小额贷款公司设立申请

小额贷款公司设立申请（精选8篇）

小额贷款公司设立申请 篇1

申请设立小额贷款公司

申请设立小额贷款公司向县金融办申报。

一、设立小额贷款公司必备条件

（一）有符合法律法规规定的章程；

（二）发起人或出资人应符合发起人资格条件；

（三）符合省、市金融办规定的最低注册资本条件；

（四）有限责任公司应由5至５０个股东出资设立；股份有限公司应有5至２００名发起人，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所；最大法人股东持股比例不得超过注册资本的30%，其他股东不得超过20%。

（五）注册资本来源应真实合法，全部为实收货币资本，由出资人或发起人在公司设立时一次足额缴纳；

（六）有符合任职资格条件的董事和高级管理人员；

（七）有具备相应专业知识和从业经验的工作人员；

（八）有必需的组织机构和管理制度；

（九）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。

二、小额贷款公司发起人必备资格条件

（一）小额贷款公司发起人（最大股东）须是境内企业法人，并符合以下条件：

1、企业净资产不低于１０００万元人民币；

2、入股前上一末，企业资产负债率不高于７０％；

3、入股前上两连续盈利，且上两利润总额之和不低于６００万元。

（二）除前款条件外，最大股东和其他投资入股小额贷款公司企业法人应符合以下条件：

1、在工商部门登记注册，具有法人资格；

2、有良好的社会声誉、诚信记录和纳税记录，无犯罪记录和不良信用记录；

3、财务状况良好，入股前上两连续盈利；

4、年终分配后，净资产达到全部资产的３０％以上（合并会计报表口径）；

5、入股资金来源合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股；

6、有较强的经营管理能力和资金实力；

7、其他条件。拟入股的企业法人属于企业改制的，原企业经营业绩及经营年限可以延续作为新企业的经营业绩和经营年限计算。

（三）自然人投资入股小额贷款公司的，须符合以下条件：

1、有完全民事行为能力；

2、有良好的社会声誉和诚信记录，无犯罪记录和不良信用记录；

3、入股资金来源合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股；

4、省金融办规定的其他条件。

三、小额贷款公司申报程序

在鹤岗市市区内申请设立小额贷款公司直接向市金融办申报，由市金融办负责审查。在萝北县境内申请设立小额贷款公司向萝北县金融办申报，由县金融办初审，市金融办复审。

设立小额贷款公司须经过筹建和开业两个阶段。

（一）筹建申报

有筹建意愿的发起人（必须是企业法人）拟筹建小额贷款公司须按照下列程序进行申报：

1、发起人法人代表须先将发起意愿通知市（县）金融办，市（县）金融办通过初步考察、认定后，一般在5个工作日内与发起人沟通，表明是否允许进行筹备。

2、经市（县）金融办允许后，全体发起人（出资人）按照法律规定，签订发起人（出资人）协议书。并召开发起人大会（出资人会议），按照法定程序审批通过有关决议，制定筹建方案，成立筹建工作小组，并按照《小额贷款公司筹建申报材料参考文本》（黑金办发

[2009]3号）准备筹建材料。

3、在各项筹建准备工作完成后，小额贷款公司筹建工作小组向市（县）金融办提出筹建申请并按规定要求上报小额贷款公司筹建申报材料。

4、县金融办受理小额贷款公司筹建申报材料后，进行初审，在20个工作日内作出同意或不同意的决定。如同意，出具上报通知书和向市金融办的初审意见书，由市金融办复审，市金融办复审后，作出同意或不同意的决定。如同意，出具上报通知书和向省金融办复审意见书。最后由省金融办审查并作出批准或者不批准的书面决定。

市金融办直接受理的，在受理筹建申报材料后，进行审查，作出同意或不同意的决定。如同意，出具上报通知书和向省金融办出具审查意见书。由省金融办审查并作出批准筹建或者不批准筹建的书面决定。

5、省金融办批准筹建后，筹建工作小组凭省金融办批准同意筹建批复文件，向市（县）工商局提交企业名称预先核准申请书，进行小额贷款公司预先核名。

（二）开业申报

经省金融办批准筹建后，筹建工作小组须进行开业准备，并在六个月内完成开业申报工作。六个月内没有完成开业申报的，省金融办撤销筹建资格。

开业申报须遵循下列程序：

1、筹建工作小组按照批准的筹建工作方案，组织发起人（出资人）认缴全部出资额，并聘请中介机构进行验资，出具验资报告。并就董事和高级管理人员人选分别与市（县）金融办沟通，同时起草章程草案及各项规章制度。组织召开创立大会（股东会）、董事会等有关会议，审议通过章程草案，选举董事及聘任高级管理人员，审议通过内部管理机构设置、主要管理制度等议案。

并按照省金融办《小额贷款公司开业申报材料参考文本》（黑金办发[2009]6号）准备开业申报材料。

2、筹建工作完成后，在萝北县境内的，由筹建工作小组向县金融办提出开业申请，并按

规定上报开业申报材料。由县金融办受理并初审，在20个工作日内作出同意或不同意的决定。如同意，出具上报通知书和向市金融办的初审意见书，由市（地）金融办复审。市金融办复审后，作出同意或不同意的决定。如同意，出具上报通知书和向省金融办的复审意见书，由省金融办审查并作出批准或者不批准的书面决定。

在市区范围内的，由筹建工作小组直接向市金融办提出开业申请，并按规定上报开业申报材料。由市金融办审查，并在20个工作日内作出同意或不同意的决定。如同意，出具上报通知书和向省金融办的审查意见书，由省金融办审查并作出批准或者不批准的书面决定。

3、筹建工作小组在收到省金融办批准开业的批复文件后，应凭批复文件到工商行政管理部门办理登记，领取营业执照。在开业批复文件、营业执照、凭证、印章、牌匾等所有工作就绪后开业。

