担保公司尽调报告

担保公司尽调报告（通用8篇）

担保公司尽调报告 篇1

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第一章 基本情况调查

一、公司概况

二、经营范围及主营业务

（一）公司经营范围

（二）公司主营业务

（三）公司主要产品

三、公司历史沿革及股权变动情况

（一）发行人改制与设立情况

（二）发行人设立后至今的历次股本变动情况

四、历次分红及转增股本情况

（一）历次分红及转增股本情况

（二）利润分配政策

（三）股东回报规划

五、报告期内重大资产重组情况

（一）重大资产重组情况

（二）其他资产重组情况

六、主要股东及实际控制人情况

（一）前十大股东持股情况

（二）公司与控股股东和实际控制人的股权关系

（三）公司主要股东与实际控制人情况

七、公司对外投资情况

（一）对外投资企业概况

（二）控股子公司情况调查

（三）控股子公司对外投资企业情况调查

（四）参股公司情况调查

八、员工情况调查

（一）年龄构成情况

（二）专业构成情况

（三）教育程度情况

九、独立性调查

（一）人员独立性调查

（二）资产独立性调查

（三）财务独立性调查

（四）业务独立性调查

（五）机构独立性调查

十、内部职工股情况

十一、商业信用情况 第二章 业务与技术调查

一、公司的主营业务

（一）公司的主营业务

（二）公司的主要产品及其用途

二、公司所处行业基本情况

（一）行业的主管部门和监管体制

（二）行业主要法律法规和政策

（三）行业市场前景

（四）行业竞争格局

（五）行业壁垒

（六）行业技术水平及技术特点

（七）行业的周期性、区域性及季节性特征

（八）行业与上下游之间的关联性

（九）公司的行业地位

（十）公司的竞争优势

三、采购情况

（一）主要原材料、辅助材料及能源动力的供应情况

（二）采购模式

（三）供应商情况

四、生产情况

（一）生产流程

（二）公司主要产品产能、产量、销量情况

（三）主要固定资产和无形资产

（四）境外生产经营情况

（五）质量控制情况

（六）安全生产情况

（七）环境保护情况

五、销售情况

（一）销售模式

（二）主要客户情况

六、核心技术人员、技术与研发情况

（一）研发机构设置及研发人员情况

（二）主要技术及所处阶段

（三）在研项目

（四）研发激励机制

（五）保密体系

第三章 同业竞争与关联交易调查

一、同业竞争情况调查

（一）公司与控股股东之间的同业竞争情况

（二）公司与实际控制人控制的其他企业之间的同业竞争情况

（三）公司实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业

（四）避免同业竞争的相关承诺

（五）独立董事关于同业竞争的独立意见

二、关联交易情况调查

（一）关联方及关联关系

（二）年至年月经常性关联交易情况

（三）年至年月偶发性关联交易情况

（四）应收应付关联方款项余额

（五）减少和规范关联交易的措施

（六）独立董事对关联交易发表的专项意见 第四章 董事、监事和高级管理人员调查

一、董事、监事和高级管理人员任职情况及任职资格

（一）董事会成员基本情况

（二）监事会成员基本情况

（三）高级管理人员基本情况

二、董事、监事和高级管理人员的经历及行为操守

（一）现任董事主要工作经历

（二）现任监事主要工作经历

（三）现任高级管理人员主要工作经历

三、董事、监事和高级管理人员胜任能力和勤勉尽责

四、董事、监事和高级管理人员薪酬及兼职情况

（一）董事、监事、高级管理人员最近一年在公司领取薪酬或津贴情况

（二）现任董事、监事、高级管理人员兼职情况

五、董事、监事和高级管理人员变动情况

（一）董事变动情况

（二）监事变动情况

（三）高级管理人员变动情况

六、现任董事、监事和高级管理人员是否具备上市公司高级管理人员资格

七、现任董事、监事和高级管理人员持股及其他对外投资情况

（一）公司董事、监事、高级管理人员报告期内持股变化情况

（二）公司董事、监事、高级管理人员其他对外投资情况

八、现任董事、监事和高级管理人员最近月内是否受证监会处罚

九、现任董事、监事和高级管理人员是否存在涉嫌犯罪的情形 第五章 组织结构与内部控制调查

一、公司章程及其规范运行情况

（一）发行人设立时章程的制订

（二）发行人上市以来章程的修改

（三）发行人现行的《公司章程》

二、组织结构和三会运作情况

（一）组织机构

（二）公司治理制度 / 2

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（三）三会运作情况

三、独立董事制度及其执行情况

四、内部控制环境

五、业务控制

六、信息系统控制

七、会计管理控制

八、内部控制的监督

九、公司治理的自查、监管 第六章 财务与会计调查

一、审计报告的意见类型及财务报表

（一）资产负债表

（二）利润表

（三）现金流量表

二、合并财务报表的范围

三、会计政策与会计估计

（一）本次会计政策变更概述

（二）会计政策变更具体情况及对公司的影响

四、财务比率分析

（一）盈利能力

（二）偿债能力

（三）资产周转能力

五、营业收入

（一）收入确认的会计政策

（二）营业收入情况

六、营业成本与毛利

七、期间费用

（一）公司期间费用概况

（二）销售费用分析

（三）管理费用分析

（四）财务费用分析

八、非经常性损益

九、资产结构分析

十、货币资金分析

十一、应收款项

（一）应收账款

（二）其他应收款

（三）坏账准备计提情况

十二、预付账款

十三、存货

十四、其他流动资产

十五、固定资产、在建工程和无形资产

（一）固定资产

（二）在建工程

（三）无形资产

（四）商誉

十六、资产减值准备

十七、主要债务

（一）负债结构

（二）短期借款分析

（三）应付账款分析

（四）长期借款分析

（五）长期应付款分析

十八、现金流量

十九、纳税情况

（一）公司及其子公司目前执行的主要税种及税率

（二）公司及子公司享受的税收优惠政策

二十、或有事项

第七章 业务发展目标调查

一、公司总体发展战略

二、公司的经营理念

三、业务发展目标

（一）总体业务发展目标

（二）各环节业务发展目标

四、募集资金投向与未来发展目标的关系 第八章 募集资金运用情况调查

一、前次募集资金使用情况

（一）前次募集资金情况

（二）前次募集资金的实际使用情况说明

（三）前次募集资金投资项目实现效益情况说明

（四）前次发行涉及以资产认购股份的资产运行情况说明

（五）前次募集资金实际使用情况与已公开披露信息对照情况说明

（六）闲置募集资金情况说明

（七）前次募集资金使用情况鉴证报告

二、本次募集资金使用情况

（一）本次非公开发行募集资金使用计划

（二）募集资金使用可行性分析

（三）本次非公开发行对股东结构的影响

（四）项目备案及环保审批情况

（五）本次募投项目用地办理情况

