然趋势。
关键词：高校,财务报销,网络报销
参考文献
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[4]于丽娟.浅析高校网络报销中存在的问题及对策建议[J].经济师,2015(10):231-232.
出差报销管理制度 篇3
一、交通工具
1、属于用户支付的情况，按合同规定的交通工具。（本项目销售人员负责与用户方的报销事宜）
2、属于公司支付的情况，按照公司规定，通常采用火车卧铺作为交通工具，超过15小时的情况可申请乘坐飞机。由销售人员向公司总经理说明情况并申请，审批后方可订票。
说明：交通费是指从公司至用户之间的往返交通费用，如果因为回家或外出旅游等非公司原因，所发生的超出部分的交通费由总经理酌情确定是否报销。
二、住宿
1、属于用户支付的情况，按合同规定的指定住宿标准执行。（本项目销售人员负责订房和与用户方的报销事宜）
2、属于公司支付的情况，由销售人员联络具体宾馆和住宿标准，并申报给公司总经理，批准后方可预订兵馆。
三、补助
100元/人.天
天数计算按过夜的天数计算。
补助之外，不再报销个人用餐费用。
四、出差期间其它交通费、电话费等与本次出差相关的费用，审核后实报实销。
五、招待费
实施期间需要宴请客户的，须跟本项目的销售人员说明情况，费用按公司招待费规定，报销时注明参加的人员。
相关规定：
用餐标准为不超过50元-100元/人，每次不超过300元。超过300元的需要向销售总监提出申请，审批后方可宴请。宴请应压缩陪餐人员，以节约成本。
公司员工出差管理报销制度 篇4
第一章 总则
一、为规范出差管理流程、加强出差预算的管理并做到有章可循特制定 本制度。
二、本制度参照本公司行政管理、财务管理相关制度的规定制定。
第二章 一般规定
三、员工出差依下列程序办理：
出差前应填写出差计划申请单，经部门主管或总经理审阅批准签字后方可外
出，否则一律不予报销，并视情况按旷工处理。
四、出差的审核决定权限如下：
1、当日出差：出差当日可能往返，一般由部门主管核准。
2、远途出差：由部门主管核准，报总经理审批，部门主管以上人员一律由总经理核准。
五、交通工具的选择标准：
1、短途出差可酌情选择汽车、火车作为交通工具。公司员工出差乘坐火车（高
铁、动车）在600公里（含）以内的，按照动车二等座或高铁二等座标准的实际票价予以报销，如果员工换乘其他交通工具未超出此标准的按实际票价报销，超出此标准以外的金额部分自已承担。600公里以上按照硬卧级别票价予以报销，换乘其他交通工具按此标准执行，超出标准以外的金额部分自已承担。如果是特殊原因，在非常紧急的情况下，选择其他交通工具：例如飞机，须提前向总经理说明情况并申请通过后方可乘坐，否则一律只按火车硬卧的票价报销。
2、自驾车报销标准 为防止出现安全隐患，公司不鼓励驾驶汽车出差，在总经理特批许可的情况下，员工出差可以选择自驾。自驾车每车补助往返油费过路费报销标准：150公里内150元，150-300公里内500元，300—600公里内700元，600公里以上至1000元封顶，所有费用须提供票据，根据票据面额在不超出上诉金额范围内报销，比如驾车150公里过路费燃油费100元，则按100元报销，如200元，则按150元上限报销，依次类推。如有特殊情况须在报销单内列明具体事宜，并经总经理签字后方可报销。
第三章 出差报销
六、报销程序及出差费用的报销
严格按审批程序办理。按财务规范粘贴“差旅费报销单”→部门主管或经理审核签字→财务部核实→总经理审批→财务领款报销。
出差人员需于出差返回5日内向财务部门提报经部门主管签核的该行次《差旅费报销单》、《出差报告》，财务部门依据相关财务规定进行初次审核，同时还需对费用支出的合理性进行审核，出差人员须对不合理费用作出说明，否则不予报销。
第四章 差旅管理
七、出差申请与报告
1、出差前应填写《出差计划申请表》并注明出差路线、事由、计划及出差费用预算，经主管部门经理同意并签字确认后方可出差，否则出差费用一律不予报销。
2、部门经理对出差申请进行审批时，除须对申请人员所填具之出差目的及时间安排进行审核外，还应对其所提出的出差费用预算进行合理性测算。
3、出差期限由派遣负责人视情况需要，事前予以核定，并依照程序核实。
4、将出差申请表送至行政部留存、记录考勤。
5、出差后须按《出差计划申请表》中拟定的时间、路线、拟计划拜访客户名录