未到工商行政管理部门办理登记、领取营业执照的，不得办理各项业务。在开业5个工作日内向当地公安机关、中国银行业监督管理委员会派出机构和中国人民银行分支机构报送相关资料备案。

小额贷款公司设立申请 篇2

一、基本情况

“昆明市西山区帮克小额贷款股份有限公司”于2008年12月26日开业, 属云南省首批小额贷款试点公司之一, 也是西山区目前唯一成立的一家小额贷款公司, 注册资本金为2660万元。该公司经营策略的定位是:寻求银行服务的空白点, 与银行服务形成互补关系。目前主要经营富滇银行、农村信用社分支机构推荐的相关业务, 如搭桥贷款。截至2009年6月末共计发放贷款49笔, 累计发放金额为8631.3万元, 收回贷款本金5829.92万元, 收回利息43.57万元。贷款期限最短为2天, 最长为6个月, 贷款利率最低执行年利率4.17%, 最高执行14.4%。

二、公司业务流程和风险防范

该公司的贷款发放流程基本能按审贷分离的原则, 由市场营销部提出项目和调研报告, 交贷款审批部初审, 再交贷审会和董事会审定, 同意后才发放贷款。

在风险控制方面, 该公司目前还是比较谨慎的, 发放的均为抵押贷款, 聘请了专业的风险控制人才进行分析评估, 首先对借款人基本情况进行充分了解, 在还款来源、抵 (质) 押物、保证人落实的前提下, 才发放贷款。按贷款五级分类制度目前所有贷款均属正常贷款, 贷款利息回收率高达100%, 风险控制相当成功, 但信贷行业一直以来是一个高风险行业, 风险防范至关重要。如何防范风险, 该公司的财务总监认为, 在客户对象的选择上, 更看重的是贷款人个人的品质, 她说:“企业的实力、品牌以及经营管理等是我们考察的重点, 但企业家个人的人品和信誉十分重要, 道德风险才是最可怕的”。

三、存在问题

(一) 该公司位于昆明市主城区的西昌路, 由于客源等原因, 对于“不得从事辖区以外的各项小额贷款业务”的规定, 未进行严格区分, 发放的贷款大多不属于西山辖区的客户

(二) 由于城市化进程的加快和主发起人的特点, 使得该公司在“坚持服务‘三农’原则, 贷款的投向主要用于支持农民、农业和农村经济发展”方面做得不够理想

(三) 同一借款人贷款额度较大

根据“小额贷款公司要坚持‘小额、分散’的原则, 同一借款人贷款额度不得超过200万元”的规定, 该公司对同一借款人贷款额度高达500万元, 远远超过了管理办法的规定。

四、对小额贷款公司风险的初步思考

小额贷款公司面向农村和中小企业开展“只贷不存”的小额信贷业务, 不仅给民间资本提供阳光化运作、实现资本增值的途径, 同时对于完善金融服务体系, 引导民间资金回流到农村、服务“三农”、支持中小企业发挥了积极作用。特别是从去年以来, 随着社会各界就如何加大对小企业贷款扶持力度的呼声越来越高, 小额贷款公司的灵活便捷及良好发展态势更引起了政府和社会各界关注。但是作为一个新生事物, 小额贷款公司在发展过程中也会存在一些问题, 其中最为突出的是风险管理问题。如何加强风险管理, 促其稳健经营, 是小额贷款公司面临的重要挑战。通过调查, 我们对小贷公司风险的产生了一些初步思考。

(一) 按照《管理办法》规定, 小额贷款公司只能以股东出资额进行贷款, 不能吸收存款

而实际小额贷款公司资金贷放的速度要快于资金回收速度, 尽管还规定“小额贷款公司可以从不超过2个银行业金融机构获得不超过资本净额50%的融入资金”, 但是从实际操作和庞大的市场需求看显然还是滞后和不够的。后续资金不足在所难免, 流动性风险将成为困扰小额贷款公司进一步的发展的一个瓶颈。

(二) 按照《管理办法》规定, 小额贷款公司投向“三农”贷款的比例不得低于50%, 而且只能在注册地行政区域内开展业务, 不允许跨行政区域经营

这一规定使小额贷款公司业务相对集中在一定领域、区域内, 导致了风险集中, 一旦遭受天灾, 整个区域的农业生产经营受到影响, 农民收入减少, 在农村基础配套设施和农村信用体系建设还不完善的情况下, 必然会导致小额贷款公司同时面临着很大的经营风险。

(三) 应注重提高小额贷款公司员工的素质

由于小额贷款公司不是金融企业, 不准吸收存款, 不核发经营金融业务许可证;但也不是一般的企业, 他所经营的是特殊商品———货币, 他要求有熟悉金融业务并具备风险管理意识的高级管理人员和经营团队。《管理办法》对此也有相关规定, 但在实际操作中, 公司从成本等因素考虑, 小额贷款公司的队伍存在着人员少、金融业务知识欠缺、专业技能弱等问题。如在市场准入门槛不高、公司内部管理和监督不到位、员工培训跟不上的情况下, 产生操作风险的可能就在所难免了。

(四) 应完善小额贷款公司相关的法律法规

目前我国小额贷款公司尚处于探索阶段, 相关的法律、法规还不完备, 这种法律、法规的欠缺使小额贷款公司的身份尚不明确, 因为目前的《贷款通则》、《商业银行法》、《公司法》与小额贷款公司《管理办法》存在着矛盾的地方和法律监督的空白状态。由于法律的欠缺使得对其监管也存在一定问题, 地方政府、工商部门、银监局、人民银行等监督管理机构都没有适用的法律作为监督依据, 由此, 小额贷款公司面临着一定的法律风险。

要创业,如何申请小额贷款 篇3

你好!我经常看咱们的《祝你幸福》,很贴心窝。这几年,我从里边学了不少养生知识和法律知识。现在给你们写信,一来是表示感谢,二来是有事想咨询一下。这几年婚纱摄影挺火,我想开一家婚纱影楼,去年参加了相关的培训,现在地址都选好了,就在县城汽车站旁边,可是,我手头的资金不够。我听说创业可以申请小额担保贷款,不知道我能不能申请?怎样申请?

