货运代理合同审核要点

货运代理合同审核要点（共5篇）

货运代理合同审核要点篇1

代理销售合同审核要点

一、代理方式

独家代理的，甲方自行销售及委托第三方销售的均视为我方业绩，并结算佣金；联合代理销售的，业绩归属及确认的流程是否有，表述是否清晰。

二、代理期限

方案

1、签约代理合同：

⑴ 本合同期限自年月日至年月日止。⑵ 本合同代理期限自本合同签署之日起至年月日止。

方案

2、“本合同代理期限自本合同签订之日起至乙方代销售房源销售完毕止。”（对于甲方诚信度较高，预期效益较高的项目）方案

3、与项目销售证件挂钩表达方式：

⑴本合同代理期限自本合同签订之日起至本项目最后一张预售许可证取得之日起个月止。

⑵本合同代理期限自本合同签订之日起至本项目第一张预售许可证取得之日起个月止。

方案

4、与项目开盘挂钩表达方式：（开盘条件：可售房源已取得本项目预售/销售许可证并完成相应的网上申请手续、销售合同（商品房预售合同/商品房出售合同/商品房买卖合同的简称，下同）文本经甲方确定、甲方已落实按揭银行、销售价格和优惠原则已确定，可售房源在媒体广告正式公布对外销售之日，同时具备以上条件之日为开盘日期。本项目开盘日期由甲乙双方共同确定）⑴本合同代理期限自本合同签订之日起至本项目第一批房源开盘之日起个月止。

⑵本合同代理期限自本合同签订之日起至本项目最后一批房源开盘之日起个月止。

三、有考核的，销售成功业绩计算标准应当明确并与佣金结算标准区分，计算销售率的，应当明确销售率的概念，计算依据是面积还是套数；分批次开盘并考核的应当双方确认批次房源与批次开盘日期。

方案1：房屋的销售以套为出售单位。购房者签署销售合同并支付了首期房价款后，该套房屋视为成功销售计入销售业绩。

方案2：购房者非贷款形式支付房款的，则以购房者签署销售合同并支付了首期房价款视为该房屋销售成功计入销售业绩。

购房者贷款形式支付房款的，则以该套房屋签订销售合同、支付了首期房价款且该套房屋贷款资料收齐后7日视为该房屋销售成功计入销售业绩。方案3：购房者非贷款形式支付房款的，则以购房者签署销售合同并支付了首期房价款视为该房屋销售成功计入销售业绩。

购房者贷款形式支付房款的，则以该套房屋签订销售合同、支付了首期房价款且该套房屋贷款银行审批通过之日视为该房屋销售成功计入销售业绩。

四、佣金结算

按照具体支付方式，明确具体的结算支付日期，切忌仅约定“在……后支付”，没有具体日期。如每个月（或季度、或达到一定条件之日起）的第★日前由乙方向甲方送交上个月（季度或期）已销售成交的房屋清单明细表和请佣表，甲方应乙方送交请佣表后★个工作日内审核并向乙方支付上个月（季度或期）佣金。★ 如佣金按照销售业绩需要补差的，应当在条件具备后及时补差，补差的日期也应当明确具体。各档之前不应当有空档。如约定销售率在0－30％、31％－60％，61％－90％如何结算，导致30％－31％、60％－61％之间出现空挡，约定不明确。★ ★ 如每期佣金结算非全额，留存部分至代理期限届满或者交房才结算的，须明确在届满后或房屋买卖合同约定的交房日期后几日内支付。如有溢价的，应当明确具体结算条件及日期

补充特殊情况下佣金结算：

☆甲方或甲方代表书面确认同意客户延期付款或分期付款或延期办理贷款或合同签约时未撤销在建工程抵押的，则以首付款到帐且销售合同签约视为该套已房屋销售成功并结算佣金。

☆若由于甲方原因（包括甲方拒绝按确认的商品房认购合同或销售合同样本与购房者签订合同）造成购房者无法签订销售合同、无法收取首期房款、无法办理预告登记、抵押登记或者同意退房的，则该房屋视为乙方已成功销售并结算佣金。

☆甲方关系客户或甲方自行销售的是否计算我方业绩，是否结算我方佣金，该部分房源是否须控制在一定的比例范围内（按照面积还是套数应当明确），否则超出范围的应当按照约定支付我方佣金都应当明确。有团购的应当明确概念及比例，以及佣金结算比例。

☆如代理合同提前终止或者解除的，应当在合同提前终止或者解除之日起支付我方应得补差佣金及留存的佣金。

五、费用承担

售楼处（含外接待中心）和样板房的装修及日常运营费用（包括但不限于水、电、电话、网络、保安保洁、绿化等）和项目的营销推广费用等（包括本项目销售中投入的媒体广告、楼书、售楼处装饰及家具、保安保洁保绿、现场气氛营造、DM单制作、电视CF制作、房展会展览费用、销售道具制作费用、整体和单体建筑模型、效果图、灯箱广告、看板、房型家配图、引导旗、横幅、小区围墙广告、工地环境美化和造景等及相应的广告宣传活动）全部由甲方承担。

六、保证金

1、建议尽量不要约定有保证金，除非该项目收益高、开发商诚信好，且取得是独家代理。尤其是结算佣金时非全额结算，留存一部分至房屋交付的项目或者是达到一定考核指标才进行佣金结算的项目，更加不应当提供保证金。

2、保证金返还时间：本项目完成一定销售目标之日起或乙方不再进行本项目销售代理之日起7个工作日（以条件先成就之日为准）。如甲方逾期返还保证金，甲方除应返还保证金外，还应承担到期应还保证金的日万分之五滞纳金。

3、保证金的扣除条件尽量要客观、量化。

七、责任承担

1、涉及到房屋建设和销售的合法性，工程施工、工程进度、房屋质量、房屋产权、房屋交付、装修标准，交房期限，配套设施等方面引起的争议，由甲方负责处理，并承担由此发生的一切费用。

2、房屋销售行为方面（接待方式、方法、态度）引起之争议，由乙方负责处理，并承担由此发生的一切相关费用。

3、甲方应按时向乙方支付合同约定的佣金，每逾期一天，按到期应付款的日万分之五承担滞纳金；逾期支付超过三个月，则乙方有权撤场并单方面终止本合同,甲方还应当承担乙方的前期投入成本。

4、在本合同代理期内，若甲方或乙方任何一方擅自提前终止或解除合同，应向对方按未销售物业销售底价确定的总销金额的 %支付合同违约金。

货运代理合同审核要点篇2

工程结算是施工合同的重要内容, 是合同中各类经济关系的全面反映。工程完工后, 承包人应在合同约定的时间内, 完成工程竣工结算书的编制, 并在提交竣工验收报告时递交给发包人。发包人要组织专业人员或委托专业中介机构对施工方编制的工程竣工结算书进行审核。工程结算审核依据建设项目的招投标文件、中标通知书、施工合同、施工图、竣工图、现场签证、设计变更文件、工程联系单、工程竣工验收证书、施工单位报送的结算书等资料作出符合工程实际的造价审查, 确定工程合同的真实、准确的价款, 防止承包商虚报、冒领工程款, 防止发包方经济损失。

工程造价审核实际上是一种平等民事主体的市场行为, 是建立在委托授权基础上的民事法律关系。造价审核的过程和结果是以合同为基础和依据的, 是体现合同双方意愿的, 因此对合同主体都有约束力, 其审核结果可作为双方结算的法律依据。

当前建设工程造价咨询业务, 主要有建设工程概算、预算、结算的编制或审核;投标报价的编制、审核;工程洽商、变更及合同争议的鉴定与索赔等。其中工程结算审核业务, 占工程造价行业业务的半壁江山。特别是委托方为各级财政部门、审计部门、各类国有企业的大、中型的政府投资项目, 分布在房屋建筑工程、市政工程、道路交通工程、水利枢纽工程、通信信息工程等各行业、各专业的基础设施建设项目中, 如果由于审核人员专业知识和技能欠缺或经验不足, 不能对工程造价进行合理确定和有效控制, 都将会给国家造成严重的经济损失。