三、对发行人募集资金专项管理制度建立情况的核查 第九章 风险因素及其他重要事项调查

一、风险因素

（一）经营风险

（二）市场需求变化的风险

（三）原材料采购风险

（四）实际控制人控制风险

（五）汇率波动风险

（六）出口退税政策变化的风险

（七）本次发行导致净资产收益率下降风险

（八）公司转型升级加快、业务发展迅速，运营管理水平未能同步提升的风险

（九）质量控制风险

二、对外担保情况

三、正在履行的重大合同

（一）金额超过万元的采购合同

（二）金额超过万元的销售合同

（三）建筑工程施工合同

（四）理财协议

（五）投资合作协议

（六）商品房买卖合同

（七）外汇业务协议

（八）投资协议

（九）借款协议

（十）影视作品制作合同

四、重大诉讼或仲裁事项

五、其他或有事项

六、信息披露制度的建设和执行情况

七、中介机构的执业情况

八、盈利预测情况

第十章 非公开发行实质条件调查

一、非公开发行发行对象的合规性调查

二、非公开发行实质条件调查

（一）本次非公开发行的发行价格

（二）本次非公开发行股份的锁定期限

（三）本次非公开发行的募集资金

（四）本次非公开发行的对象

（五）经核查，公司不存在下述情形：

三、本次发行符合《证券法》规定的发行条件 第十一章 结论性意见 2 / 2

担保公司尽调报告 篇2

小贷公司、担保公司作为金融业的有效补充应运而生, 为发展三农经济, 改善农村金融服务, 缓解中小企业贷款难起到了积极的作用。由于其本身所具有的业务特点, 辖区内小额贷款公司、担保公司总体运行平稳, 贷款业务发展迅速, 各方面指标良好。

一、基本情况

截止2012年8月末, 东川区共有小贷公司3家, 担保公司4家。具体情况如下:

昆明市东川区玉泰小额贷款有限公司于2009年11月22日正式开业, 成立时的注册资本为1000万元, 最大股东为昆明玉泰房地产开发有限公司, 持股比例为30%, 员工13人;2010年7月, 根据市场需求及小贷公司的自身经营发展需要, 东川区玉泰小额贷款有限公司将注册资本增至4000万元, 股东8名, 其中:法人股东2名, 自然人股东6人。最大股东仍为昆明玉泰房地产开发有限公司, 出资额1200万元, 持股比例为30%。

昆明市东川区环宇小额贷款有限公司于2011年5月10日正式开业, 注册资本1000万元, 股东9名, 其中:法人股东1名, 自然股东8人, 最大股东为昆明市东川环宇房地产有限公司, 出资金额300万元, 持股比例为30%, 员工10人。

昆明市东川区瑞成小额贷款有限公司于2012年6月28日正式开业, 注册资本3000万元, 最大股东出资金额900万元, 持股比例为30%。

昆明市裕鑫融资担保有限公司、昆明乾贯融资担保有限公司注册资本均为5000万元、昆明市东川区裕民融资开发有限责任公司注册资本13000万元、昆明融流融资担保有限公司注册资本3000万元, 其中鑫融资担、裕民融资公司属于政府财政出资的国有独资公司, 乾贯融资、融流融资公司属于自然人出资的有限责任公司。

二、业务发展情况

小贷公司贷款对象主要是辖区工矿小企业、个体工商户、农村种植养殖户, 主要采用信用贷款与抵押贷款的方式, 截止2012年6月末, 小贷公司贷款余额5244万元, 其中保证贷款占比为80%;最高利率26.24%, 最低利率6.10%;贷款主要以一年期为主, 贷款利率是人行基准利率的1~4倍, 在规定范围内。贷款回收较好, 无不良贷款, 都未向银行业金融机构融入资金。

6月底, 4家融资担保公司担保金额22700万元, 无担保违约情况。鑫融资担、裕民融资公司是由当地的财政局牵头组织的政策性担保公司, 其担保项目多是当地的基础建设, 对当地的中小企业贷款相对较少。主要以支持提高当地的经济总量起重要影响的项目建设, 拉动当地经济建设, 增加当地的税收为主要目标, 出现风险由当地财政局分担。

乾贯融资、融流融资公司属于商业性担保公司, 按照国家的规定, 担保额度可以放大5~10倍, 担保公司的利润主要来源于向需要从银行贷款的企业提供担保, 收取担保费。

三、存在问题及建议

(一) 监管职责模糊, 制度建设滞后

根据《云南省小额贷款公司管理办法》规定, 人行、银

监、金融办均负有管理职责, 但对管理职责权限范围、如何管理、管理到何种承担缺少全面详尽的规范性制度。

担保公司同样面临这样的问题, 担保业在我国至今没有形成统一的监管体系, 什么样的公司可以进入担保行业、哪一个部门对担保行业的业务规范进行指导和管理, 现在都还是空白, 担保体系自身也被诸多难点所困扰, 信用担保业相关的法律法规建设滞后, 担保机构规模小、缺乏风险分散与补偿机制, 担保机构内部业务操作程序不完善, 风险管控制度不健全, 再加上与之相对应的中小企业信用制度没有建立起来。对于此, 应加强对应的法律法规建设, 建立多方联动的协同监管机制。

(二) 风险控制相对难

由于小贷公司、担保公司尚未加入人行征信系统, 加大

了风险控制的难度。根据《小贷公司管理办法》, 人民银行要将具备条件的小贷公司纳入征信系统, 但未明确所需条件, 因此, 应当建立完善操作性强的实施细则。同时, 由于监管不到位或缺失, 究竟有多少担保公司真正从事的是担保业务, 小贷公司是不是完全在从事小额贷款业务, 不得而知, 潜在风险不言而喻。

(三) 小贷公司同样存在融资难

按照规定, 小贷公司在银行融资额度的比例为注册资本金的0.5倍。根据调查, 少数小贷公司有向银行融资的意向, 但因其特殊的资金用途, 融资难度较大, 形成小额贷款公司资金短缺的根本原因是其没有真正进入金融市由于场, 不具备进入拆借市场、票据市场的资格。为了解决小额贷款公司融资难的问题, 特别是规模小的小额贷款公司, 除积极推进股东增资扩股以外, 应该鼓励金融机构在规避风险的情况下尽可能的为小额贷款公司融资提供便利, 以缓解小额贷款公司对资金的迫切需求。

(四) 担保公司自身的发展直接影响到企业融资难

担保公司年终报告 篇3

内蒙古XX担保有限责任公司于2011年X月XX日，经内蒙古自治区金融办等相关部门批准成立，注册资本为3000万元。现有金融、法律、财务、管理等各类专业人才20余人，下设信用担保部、风险控制部、资信评估部、法务部、财务部、综合管理部六个部门；建立了以保前调查、担保评审、保后管理为主要内容的内控制度体系。是规范经营的专业担保公司。公司成立至今，主要做了以下工作：

一、灵活经营创佳绩，开拓创新促发展。

1、灵活经营，实现利润最大化。

公司对贷款担保发展缓慢，上不了规模这一情况展开研究，认真分析存在的问题，在提高自身业务能力的基础上，加大与银行合作力度，把工作的主要精力投入到如何拓宽业务领域，在较短的时间内把贷款担保业务做大做强。

2、加强与银行的合作，促进担保业务的发展。

目前公司已与内蒙古银行，蒙银村镇银行达成初步合作意向。由于银行对公司的业务能力和实力不了解，因此，公司只有积极与合作银行多沟通，让银行了解担保公司评审操作程序和工作能力以及公司的真正实力；及时解决业务合作中的不同看法；多次与银行交流融资担保政策使银行认识到合作是互助互利、双赢的关系，通过业务合作加深了银行对公司的信任和支持。