临沂读者 朱灵

朱女士:

您好!非常感谢您对我们的关注。根据相关政策要求,我省城乡有创業愿望和创业能力,经营项目符合国家产业政策,具有完全民事行为能力、无不良信用记录、具备偿还贷款能力的妇女,在自主创业期间,因自筹资金不足,均可申请小额担保贷款。对劳动密集型小企业,还可以优先发放贷款呢。

申请的过程也并不复杂。首先,您需要持身份证明等有关证件向当地妇联提出贷款申请,填写并提交相关申请材料。妇联组织会对您的申请进行初步审核,并出具推荐意见。人力资源和社会保障部门接到申请材料和妇联推荐意见后,就会对您的情况进行复核并出具意见。审查合格后,接下来担保机构与经办银行会联合对您及反担保人(反担保是指为债务人担保的第三人,为了保证其追偿权的实现,要求债务人提供的担保。反担保人并不局限于债务人,其他人也可以为债务人提供反担保。)进行现场调查审核。审查合格,担保机构就会给予担保,这时候,您、经办银行、担保中心就要分别签订相关合同。经办银行会按有关规定和程序给您办理存折或银行卡,并将借款及时发放到您的账户。

当然,不要忘了,贷款到期后,一定要及时到经办银行办理还款哦。至于贷款利息支付方式,则就由您和经办银行协商确定了。

闲云

小额贷款公司设立申请 篇4

及审批工作有关问题的通知

各市（州）、长白山管委会、各县（市）金融办（小额贷款公司主管部门）：

为进一步促进全省小额贷款公司试点工作规范、有序、健康发展，严格小额贷款公司资格准入，优化审批程序，提高审批效率，经征求小额贷款公司审核委员会各成员单位意见，对现行小额贷款公司设立申请材料要件及审批工作程序予以优化调整。现将小额贷款公司设立审批有关事宜具体明确如下：

一、小额贷款公司申请筹建

（一）申请筹建小额贷款公司须提交以下要件：

1.筹建申请书（主送机关为吉林省金融工作办公室）。

2.组建小额贷款公司的可行性研究报告。

3.筹建工作方案。

4.由工商行政管理部门出具的《企业名称预先核准通知书》。

5.股东大会同意出资设立小额贷款公司以及成立筹建工作小组的决议，附出资协议书、股东名录、筹建工作小组成员名录及联系方式。

6.股东大会通过的公司章程(草案)。

7.各出资人出具的自觉遵守公司章程、参与管理并承担风险、入股资金来源合法的承诺书。

8.出资人情况证明材料。

（1）股东名单。

（2）主发起人是自然人的，提供个人简历，资金来源情况说明。若是企业或企业的法定代表人，还需提供该企业工商营业执照，国税、地税登记证。主发起人为自然人且在银行、证券、保险公司或其他国有企业担任现职的，须出具单位同意其发起设立小额贷款公司的证明。

（3）工商部门对出资企业或出资自然人但作为企业法定代表人的企业，出具是否依法合规经营证明。

（4）税务部门对出资企业或出资自然人但作为企业法人代表的企业，出具企业是否依法纳税证明。

（5）公安部门对出资自然人或出资企业法定代表人，出具有无违法记录证明。

（6）人民银行征信系统对出资自然人或出资企业，出具征信情况证明。

9.律师中介机构出具的股东之间关联情况的法律意见书。

10.小额贷款公司发起人承诺不参与非法集资活动的承诺书。

11.拟任董事、监事、高级管理人员申报材料。

（1）拟任职董事、监事和高级管理人员任职资格表。

（2）拟任职董事、高管人员的专业技术职称和国家认可的学历证明材料复印件。

（3）地方政府主管部门对拟任董事、监事和高级管理人员的任职资格的综合鉴定。

12.拟设公司主要管理制度。

13.地方政府出具的承担风险防范和处置责任的承诺书。

14.地方政府主管部门出具的申报材料初审意见。

15.申请人联系方式。

（二）小额贷款公司申请筹建应遵循以下工作程序：

1.由该公司筹建工作小组向地方政府主管部门提交筹建申请材料。

2.地方政府主管部门负责筹建阶段的指导、申请材料的初审和核查工作。筹建申请材料由地方政府主管部门初审同意并出具初审意见后报省金融办。

3.省金融办对各主管部门报送的申请材料进行复审，符合要求的筹建申请材料，批次提交小额贷款公司审核委员会审核。不符合要求的申请材料退回当地主管部门，本批次不予提交审核委员会研究。

4.经小额贷款公司审核委员会审核通过的筹建申请，由

省金融制定下发同意该公司筹建的批复。

（三）小额贷款公司的筹建期限：

1.小额贷款公司筹建期为自省金融办批准筹建之日起3个月。

2.未能如期完成筹建工作的，筹建小组应在筹建期限届满15日前，报经当地政府主管部门同意，向省金融办提交筹建延期申请，并说明理由。经省金融办批准同意后方可延期，延期不得超过2个月。

3.对在筹建期内未能完成筹建工作且未按规定提出延期申请，或延期申请未获批准，以及延长期满仍未能完成筹建工作的，自筹建（延长期）有效期满之日起，筹建批准文件失效，其筹建资格自动终止。