2 固定总价合同价格形式的分析判定

《建设工程施工合同 (示范文本) 》规定了三种确定合同价款的方式:固定价格合同、可调价格合同、成本加酬金合同。固定价格合同也不是绝对不变的。固定合同总价或单价, 在合同约定的风险范围内不可调整, 双方在专用条款内约定合同价款包含的风险范围和风险费用的计算方法, 以及风险范围外的合同价款的调整方法;可调价格合同。合同总价或单价在合同实施期间, 可根据双方的约定而调整, 双方在合同的专用条款内约定合同价款的调整方法;成本加酬金合同。双方在专用条款内, 约定成本构成和酬金的计算方法。结算编制或结算审核伊始, 就要仔细、认真阅读招标文件和合同条款, 判定是哪种合同价格形式, 明确该项目的计价准则。盲目编制, 很容易走错路、弯路。曾经出现固定总价合同价格形式的项目, 施工单位编制结算时, 工程量按竣工图重新计算, 执行按实结算的错误方式, 最后只能退回重新编制。这里要提及的一种情况, 没有经过招投标发包, 合同条款也有意或无意地没有注明工程价款的结算办法。这种情况的计价准则是按合同期施行的省、市建设行政主管部门颁布的有关计价办法进行按实结算。可调价格合同、成本加酬金合同, 在现阶段建设工程交易市场上很少使用。而大多数采用固定价格合同, 其中的固定总价合同形式, 更是普遍采用。

3 了解固定合同总价的来源

现阶段固定合同总价的来源主要有三个方面:一是以工程控制价优惠下浮固定的K值后, 作为发包价、合同价。中标单位是从符合资格审查条件的各投标单位中, 随机抽取而来的;二是参照工程控制价, 由各投标单位竞标下浮的K值而选取中标单位, 并取得中标价、合同价;三是各投标单位根据招标人提供的工程量清单, 自行编制投标报价, 经评标专家根据评标办法选定的中标人的投标报价, 即为中标价、合同价。如果没有受到工程建设投资规模、工程难易程度、特殊专业技术要求等的限制, 第一种办法由于其方便操作、减少社会成本、杜绝暗箱操作、防止腐败等多方面的优点, 在现阶段工程交易市场中多加采用。

4 固定总价合同项目结算审核的要点

4.1 劳保费用、暂列金额、甲供材料的调整

承发包双方签订了固定总价价格形式的合同, 结算时按固定合同总价支付价款, 显然是不对的。首先要分析固定合同价的组成。招投标时为了能够进行比价, 往往都先约定劳保费用按甲类计取, 到签订合同时, 由于业主没有专业的知识, 无法根据中标单位的核定劳保取费类别, 对中标价进行劳保调整而直接签为固定合同价。因此, 结算审核时应根据施工单位在签订合同时, 核定的劳保取费类别进行调整。劳保费用的调整还应注意两点:劳保费用需要调整时, 不只是简单地扣减甲类与实际核定类别的劳保费用之差, 中标价劳保费用还作为税金和其他费用的取费基数的, 扣减的劳保费用之差应进行相同的取费、取税;施工企业在合同实施期间, 如果劳保核定类别发生变化的, 劳保费用的调整还应划分阶段进行。

其次, 工程项目都存在施工之前无法确定或不可遇见的材料、设备、服务的采购。在编制工程量清单时, 都会根据招标人的要求, 按规定编列暂列金额。这是包含在合同价之内, 但并不直接属于承包人所有、而是由发包人暂定并掌握使用的一笔款项。因此, 固定合同总价中如果编列暂列金额, 结算时应给予扣减。

第三, 如果有甲供材料的, 甲供材料的造价在参加完取费取税后, 应给予扣减。

4.2 设计变更的审核

完全按照施工图纸施工、没有任何设计变更的工程项目几乎是没有的。针对固定总价的合同, 结算编制或结算审核时, 必然发生设计变更增减的造价。施工单位在报送竣工结算资料、编制设计变更增减造价时, 都会把设计变更增加造价的内容夸大计算, 设计变更减少造价的情况不提或少提。这也是固定总价合同项目结算审核工作的一个重点, 现实普遍存在的大量设计变更, 使得固定总价合同项目的结算审核工作变得更为细致、艰苦, 需要把变更前该项目工程量计算出来套价、取费扣减, 把变更后的工程量计算出来, 按变更项目的计价原则套价、取费计入。当然, 因承包人自身原因导致的设计变更、承包人为施工方便提出的设计变更, 承包人无权要求追加工程造价。实际施工工程中, 某些项目利润不大或利润达不到承包方要求的, 承包方也会鼓动建设单位、设计单位进行设计变更, 这样原合同价内没有的项目, 结算单价的审定就容易出现争执、争议。因此, 应尽量减少不必要的变更。

4.3 送审资料的查核要点

由于审核人员大多没有参与项目的全过程管理, 对项目施工工程实际发生的情况不完全了解, 就必须要求建设单位、监理单位, 对施工单位报送的结算送审资料进行仔细复核, 对送审资料的完整性、真实性负责。特别是导致工程造价减少的设计变更、工程甩项的联系单、体现工程实际的竣工图等, 均应完整提供、签字盖章。这是保证工程结算审核准确的基础。比如复核某一新建项目的填土平整场地工程, 为固定单价的合同价格形式, 工程量按实计算。送审资料提供的方格网图为整个项目工程范围, 没有建设单位、监理单位签字盖章, 审核人员初审时, 土方量就按该方格网图汇总工程量计算。而在复核查阅本项目的控制价编制说明时, 发现“二期工程”的字眼, 再没有更明确的编制范围说明。凭着这蛛丝马迹, 经询问, 建设单位承认本工程确系二期工程, 一期工程已另行施工结算完毕, 提供的方格网图确含一期、二期的工程内容。最后方格网图退回重新确认一期、二期范围了事。固定单价合同项目会出现这些情况, 固定总价合同项目更是如此。

4.4 勘察现场的要点

很多人认为固定总价结算审核项目很好做, 按固定总价稍微调整一下就好了, 这就是不知者无畏的现象。而且, 现实中的工程结算审核, 往往还很好“过关”, 各方都皆大欢喜。要想提高结算审核造价的准确率, 审核人员应该全面了解固定总价合同范围内, 详细的分部分项工程内容, 而不是认为他们反正是总价包干, 就不去细致了解。只有了解了固定总价所包含的具体工程内容后, 在审核过程中查验依据性资料, 以判明施工单位完成合同内容的程度, 并可以在查看现场时加以核实。那些有经验的审核人员, 会在勘察现场前做好准备, 整理出哪些有可能是为了应付图审而设计的、在实际施工中往往不会做的项目;哪些项目的尺寸很容易不实而需到现场实际测量。例如在审核某一工程项目时, 施工图有设计、控制价, 编制一层所有窗户的不锈钢防护网, 竣工图是在施工图基础上盖竣工图章, 且未标注防护网没有施工, 后来查看现场时果然发现实际均未施工。如果看现场前不做相关的准备、看现场时就不能够细致、认真, 或者派一些连不锈钢是什么样都不懂的新手查看现场, 就不能发现这些问题, 使现场查看流于形式。

4.5 工程签证的审核

仔细阅读招标文件、合同条款, 了解固定总价应包含的工程内容、风险承包范围后, 对工程签证内容的审核才会得心应手。并不是所有的签证都能在计取固定合同总价后再计取, 有的不能再计取, 有的只能部分计取。比如经常发生的地下水抽水台班费用, 如果结算办法、计价准则是按实际结算, 那抽水台班可以按实际发生计取;如果是固定总价合同, 抽水台班费用在风险承包范围之内, 那即使签证了抽水台班工程量, 也不能再计取。再举一个比较典型的例子:某项目也是固定总价合同, 招标文件写着现场三通一平已满足施工需要。可在施工地下室基坑支护水泥搅拌桩时, 因水泥搅拌桩施工用电功率需求非常大, 现场配置的250k VA变压器功率不够。经监理单位、建设单位人员审查后, 同意租赁500k VA的发电机发电。发电机每月租金45000元, 发电机的柴油根据现场测算每小时用柴油45L, 柴油单价依据市场价, 柴油用量根据现场的签证时间计算。该项目由于三通一平不到位, 引起的发电机租金和燃料动力费用, 按实际签证可以另行计取。但应该扣减固定总价中水泥搅拌桩定额中的单轴搅拌桩机的机械台班费用中的燃料动力费用。根据控制价主要材料项目与价格表, 单轴搅拌桩机共402.37台班, 查照《全国统一施工机械台班费用定额福建省台班单价表》 (1998版) , 单轴搅拌桩机每台班燃料动力用电323.75k W·h, 控制价信息价期的用电预算价为0.7291元/k W·h, 这样应扣除定额内的燃料动力费用为402.37台班×323.75k W·h/台班×0.7291元/k W·h=94978元。其他施工机械碰到类似的情况, 均可以参照此方法处理。