等事项开展出差工作。到达当地第一时间予以报点，报点须用当地电话，由行政内勤按报点时间、地点、电话号码、车次等内容予以登记（销售人员交由销售内勤登记）。出差后回公司报销时须与报点相吻合，否则不报销有出入的部分。
７、销售人员出差后每天向销售部门负责人报告工作进展及下一步工作计划 安排。
８、出差途中生病、遇意外或因工作实际，需要延长差旅时间的，应打电话 向公司请示；不得因私事或借故延长出差时间，否则其差旅费不予报销。
９、出差人员返回后均需提报《出差报告》，出差报告中需将本次出差的任务 完成情况（包括出差目的达成情况、费用支出情况等内容）做详细说明，同时该 报告也是出差费用报销的依据之一。
１０、出差报告的审核及审批：流程同出差申请。
１１、出差结束后，应于5日之内提交出差报告，并到财务部费用报销。未 按以上手续办理出差手续或未经审批所发生的费用，公司将不予报销。
１２、销售部门各驻外办事处业务人员，除财务审核环节外，在办事处内部 需严格按前述内容执行，但与总部财务部门核销时，根据实际情况或根据财务部门的要求进行核销，并以财务部门的为准。
１３、为强化出差费用管控及提升远途出差（本市以外）成本效益，远途出
差人员在填具《差旅费报销单》时，必须与相对应的《出差计划申请表》上所载明的预算金额相接近，如高于预算金额10%或超过300元者，则必须提出说明并经部门经理核准后超出部分始得报销。
八、员工出差活动的监管
各部门经理对自己部门的员工出差活动负责进行监督管理，定期（按月）开 展检查，对检查过程中发现的违规行为应及时处理。
违规处罚标准 ：
1、员工出差未办理申请手续的，处罚20－100元/次，期间产生的费用不得 报销入帐。
2、员工出差期间获得的信息未按规定整理，总结上报的，处罚20－200元/ 次，获得的资料未按时办理归档手续的，处罚50－200元/次，如因此造成的直接经济损失由该员工承担。
3、出差人员未按时办理费用报批手续并入账的，处罚20－200元/次，对超 期报销的出差费用按９０%报销入账。
4、出差费用报批存在弄虚作假的，按照作假部分的多少翻倍处罚，同时作 假部分的费用不得入账，已入账的应进行剥离，严重者所有费用不予报销。
5、财务部门未按相关规定审核报销票据，存在违规的，处罚责任人50－200 元/次，如因此造成的直接经济损失由审核人承担。
九、出差相关规定
1、本市出差：
（1）原则上要求使用本公司交通工具，不报销任何费用和补助；
（2）如因特殊原因未派车的，出差之交通费用凭乘车票据实数报销，乘坐出租
车需取得部门主管同意后方可；
2、市外出差：
非业务人员原则上应当天往返，若确需住宿留驻，应取得部门主管同意后方
可报销相关费用；业务人员则根据其《出差计划申请》进行相关时间安排；出差人员所乘交通工具及食宿标准具体按附件1的规定执行，特殊情况经主管副总及以上级别批准后执行。
3、差旅费应据实填报，如发现有虚报不实者，除将所领差旅费追回外，并视情 节轻重，予以惩处。
4、出差不享受休息待遇，不得报支加班费或轮休，要保证每天工作8小时 和一定的工作绩效，但重大节假日（春节、元旦、劳动节、国庆节、中秋节、端午节）可酌情给以补贴。
第五章
附则
十、出差纪律
1、遵纪守法；
2、遵守公司制度；
3、注意安全，不从事危险活动；
4、不从事有损公司形象、品牌形象、公司政策的活动；
5、不谈论与公司形象、品牌形象、公司原则和公司政策相违背的言论；
6、不给客户制造正常工作以外的难题和提出正常工作以外的要求；
7、未经部门主管批准，不得向客户借款；
8、不得接受客户的宴请和招待；
9、严禁挪用公司货款。
OA出差报销申请的操作流程 篇5
1、售后服务
按照通力总公司要求，由销售填写日程新增（大部分领导或者本人下发），进行任务安排。
首先注意：
销售在建立项目时要将所有相关工程师加进项目中去，这项即使销售不填写日程，其他人填写时，才能在日程中的项目中看到该项目，不然就看不到。
销售在建立项目时，要把客户联系人、联系电话都填进去。因为日程中的客户联系人、联系电话是走项目里面自动带出。手打无法输入进去，并且最后技术工作服务单流程也无法提交。这是必填项。1）选择任务责任人，下发技术服务工作单。
注意服务类型：选择：市场活动、客户访问、应用软件交付、客户培训、解决方案实施、工程咨询。
并且勾选，这样可生成技术工作服务单如下：
2）预览打印技术工作服务单：-
右上角序号处：点击生成序列号即显示：
3）将预览的技术工作服务单右键打印后带到现场，客户签字后，出差回来填写反馈并保存：
4）填报任务确认，填报技术工作服务单：