二、小额贷款公司申请开业

（一）小额贷款公司申请开业须提交以下要件：

1.开业申请书。

2.筹建工作报告。

3.筹建批复的复印件。

4.股东名册及其出资额、股份和股份比例、出资时间。

5.法定验资机构出具的验资证明。

6.股东大会(或董事会)审议通过有关事项的决议。

7.拟任董事、监事、高级管理人员名单及公司组织结构图。

8.拟设公司营业场所证明材料。

9.地方政府主管部门对小额贷款公司营业场所及办公软、硬件设施的现场验收合格意见书。

10.地方政府主管部门对小额贷款公司申请开业的审查意见。

（二）小额贷款公司申请开业应遵循以下工作程序：

1.由该公司筹建工作小组向地方政府主管部门提交开业申请材料。

2.地方政府主管部门负责筹建阶段的指导、申请材料的初审和是否具备开业条件的核查工作。

3.开业申请材料由地方政府主管部门初审同意并出具初审意见后报省金融办。

4.省金融办对各主管部门报送的申请材料进行复审，必要时提交有关部门协助调查，复审合格的开业申请材料，由省金融制定下发同意该公司开业的批复。不符合要求的申请材料退回当地主管部门处置。

三、其他事项

（一）本通知下发前已获得筹建资格的小额贷款公司，按照原要求提交申请开业材料，履行审批手续。

（二）本通知自下发之日起执行，新申请设立小额贷款公司，按照本通知有关要求提交申请材料，落实审批流程。

（三）公司筹建工作完成后申请开业，申报内容应与筹

建申请事项保持一致。如存在变更事项，应重新履行筹建审批手续。

（四）延边州小额贷款公司申请筹建（开业），应由县（市）主管部门相应申请材料提交延边州金融办复审，出具复审意见后提交省金融办。

附件：吉林省小额贷款公司申请设立审批流程表

二〇一二年二月

设立小额贷款公司咨询服务合同 篇5

甲方：

乙方：

经双方充分协商，就乙方全程协助甲方报批小额贷款公司相关事宜，达成一致，并签订本合同共同恪守：

一、甲方责任：

1、提供申办贷款公司名称字号并进行工商核准，由乙方协助在辖区工商管理部门申请名称的核准和工商审批文件的填写；

2、提供注册地址的相关资料，如产权证、租赁合同、租金发票等；

3、提供发起人相关资料，各股东资料，发起人协议及章程的起草；

4、负责所有注册资金的足额到位、验资等相关事宜；

5、负责根据《贷款公司管理办法》的要求，提供符合条件的高级管理人员的相关资料；

6、负责协调当地发改委及相关部门（除金融委、银监局以外）的批准文件；

7、负责首笔费用未支付前期的乙方差旅费用；

二、乙方责任：

1、为甲方提供注册所在地银监局、金融委指标的调剂和指标的核准；

2、负责协助甲方召集发起人会议并负责提供会场布置，相关领导的邀请到会，整理会议纪要及会议文件和视频资料（所需费用由甲方支付<包括应邀到会人员参会补助>）；13、负责相关的设立小额贷款公司的可行性研究报告的编写和申报；

4、负责协调当地银监局（会）、金融委的验收批准和《金融许可证》的报批和核准；

三、取费标准：捌佰万元整；￥800万元（不含注册资金及验资

和工商注册费）

四、支付方式：根据报批进度，分期支付。具体支付和监管方式

如下：

1、双方签订本合同后在双方同意的银行设立“共管账户”，账户设立后甲方须在3个工作日内将400万元费用注入共管账户，双方共管。

2、乙方协调当地银监局并取得指标后甲方向乙方另行支付400万元咨询服务费，共管账户继续共管；

3、上述批款项划付完成后，乙方正式向当地银监局、金融委申报《金融许可证》，在取得《金融许可证》核准通知后，甲方即刻将300万元共管资金解付到乙方名下；余额100万元继续共管；

4、待甲方取得工商营业执照时扣除甲方审报期间的垫付费用后解付余额共管资金到乙方名下。至此甲方服务咨询费支付完毕，甲方全额收到咨询服务费后向甲方开具发票。

五、申报核准期限：6个月

六、违约及违约责任：

1、甲方：甲方在本合同规定限期内不能足额到账共管保证金或不按进度向乙方支付费用。申报工作展开后甲方半途终止办理；甲方所提供的同一资料连续三次不合格等导致使乙方工作无

法开展的均视为违约。出现上述情况且10天内仍无进展，乙方有权单方面终止合同的履行，所收费用不予退还，共管资金甲方无条件放弃，全额归乙方所有。

2、乙方：在规定期限内不能按合同规定完成申报进度；不能如期取得《金融许可证》、指标核准等项工作，则视为乙方违约。出现上述情况且10天内仍无进展，甲方有权单方面终止合同的履行，所收费用全额退还，共管资金乙方无条件放弃，并按实际发生费用根据银行存款利率计息向甲方赔付。

七、争议的解决

本合同在履行期间如有争议，应通过友好协商解决，解决不能达成一致可通过仲裁或法院诉讼方式解决。

八、其他事项

本协议一式四份，双方各执两份。未尽事宜双方协商解决并形成补充合同与本合同不可分割。

甲方（签章）：乙方（签章）：

代表人（签字）：代表人（签字）：

小额贷款公司设立申请 篇6

誉华发„2011‟14号

关于小额贷款公司的可行性报告

渭城区人民政府：

中国银监会和中国人民银行《关于小额贷款公司试点的指导意见》和陕西省小额贷款公司试点政策陆续出台后，我公司高度重视并积极响应政府号召，在对小额贷款公司可行性研究与论证的基础上，拟作为主出资人发起成立一家小额贷款公司。

一、小额贷款公司基本情况

（一）公司名称

暂定为“咸阳渭城区誉华小额贷款有限公司”。拟注册资本捌仟万元人民币，经营小额贷款以及经省金融办批准的其他业务。营业场所初选在渭城区人民东路中国银行二楼。

（二）主出资人 主出资人陕西誉华铁路有限公司，下设三个公司，一个合作煤矿：

1、咸阳誉华路桥工程有限公司，成立于1999年12月。

2、福升太阳能光电有限公司。

3、咸阳瀛海太阳能热利用工程有限公司，青海格尔木煤矿。主要经营铁路物流，太阳能工程，原煤、煤产品的销售，道路、桥梁、土石等工程以及绿化和热力管网的建设。公司现有员工145人，专业技术人员42人。公司管理规范，信用良好，实力雄厚，无不良资产。截止2008年末，公司净资产4269万，资产负债率14%，净利润1966万元。2009年末，公司净资产6120万，资产负债率21%，净利润总额达到1844万元。