4.6 主要材料价格、地质条件等风险承包范围外的项目价格调整

根据工程建设施工发包应当遵循风险共担、合理分摊的原则, 固定总价一般不会包含一切风险。固定合同总价不包括的风险范围由招标文件、合同条款确定。现阶段常见的不包含的风险范围有:施工期人工预算单价的调整;工程地质条件的变化;设计变更;现场签证;不可抗力;钢筋、水泥、商砼的材料价格市场变动超出约定幅度的;施工机械设备使用费市场变动超出约定幅度的。主要材料价格市场变动未超过约定幅度的部分, 由承包人承担或受益;超出约定幅度的部分, 由发包人承担或受益。当价格上涨超过一定的幅度时, 施工单位报送结算时自然会上报;当招标文件合同有该条款时, 而施工单位却没有报送, 这时不应怕麻烦, 需要去测算一下, 看有否价格下浮超过一定的幅度, 如果是还应调整扣减。钢筋、水泥价差调整, 理论上说起来比较简单, 实际操作还是很有难度、很有技巧的。这里就不进一步探究。

通常工程地下地质条件的变化不在风险承包范围之内, 虽然是固定总价合同, 桩基工程基本上都是需要重新按实际结算。

4.7 工程量清单、工程控制价编制说明的相关调整

由于施工图设计水平的限制, 编制清单、控制价时总是会发现很多不明确、前后不一致等的问题, 为了预算工作能够按时完成, 编制人员只能编写很多编制说明。虽然规定不能有暂定项目、暂定价, 但这类性质的编制说明就有暂定的性质。固定总价结算审核时, 这方面的内容也是审核的重点, 实际施工做法、工程量、材料、材料品牌等与编制说明不同的, 均应该进行调整。

4.8 其它合同条款约定的处罚事宜

作为结算审核, 审核人员还应考虑招标文件、合同条款中有关施工单位不履行投标承诺, 更换项目管理人员和工期延误等的处罚金额。

5 结语

合同审核要点及方法篇3

作为一名从事法律业务的工作人员，起草或审核合同的能力应当说是一项最基本、最重要的素质，也是一项反映其所掌握的法律知识水平高低和将其运用于法律实践能力大小的综合测评指标。

第一方面：决策审查过程

含义：依据组织的长远规划、战略目标、近期工作计划，对相关项目进行市场、政策、方向等方面的评估，进而对合同缔约目的、预期效果进行决策性分析，形成合同起草指导意见，并对合同草稿进行立意审查的过程。

该项审查实质上是前合同事务，但对合同的起草修改起至关重要的作用。其责任部门为组织的最高决策机构。法律事务机构以及相关职能机构可以提供咨询建议。

该阶段，合同审查者注意事项：

1、把握合同的缔约目的，围绕缔约目的设定权利义务。

缔约目的是合同的灵魂，没有缔约目的也就不存在合同。所以，理解并具体化缔约目的是起草合同的首要任务，如果目的都搞错了，就算权利义务设定的再完美，操作流程再严密都不会达到预期的效果，也会使得合同完全失去原有的意义。

在搞清缔约目的的基础上，要把握好指导思想，设定正确的权利义务走向和平衡，综合考虑对合同操作有影响的市场条件、政策环境等因素，使合同的内容和操作围绕缔约目的发挥作用，否则将使合同产生“先天缺陷”，引发“后天不足”。

2、考虑合同订立后的可变更可能。

当今社会，瞬息万变，且不说自然事件和社会因素非我们自然人或单个组织能力所能抗拒的不可抗力外，就连市场主体自身的变革或变化有时也是让人意想不到的，并且无法预测。所以，我们在订立合同时，必须要考虑到法律//教育网合同订立后履约过程中所可能发生的一些影响合同正常履行的因素。如自然事件中的台风、洪水等不可抗力事件，社会因素中的国家法律政策调整、市场价格重大波动等重大情势变更事项，微观方面可能遇到的合同一方当事人死亡、企业终止清算、破产倒闭或重组并购等事项。

未雨绸缪，起草或审核合同时，对影响合同变动的因素考虑得越周密细致，就越能避免纠纷，当事人的合同权益也就越容易得到保障。

第二方面：主体审查过程

含义：依据相关政策法规、合同缔约要求、相关技术标准，对签约双方进行主体资格、项目资质、缔约信誉、资信能力、人员构成等方面的审查过程。

该项审查实际上是从合同衍生出来的相关审查项目，其责任部门为组织的职能机构、法律事务机构。

该过程中，审查者注意事项：

1、注意合同主体的合法和真实。

市场经济强调缔约自由，为了追求利润，许多组织采取各种欺诈的手法，制造主体合法、真实的假相，达到签约（欺诈）的目的，严重干扰了市场秩序。虽然，从法律上讲，因该种动机签订的合同无效，而且可以依照相关救济条款进行责任追究。但是同样会给组织带来人力、物力、财力上的重大损失。所以合同主体的合法真实是合同审查的重要项目之一，是关系合同目的能否实现的前提之一。

另外，还要注意审核或确认负责签订合同的单位或个人是否已取得相应的合法授权，以防止无权代理或超越代理权限订立合同的情形存在。当然，自已一方的主体是否适格（例如不是独立法人、法人名称不对、印章和名称不一致等），也要进行审查，防止所签订的合同无效。

2、注意合同主体是否具备相关的资质或许可。

对某些业务领域，按照相关的法律或法规规定，需要合同一方或双方主体必须具备相应的资质或经营许可才可从事。如建设工程设计合同需要国家建设部门核发的设计资质、建设施工合同要求业主有“报建”的整套资料、物业服务管理合同需要物业管理资质、部分外贸或进出口合同需要的行业特殊代理权资质或经营许可、从事房地产开发业务需要开发资质、从事药品生产或经营需要药品批号、生产或卫生许可等。

对实行资质管理或特殊许可的业务，若签约一方不具备相应的从业资质或经营许可，由此所订立的合同一般属于违反国家法律法规的合同。一旦纠纷产生，容易被确认为无效合同。

另外采用假的资质进行欺诈也是很常见的。审查相关资质和许可要求审查者深入了解相关专业知识。

3、注意对资信能力、业绩、人员等进行审查。

一个组织的资信能力是影响其履约能力的重要因素，一个规模较大、信誉良好、业绩出色的组织同样有可能因为资金周转的问题而影响其具体项目的操作，从而可能造成缔约方的损失，轻则延误履行期限，重则违约不能履行。因此，重大工程项目、重要项目或者较大额度的采购等合同要求对方出具履约保证金函，这样才能从资信上促进对方积极履约。另外在后期质量保证期内，要求对方出具质保金、保函是当前普遍的、可行的方法。

另外，过往业绩和人员素质也是缔约目的实现的保障之一，对业绩和人员的资料审查应该列入合同关键审查项目之一。

第三方面：可行性审查过程。

含义：依据法律法规、行业规定、缔约目的，综合考虑组织所处环境、软硬件条件、操作习惯等，对合同标的、设定履行方式、技术要求等内容，进行可操作性审查，确保合同履行能实际履行的过程。

该项审查责任部门为企业职能机构和法律事务机构。

该过程中，审查者注意事项：

1、合同标的约定要求详细、明确，做到指向对象具体。

合同的标的是最能体现缔约目的、合同性质的核心内容，相当于我们写文章时所表述的文章中心思想。所以，我们在起草合同时，最好要单独写明“合同标的”这样一条内容，以便让人一看便知合同的大概内容。