5）技术工作服务单流程提交结束。
6）填写出差费用报销申请，相关出差服务流程链接此技术服务工作单审批流程。
2、非售后服务：
1）填写日程新增，进行任务安排。选择任务责任人，注意服务类型：
选择：除市场活动、客户访问、应用软件交付、客户培训、解决方案实施、工程咨询以外的服务类型，保存如下： 2）进行任务反馈、任务确认。
3）出差回来后要填写出差报告（左侧常用链接最上面）：
4）相关日程链接如下：
出差报销方案 篇6
事业单位改革培训班人事/财务/办公室/廉政关注引文：因超出配餐人数和用餐标准，江西上饶市人社局党组成员、就业局局长俞岳林受到党内严重警告处分，鉴于其在纪律处分影响期内（2016年11月因下属部门违规组织集体公款旅游被追究主体责任,受到党内警告处分），仍然顶风违纪，现已被免职。机关单位的人员，请务必牢记以下这些标准！公职人员请注意，你知道出差期间的住宿费、交通费、伙食费等都有哪些标准吗？这篇文章看完你就清楚了！差旅住宿费标准
2014年，财政部印发关于《中央和国家机关工作人员赴地方差旅住宿费标准明细表》的通知规定，部级官员出差北京，住宿费标准每天限额为1100元，司局级官员每天限额650元，其他人员每天限额500元。部级官员赴天津、河北、山西、内蒙、辽宁、大连、吉林等地，住宿费标准每天限额多为800元。
2016年底，财政部下发《关于调整中央和国家机关差旅住宿费标准等有关问题的通知》(以下简称《通知》)，决定自2017年1月1日起调整中央和国家机关差旅住宿费标准。《通知》指出，为贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》和差旅费制度关于标准应适时调整的规定，进一步规范和加强中央和国家机关差旅费管理，提高差旅住宿费标准的科学性、有效性，综合考虑近两年全国各地区宾馆(饭店)住宿费价格变动、实际工作需要、淡旺季等因素，经研究决定，自2017年1月1日起调整《中央和国家机关差旅费管理办法》(财行〔2013〕531号)规定的差旅住宿费标准。根据《通知》的内容，此次调整了北京、上海等11个城市部级干部住宿费标准、7个城市司局级干部住宿费标准和33个城市处级及以下干部住宿费标准。拉萨、西宁、哈尔滨、海口、大连、青岛等6个受地理、气候等自然条件限制和季节性热点影响较大的城市试行差旅住宿费淡旺季标准。财政部指出，调整后的差旅住宿费标准是中央和国家机关工作人员到各省会城市、直辖市、计划单列市出差的住宿费上限标准，各类人员应当坚持勤俭节约原则，根据职级对应的住宿费标准自行选择宾馆住宿(不分房型)，在限额标准内据实报销。中央和国家机关工作人员到各省、自治区、直辖市、计划单列市所辖地、州、市(县)出差执行当地财政部门制定的差旅住宿费标准。各地、州、市(县)差旅住宿费标准未制定公布前，可暂按其省会城市住宿费标准执行。
1、差旅费必须在各部门预算总额内控制开支，超预算不得开支。
2、员工出差必须事前提出书面申请，填制出差申请单，经其直属上级批准。凡未得事先批准的，一律不予报销。
3、员工出差途中，因工作需要临时增加出差行程到新的出差地点，经出差签批人书面/邮件确认后，其增加的行程作为另一次出差时间，与原出差时间不连续计算
4、出差标准：员工出差乘坐交通工具、住宿、补助基本标准见集团差旅费报销管理制度。
市内交通费每人每天80元；办法要求，严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动；办法规定，出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。
部级及相当职务人员可乘坐火车软席(软座、软卧)，高铁/动车商务座，全列软席列车一等软座，轮船一等舱和飞机头等舱;司局级及相当职务人员可乘坐火车软席(软座、软卧)，高铁/动车一等座，全列软席列车一等软座，轮船二等舱和飞机经济舱;其余工作人员可乘坐火车硬席(硬座、硬卧)，高铁/动车二等座、全列软席列车二等软座，轮船三等舱和飞机经济舱。
未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。市内交通费按出差自然(日历)天数计算，每人每天80元包干使用。出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的，应向接待单位或其他单位交纳相关费用。