依法办理了工商注册登记手续，法人代表XXX具有企业法定代表人资格，个人无任何犯罪记录，企业亦无任何的不良记录，财务状况良好，资金实力较强，市场前景乐观，投资愿望强烈。

（三）股权结构

按照陕西省小额贷款公司政策的有关规定，拟成立的小额贷款公司的股权结构中，发起人咸阳市刘瑜占出资比例的35%。股东包括袁宝泉、刘小平、刘少天、刘少南、刘宏杰、王惠菊、郑和平等7个自然人，占出资比例的65%。

二、组建小额贷款公司的可行性分析

（一）政策与经济金融背景分析

改革开放以来，渭城区围绕优势资源的开发转化，大力调整经济结构，县域经济实现了跨越发展，基础设施日臻完善，能源经济形成规模，城乡统筹协调发展，民营经济发展壮大，社会事业和谐进步。2010年，全区生产总值完成195亿元，较上年净增45亿元，增长14.3%；规模工业总产值完成325亿元，净增76亿元，增长32.4%；固定资产投资完成223.6亿元，净增44.6亿元，增长30%；财政总收入完成58亿元，净增19.1亿元，同比增长41%；地方财政收入完成3.2亿元，净增8600万元，增长37%；城镇居民人均可支配收入达到20608元，净增3120元，增长18%；农民人均纯收入达到6153元，净增1625元，增长20%。

与此同时，渭城区的金融业也有了进一步的发展，金融机构存款保持稳定增长，2010年全县金融机构各项存款余额达xxx亿元，同比增长xxx，城乡储蓄余额达xxx亿元，同比增加xxx,各项贷款余额xxx亿元，同比增加xxx，其中农业小额贷款按22亿分派只占其全部贷款的xxx。

（二）设立的必要性

2011年，是“十二五”规划开局之年，是泾渭新区建设换档提速的一年，也是渭城区各项事业迈上新台阶的一年。渭城区正处在工业化、产业化加快推进的关键时期，企业贷款需求将继续保持在相对旺盛的状况，预测渭城区小额贷款公司前景可观，未来三年资产利润率年均达到11%以上。在严密的内部控制和风险管理条件下，风险资产拨备覆盖率达到100%，不良贷款率严格控制在5%以内，实现持续、稳健经营。对小额贷款公司可能面临的客户违约或资信下降，带来的资产质量恶化的风险，可通过不断完善风险管理体制和内控机制来保障资产质量，实行风险的可控与风险的最小化。对可能面临的竞争风险，将充分利用本土市场资源优势，对潜在客户进行细分，为优质客户提供个性化的服务，形成稳定的客户群。同时，不断完善用人机制和薪酬制度，吸引优秀人才，加大对员工的培训力度，为公司将来的发展建立人力资源储备，迎接信贷市场竞争不断加剧的挑战，争取创立一个高效、诚信的小额贷款公司，为渭城区的经济建设做贡献。

预计，随着民营小企业的加速发展，以及农村城镇化后居民财产性收益愿望的上升，贷款的需求将保持相对旺盛的状况。小额贷款公司介于正规金融与民间借贷之间，是正规金融必要的补充，可以起到拾遗补缺的作用；同时，还可以起到引导民间借贷的积极作用。通过设立小额贷款公司，可以将沉淀在民间的富裕资金通过合法的途径或渠道直接转化为信贷资金，缓解了民间资金充裕而小企业尤其是微小企业贷款难、个体投资创业筹集资金难、农民贷款难的矛盾，使小额贷款公司的政策效应得以真正发挥，促进区域经济发展，增加就业渠道，为社会创造财富。

（三）可行性

据发起人市场调查并参考地方经济宏观管理部门的调查成果，受小企业及微型企业管理不规范、农户难以提供有效抵押物等诸多因素的影响，其贷款需求满足率比较低。据保守估计，仅渭城区民间融资的规模至少在19亿元以上，主要通过投资者以个人名义筹资、企业与个人之间借贷、其他民间高利贷等形式解决。受融资政策的限制，上述融资方式存在较大的风险，由此导致的借贷纠纷不断，间接影响了投资者的积极性和中小企业的良性发展。

根据渭城区经济社会发展规划，预期2011年全区生产总值完成215亿元，增长14%；规模工业总产值完成360亿元，增长13%；固定资产投资完成283亿元，增长21%；地方财政收入完成3.8亿元，增长20%；社会消费品零售总额完成60亿元，增长18%；城镇居民人均可支配收入达到23699元，增长15%；农民人均纯收入达到7259元，增长18%。

小额贷款公司作为民间资金转化为信贷资金的合法渠道，通过“小额、分散”贷款方式，面向农户和微型企业提供信贷服务，贷款利率远低于民间借贷，一定程度上减轻了农户和微型企业的融资成本，间接增加了农户和微型企业的收入，具有广阔的市场前景与丰富的客户资源。

预测小额贷款公司开业后的未来三年资产利润率年均达到10%以上，略高于社会平均利润率。在严密的内部控制和风险管理条件下，不良贷款率严格控制在5%以内，风险资产拨备覆盖率保持在100%以上，能够实现持续、稳健经营。

（四）风险防范与处置

小额贷款公司可能面临客户违约或资信下降，带来资产质量恶化的风险，可通过不断完善风险管理体制和内控机制来保障资产质量，实行风险的可控与风险的最小化。对可能面临的竞争风险，将充分利用本土市场与“草根金融”的客户资源优势，对潜在客户进行细分，为优质客户提供个性化的服务，形成稳定的客户群。同时，不断完善用人机制和薪酬制度，吸引优秀人才，加大对员工的培训力度，为公司将来的发展建立人力资源储备，迎接信贷市场竞争不断加剧的挑战。