从法律功用角度讲，通过“合同标的”条款还能够更好地界定合同的性质。对“合同标的”的描述务必要达到“准确、简练、清晰”的标准要求，切忌含混不清。如对合同标的为货物买卖的，一定要写明货物的名称、品牌、计量单位和价格，切忌只写“购买沙子一车”之类的含糊描述；如对合同标的是提供服务的，一定要写明服务的质量、标准或效果要求等，切忌只写“按照行业的通常标准提供服务或达到行业通常的服务标准要求等”之类的描述。否则，一旦纠纷产生，往往就造成“合同约定不明”的状况。

2、合同的履行方式一定要具有可操作性。

围绕缔约目的设定的合同双方的履行方式、操作流程是合同标的实现的关键，不同性质、类别的合同在履行上有不同的方式，如采购合同的货物转移；工程施工合同的进度施工；技术开发合同的知识产权转移；安装合同的设备交付使用等，但各类合同的履行也有其共同的地方，根据合同双方履行的一般过程，主要涉及以下几个方面内容：履行期限、履行地点、标的完成（运输）方式、保险、付款方式、质量保证等等，这些内容的设定一定要结合组织的实际来进行，如期限要和相关项目紧密配合、地点设定要遵循便利原则、付款要以促进标的完成为目标、质保期和质保金要合理有效等。

3、对合同相关事项内容要有相应约定。

相对于合同主体、标的、技术标准等重要合同内容来说，有些合同内容很容易被忽视，甚至在合同中完全没有体现，如不可抗力、合同保密、技术开发、质量保证等等，其实从合同履行的可行性上来说，这些也是极其重要的，例如在工程建设合同中，不可抗力发生的机率就非常之高，而因此损失的承担是一个需要严格界定，而又没有相关统一标准的，容易产生纠纷的内容之一，因此对其进行周密的预计，和详细的规定也就成为提高合同可行性的需要了。同样道理合同保密、质量保证、技术开发等内容虽然不和合同标的直接发生联系，但是却是有违缔约目的的内容，需要从缔约目的和后期利益的角度对其相关条款加以重视和完善。

第四方面：合法性审查过程

含义：依据相关法规、规定、缔约项目性质、行业操作规定，对合同标的、条款内容、法律术语、签订方式、履行条件、要否登记等相关事项是否与之冲突，致使合同无效的情况进行审查的过程。

该项审查责任部门为企业法律事务机构。

该过程中，审查者注意事项：

1、不同合同性质类别具有各种特殊性。

依据缔约目的的性质，合同法把合同分成了15个大类，并进行了相关内容的具体规定，对合同起草者或审查者来说，这是法定依据。其实在日常合同具体事务中，我们还可以按照不同的标准，对合同进行更加具体的分类，便于事务操作。合同的类别不同，合同的性质自然也就不同。对合同进行分类的意义就在于能够充分认识到不同类别合同的特殊性，从而在起草或审核合同时提醒我们需要特别注意的某些合同内容或要素，如合同的主体资格、生效要件、付款方式、售后服务及保密事项等条款内容。另外，针对合同的特殊性，当事人还可以就各方的权利或义务作出一些特别的约定。对这些特殊的约定一定要尽可能地表述完整准确，要注意其合法性问题，避免与现行法律规定相抵触或冲突。

2、法律用语的准确是合法性审查的重要内容。

当事人之间订立的书面合同属于非常严肃的法律文件，其中许多内容需要以法律术语加以界定和规范，使合同的内容明确、清晰，不会产生歧义、异议，另外对有些容易产生纠纷的地方，相关法律法规、行业规定用法律语言都作出了明确细致的规定。所以，在起草或审核合同时应当按照法律文件的一些书写标准或要求去做，其中包括尽可能地使用或推广大家共同认可的一些规范性法律//教育网法律用语，以避免大家在理解合同时产生不应有的歧义。如在审核合同时，发现一些常见的法律用语错误像“定金”与“订金”不分、“权利”与“权力”混淆、“抵押”与“质押”混用的情形等。另外，还发现不少合同中出现类似“一方对另一方罚款”等明显违反“合同各方法律主体地位平等”的用语或表述。其实，上述每个法律用语都是有其特别含义的，随意滥用可能要闹笑话，甚至直接影响到合同内容的有效性和当事人需承担的法律责任之大小。

第五方面：风险性审查过程

含义：依据缔约性质、类型、习惯以及市场情况，对缔约目的、合同履行、不可抗力等方面进行风险预测评估，并作出相关调整修改的过程。

该项审查责任部门为企业最高决策机构，法律事务机构以及相关职能机构提供咨询建议。

该过程中，审查者注意事项：

1、注意各方责任分担的合理。

诚实信用、等价有偿、买卖公平是市场交易的基本法则，在合同的具体内容中必须能够体现这些法则。我们在起草或审核合同时，切忌只片面强调一方当事人的权利而忽略其义务或片面强调一方当事人的义务而忽略其权利的情形。因为按照合同法关于“合同对价”的基本要求，一方当事人享有权利必须以承担一定的义务为前提，反之就是一方当事人承担义务必须以享有一定的权利为基础。法律禁止以强凌弱的“不平等条约”存在；对责任分担显失公平的合同，合同法赋予受不公平条款约束的一方当事人一定期限内的合同撤销权。尤其是起草涉及多方利益的“格式合同”时，一定要注意各方责任分担的合理性，切忌侵害多数人利益的“霸王条款”出现。因为在合同约定中，若各方责任分担不合理，不仅有违基本的商业道德，而且一旦产生纠纷，此类条款很容易成为众矢之的，从而毁坏商家的信誉，且容易被法院或仲裁机构确认为无效条款。

2、注意交易实施的安全。

当事人之间订立书面合同的目的就是明确交易各方的权利义务关系，更好地保证交易实施的安全。所以，在起草或审核合同时应特别注意能够保障交易顺利实现的条款内容。如当事人选择的付款期限和付款方式条款、合同履行的担保条款等是否存在不符合实际或无法保证交易安全的情形。尤其是在大宗货物买卖、不动产买卖和国际贸易类的合同中，这些条款内容显得尤为重要。另外，有关合同的签订地、履行地（如交货地点等）、标的物所在地及合同纠纷的管辖地、解决方式等条款内容如何约定也直接关系到交易的能否顺利实现或交易的安全，在给当事人起草或审核合同时同样不要忽视此类条款内容。

3、注意考虑合同纠纷发生的可能。

当事人之间通过订立合同所建立的是一种动态的债权或债务关系，一方权利之实现有赖于另一方义务之履行；换句话说，合同之债仅是一种信用上的法律关系，若合同一方当事人违反“诚实信用”原则，则另一方当事人的权利就存在灭失的可能性，尽管其可以通过法律上的救济途径来保障其权利实现。但由于合同之权利是一种私权利，法律对私权利进行保护的主要依据就是当事人之间订立的合同。所以，要求起草或审核合同的人员必须具备“法律的头脑”和“商业的意识”，在起草或审核合同时一定要充分考虑到发生合同纠纷的法律风险，在合同中尽可能的将双方的权利义务及违约责任条款约定清楚。这样，即便将来真地发生纠纷，依据合同约定的内容也比较容易确定各方所应承担的法律责任，尽可能地避免法官滥用司法上的自由裁量权。

第六方面：完整性审查过程。

含义：依据合同法、合同范本、行业规定、交易习惯以及双方缔约目的，就合同条款的完整、内容的全面、权利义务的一致等方面，进行审查的过程。

该项审查责任部门为企业法律事务机构。

该过程中，审查者注意事项：

1、注意合同内容的前后一致性。

合同作为对当事人各方都非常重要的一项法律文件，在内容上必须讲求逻辑严谨、前后一致，不能前后内容相互矛盾不

房地产销售代理合同的制作要点篇4

目前房地产市场，开发商大多采取开发与销售分立的模式，即将自己投资建设的项目委托专业代理单位进行销售。为了保证项目销售进度和销售利益的最大化，制作一份详细严谨的销售代理合同，对于开发商而言，尤显重要。笔者结合实务经验，从开发商的角度，谈一下制作房地产销售代理合同（不含包销合同）应注意的几个问题。

一、销售代理范围、方式、期限、价格的确定

销售代理的首要问题，当然是明确销售代理的范围。是代理销售项目的全部抑或部分楼座，车库、网点是否包含在内，其中是否存在特殊扣除单元户室等等，均有必要明确约定，为此，双方可以另行制作具体代理销售明细表作为代理合同的附件。