二、防范、控制和化解风险是公司的永恒主题。

防范和化解担保风险，提高风险管理水平，建立高效、完善的风险监测体系。在贷款担保项目风险防范方面必须做到事前、事中、事后全程控制，使业务运作达到良性循环。

三、自身信用建设是公司发展的生命线。

担保是建立在信用的基础上，没有基础，何谈担保？因此加强自身的信用建设对担保业至关重要。

四、坚持以人为本，发展企业文化。

公司坚持以人为本，建设独具特色的企业文化。通过企业文化建设，努力营造和谐、进取、不断创新的工作作风，充分展现员工的创新智慧，增强员工的认同感和团结协作精神，健全考核激励机制，使员工的收入和企业的效益同时成长；不断激励员工开拓进取精神，使所有的员工感到组织上的温暖，满足员工的归宿感，创建一种有利于员工自我目标实现，有利于员工积极性和潜能充分发挥。

融资性担保公司自查报告 篇4

自查报告

贵公司基本情况、公司资金情况；2014年全年开展业务情况（包括贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保、其他融资性担保业务等业务，说明时请注明产生的笔数及金额）；是否开展兼营业务情况（包括诉讼保全担保、投标担保、预付款担保、工程履约担保、尾付款如约偿付担保等履约担保业务、与担保业务有关的融资咨询、财务顾问等中介服务、以自有资金进行投资情况等业务）；是否开展为其他融资性担保机构的担保责任提供再担保业务；公司是否有为投资理财咨询服务类公司提供担保；公司是否存在吸收存款、发放贷款、受托发放贷款、受托投资；公司是否存在抽逃注册资本金（抽逃资金数）、挪用客户保证金、虚假宣传及其他违规经营行为；公司是否建立公司的担保评估制度、公司的决策程序、事后追偿和处置制度、风险预警机制、突发事件应急机制、财务会计制度，是否有业务操作规程(如没有建立的何时建立)；公司对单个被担保人提供的融资性担保责任余额是否超过净资产的10%、对单个被担保人及其关联方提供的融资性担保责任余额是否超过净资产的15%、对单个被担保人债券发行提供的担保责任余额是否超过净资产的30%、公司融资担保责任余额是否超过净资产的10倍、公司以自有资金进行的投资是否超过净资产20%、是否存在为其母公司提供融资性担保（公司成立至2014年11月份累计金额）、是否存在为其子公司提供融资性担保（公司成立至2014年12月份累计金额）、是否按照当年担保费收入的50%提取未到期责任准备金（要求是2013年提取的未到期责任准备金）、是否按照不低于当年年末担保责任余额1%的比例提取担保赔偿准备金（要求是2013年提取的担保赔偿准备金）；公司2014年是否加入人行征信系统。

注：（上述情况请如实报告）

XXX融资性担保公司（盖章）

XX年XX月XX日

担保公司项目调查报告框架 篇5

一、业务简要介绍

● 客户简介（企业简要历史沿革及从事行业，主要产品，资产规模、销售规模等）● 资金用途：

● 还款来源（正常经营的现金流以及产生的利润或其它）

● 主要反担保物或过程控制措施（不必具体描述反担保物名称，只需交代类别、价值）● 业务操作模式（业务类型、金额、期限、担保费率、保证金、放款银行、放款方式）● 其他情况说明（如是否我司老客户，或是从其他担保公司转过来的业务或其他需特别交代的事项）

二、实际控制人及公司总经理情况介绍

● 个人及家庭财产、关系

● 家庭资产明细

● 房产（所有权人、位置、面积、、购买时间、价格、价值……）

● 车辆（所有权人、型号、车牌号、价格）

● 其它（有价证券、存单、所持股份）

● 社会、家庭关系

● 申请人及配偶负债（私人借款、房产按揭款、汽车按揭款）

● 信用报告情况（授信额度、贷款余额、按揭还款记录、信用卡还款记录）● 异常情况调查（赌博、吸毒、法律纠纷、税务。。）

● 其他情况说明（借款人个人品行、内业口碑、以往的还款记录、履约情况、行业工作经验、经营能力等；企业实际经营管理者的资产明细、履历、信用等）

三、企业情况介绍

● 股东背景（公司类型、出资额、出资比例、控股股东的背景情况介绍、涉及集团分子公司较复杂的控股关系时,以组织结构图显示）

● 实际控制人背景（职位、年龄、学历、履历）

● 企业基本情况说明

● 描述企业的发展历史，基本经营情况、基本财务情况等

● 描述企业产权明晰情况；注册资本到位情况；有无复杂股权转让情况；股东关系等 ● 描述企业土地、房产权属证明是否合法有效；商标、专利等无形资产的取得是否合法有效等 ● 描述企业目前有无面临什么诉讼、仲裁、法律纠纷等；有无对外提供担保、存在或有负债的情况等

● 描述企业关联交易是否正常合理等

● 描述企业有无多元化投资情况等

● 行业情况说明（描述企业所处的行业特征、企业本身的生命特征等等；分析与企业紧密相关的国家及行业政策等等，主要考察与提炼企业密切相关的行业信息，避免宽泛、空洞的堆砌。）● 经营模式及盈利模式说明（撰写要求与内容提示：描述企业的经营模式及盈利模式，列明企业的主要优势。主要产品成本及利润空间要列示相应数据。）

● 描述其业务流程，运用流程图和价值链分析法，了解其是在研发、改进、设计、制造、分配、总成、营销、物流、品牌这一效益曲线中的哪一段，分析其发展优势和瓶颈等；分析其物流与现金流的流转；结算方式。

● 描述企业的优势资源或亮点（员工、无形资产、客户、合作关系、社会关系、销售网、研发、渠道等）

● 产品销售分析、未来发展规划分析等。

● 公司在发展过程中有无出现重大的异常情况。

● 企业财务情况说明

● 主要上游客户及结算方式

● 主要下游客户及结算方式

● 企业的纳税情况（近几年的纳税记录、增值税销售额和利润表销售额对比）

● 财务状况分析

● 企业收入、成本及利润分析（审核其确认的合理性、是否当期发生及收入成本费用之间

是否配比）

● 抽查最近的银行流水

● 抽查企业内部销售表

● 企业负债及所有者权益情况分析（重点审核负债金额是否正确、负债到期日及是否存在未入账的负债事项）

● 查询其贷款卡信息

● 分析企业的应付票据

● 分析企业的应付账款

● 企业资产情况分析（重点是审核其是否真实存在、所有权的归属及计价是否合理）

● 分析存货情况：通过现场查看及抽调存货单了解企业存货的价值、期限、质量等 ● 分析企业的应收账款情况：账龄、客户分布、金额等

● 分析企业的固定资产情况

● 其他金额较大的科目的分析（其它应收款）

● 比率分析、综合分析（短期偿债能力分析、长期偿债能力分析、盈利能力分析、运营能

力分析）

● 现金流分析（银行流水单）

四、借款及还款情况说明

● 资金用途：（包括用途、金额、期限分析）

● 还款来源分析（调查企业未来的成长性如何，企业有无具体的发展规划、发展措施、有无新增的合同订单及收入来源，调查这些规划措施是否与企业发展目标相匹配，是否具有可行性。还款来源包括综合性的还款来源）