按照有关规定，建立审慎规范的资产分类制度和拨备制度，准确进行资产分类，充分计提呆账准备金，确保资产损失准备充足率始终保持在100%以上，全面覆盖风险。制定具体的风险控制办法，依法合规经营，面向农户和微型企业提供“小额、分散”的信贷服务，着力扩大客户数量和服务覆盖面，同时，主动接受主管部门的监督管理和社会监督。

三、实施条件

（一）我公司已草拟了符合规定的章程，拟定了有关的内控制度，明确了议事规则、决策程序和内审制度，建立了基本的组织结构和治理结构。

（二）选定了营业场所，选聘了具有金融专业知识和从业经验的工作人员，并进行了资格审查。

（三）公司名称预先核准与验资工作正在进行中。目前，其他各项准备工作正有序进行。

四、结论

（一）设立小额贷款公司疏通了融资渠道，适应了县域经济大发展和农民致富奔小康的经济社会发展潮流，符合国家政策导向，能够发挥积极的政策效应和社会效应。

（二）小额贷款公司面向农户、面向个体经营户、面向微型企业提供信贷服务，一定程度上降低了融资成本，间接增加了农户、个体经营户和微型企业的收入，具有广阔的市场前景与丰富的客户资源。

（三）风险可控，可以保持一定的盈利水平和适度的股东投资回报率，可实行持续、稳健的经营。

（四）各项前期准备工作基本就绪，具备了开业前的基本条件。

主题词：小额贷款公司

设立

申请

抄

送：

内部发送：各股东，办公室，存档。联系人：XXX XXX县XX公司办公室

二Ｏ一一年三月一日

小额贷款公司风险研究 篇7

关键词：河南省,小额贷款公司,风险,原因,风险控制

市场经济促使个体经营与小型企业的数量迅速增长, 然而, 融资渠道不畅成为限制这些处于萌芽状态的经济组织进一步的发展的瓶颈。一方面是银行出于资金安全与企业经营不透明的考虑, 对于这部分群体贷款需求, 无法一一满足, 另一方面, 则是民间资金急需要寻找投资渠道, 需要开放一部分金融投资领域。因此, 小额贷款公司应运而生。

1 河南省小额贷款公司的现状分析

目前, 河南省小型微型企业占全省企业总数的93%以上, 已成为扩大就业的主要途径、促进科技创新最活跃的生力军, 它的作用是任何大型企业不可替代的。但是, 受国内外复杂多变的经济形势影响, 目前小型微型企业经营压力大、成本上升、融资困难和税费偏重等问题突出。尽管小额贷款公司利率相对较高, 但对企业的一些短期融资, 小额贷款公司还是要比银行灵活很多。

另一方面, 小额贷款公司为进一步控制风险, 变相提高资金利率, 往往预先向企业收取利息, 在这种情况下, 企业实际获得资金减少, 进一步增加了企业融资的隐性成本, 制约了小企业生产规模的扩大, 增大了企业生产经营负担。

截至2011年12月31日, 河南省共有小额贷款公司181家, 从业人员数量2, 425人, 贷款余额64.87亿元, 河南省的小额贷款公司数量全国排名第九位。从2003年开展工作以来, 全省累发放小额担保贷款226亿元, 还款率达99.3%, 累计扶持45万人成功创业, 带就业和小企业吸纳就业154万人。2012年河南省将强力推进小额担保贷款工作力争当年新增小额担保贷款100亿元, 计发放总量突破300亿元。截至2011年9月底, 全省当年新增担保贷款6亿元, 是上年同期新增量的2.5倍;当年新发放贷款74亿元, 同比增长185%;全省累计到位担保贷款22亿元。小额贷款公司在增强河南省农村金融市场的活力, 促进农村金融体系的良性发展, 拓宽中小企业融资渠道以及有效缓解创业融资难等方面发挥了重要作用。

2 河南省小额贷款公司存在的问题

河南省小额贷款公司的发展经历了三个阶段, 第一阶段:酝酿破局 (2008年8月至2009年6月) 。第二阶段:鼓励成立小额贷款公司阶段 (2009年7月至2009年12月) 。第三阶段:发展势头突飞猛进, 蕴含危机 (2010年1月至2012年12月) 。针对小额贷款公司的发展状况, 经过三年来的不懈努力, 使小额贷款公司稳步走上了轨道。能够得到社会大众、投资者的认同, 引起社会广泛的关注, 给资本市场注入活力与新鲜的血液, 有力地支持了地方经济发展。

河南省小额贷款公司存在的主要问题:第一, 增长迅速, 后劲不足。小贷公司除了资本金外, 后续资金基本没有支撑。目前小额贷款公司面临的首要问题是后续资金支撑。即使能够从银行融资, 成本也太高。比如从国家开发银行融资, 要通过河南省担保集团进行担保, 担保费较高。从工商银行融资, 利率在基准利率基础上上浮10%到30%。高成本融资的后果是, 对外放贷利率低了保不住本, 放高了增加客户负担。新乡市大约有10多家小额贷款公司, 市场需求很大。但是由于资金来源问题, 发展水平不齐。一类是资金实力雄厚, 注册资本金较多或后续追加资本多者, 业务发展较好, 反则发展状况一般。第二, 贷款规模较小。从机构数量上, 河南省的小额贷款公司数量全国排名第九位;不过从贷款余额来说, 河南省的小额贷款公司贷款余额为64.87亿元, 比机构数量184家的山东省少了157亿多元。第三, 社会定位模糊小额贷款公司面临的另一个制约是社会定位问题。小额贷款公司和银行同属货币经营单位, 一方面容易被后者歧视, 另一方面在经营业务方面具备同质性。第四, 管理上不够规范。有借鉴信用社的, 也有借鉴村镇银行的, 在管理考核上尚缺乏统一标准, 不利于全省小贷公司的统一管理和规范发展。