关于销售代理方式，主要是指采取独家销售代理还是一般销售代理。但无论采取何种代理方式，尤其在独家销售代理中，开发商可否自己销售，对于开发商自己销售的部分，是否计入代理商的销售进度考核，是否计提代理佣金，计提佣金比例是否有所不同等等，开发商有必要根据具体情况谨慎确定。

关于销售代理期限，双方应约定清楚，不宜采用含糊概念。明确的代理期限，可便于控制销售进度、界定销售责任以及期间届满后及时更换新的代理商。诸如“代理期限至全部销售完毕”等约定，将可能使开发商在出现代理销售不畅时处于尴尬被动的境地。

关于销售代理价格的确定，作为开发商，一般采取两种方式，一种是向代理商提供一份各套房屋销售价格表，要求代理商严格遵守，不得上下浮动；一种是向代理商提供各套房屋销售基价表，代理商可在此基础上溢价浮动，从而分享一定比例的销售溢价。两种方式，各有利弊，第一种方式防止了代理商可能片面追求溢价而影响了整体销售，但无法实现销售利益最大化，第二种方式则可能使开发商销售利益最大化，但有可能影响销售进度等。笔者认为，若开发商熟谙房地产市场价格并科学定价，建议选择第一种方式。必须指出，无论采取上述何种方式，开发商必须在代理合同中明确约定保留销售价格的调整权(第一种方式中的对外销售价格和第二种方式中的销售基价)，即开发商应可根据市场变化自主决定提高或降低对外销售价格或销售基价，代理商必须遵照执行，并相应调整溢价。

二、关于销售代理佣金的比例和支付

代理佣金是销售代理合同的核心条款，制定科学合理的佣金计提比例和支付方式，对于维护合同双方利益以及保证代理合同的顺利实施，至关重要。目前实务中，一般约定按照代理签订房屋销售合同金额的一定比例计提代理佣金；如采取溢价销售代理方式，则除按照代理签订房屋销售合同金额计提约定比例的佣金之外，代理商还可以分享一定比例的房屋销售溢价，不过，有必要提醒开发商的是，此时宜于代理合同中明确约定“销售溢价部分不再按约定比例计提代理佣金”，以免重复计付。此外，双方还可以对房屋面积误差款是否引起代理佣金退补问题做出有关约定。

如上所述，一般约定将代理商代理签订房屋销售合同作为计提该笔佣金的判断依据。对于仅代理签订认购书尚未签订房屋销售合同的，此时不能计提佣金；仅代理签订认购书最终未能签订房屋销售合同的，则不应计提佣金；代理期间由代理商代理签订认购书但未签订商品房购销合同，后由开发商在代理期限届满后或代理合同解除后自行签订商品房购销合同的，是否计提代理佣金，计提比例是否应有所不同等等，有必要仔细另行约定。上述事宜的明确，有助于减少佣金计提标准解释纠纷的发生。

确定了代理佣金计付比例和判断标准之后，必须对佣金的支付时间加以明确。如可约定签订房屋销售合同并支付首付款后支付全部代理佣金；或在房屋销售合同签订后全部房款支付完毕时支付全部佣金；或在房屋销售合同签订后按照各期房款实际支付时间分阶段支付相应佣金；对于按揭购房的，则可在房屋销售合同签订且银行借款合同生效后支付全部代理佣金。特别指出，若约定按照房款实际到帐时间支付相应代理佣金的，对于代理期限届满前签订商品房购销合同却在代理期限届满后或代理合同解除后由开发商自行收取的房款，代理佣金计提时间和计提比例是否有所不同，有必要约定清楚。

最后，对于开发商来讲，应在合同中制定销售进度与佣金计提比例互动区别条款。如未能及时完成各阶段销售进度，则适当降低该阶段的佣金计提比例,甚至以此作为解除整个销售代理合同的理由。至于销售进度的界定考核，则可约定籍以签订房屋销售合同面积或合同金额或其它标准进行判断。如参考条款：“该项目共分六个销售阶段，视完成各阶段销售目标与否，甲方（开发商）按各阶段相应规定比例并以实际进帐房款为基数与乙方（代理商）结算阶段佣金;各阶段签订房屋销售合同，但其房款在以后阶段收到的，仍按照签订合同时间对应销售阶段的相应比例计付佣金，具体支付日期则与房款到帐时间对应的销售阶段一同结算。销售阶段如下：第一阶段（2006年4月1日—6月30日）：完成该项目总销售面积的20％，甲方以实际进帐房款为基数按1.6％计提乙方销售佣金；未完成该项目总销售面积的20％，甲方以实际进帐房款为基数按0.8％计提乙方销售佣金。第二阶段（2006年7月1日—8月31日）：累计完成该项目总销售面积的40％，甲方以该阶段所签销售合同金额的实际进帐房款为基数按1.6％计提乙方销售佣金；未完成该项目总销售面积的40％，甲方则以实际进帐房款为基数按0.8％计提乙方销售佣金。”

三、特殊销售、特殊收入以及有关税费的特别约定

为了保持销售的灵活性和协调销售代理关系，双方有必要对于特殊销售以及特殊收入的情形进行特殊约定。如对于开发商自行销售或介绍给代理商客户成交的情况，可约定计入代理商销售进度，但可按半数计提代理佣金。对于开发商抵顶施工单位工程款或被判依法拍卖的房屋，可约定不计入代理商销售业绩，不提代理佣金，但应从总代理面积中扣除并相应降低销售进度计划。为了做好促销推广，双方还可约定拿出一定比例的房屋，以低于房屋销售底价一定比例的价格开展活动，但对于该部分是否计入销售进度、是否计提佣金，佣金比例是否有所区别等事宜应予以约定。

房屋销售过程中，难免会出现一些房屋买卖纠纷，如何处理该特殊情况对代理佣金的相关影响，最好予以约定。如购房者对认购书违约而被开发商没收定金，代理商可否参与分配定金；购房者违约，开发商要求继续履行房屋买卖合同，同时要求支付违约金、赔偿金，或购房者违约，开发商要求解除合同并要求支付违

约金、赔偿金，该各种情况下可否计提代理佣金，计提比例和时间如何；因代理商原因导致开发商对购房者赔偿，是否应相应扣减代理佣金；因开发商原因导致房屋买卖合同解除的，是否计提代理佣金,计提比例是否适当降低,已经计提的是否退还等等。参考条款：“因非开发商原因造成《商品房购销合同》解除的，代理商应返还开发商已付代理费，同时相应调整当月的销售进度。买受人因对认购书或房屋买卖合同构成违约而支付开发商的违约金、赔偿金，不计提销售代理佣金。”

必须重视的是，如果代理商参与销售溢价分成，则开发商必须对代理商溢价分成部分的税费承担做出相应约定，否则，开发商将不得不背负该溢价分成部分的营业税、土地增值税等各种销售税费。对此，开发商可约定在支付溢价分成时，按照核算好的约定比例预先扣除，待项目结束后再行结算，或干脆约定一次性扣减，双方不再退补。参考条款：“开发商向代理商支付溢价款时，应按该溢价款的（）％一次性扣除营业税、土地增值税等各种销售税费，项目代理销售结束后不再退补结算。”

四、关于其他合同义务的约定

16949审核要点篇5

1、ISO/TS 16949：2002技术规范审核要点

2、各职能部门共同的审核要点

3、最高管理者（总裁）和管理者代表的审核要点

4、企划部的审核要点

5、总裁办的审核要点

6、人力资源部的审核要点

7、工程部的审核要点

8、销售部的审核要点

9、售后服务部的审核要点

10、采购部的审核要点

11、物流部的审核要点

12、生产调度中心的审核要点

13、财务部

14、各工厂（工厂技术开发部、工厂质量部、各车间）

15、品质部（体系办、计量和试验室、资料室）

一、ISO/TS 16949：2002技术规范审核要点综述

由于ISO/TS16949：2002是在ISO9001：2000的基础上增加了汽车行业特殊要求的一个标准，因此在审核要点上，我们是从本技术规范的所有方面提出审核的要点，力争站在体系的角度做到审核的完整性及有效性。