● 现金流量预测分析（分析各数据计算过程和依据、合理性。注：现金流量包括经营性、筹资性、投资性现金流）

五、项目可行性分析及设计

● 反担保措施设计

● 反担保物明细表

● 其他反担保措施

● 过程控制

● 保后监管

● 还款方式

● 项目风险点及反担保组合分析（针对项目可能存在的市场风险、企业经营风险、财务风险点分

析，综合评估项目的流动性及安全性风险，在最坏情况出现下，风险敞口有多大？怎么运用反担保措施？反担保组合能起到哪些作用？）

● 主客观违约风险

● 反担保风险分析

六、综合意见

● 项目综合意见（客户经理总结，分要点综合分析该项目的可行性原因）

● 业务部部门经理意见

● 风险经理意见

● 风险管理部部门经理意见

● 副总经理意见

担保公司尽调报告 篇6

1.1 整体实力不断壮大

1999年6月, 我国正式启动以扶持中小企业发展为宗旨的中小企业信用担保体系建设, 目的在于希望通过外部第三方的接入分散贷款风险, 以促进银行对中小企业的信贷支持。之后陆续出台《担保法》、《担保机构管理办法》等法律和管理文件, 从而推动中国担保行业爆发性发展, 整体实力不断地增强。伴随东营市黄、蓝两大战略的实施, 全市担保机构井喷式发展, 2012年末, 全市持有金融办融资性担保机构经营许可证, 并在工商部门登记注册经营的融资性担保机构共计25家。担保机构注册资本总额19.5亿元, 其中1亿元以上的14家, 占比56%;总资产22.3亿元, 较上年增加3亿元, 增长15.4%;净资产20.2亿元, 较上年增加2.9亿元, 增长17%。在从业人员方面, 25家机构从业人员总数为319人, 其中具有本科及以上学历者122人, 占38.2%。

1.2 担保业务快速增长

2012年, 受世界经济不振、外需持续低迷的影响, 我国工业经济运行增速放缓, 下行压力较大, 尤其是中小微企业发展面临严峻考验, 市场需求萎缩, 资金瓶颈问题尤为突出。金融危机为担保机构的发展提供了沃土, 扩大了生存空间, 担保机构业务快速膨胀, 2012年, 东营市担保机构积极落实有关产业政策, 着力为中小企业和“三农”项目提供融资担保服务, 25家融资性担保机构担保发生额69.7亿元, 较上年增加5.9亿元, 增长8.5%, 年末在保余额37.1亿元。

1.3 中小企业与银行的“联通桥”作用凸显

融资性担保公司作为企业与银行的桥梁, 随着经济的快速发展其桥梁作用不断凸显。2012年末东营市融资性担保机构均与银行签约并发生业务, 并涵盖绝大多数商业银行。全年先后为全市2514家小微企业和“三农”项目提供46.6亿元的融资担保服务, 占业务总量的67%。担保机构作为连接银行、中小企业的重要纽带, 发挥了很好的“联通桥”的作用, 有效地缓解了中小微企业及“三农”融资难题。

2 意义与作用

2.1 通过联通银行和中小企业解决中小企业融资难问题, 促进中小企业发展

中小企业“贷款难”问题, 很大程度上源于“担保难”。从这一层面说, 成熟高效、层次分明的中小企业融资担保体系的构建就显得非常的重要和迫切。近年来, 东营市担保机构快速发展, 规模不断扩大, 尤其是融资性担保业务增长迅速, 为全市广大中小企业融资提供担保服务, 在一定程度上弥补了中小企业抵押难的缺陷, 在中小企业和银行之间架起了“联通桥”, 为破解中小企业融资瓶颈发挥了积极作用。

2.2“信用增级”, 降低银行的放贷风险, 促进贷款投放

担保公司经营的产品实际上是以信用为基础、以法律为保障的经济承诺, 在培养和增强社会的诚信意识方面具有潜移默化的作用。担保公司通过约束企业和个人的诚信, 调查企业和个人的履约行为记录, 为社会信用体系的建设和管理提供信息资料和基础。一般而言, 潜在的信贷客户可能难以从金融机构申请到资金, 正是出于没有足够资产抵押的原因。这种情况下, 银行客户可以选择担保机构实现“信用增级”。如果没有担保公司, 那么银行就把这些潜在客户放弃了;但是有了担保公司的介入, 银行又把这些客户捡了起来。担保机构在银行与客户合作中分一杯羹的同时, 承担了分担潜在风险的作用, 进而促进银行贷款的投放。

2.3 通过督促企业还贷或代偿, 防范信贷风险, 维持良好的金融秩序

根据目前的监管要求, 金融机构在发放贷款时, 一旦贷款质量出现问题, 整个机构后期的贷款发放也会受到影响, 甚至殃及更多的中小企业, 使他们更加困难。然而, 担保公司的出现, 有效地解决了这一难题。一方面, 担保机构的介入, 使得本来银行与企业之间的双方合作, 变成银行、企业、担保机构的三方合作, 而担保机构成对除金融机构外督促企业还款的利益主体, 借款企业的还款意识得以强化;另一方面, 对于即成的贷款风险, 担保公司要先行代偿, 以满足有关部门的监管。2012年全年, 东营市融资性担保机构累计发生代偿总额0.8亿元, 代偿率1.1%, 避免由于资金链断裂而形成的信贷风险, 发挥了防火墙的作用。

3 亟待关注的问题

3.1 经营偏离政策初衷, 主营业务出现萎缩和位移

(1) 直接从事企业融资和资金借贷等活动。从调查了解的情况来看, 目前担保公司普遍存在直接从事企业融资和资金借贷等活动, 主要有下面几种形式:一是向企业发放“过桥贷款”。即企业提供一般为3~10天期限融资, 以满足企业“还旧贷新”的短期周转, 担保机构从中收取高额佣金。二是变相发放贷款。直接向企业、个体工商户提供融资。三是票据贴现及银行承兑汇票保证金垫资业务。一些担保公司为获取更高的资金回报, 通过为企业办理银行承兑汇票贴现业务, 赚取贴现利息, 据调查, 贴现率一般要高于同期银行贴现率的10%, 甚至更高。

(2) 经营方向向“混业”发展, 业务趋于边缘化。调查中发现, 部分中小信用担保机构, 开始向“混业经营”的方向发展, 比如有的搞股权投资, 有的兼营典当租赁、代理保险等业务, 从中获得其他收入。

3.2 担保机构存在自身缺陷

(1) 受自身利润最大化和风险分担机制等因素影响, 潜在担保能力发挥不够。根据《融资性担保公司管理暂行办法》规定, 担保公司可以为企业提供净资产10倍的银行担保贷款, 2012年末, 东营市融资性担保机构注册资本19.5亿元的总规模, 其最大担保能力为195亿元, 而该时点在保余额为37.1亿元, 担保倍数为1.9倍, 相比最大10倍的担保倍数, 其潜在担保能力还没有充分地发挥。

(2) 行业认知度低, 担保公司在与银行合作中处于依附地位。普遍情况来看, 多数融资性担保机构注册资本小, 导致银行对担保机构认知度低。2006年, 银监会下发了《关于银行金融机构与担保机构开展合作风险提示的通知》, 根据通知要求, 银行只能与注册资本在1亿元以上, 而且必须是实缴资金的担保机构合作。同时, 对信用评定、保证金比例、信息公开等事项要求苛刻, 一定程度上影响担保公司获得银行的业务准入和业务发展。二者合作地位也极不平等, 并偏离平等互利的原则, 成为金融机构风险转嫁的对象。