3 河南省小额贷款公司面临的风险

河南的小额贷款公司虽然数量较多, 但是贷款的数额与数量相比不大, 说明我省的小额贷款公司规模小, 业务量更小, 面临的风险更高。

河南省小额贷款公司面临的信用风险主要是借款者主观违约风险。能否有效地控制信用风险, 不仅取决于对借款人信用程度的了解, 还取决于对贷款担保品和抵押品的处置。目前, 我国诚信评估制度尚未建立起来, 由于小额贷款公司身份特殊, 现行的银行法不能覆盖小额贷款公司, 而且对于担保物设置、处置、质押、抵押等问题都没有具体规定。在目前不允许吸收存款的情况下, 小额贷款公司融资的渠道较少, 资金一旦出现问题就可能影响小额贷款公司的持续经营。

小额贷款公司在经营过程中存在的风险即经营风险对公司的发展影响也很大。在其发展初期经营风险较大, 因为从企业生命周期看, 操作风险随着企业生命周期的发展是呈“U”型态势的, 小额贷款公司初创时期, 较欠合理的治理结构、没有经过培训的素质不高经营管理人员、单一的经营业务、比较低效率的版式效率、不足的经营管理经验, 都会造成大多数小额贷款公司经营效益相对较低, 容易引发投资者撤资的问题, 造成资金链的断裂, 引发风险。

从小额贷款公司的外部环境来看, 也存在着风险, 具体的包括:一是政府对小额贷款的支持力度不够, 二是经营范围受限, 三是对小额贷款的产业无政策支持, 四是关于小额贷款公司的信息披露制度, 五是不完善利率带来的风险。

4 小额信贷或者微型金融机构在风险控制

为了能够更好控制小额贷款公司所面临的风险, 应从两个角度进行风险的分析。一是从小额贷款的对象这个角度来进行风险的分析 (表1) ;二是从小额贷款公司的角度研究了其风险影响因素 (表2) 。

综合以上分析, 结合河南省小额贷款公司的现状小额信贷或者微型金融机构在风险控制上应该充分发挥和利用本地优势, 采取灵活的信贷技术, 从而取得很好的治理效果;小额贷款公司应结利用在当地的优势并结合自身情况, 进行市场细分, 加强机构内部建建设, 并将组织结构和业务流程设计作为小额贷款公司机构内部建设的入手点;从监管、融资渠道等几个方面来控制目前小型金融公司面临的风险;小额贷款公司应转变身份如村镇银行、金融机构等才能更好的规避风险, 健康发展, 即转化为正规的金融机构模式;建立小额贷款公司的风险评价体系, 利用模糊数学对小额贷款公司的风险进行量化的计算, 从而帮助小额贷款公司进行风险识别和预警, 做好风险的防范措施。

参考文献

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[2]汪合黔, 吴敬.小额贷款公司的信贷风险控制研究[J].中国商界, 2010, (6) .

[3]贾瑞, 刘总理, 李敏.小额贷款公司筹资与风险控制[J].经济视角 (下) , 2011, (11) .

[4]张学源.小额信贷公司的乡土化质治理[J].金融与经济, 2011, (3) .

小额贷款公司设立申请 篇8

摘 要 小额贷款公司自2008年作为新型的事物，开始在金融业占一席之地。新企业会计准则及有关法规都对贷款损失准备作出了规定,但执行标准有差异;税收法规对有关小额贷款还有阶段性的特殊规定。由此,对小额贷款公司在执行新企业会计准则前提下如何正确计提贷款损失准备的相关工作要求更高。笔者结合小额贷款公司的特点,对执行新企业会计准则做好贷款损失准备的计量确认工作提出一些思考意见。

关键词 小额贷款公司 贷款损失准备 企业会计准则 企业所得税 专项准备 一般风险准备 贷款风险分类

由于金融服务发展不平衡,特别是地域性很明显,有一部分家庭和中小企业很少甚至不能获得所需的金融服务,小额贷款公司正是为了弥补这个缺口而应运而生。它以涉农、中小企业为主要目标客户。小额贷款公司具有以下特点：小额交易；程序流畅、简单、透明；操作方便；服务持续循环、交易及时可靠。为地方经济和社会发展辐射力量。

一、现行小额贷款公司贷款损失准备计提、使用的基本规定

（一）银行的相关规定

小额贷款公司目前执行的是中国人民银行2001年11月发布的《贷款风险分类指导原则》（银发[2001]416号）和财政部2005年5月17日发布的《金融企业呆账准备提取管理办法》(财金[2005]49号)文件。《贷款风险分类指导原则》把贷款等信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失等五类，后三类合称为不良资产，并对五类贷款规定了严格的定义，提出了分类管理的指导原则。财金[2005]49号文具体规定贷款损失准备包括专项准备和特种准备两种。专项准备是指金融企业根据《贷款风险分类指导原则》对贷款资产进行风险分类后，按贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备。专项准备的计提比例由金融企业根据贷款资产的风险损失和收回的可能性合理确定，其参照比例：关注类2%，次级类25%，可疑类50%，损失类100%。其中次级、可疑类资产的损失准备，计提比例可以上下浮动20%。特种准备是指金融企业对特定国家、地区或行业发放贷款计提的准备，具体比例由金融企业根据贷款资产的风险程度和收回的可能性合理确定。同时规定，金融企业应当于每年年度终了根据承担风险和损失的资产余额的一定比例从净利润中提取一般准备。

（二）财政部的相关规定

企业会计准则第22号《金融工具确认和计量》对贷款和各类企业债权减值损失确认的基本规定为：企业在资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生简直的，应当确认减值损失，计提减值准备。对减值损失计量的规定为：贷款和应收款项以摊余成本进行后续计量，当发生减值时，将该金融资产的账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。预计未来现金流量现值，应当按照该金融资产的实际利率折现确定。