ISO/TS16949审核的重点不是纸面文件的优劣与多少，而是质量管理体系运行的效果与持续改进的效果。

本章主要是以各职能部门为审核对象，针对每个职能部门的审核要点作较详尽的阐述。审核的基本框架和思路是按P-D-C-A的审核思路。

二、各职能部门共同的审核要点

1）各职能部门主管是否明确本部门的工作职责？与其它部门的组织接口是否明确？ 2）各职能部门的质量目标及实现目标的措施是什么？现在目标实现的程度如何？ 3）各部门是否定期地对本部门工作进行了分析与总结？针对工作中存在的问题是否采取过纠正措施或预防措施？有什么效果？

4）各部门是否规定了收集哪些数据和资料？这些收集的数据和资料有分析吗？对分析的结果时如何应用的？是否用于持续改进？

5）本部门是通过哪些方式进行持续改进？效果如何？持续改进是否包含产品特性、过程参数、价格、服务等？ 6）本部门打算下一步做什么改进？

三、最高管理者（总裁）和管理者代表的审核要点

1）公司的起源及发展历程，目前状况（规模，员工人数）； 2）公司为什么要推行TS16949？

（1）TS16949是汽车行业的必备要求；是公司业务发展和拓展的需要；

（2）公司自身发展需求----通过TS16949这个管理体系，提升公司管理水平，规范和细化企业管理，提高顾客满意度，降低成本，提高效率；（自由发挥）（3）客户的要求；

3）TS16949的主要目标是什么？你认为TS16949与QS9000的最大不同在于哪里？

TS16949的主要目标：预防缺陷，持续改进，降低浪费和成本;TS16949与QS9000的最大不同：（1）过程方法的运用；（2）强调有效性（过程绩效）而不仅仅是符合性；（3）强调顾客满意；

4）公司的客户有哪些？顾客是否有特殊要求？如有，请出示？详见质量手册附表《顾客特殊要求一览表》

5）你是如何理解TS16949的过程方法的？在体系建立和实施过程中是如何运用过程方法的？

理解：以顾客导向的观点来看待过程，关注点是顾客，而不是“老板”，详见《过程方法》培训教材；

运用：（1）首先，根据TS16949标准和顾客特殊要求，识别出了本公司存在的过程，并划分出哪些是COP、SP、MP；

（2）确定了这些过程的关系；详见《质量手册》中的过程关系图；

（3）对每个过程进行分析，识别出每个过程的输入、输出、资源、职责、运作方法、衡量指标；

（4）通过对现有过程的分析，为提高运作效率和效果，编写程序文件和三层次文件确定过程的运作流程；

（5）体系内审核时，按照过程的方法进行审核；

6）公司内存在的过程有哪些？这些过程间的相互关系是什么？顾客导向的过程COP有哪些？

详见质量手册附件《过程关系图》、《过程识别图》 7）如何识别过程的？请出示相关证据？

出示《过程识别图》或《乌龟图》 8）什么是过程的输入、输出？

详见《过程方法》培训教材； 9）过程绩效的趋势如何？请出示证据。

请出示主要的过程绩效指标的趋势图，如产品的合格率、不良质量成本率、PPM、准时交付率、顾客满意度等等；

10）公司的质量方针是什么？质量方针的含义是什么？

详见《质量手册》

11）公司的质量目标是什么？制定的依据是什么？是否考虑了顾客的要求？质量目标是否分解到相关部门？如何统计和监控？公司的质量目标的达成情况如何？

质量目标：

详见《质量手册》；

制定依据：根据2004年度质量目标的达成情况；

12）质量目标是否写入了长期经营计划中？公司年度经营目标的达成情况如何？

出示经营计划和完成情况的总结；对于未达成项目是否采取了相应措施； 13）如何考虑资源的配置以满足TS16949的要求？（人员、财力、物力）14）公司已开发和正在开发的新产品项目有那些？

15）作为公司总经理，你认为在建立TS16949质量管理体系中，你有什么样的职责？你是如何做的？

职责：（1）制定公司的经营目标、质量方针、质量目标，并对目标的达成情况进行监控；

（2）提供必须的资源（人、财、物），；（3）建立激励机制；（部门/员工绩效考核制度）（4）参加内审，（5）主持管理评审会议

16）作为公司管理者代表，你认为在建立TS16949质量管理体系中，你有什么样的职责？你是如何做的？

（1）负责协助总经理制定公司经营目标、质量质量方针、质量目标，负责质量目标的分解、落实；

（2）负责体系进度计划的批准；负责体系推进情况的检查，定期召开推行小组会议；

（3）负责解决体系推行过程遇到的问题；（4）负责与认证公司的联络；（5）负责主持内审工作；

（6）负责定期向总经理汇报体系进展状况，寻求总经理的支持；

（7）负责公司员工质量意识和管理意识的宣传、灌输；

17）公司内部各个部门之间，上下级如何进行沟通？（沟通渠道是什么？）18）TS16949中，审核包括哪几个方面？

体系审核、过程审核、产品审核

19）最高管理者是如何知道组织的资源需求？是否提供了适用的资源？

20）最高管理者是否认为需要定期开展管理评审？管理评审是否含盖本技术规范的所有要素？管理评审输入是否包含了对质量方针、质量目标、顾客反馈、纠正与预防措施、内部审核、上一次管理评审、公司的重大变更、质量成本、现场的失效、改进的建议等？管理评审的输出是否包括质量管理体系及其过程有效性的改进，与顾客要求有关的产品改进和资源需求？管理评审是否评价了这些失效对质量、安全和环境的影响和冲击？ 21）你们如何向员工进行质量意识宣传？

22）公司如何进行持续改进？有那些持续改进的具体证据。23）公司有哪些员工激励的方法？

24）公司员工的满意度状况如何？员工辞职率/流动率如何？

25）顾客投诉是如何处理的？如果没有发生顾客投诉，是否就意味顾客满意呢？顾客反馈的处理时间，贵公司要求是多久（国内24小时，国外48小时）？

26）当出现质量问题，该信息第一时间报告给谁？当出现重大质量问题时，公司内谁有权停止生产？

a）必须迅速把不符合规定要求的产品或过程报告给负有纠正措施职责和权限的工厂质量负责人。

b）负有产品质量职责的人员（工厂质量负责人）必须有权停止生产以纠正质量问题。27）顾客代表是谁？顾客代表的职责是什么？

顾客代表：刘厚权，其职责：在阐述ISO/TS16949:2002质量管理体系要求时，代表顾客对内部职能部门提出相关需求（如选择特殊特性，确定质量目标、培训、纠正和预防措施、产品设计和开发）。

28）组织是否有产品分包？分包活动是如何控制的？

29）组织决定实施ISO/TS16949的初衷是什么？最高管理者在推行ISO/TS16949时参与了哪些活动，遇到的审核了哪些困惑的问题？

四、企划部的审核要点

1）是否编制3-5年经营计划？

2）是否编制年度经营计划？年度经营计划是否规定了质量目标？ 3）经营计划达成情况是否达成？没达成的是否有原因分析及措施？

五、总裁办的审核要点

1）是否按按策划的时间间隔开展管理评审？

2）管理评审是否含盖本技术规范的所有要素？管理评审输入是否包含了对质量方针、质量目标、顾客反馈、纠正与预防措施、内部审核、上一次管理评审、公司的重大变更、质量成本、现场的失效、改进的建议等？

3）管理评审的输出是否包括质量管理体系及其过程有效性的改进，与顾客要求有关的产品改进和资源需求？

4）管理评审是否评价了这些失效对质量、安全和环境的影响和冲击？

六、人力资源部的审核要点

1）是否建立并维持了书面的培训程序？对于影响产品质量的工作人员，其能力是如何识别的？识别的依据是什么？

2）员工能力不够时，是否提供了适当的培训？培训的有效性有评价吗？

3）组织如何来提升员工的认知水平？如何要求员工为达成质量目标做出贡献？具体有些什么有效的措施？

4）是否对新员工、转岗员工、临时工、合同工和代理人进行培训？

5）是否对影响质量的岗位进行资格鉴定，如：内审员、质量控制员、实验室人员、设计人员、特殊过程人员、关键设备操作人、量具校验人员、其他影响产品质量的人员等？ 6）有维持适当的教育、训练、技能和经验的记录吗？ 7）本部门有量化的质量目标吗？目标的达成状况如何？ 8）本组织的内部沟通有哪些方式？这些方式沟通的有效性如何？