(3) 治理结构不合理, 风险补偿机制缺乏。从东营市的实际情况来看, 目前, 大部分担保公司没有形成完备、相互制衡的法人治理结构, 缺乏完善的董事会、监事会和经理层。由于规模普遍偏小, 并独自承担担保贷款风险, 加上现有多数担保公司以盈利为目的、盈利后没有按要求提取风险准备金, 使得整个行业风险管控能力偏弱, 并为其健康发展埋下隐患。

(4) 担保业务品种相对单一, 反担保存在潜在风险。从东营市目前的情况来看, 担保公司与银行合作的担保品种主要有流动资金贷款、个人消费贷款、下岗再就业贷款以及汽车贷款担保等品种, 业务品种相对较少。实践中各担保公司普遍采用自有资产抵押、企业间联保、政府承诺、公务员工资担保等方式进行反担保。在没有其他更好的反担保措施时, 往往被迫接受这种条件, 存在极高的风险。

(5) 融资性担保公司与银行间缺乏信息披露的平台。截至目前, 担保公司所有业务信息中, 只有与接入征信系统的银行发生的业务信息, 才能通过征信系统查询到。而担保公司与其他机构发生的业务信息银行是无法通过有效渠道查询的, 这样使得担保公司提供的自身信息与银行通过征信系统过的信息严重不对称, 使银行与担保机构合作的信心大打折扣, 而影响银行通过担保机构担保发放贷款的积极性。

4 政策建议

4.1 完善法律体系建设, 加强监管, 规范行业健康发展

建立完善的法律法规体系是一个行业能取得长足发展的前提和保障。首先, 要制定专门针对中小企业信用担保机构的一系列管理办法, 对其经营、管理、风险控制、监督、管理等各个方面进行全面细致的规范。需要指出的是, 要按照“谁审批、谁监管”的原则, 明确直接监督管理部门, 这是加强行业监管的前提。其次, 同其他企业一样, 当地财政部门负有的监督担保机构财务会计制度执行的职责。同时, 要进一步加强行业组织能力, 增强行业自律, 充分发挥行业组织在规范业务、行业间互相协作等方面的作用, 树立中小企业信用担保行业的良好社会形象和社会公信度。

4.2 出台扶持政策, 健全再担保体系, 提高服务中小企业的积极性

各级财政部门出台专项政策或者安排专项财政资金加大对担保机构的扶持奖励, 特别是对服务中小企业贷款力度大、业务规范的担保机构进行奖励。鼓励设立担保机构, 并给予资金扶持。鼓励开展面向中小企业的担保业务, 对于新增的中小企业担保业务, 安排资金给予补贴。同时, 加大奖励措施, 对给予担保机构较高放大倍数的银行机构, 按照担保贷款发生额给予一定比例的奖励;对发展较快、信用度较高、在促进中小企业发展方面作用较大的信用担保机构给予一定奖励。并且通过采取政府全额出资组建、向参加再担保的机构收取再担保费的形式成立再担保公司, 不断完善担保、再担保体系。

4.3 建立健全机制, 打造高效便利的外部发展环境

一是要建立和完善风险补偿以及转移机制, 在公平平等、自愿的基础上, 通过进一步扩大业务范围、根据双方的风险控制能力确定合理的担保放大倍数等方式, 全面推进担保机构与金融机构的合作。

二是精简行政程序, 降低担保公司自身成本的同时提高行政效率。对于担保公司而言, 除去一般性公司都面临的工商、税务部门登记以外, 因为业务特殊性, 其业务开展还要涉及车、船、房产甚至土地、股权、商标、专利等固定资产或者无形资产的抵押或者处置登记, 相关登记部门都需要严格按照《中华人民共和国担保法》为担保公司提供便利高效的服务。

4.4 尽快把信用担保机构纳入人民银行征信系统

一是有条件的放开征信系统接入权限, 比如允许符合条件的担保机构以防控风险为目的的查询企业信用情况。

二是扩大征信系统内容, 比如纳入企业承受担保以及所担保债务偿还情况、担保机构的偿债以及追索情况等信息, 一方面, 可以更全面地反映企业信息;另一方面, 也利于银行更加准确、全面地掌握企业和担保机构的风险等级。

摘要：近年来, 融资性担保行业快速发展, 在中小企业和银行之间搭起了桥梁, 一定程度上缓解了中小企业的融资难题, 取得了较好的社会和经济效益。但是在实际运作中仍存在不少问题, 亟须引起高度重视。为此, 本文以东营市为例, 对融资性担保公司进行调查, 并就如何促进其与银行合作, 充分发挥桥梁纽带作用、缓解中小企业融资难问题提出了可操作性建议。

关键词：融资性担保,错位,矫正,东营

参考文献

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[2]王旭初.担保公司的风险管理[J].企业管理, 2000 (2) .

[3]黄彬红, 戴海波.关系型借贷与农村中小企业融资:一个村集体经济的视角[J].农村经济, 2009 (3) .

担保有限公司筹建工作报告 篇7

依据《省融资性担保公司管理暂行办法》等的有关规定，由***等共同发起的***担保有限公司，开始申请筹建的准备工作：

1. 20**年**月**日，经全体出资人共同协商同意出资设立融资性担保公司，并签署《筹备工作委托书》，委托以***为组长的筹建工作小组（以下简称筹建小组），具体负责一切筹建工作；

2. 为确实掌握在我市开展担保业务的可行性，筹建小组广泛查阅了全国人大、国家及省市各级政府出台的各项有关金融、担保行业的.法律法规及政策，详细了解了我市经济发展状况，特别是中小企业的发展状况，深入研究了中小企业融资困难的状况，并诚恳咨询了有关经济及法律专家，获得了大量的宝贵的帮助指导，对市场前景及未来业务发展进行了认真的分析、规划，在此基础上精心撰写、多次修改，初步拟定了《可行性研究报告》（草案）及《经营发展和战略规划》（草案）；

3. 在《可行性研究报告》及《经营发展和战略规划》拟定的同时，筹建小组又草拟了《筹建工作方案》（草案），包括：筹建工作的组织，拟设立机构的注册资本、股本结构、公司治理架构、董事及高级管理人员配备数量、部门设置和从业人员配置、主要管理制度起草计划、筹建工作步骤和时间安排等；

4. 20**年**月**日筹建小组将以上草案报送出资人会议审核，经全体出资人充分讨论协商，对以上草案进行了多处修改、充实、完善后，获得了批准；

5. 按照《筹建工作方案》，首先筹建小组草拟了《出资人协议书》，内容包括：总则、经营宗旨、机构性质、名称、住所、业务范围、注册资本、股本结构、发起人（出资人）入股金额及比例、发起人（出资人）权利和义务、主动声明关联入股的业务等，并附加了《发起人（出资人）名录》；同时，筹建小组还草拟了《发起人（出资人）承诺书》，内容包括：自愿出资、资金来源真实合法、所提交材料真实、履行股东权利和义务、不抽逃资金、不非法开展金融业务、不非法集资等；