（三）税务部门的相关规定

财政部、国家税务总局2009年4月30日发布的《关于金融企业贷款损失准备金企业所得税前扣除有关问题的通知》(财税[2009]64号)文规定：金融企业准予当年税前扣除的贷款损失准备计算公式如下：

准予当年税前扣除的贷款损失准备＝本年末准予提取贷款损失准备的贷款资产余额×1%－截至上年末已在税前扣除的贷款损失准备余额

财政部、国家税务总局2009年8月21日发布的关于金融企业涉农贷款和中小企业贷款损失准备金税前扣除政策的通知（财税[2009]99号）文规定：金融企业根据《贷款风险分类指导原则》（银发[2001]416号），对其涉农贷款和中小企业贷款进行风险分类后，按照以下比例计提的贷款损失专项准备金，准予在计算应纳税所得额时扣除：

（1）关注类贷款，计提比例为2%；

（2）次级类贷款，计提比例为25%；

（3）可疑类贷款，计提比例为50%；

（4）损失类贷款，计提比例为100%。

本通知所称涉农贷款，是指《涉农贷款专项统计制度》（银发[2007]246号）统计的以下贷款：

（1）农户贷款；

（2）农村企业及各类组织贷款。

本通知所称中小企业贷款，是指金融企业对年销售额和资产总额均不超过2亿元的企业的贷款。

注意：财税[2009]64号及财税[2009]99号文件的执行时间自2008年1月1日起至2010年12月31日止。

二、会计制度上的核算会计处理

贷款损失准备既包括从损益中提取的专项准备和特种准备，还包括从净利润中计提的一般准备，计提时的会计处理分别为：

计提专项准备或特种准备时：借记“资产减值损失”科目，贷记“贷款损失准备—专项准备（或特种准备）”科目。

公司提取的一般风险准备时：借记“利润分配——提取一般风险准备”科目，贷记“一般风险准备”科目。

同时，按照新制度要求，在会计报表附注中还应分别披露一般准备、专项准备和特种准备的期初、本期计提、本期转回、本期核销和期末数。

三、对纳税调整的影响

会计制度规定的计提坏账准备的基数与比例和税法允许扣除的规定标准不一致，需要纳税调整，产生递延所得税资产。

（一）会计制度上计提的专项准备的基数与财税[2009]99号文规定的准予在计算应纳税所得额时扣除的贷款损失专项准备金的基数的差别。后者的计税基础小，导致产生递延所得税资产。后者需要在前者贷款风险分类的基础上，分别按涉农贷款、中小企业贷款、其他贷款的进行再分类。

（二）会计制度上计提的一般准备是根据承担风险和损失的资产余额的一定比例从净利润中提取一般准备。即是税后提取，而财税[2009]64号文规定可以税前扣除，由此产生递延所得税资产。

四、案例分析

浙江省某小额贷款有限公司自2009年9月15日成立，自成立起开始执行《企业会计准则》和《浙江省小额贷款公司会计核算办法》，2009年12月31日贷款余额17.5亿元，按贷款对象分类及五级分类后的余额明细表详见表1。

该小额贷款公司2009年度利润总额5000万元，年初资产减值损失-专项准备0元，一般坏账准备0元，除贷款损失准备未作纳税调整外，无其他纳税调整事项。

对该小额贷款公司的相关会计核算如下：

（1）會计上的根据贷款年末余额应计提的专项准备金13000*2%+3300*25%+1700*50%+1500*100%=3435万元，年初资产减值损失-专项准备0元，故2009年应计提的专项准备金3435万元。

会计处理：借：资产减值损失 3435万。

贷：资产减值准备-专项准备金 3435万。

（2）税法上能在计算应纳税所得额时扣除的专项准备金=（13000-2000）*2%+（3300-300）*25%+（1700-100）*50%+（1500-100）*100%=3170万元。

（3）根据以上两点2009年专项准备金需作纳税调整（调增）3435-3170=265万元。

（4）一般风险准备=175000*1%=1750万元。会计处理：借：未分配利润 1750万。

贷：一般风险准备 1750万。

综上：2009年计算应交所得税：应交所得税=（5000+265-1750）*25%=878.75万元。递延所得税资产金额=265*25%=66.25万元。

会计处理：借：递延所得税资产66.25万。

所得税费用812.6万。

贷：应交税金-企业所得税878.75万。

那么该小额贷款公司2009年度期末资产减值损失-专项准备3435万元，一般坏账准备1750万元。

该小额贷款公司2010年度利润总额9000万元，除贷款损失准备未作纳税调整外，无其他纳税调整事项。2010年12月31日贷款余额25亿元，按贷款对象分类及五级分类后的余额明细表详见表2：

对该小额贷款公司的相关会计核算如下：

（1）会计上的根据贷款2010年末余额应提的专项准备金24800*2%+9300*25%+3500*50%+3900*100%=8471万元，年初资产减值损失-专项准备3435元，故2010年应计提的专项准备金5036万元。

会计处理：借：资产减值损失 5036万。

贷：资产减值准备-专项准备金 5036万。

（2）税法上能在计算应纳税所得额时扣除的专项准备金=（24800-5000）*2%+（9300-1300）*25%+（3500-600）*50%+（3900-600）*100%-1750=7146-3170=3976万元。

（3）根据以上两点2010年专项准备金需作纳税调整（调增）5036-3976=1060万元。

（4）一般风险准备=250000*1%-1750=750万元。会计处理：借：未分配利润 750万。

贷：一般风险准备 750万。

综上：2010年计算应交所得税：应交所得税=（9000+1060-750）*25%=2327.5万元。递延所得税资产金额=1060*25%=265万元。

会计处理：借：递延所得税资产265万。

所得税费用2062.5万。