9）是否有激励员工的措施？是如何去激励员工的？这些激励措施的有效性是否进行过评估？

10）当出现公共设施中断、劳工短缺、主要设备故障时，组织是否准备了紧急应变计划？这些应变计划启动后，是否确保准时交货？（见《偶发性应急计划管理办法》QC/QD-SC-002）

七、工程部的审核要点

1)有哪些生产设备？这些设备目前的状况如何？能够满足产品的规定要求？ 2)设备是否维护？是如何维护的？维护的效果如何？ 3）设备是否制定预防性和预知性的维护计划？ 4）是否有关键设备的备品备件？

5）有否因设备故障导致生产非计划停机的？ 7）组织是如何选择设备供应商的？

8）新设备验收时公司会做哪些工作？如何确定新设备符合要求？

9)当出现公共设施中断、劳工短缺、主要设备故障时，组织是否准备了紧急应变计划？这些应变计划启动后，是否确保准时交货？（见《偶发性应急计划管理办法》QC/QD-SC-002）

9）是否对顾客提供的工装、设备进行了永久性标识？

八、销售部的审核要点

1）目前有哪些产品/服务？这些产品/服务的要求是什么？有没有与产品有关的法律法规的要求？这些要求是如何遵守的？

2）在提供产品前，是否对标书、合约或订单进行了?评审评审了哪些内容？评审的结果有记录吗？这些记录是否被维持？

3）在合同评审时，是否对制造的可行性进行了评价，是否对风险性进行了分析？ 4）有没有口头或其他书面申明的合约或订单？这类合约或订单如何处理？ 5）当产品要求发生变更时，如何处理？变更处理的记录是否被维持？ 6）组织如何与顾客沟通？有哪些沟通的方式？沟通的效果如何？ 7）有顾客指定的特殊特性吗？这些特殊特性如何控制？

8）通过什么方法来获得顾客感受（满意感受、不满意感受）的有关信息？这些信息进行了分析吗？是如何来处理有关满意或不满意信息的？

9）是否对顾客满意度进行了持续评价，而不是一年评价一次或两次？

九、售后服务部的审核要点

1）当接到顾客反馈的信息时，是否迅速地通报制造、质量、工程和设计部门？这些信息（如客诉）处理后是否回复顾客？

2）不良信息是否建立台帐并跟踪其完成情况？ 3）是否对服务人员进行培训？

十、采购部的审核要点

1）2）组织是如何初期评价和选择供应商的？初期评价的依据是什么？

与供应商确定合格关系后，组织是否对供应商进行连续评价？连续评价的依据是什么？是如何对供应商进行连续评价的？ 3）4）5）6）初期评价与连续评价的记录被维持了吗？

对独占市场与顾客指定的供应商是如何控制的？控制的效果如何？采购文件如何控制？采购文件发放前是否经过相关权责人员的批准？

采购产品验证了吗？是如何验证的？验证的准则是什么？是否有未验证的产品而直接投入生产线使用？ 7）如果组织到供应商处验证产品或顾客到供应商处验证产品，这种情况如何控制？产品放行的方法有规定吗？ 8）对一些水准差的供应商是怎样处理？是否频繁的更换供应商？是否定期对供应商进行培训或采取其他方式提升供应商水准？ 9）如出现合并、收购或加盟的供应商，是否对其QMS（质量体系）进行重新评审？

10）采购的产品或材料是否符合生产国和销售国法律法规的要求？

11）是否有供应商质量体系开发的计划？是否建议所有的供应商在某一期限内必须符合ISO9001：2000质量管理体系要求？

12）是否要求所有的供应商以符合本技术规范为目标？

13）是否对进货产品质量进行控制？如何控制？控制方法是什么？控制效果是什么？ 14）是否对供应商的交货质量绩效、退货数、超额运费等进行监控？是否要求供应商监控自身的过程绩效？

15）当供应商不能准时交货时，是否要求其提出纠正措施？为确保供应商准时交货采取了哪些措施？

16）是否有外包过程，是如何控制的？

十一、物流部的审核要点

1）是否规定了材料进出的管理办法并遵守？

2）是否规定了半成品、成品进出的管理办法并遵守？ 3）是否规定了产品搬运的方法并遵守？

4）仓库内材料、半成品、成品是否有标识？仓库的工作环境如何？ 5）在内部过程和交货目的地期间是否对产的符合性提供防护？ 6）仓库材料的帐、物、卡是否一致？是否定期地盘点？

7）材料的进出是否遵守先进先出（FIFO）的原则，是如何执行的？

8）为检测产品仓储不良，组织是否按计划周期性地评价库存状况？当发现仓储不良时，如何处理？

9）仓库是否制定库存优化的指标？目前库存状况如何？

10）对于组织控制下的顾客财产是如何管理的？当发生异常时，是否第一时间报告顾客？异常的记录是否维持？（我公司无顾客财产）

十二、生产调度中心的审核要点

1）是否建立了准时交货的生产计划？生产计划制定的依据是什么？有几类生产计划，比如：年度生产计划、季度生产计划、月生产计划、周生产计划和日生产计划？ 2）是如何监控生产计划的执行情况的？当不能完成生产计划时有哪些应急措施？ 3）是否有经常性的临时插单？这些临时插单如何处理？

4）有无生产库存产品，为什么有不按订单生产的情况？为什么要生产库存品？ 5）目前生产计划的完成率是多少？造成生产计划不能完成的原因有哪些？有改进的措施吗？

6）有无根据产能工时来制定生产计划？

7）当出现公共设施中断、劳工短缺、主要设备故障时，组织是否准备了紧急应变计划？这些应变计划启动后，是否确保准时交货？（见《偶发性应急计划管理办法》QC/QD-SC-002）

十三、财务部

1、是否对公司的不良质量成本进行汇总统计？是否进行了年度的质量成本数据分析？

2、不良质量成本是否包含内部损失成本和外部损失成本？内外部损失成本的收集范围是否进行了确定？

3、不良质量成本是否做为管理评审的输入提交管理评审？

十四、各工厂

14．1、技术开发部的审核要点

1）当有新产品时是否有设计和开发计划？

2）设计开发是否规定了设计与开发人员的权责？不同小组的组织接口是否理清？ 3）设计与开发的输入时，是否使用了以下信息，如以往成熟的设计项目、竟争对手的数据与资料、供应商反馈的信息、现场问题报告等？在设计输入评审时，是否对产品质量、寿命、可靠性、耐久性、维护度、工时和成本进行了识别，形成文件并进行了评审？评审结果如何？是否对过程设计输入的要求进行了识别，形成文件并进行评审？ 4）设计输出了哪些内容？文件在发放前有评审吗？经过批准吗？产品设计的输出是否包含设计FMEAs、可靠性结果、产品的特殊特性产品的定义、产品设计的评审结果？ 5）过程设计的输出是否包含规格和图纸、过程流程图/配置图、过程FMEAs、控制计划、作业指导书、过程批准的能力指标？组织在进行过程设计输出评审时，是否考虑到产品设计输出、生产力、过程能力、质量目标、顾客要求和以往的开发经验？ 6）在开发的哪些阶段进行了评审？哪些人员参与了评审？评审记录是否被维持？组织如何与顾客沟通？有哪些沟通的方式？沟通的效果如何？

7）在设计与开发的哪些阶段进行验证？谁参加了验证？采用了哪些验证的方法？验证的结果如何？记录被维持了吗？

8）设计与开发的确认在什么情况下进行？是否按照计划的安排来实施？顾客参加了设计与开发的确认吗？在设计与开发确认时，是否跟踪了所有的性能试验活动？确认的记录是否被维持？