分地区制定住宿费限额标准按照办法，各省、自治区、直辖市和计划单列市财政厅(局)根据当地经济社会发展水平、市场价格、消费水平等因素，提出所在地的住宿费限额标准报财政部。
并且按规定标准自行用餐，超支部分由个人自理。凡由接待单位统一安排用餐的，应当向接待单位交纳伙食费。对于住宿价格季节性变化明显的城市，住宿费限额标准在旺季可适当上浮一定比例，具体规定由财政部另行发布。
差旅费不得向下级单位、企业转嫁；办法规定，住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算。办法强调，不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求;不得接受礼品、礼金和土特产品等。交通费2014年起执行的《中央和国家机关差旅费管理办法》中，对城市间交通费和市内交通费都作出了明确规定。如果坐飞机出行，省部级干部才能坐头等舱，司局级和其他干部只能坐经济舱。乘坐火车的情况稍微复杂一些，县处级及以下干部只能坐硬座、硬卧，高铁二等座等。需要提醒的是，如果“超标”乘坐了交通工具，比如县级干部坐了飞机头等舱，那么差价需要自己补上。
出差在外，少不了打车或者坐公交。市内交通这方面，不同级别干部的标准没有差别，都是一天80元包干使用。这项费用值得注意，比如在北京、上海等大城市出差，打车单程的费用都可能会超过80元，出行前要好好盘算盘算。公务用车2014年印发的《关于全面推进公务用车制度改革的指导意见》规定：取消一般公务用车，适度发放公务交通补贴。根据中央和国家机关车补标准规定，司局级每人每月1300元，处级每人每月800元，科级及以下每人每月500元，地方补贴标准不得高于上述标准的130%，边疆民族地区和其他边远地区标准不得高于150%。从目前公布的22地公车补贴来看，云南、广西、贵州均是补贴“顶格”，是司局级1300元标准的150%。值得一提的是云南省，厅级、处级、科级的补贴均为中央要求范围的最高值。
报销制度报销方案精选 篇7
根据国家和学院计财处有关规定及后勤基建处的实际情况，现金的使用范围为职工工资、津贴、个人劳务报酬，日常500元以下的零星支出。
二、支票的使用范围
除以上可使用现金的支出外，其他结算款项原则上应使用转帐支票支付。支出范围在200元以上500元以下的款项，可以使用转帐支票支付。支出在500元以上的款项，必须使用转帐支票支付。
三、领用转账支票的程序及使用要求
1、领用人须填写(借款单)，经所在中心一支笔签字同意后方可到财务领用转帐支票。
2、转帐支票有效期为10天，支票领用后，必须在付款期限内付款。转帐支票付款并取得真实、合法的原始原始凭证后，应及时到财务办理报帐手续。
3、如将转帐支票丢失，必须立即通知财务采取补救措施，如票款因支票丢失已从我财务帐户转出，一经核实转出金额将从领票人的工资中分期扣回。
4、转帐支票签发后，领用人应妥善保管，不得折叠、磨损。
四、日常支出的报销
1、经办人必须取得真实合法、内容完整的原始发票。发票必须是国家税务局监制印有“全国统一发票监制章”，必须盖有开票单位的财务专用章或发票专用章。
2、发票内容必须齐全，包括：付款单位名称(即“北京印刷学院”字样，必须由收款单位填写)、所购商品的名称、规格、数量、单价、金额(含大、小写金额)、填制日期、填制人姓名等等。上述内容不全、涂改、挖补及发票的大、小写金额不相符等，会计人员有权予以退回，要求按照国家统一会计制度规定，由收款单位进行更正、补充或重新开列。
3、购置办公用品、劳保用品及日常支出(修车配件、维修购配件、材料)等物资，应附收款单位开列的详细明细清单(清单所盖印章必须与开据发票一致)，作为原始发票的必需附件，否则不予报销。
4、使用转帐支票付款，应在所取得发票的右上角填写支票号码后四位，以便报帐核对。
5、经办人在原始发票背面签名并注明所购物资用品使用方向，经单位财务“一支笔”审批签字后方可报销。
6、当月发生的日常支出，材料款、修理费、燃料费、市内交通费、办公费、通讯费、招待费、餐费、劳务用品、礼品、差旅费等原则上应于当月报销。当月因各种原因不能报销的，上述费用的报销时间最多延长到下月25日，否则不予报销。
五、招待费
1、业务招待费的报销，实行一事一结制度。
2、业务招待费标准一般为每人每餐15-40元，特殊情况经主管后勤院
长批准。
3、报销业务招待费时应完整填写《业务招待费审批表》。
4、各中心安排的院内会议，报销有关费用时应填写《会议费报销单》
经办人签字，本单位“一支笔”审批后，由本单位预算经费支出。