6. 20**年**月**日，发起人（出资人）会议上，全体出资人审核并签署了《出资人协议书》及《发起人（出资人）承诺书》；

7. 20**年**月**日，筹建小组派员向市工商行政管理局递交了企业名称申请，并获发了《企业名称预先核准通知书》；

8. 根据规定，筹建小组准备了其它需报送的材料，包括《筹建申请书》、《股东简历》、《主发起人无犯罪记录证明》、《主发起人家庭财产情况说明》、《股东信用记录证明》、《筹建工作小组成员及简历》等；至此，筹建小组已完成筹建申请的准备工作；

获得筹建批准后，按照有关规定开始以下筹建工作：

1. 按照有关法律法规的规定及《出资人协议书》的内容，筹建小组负责起草了《公司章程》（草案），主要包括：总则、经营宗旨、公司的名称和住所、经营范围、注册资本金，股东的名称、出资方式、出资额，股东的权利和义务，公司机构的设置、产生办法、职责和议事规则，公司治理和主要管理制度，公司经营规则，财务、信贷、审计、人力资源、安全保卫制度等；

2. 20**年**月**日发起人（出资人）会议上，全体出资人对《公司章程》（草案）进行了充分、详细的讨论，经多处修改、充实、完善后，确定报送政府管理机关审批。此次会议上，还选举产生了拟任董事、董事长、监事，并拟聘了总经理和副总经理；

3. 会后，筹建小组与拟任总经理及副总经理协商，开始组建各职能部门，开展招聘活动，拟任各部门负责人，制定各部门的工作细则以及各种业务合同、文本、表式，并报出资人会议核准；

4. 根据《公司章程》（草案）确定的住所，筹建小组组织了对办公场所的装修、办公设施的购置调试，以及安全消防用品的配备，并由公安消防部门检查后出具了合格证明；

5. 20**年**月**日全部注册资金到位后，筹建小组聘请 会计师事务所进行验资，并取得了验资报告；

6. 根据《经营发展和战略规划》，筹建小组又细化了发展规划，包括未来业务发展规划、财务发展计划及风险管理计划，同时还准备了其它开业申请材料，包括《开业申请书》、《拟任高管的情况说明》、《监督机构的设置情况及人员简历》、《职能部门设置、职责及主要负责人名单》、《从业人员基本情况》等；

信用担保集团有限公司考察报告 篇8

考察学习报告

一、安徽信用担保集团有限公司基本情况

安徽省信用担保集团有限公司是经安徽省政府批准并出资设立的大型国有独资企业，于2005年11月28日挂牌，注册资本18.6亿元人民币，因业务发展需要，政府再次出资10亿元人民币，截止2008年注册资本达到28.66亿元人民币。2011年净资产达到35亿元人民币，附属资本5亿元人民币，办理直接担保157亿元，再担保313亿，共计471亿。

该公司共有员工141人，分为六个业务部门、五个中后台部门及两个分公司。业务部门包括五个担保业务部及一个再担保业务部，业务一部负责全体业务的牵头工作，其他担保业务部门按照区域划分业务范围，再担保业务部负责再担保体系建设及成员单位的管理；五个中后台部门为：风险控制与法律事务部、稽核管理部、信息技术部、财务管理部和纪检监察部；两个分公司为宿州分公司和明光分公司。

（一）从宏观经济看安徽担保集团业务模式

1、背景介绍

该公司2001年经安徽省政府批准设立，原为省担保中心，2005年经过整合，确定注册资本18.6亿元，2008年由政府再次增资至28.66亿元。省委、省政府对该公司高度重视，公司创始人和高管均省财政厅委派，在各地财政系统均有良好的人脉关系。当地政府为促进地方发展，政府出资25亿投入经济建设，该部分投资分为四个环节：第一将13亿资金投入到安徽担保集团再担保体系中的成员单位，为成员单位注资，扩充资本金；第二实行向经过担保的小企业实行担保费用补助制度；第三实行向以担保形式的贷款发放政府贴息制度；第四将徽商银行股份转给安徽担保集团，支持集团投融资业务全面发展。政府通过担保集团，以前三个环节实现了财政转移支付功能，第四个环节提高安徽担保集团注册资本，扩大可担保余额。

2、公司战略与经营模式分析

安徽担保集团以“支持中小企业发展、构建信用担保体系、促进地方经济建设”为经营宗旨，以信用担保体系建设为重点，以担保和再担保业为主线，以信用支撑和融资支持等多种方式，为中小企业提供担保、股权投资以及中介服务，为市县担保机构提供再担保服务，积极打造为中小企业服务的综合平台、通过担保、投资和各种配套服务手段，培育一批有自主创新、自主知识产权和核心竞争力的强势中小企业，推动全省经济发展。

公司奉行“三驾马车”的经营模式，即直接担保业务为中小企业提供融资服务、再担保业务构建安徽省信用担保体系、投资业务为企业创造利润。直接担保业务的主要宗旨是扶持中小微企业的发展，手续费相对优惠，再担保业务是利用自身资源优势，对于再担保成员单位给予优惠性质的合作支持，创建优质信用体系，这两项业务作为安徽担保集团的形象性工程，公司主要依靠投资业务支撑企业发展，在其旗下的投资项目主要有：由省政府转予徽商银行9.94%的股份、投资皖能集团股份、同时是奇瑞集团等第二大股东。这种“三驾马车”模式被总结为政府导向型发展模式。

安徽担保集团与银行合作模式比较灵活，在接受银行及第三方机构对公司信用评级的前提下，所办理的担保业务以信用担保为主要方式，经过审批的项目向银行开立100%连带责任的保函，不向银行缴纳保证金，有10个亿的备付金，按照各家银行担保份额划分备付金。

(二)从微观经济看担保业发展现状

1、我国担保业的发展模式

目前我国信用担保机构从组建形式上可分为三类，即政策性担保机构、商业性担保机构和互助式担保机构，这也是构建我国信用担保体系所提倡的“一体两翼”的运作模式。从经营模式的角度来看分为安徽模式（即担保+投资）、深圳模式（商业担保模式）、上海模式（金融模式）。

安徽模式即为三驾马车的经营模式，以担保业务促进地方经济发展，投资业务促进公司内部发展；深圳模式是完全以市场为导向，调节担保公司盈利方式；上海模式依赖本地发达的金融市场，与银行业、信托业、债券发行等资本市场联系更为紧密，以此提高担保公司利润。三种模式根据各自地域性的特点产生，并适合本地区发展的方式。

2、直接担保与再担保的关系 第一、再担保业务的发展模式 目前我国再担保业务有三种模式，即做项目、做机构(与担保机构合作)和做产品。做项目是最初级的形态，对再担保公司来说，这是大材小用，小项目要花很大的精力去调研，而且主要是担保机构的业务来源，再担保公司做项目担保存在与担保公司争市场的情况。

第二、再担保对直接担保的推动作用

以做机构这种模式来说，再担保可以为市、县等担保机构提升信用，做大担保规模，担保公司可按项目审定情况向成员单位承担担保责任，当市、县担保机构的全部财产（包括出资人承诺而尚未实现实际投资的资本金和市、县担保机构应追偿的债权）清偿完毕后仍不足以承担全部保证责任时，由担保公司承担补充清偿责任的行为。这种作用帮助成员企业放大担保倍数并且提高了担保质量。