9）在新产品的设计与开发过程中，是否有设计变更？是什么原因引起的变更？变更后造成的影响和冲击有多大？这些变更的记录是否被维持？

10）对有专利的设计变更，是否与顾客共同商议并评价变更的影响程度？如果顾客要求任何产品实现的变更，是否通知顾客，并得到顾客同意？

11）对新产品的设计与开发的进行是如何控制的？采取了哪些措施减少甚至避免设计更改？

12）特殊特性的开发，潜在失效模式与后果分析，控制计划的制定与评审是否经过跨功能小组采用多方论证方式来完成？

13）是否对产品的特殊特性和过程参数的特殊特性进行了识别？

14）特殊特性符号是否在图纸、FMEA、CP（控制计划）及作业指导书上出现，他们的符号是否一致？

15）是否制定了针对设计与开发阶段的测量标准与方法？

16）顾客要求时，是否制定了原型样件计划和控制计划？原型样件的制作是否使用了正式的工装、人员与供应商？

17）在设计开发的过程中，是否采用了多方论证的方法？

18）对顾客的工程标准或工程规格，包括顾客提出工程标准变更，是否在不超过两周工作日完成评审、分发与执行？

19）是否保存了工程标准变更后，生产实施的日期记录？

20）工程变更完成后，相关的控制计划、FMEA等文件是否有作相应变更？

21）顾客、法规和当地政府是否规定了某些质量记录的最低保存期限？是否按规定执行？

22）进行工具和量具设计、制造和全尺寸检验时，组织是否提供了必要的技术资源，如果工装的设计与制造被分包，是否实施了控制？如何控制？

23）是否对产品的系统、子系统、零部件或材料的各层次制订了控制计划？

24）是否有试产控制计划和量产控制计划？如果有设计责任，是否有样件控制计划？执行情况如何？

25）当出现过程不稳定或过程能力不足时是否采用了指定的反应计划？效果如何？ 26）当有任何的变更影响到产品、过程、测量、运输、供应来源或变更FMEA时，是

否重新评审和更新控制计划？

27）当顾客要求时，更新后的控制计划是否提交顾客评审与批准？

28）在控制计划中规定能够的统计技术，组织是否在应用，是如何应用的？

14．2、生产车间的审核要点

1）当可行时，是否在产品实现的全过程用适宜的方法进行标识产品？有哪些标识方法？监视与测量后是否有产品状态的标识？当有追溯要求时，能否唯一的识别出来？ 2）在生产过程中，对产品的符合性提供了哪些防护措施？

3）所有过程操作的员工是否有书面的作业指导书，这些指导书是否在工作场所容易取得？作业指导书能指导作业吗？效果如何？

4）当作业开始、材料变更、作业变更时，是否进行了作业准备验证？ 5）是否当制造过程中的机器设备进行预防性保养？

6）是否有易损工装的更换计划？是否对工装进行状态标识、如生产中、修理中、处置中？ 7）是否制定日生产计划？是根据什么按排生产计划的？如何监控生产计划的完成？生产计划完成得如何？当不能完成生产计划时，有哪些应急措施？

8）是否执行了顾客生产批准程序所批准的过程能力？当过程不稳定或过程能力不足时是否提出了适当的反应计划，当顾客要求时，该计划是否交顾客批准？ 10）控制计划和过程流程图是否被执行？

11）工具变换、机器维修等重要过程事件是否摘记在控制图上？

12）当有外观项目时，是否在外观检查时有充足的照明、标准的样件？是否对从事外观判定的人员进行了资格鉴定？

13）生产现场的6S是否被维持？产品所需求的工作环境（如湿度、温度等物理环境）是否能满足？

14）如果有返工作业，是否有返工作业指导书来指导返工作业？

15）在生产过程中发生了重大质量事故或频繁地发生了一般的质量问题时，生产部是如何处理的？

16）生产过程中产生的不合格品是如何处理的？是否有优先减少计划？

16）产品需怎样的工作环境？这些工作环境能满足要求吗？组织是如何管理这些工作环

境的？工作环境是否考虑到人员安全？

17）是否采用多证的方法来制定工厂、设施及设备的计划？是否针对工厂、设施及设备策划的有效性制定了评价操作和过程效果的方法？

18）当生产和服务提供过程的输出不能由后续的监视或测量加以验证时，组织是否对这样的过程(特殊过程)实施了确认？是如何确认的？特殊过程控制时的记录是否被维持？

14．3、各工厂质量部的审核要点

1）是否制定了接收准则，计数值抽样计划的接受准则是“零”吗？如果不是，是否经顾客批准？对影响产品的实现的变更，对变更产品的结果是否进行了评价、验证和确认。2）组织是否确认了需要实施的监视和测量？是否提供了监视和测量的装置？这些装置是否符合产品测量的要求？

3）监控和测量装置在使用前是否进行了校准或验证？发现监控和测量装置不符合规定要求时，是否对以往测量结果的有效性进行评价和记录？

4）组织是否对控制计划规定的测量设备进行测量系统分析？分析的结果如何？ 5）测量系统分析是否采用参考手册规定的内容与方法？如果顾客需求，是否采用了顾客规定的测量系统分析方法？

6）在产品实现过程的哪些阶段对产品的特性实施监控与测量？比如：来料、过程和最终产品？产品测量和监控的记录是否被维持？

8）品是否在全部测量完成，且经过有关授权人员批准后才放行？ 9）是否按控制计划规定频次进行全尺寸检验与功能完整测量？ 10）全尺寸检查是否进行了设计记录所有零件尺寸的完整测量？ 11）是否有来料检验、过程检验，最终检验的规范或标准？ 12）紧急放行是否有权责人员批准？

13）当出现重大的质量事故时，质量部是否有停止生产绩权利？组织是否指定了不合格品控制的书面程序？

14）对于不合格品，采用了哪些处置方式？不合格品被纠正后是否进行重新验证？为了避免类似不合格品再次发生是否采用纠正措施？ 15）对于让步使用的不合格品如何控制？是否经顾客同意？

16）当不合格产品在交货或开始使用被发现，是否根据其影响程度采取了适当行动？ 17）返工产品有控制吗？如何控制？返工作业指导书相关人员容易得到吗？ 18）当产品或过程与目前已被顾客批准的产品或过程不同时，是否向顾客报告并取得顾客特许或偏差许可？

19）组织是否规定采取纠正措施的时机与步骤？纠正措施的记录是否被维护？ 20）是否对顾客退回的产品进行试验/分析，如何分析？分析之后是否及时报告顾客？退回产品分析的资料是否保存？

21）产品放行，产品交付后的活动是否实施控制？是如何控制的？

十五、品质部的审核要点 15．1体系办

1）是否建立了质量手册？质量手册是否规定了质量管理体系的范围？是否规定了过程的顺序和过程的相互关系

2）是否建立了书面的文件控制程序，质量记录控制程序，不合格品控制程序、内部审核控制程序、纠正措施程序、预防措施程序与培训程序？ 3）是否对质量管理体系所要求的文件进行控制？如何控制？ 4）文件发放前是否经过批准？文件变更时是否重新评审与批准？ 5）文件的更改和文件现行版次状态是否能够识别？ 6）使用场所是否能得到文件的更新版本？现场有效文件吗？ 7）外来文件是否识别？是否在受控下发布？

8）文控中心由于积累知识或法律需要而保留的旧版文件是否能识别？ 9）是否对记录标识、储存、保护、保管期限和处置方法作出了相关规定？ 10）是否建立了文件总清单？文件总清单是否定期地更换？

15．2计量、实验室

1）组织是否确认了需要实施的监视和测量？是否提供了监视和测量的装置？这些装置是否符合产品测量的要求？

2）监控和测量装置在使用前是否进行了校准或验证，这些校准和验证能否追溯至国家或国际标准？这些记录是否被维持？

3）当发现监控和测量装置不符合规定要求时，是否对以往测量结果的有效性进行评价和记录？

4）组织是否对控制计划规定的测量设备进行测量系统分析？分析的结果如何？ 5）测量系统分析是否采用参考手册规定的内容与方法？如果顾客需求，是否采用了顾客规定的测量系统分析方法？ 6）是否保存校准的记录？

7）是否有内部实验室，实验室是否符合有关的技术要求，如实验室程序、实验室人员、实验室能力等？

8）对组织无法实验的项目，可委托外部实验室，外部实验室是否符合ISO17025或得到顾客认可？

9）产品是否在全部测量完成，且经过有关授权人员批准后才放行？

10）组织是否形成纠正措施的书面程序？有无规定采取纠正措施的时机与步骤？纠正措施的记录是否被维护？

11）是否制订了预防措施的书面程序？有无规定采取预防措施的时机与步骤？目前组织采用了那些预防措施？效果如何？

12）是否对顾客退回的产品进行试验/分析，如何分析？分析之后是否及时报告顾客？退回产品分析的资料是否保存？