3、引入创新理念

目前，我国担保业已形成共识，担保业务具有高风险低收益，风险与收益不匹配的特性。我国的国家信用管理体系和企业信用风险管理制度尚未建立健全，信息不对称也成为担保业发展的瓶颈。因此通过业务创新、机制创新不断完善担保机制，改善担保信用环境。

安徽担保集团典型的做法有两种，首先发展县域经济，把城市富裕金融资源引入需求旺盛，金融资源贫瘠的地区；其次发展打包业务，消化银行融资成本，提升融资质量。

第一、县域经济增信计划，实现信贷资源优化配置。

党的十七大报告把“发展乡镇企业，壮大县域经济”作为推进社会主义新农村建设的重要举措。为县域经济发展指明了方向。安徽担保集团根据其规模小、层次低、发展慢、金融信贷支持力度差的特点，指定了县域经济增信计划，霍山县县域经济增信计划就是其中典型代表。

霍山县是革命老区，属于大别山脉，开发之初，地域闭塞，金融资源匮乏。安徽担保集团多次前往该地区调查，并得到当地政府的支持，面对该地区一系列富有特色的生态资源，一些绿色食品加工、高新技术产品及其他生态型工业项目引起了安徽担保集团的重视，这些企业虽然具有众多天然优势资源，但是面临融资难的问题，本着支持地方经济发展的宗旨，担保公司选择了一批有发展潜力的企业，推荐给有合作关系的金融机构，由其担保向金融机构取得信贷资金，支持该地区中小企业的发展。

第二、打包担保，降低金融机构融资成本

为了协助银行提高信贷质量，优化信贷结构。安徽担保公司选择了一批区域相近、经营范围相似、信贷结构相仿的企业作为一个组合，以集合形式向银行申请贷款。从单一企业服务向企业群体服务转变，一种方式为担保公司成批“买”入银行提供的毛坯项目，经双方共同筛选符合担保条件的，再成批卖给合作银行，或者担保公司从市场或政府筛选出合格的成批项目向合作银行推介，以实现节约资源，提升效率的目的；另一种方式是与金融机构共同选择借款主体，统一贷款并转借给双方共同审查认可的实际用款的中小企业。已形成的该类产品有：中小企业集合债担保、中小企业短期融资券担保、中小企业集合中期票据担保、中小企业信托计划担保等。安徽担保集团与进出口南京分行、国家开发银行安徽分行实现成功合作，通过该方式的再保企业达到83家，在保余额71550万元。

（三）存在的困境

经过十二年的发展，安徽担保集团优异的业绩，但是在风险控制和安全措施方面还存在很大的困惑。

首先，表现在目标客户的定位方面。对于担保公司面对的客户都是发展中的企业，是应该选择成长性良好但抵押不足的企业，还是抵押充足但成长性一般或偏差的企业，是客户定位方面的关键。

其次，对项目风险分析上面也存在困惑，特别是对于项目的评审应侧重于财务等相关指标的定量分析，还是选择不同与银行评审方式的定性分析，成为影响担保业风险评审的主要因素。

第三，项目评审中，当政治敏感因素与风险制度出现摩擦时，应该怎样取舍，才可以既保证担保业务顺利开展，不受外部因素干扰，又能使得担保风险可控，实现真正市场化运作。

第四，公司全面拓展方面采用何种模式，是成立分公司子公司模式还是拓展本部成为近年来安徽担保集团的困惑，为此，近十二年该公司仅成立了两家分公司。

二、安徽担保集团发展基本经验总结

（一）正确处理好政府、市场和担保公司的关系

担保公司在政府和市场之间，不仅是联系的纽带更是重要的杠杆。安徽担保集团在谈到各省市设立担保中心时提出，设立担保中心的初衷就是为了扶植中小企业发展，促进全省经济共同繁荣，然而由于没有完全实行市场化，担保中心的作用没有得到有效地发挥。如今在政府实现推动地区经济建设，扶植中小企业快速发展，合理利用金融资源的目标中，由担保中心转型为担保公司已成为安徽省政府实现市场运作的主要手段。

第一，担保公司是政府资金的过滤器，由于担保公司相对银行风向分析更侧重于定性分析，因此可以为政府选择出一批需要扶植的有潜力的中小微型企业，此举是市场经济优胜劣汰的集中体现。

第二，担保公司是政府资金的放大镜，政府可通过注资担保公司，提高资本金，把政府资金的经济效益扩大化，政府提供的资金只能帮助少数有需求的企业，通过倍数效应将信贷资源放大，可以帮助更多企业。

第三，担保公司是政府资金的保护伞，担保公司完善的风险体系不仅保护政府资金安全，同时此举是将财政支出转变为财政转移，不但把政府的钱用在明处而且还能是资金保持了长期的稳定性。

安徽担保集团正式利用这一关系，坚持政府导向，大力扶植符合国家、地方发展要求的中小微企业，发展县域经济，提高全省经济的整体水平，同时按照市场化运作思路，筛选出成长型企业、淘汰劣质企业，多角度、多层次的整合规范全省经济发展模式。

（二）广义的担保行业发展思维

本次交流中，安徽担保集团讲到了广义的发展思维，即大担保思维。作为担保业实现担保利润只是担保公司实现经济价值中的沧海一粟，更主要的功能在于体现政策性帮扶机制，构建优化信用环境。担保公司比银行更容易接触到经济基础层次不齐的客户，为了为政府打造良好的信贷环境，不仅在资金链上支持企业发展，在金融政策及解读方面要求上更加重要。指导企业正确认识信贷业务，合理调动政府资源服务中小企业成为担保公司不可推卸的责任和义务，只有提高相关链条中的多有因素的综合素质，才能保证该地区经济整体进步。同时信用环境的优化经更有利于担保公司节能高效的开展业务，从而使得政府、银行、担保公司、企业等每一个环节实现帕累托最优。

（三）担保体系建设

由于通过财政支出推动经济发展具备了低效、浪费、腐败等缺点，要想通过担保体系建设使得财政资金利用达到高效、放大、增值的效果必须遵循“政府支持、市场化运作、因地制宜、共同发展”的原则

第一、政府支持。省市县政府及财政着手从政策导向和资源配置上，大力支持担保机构建设，改善投融资环境，扶持中小企业发展。

第二、市县担保机构在坚持以服务为宗旨的前提下，按建立现代企业制度的要求，完善法人治理机构，规范管理运作，努力提高经济效益，自主经营、自负盈亏、自我发展。

第三、因地制宜。对市县担保机构建设，根据各地的具体情况，有条件有步骤采取适应的构建方式，支持区域之间联合，走集约化发展道路。

第四、共同发展：全省县担保机构运用信用体系及资源的整合优势，共同为中小企业提供担保等系列服务，在为企业服务中实现资源增值，形成担保机构与被担保企业及金融部门“共赢”的局面。

（四）创新是担保公司发展的核心竞争力

经过多年经营，安徽担保集团成功实现三个创新，实现了服务安徽崛起的总体目标。

首先，把体制创新作为公司立足的基石，确保实现政策性与商业性业务协调发展。一方面及时出台针对性措施，确保服务全省工作大局落到实处；一方面积极推进再担保体系建设，为提升安徽担保业整体形象发挥龙头作用；再一方面发挥省级综合担保平台作用，引导在皖金融机构向尚未布点的区域和省外银行机构来皖拓展业务。

其次，以业务创新为公司发展引擎，实现客户和公司双赢。具体表现是在服务理念上，从单纯融资服务向提升客户竞争力转变；从业务模式上，从单一企业向为企业群体服务转变；在品种创新上，从单纯融资向非融资等多领域转变。

最后，以机制创新作为公司发展抓手，确保公司各项业务逐年跨上新台阶。通过制度创新、技术创新、文化创新，实现以全程风险管控机制建设为轴心，以有效培训促进制度落实，以技术创新保证机制效率，以机制创新促进公司业务创新的目标。

三、甘肃省融资担保业务发展现状及公司发展战略(一)甘肃省融资担保业务发展现状

近年来，我省建立了一批融资性担保机构，在提供融资担保服务、促进经济社会发展方面发挥了积极作用，在人才培养、风险防范与金融机构合作等方面进行了有益探索。但是，我省担保机构总体规模小、实力弱，抵御风险能力不强，担保能力与需求的矛盾突出，监管机制不健全，财政引导资金不足等问题较为明显。

从截止到2011年4月15日的统计数据看，我省获得经营许可证的担保机构有154家，这些企业注册资本数超过3000万的有18家，数量总额占全部企业的11.69%，注册资本占全省资本的97%；超过5000万的有12家，数量总额占全部企业的7.79%，注册资本占全省资本的81%；而注册资金超过1亿元的仅有3家，数量总额占全部企业的1.90%，注册资本占全省资本的30%。属于国企性质的担保公司的仅有两家，即甘肃省中小企业信用担保有限责任公司（注册资本1.84亿元）和兰州黄河投资担保有限公司（注册资本8600万元）。

目前我公司注册资本6亿元人民币，占全省154家担保企业的49.73%，是省内最大的一家国有形式的融资担保金融机构，从注册资金的角度看，没有任何一家担保机构会成为我公司的竞争对手，但是从营业年限及业务人员经验上看，甘肃省中小企业信用担保有限责任公司成为我公司最大的竞争对手。该公司曾于2010年9月与担保协会在甘肃平凉举办了“十年回顾与可持续发展”研讨会，此举对我公司做大做强做优的真略目标产生一定的影响，同时该企业进入担保行业已有两年时间，而我公司所有业务尚在起步阶段，无论是业务实战经验还是政策要求上都受到了限制，该公司成为阻碍我公司推进担保体系建设的制约因素。

2011年7月，省政府下发了关于《促进融资担保业发展的意见》，文中提出了“以科学发展观为指导，以解决市场主体融资担保困难为宗旨，以提升担保机构承保能力为核心，坚持以市场化运作为主、政府积极引导发展和规范管理并重的方针，加大担保机构投入力度，切实加强监管，积极推进再担保机构和担保行业自律性组织建设，逐步建立运作规范、监管有力、服务高效、综合配套的全省融资担保业体系”的指导思想。并且要求担保企业按照“政策引导与市场运作相结合，促进发展与防范风险相结合，提供担保与提升信用相结合，有序竞争与行业自律相结合，积极扶持与加强监管相结合”的原则发展业务。并提出以“积极组建并扶持各类担保机构发展”、“建立省级再担保平台和担保机构风险补偿机制”、“强化对担保机构的监督管理”为三个方面的思路，利用有效措施，引导、鼓励和支持融资担保业健康快速发展。

（二）我公司的发展战略

首先，我公司在发展做大做强做优的战略目标时，应处理好政府与市场的关系。根据我省担保行业特点，实现这一目标，关键在于确保担保中心向担保公司的市场性转化，其次在于规范整合有发展限制的担保机构。我省在各地、县均成立了多家担保中心，由于未按照市场化运作，担保中心职能没有得到充分发挥，我公司应借助政府推动力，将担保中心改制担保公司，将各地担保中心吸纳为其再担保成员，经过有效改制及机构整合，使各地担保中心完全能够按照市场规则运作，同时经过政府注资，提升了地、县担保公司的资本金，使整个网络平台更加规范充实。具体表现以下几种方式：

（1）再担保方式 作为全省注册资金最大的一家担保企业，应按照再担保服务模式向全省市一级推行再担保业务，将符合规定的担保责任吸收归集，由我公司承担补充清偿责任。

（2）资金合作方式

由我公司以资金委托的方式，有偿、有期限的让渡给市县财政局使用，由市县财政局提供资金本息的安全承诺，再由当地财政局对当地机构增资，增强该机构的资本实力。我公司负责监督资金的合理使用，负责管理担保机构的经营活动，对于经营不善的机构，我公司将撤回资金。

（3）股权投资方式

我公司作为出资人与市县担保机构以参股、控股和增资扩股等方式，建立以产权关系为纽带的紧密合作，特殊情况我公司也可以设立全资子公司。对于全资和控股方式成立的担保机构，由公司委派经营管理人员，但经营活动接受当地政府和财政部门的指导和监督。机构应主要采取公司制企业化运作模式，股权结构提倡多元化，政府资金支持，鼓励引导民间资本注入担保机构。

（4）共同设立担保基金的方式

我公司与市县财政局以其他投资共同设立担保基金，然后委托我公司按照基金委托管理的方式进行运作。我公司在当地设立分支机构，承诺在一定期限内将资本放大比例和经营规模达到约定水平，扶持当地各类中小企业。根据担保金额相对托管基金的放大比例和风险控制情况，当地财政按照合理的标准给予一定的担保补贴。其次，搭建公司组织架构。根据我省担保公司分布的实际情况及格地县的区域性特点，可以选择建立再担保体系，成立子公司、分公司和托管三种方式进行。

（1）建立再担保体系。对于愿意与我公司合作，共同扶持中小企的地县政府，我公司可采取再保方式，将其设立的担保中心改制为担保公司，转换为成员单位，在我公司为其控制项目风险的前提下，搭乘金融机构为公司其提供优惠条件便车，发展本机构担保业务，并享受公司为其承担的补充清偿责任。

（2）选择担保业务具有可塑性的地区成立子公司或分公司。不但满足当地中小企业信贷业务需要，而且为我公司业务创新、机制创新、体制创新提供有利的发展空间。按照省政府下发的关于《促进融资担保业发展的意见》第二款第十二条担保机构不得为其母公司或子公司提供融资性担保的规定，开办之初已选择设立分公司为宜，并未健全再担保体系打好坚实的基础。

（3）对于担保业务较为发达地区以托管方式进入当地市场。从甘肃省担保机构的分布情况来看，张掖地区有两家担保机构张掖市万盛信用担保有限公司和张掖市银达信用担保有限公司，这两家公司的注册资本分别为1.06亿元和1亿元人民币，且这两家担保机构业务开办较为活跃，在兰州各家银行中均有业务往来，为我公司进入张掖地区市场造成一定的困难。因此采用设立基金托管方式，既避免了当地政府与这两家金融机构合作形成地方保护的机会，又是我公司在当地设立的分支机构收到政府保护和支持，不但在风险可控的前提下保证自有资金安全，而且有效地拓展当地市场，同时实现了全省构建担保体系的战略目标。