小额贷款公司发展

小额贷款公司发展（共12篇）

小额贷款公司发展 篇1

我国农业生产的资本有机构成本高、收益低,自然风险大。加入WTO后,弱小分散的小农户面临国际市场的冲击增大了市场风险。由于风险和收益不匹配,造成农村信贷资金大量外流,这进一步加剧了农民“贷款难”,许多的农村地区的金融服务仍处于“真空”地带。据统计,截止2007年年底,在全国2.4亿户农民中,有超过50%的农户有贷款需求,全国有2 800余个乡镇没有金融机构,农户借款只能靠民间运作。社会主义新农村的建设既要靠国家的政策扶持,又要靠中央财政的资金投入,更离不开金融对农业和农村的资金投入。如何充分发挥金融在社会主义新农村建设中的特殊作用,并最终寻求金融支持社会主义新农村建设的有效途径,已成为当前金融部门亟待解决的重要课题。

一、我国小额贷款公司发展现状及其特征

(一)我国小额贷款公司发展现状

1.小额贷款公司概念界定。

小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立,不吸收公众存款,经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。小额贷款公司是企业法人,有独立的法人财产,享有法人财产权,以全部财产对其债务承担民事责任。小额贷款公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利,以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任。小额贷款公司执行国家金融方针和政策,在法律、法规规定的范围内开展业务,自主经营,自负盈亏,自我约束,自担风险,其合法的经营活动受法律保护,不受任何单位和个人的干涉。

2.小额贷款公司发展历程。

早在2005年5月开始,中国人民银行推动了在贵州、四川、山西、陕西、内蒙古五省区的由民营资本经营的“只贷不存”的小额贷款机构的试点。当时规定试点机构资金来源为自有资金、捐赠资金或单一来源的批发资金形式,不吸收存款,不跨区经营,股东最多不超过5个,贷款利率可由借贷双方自由协商。此后,小额贷款机构在全国如雨后春笋般迅速发展开来。2005年12月27日,山西平遥晋源泰小额贷款有限公司、山西平遥日升隆小额贷款有限公司同时诞生;2006年9月18日陕西户县西安大洋汇鑫小额贷款有限公司、西安信昌小额贷款有限公司开业;2006年8月15日贵州江口华地小额贷款股份有限公司诞生;同年10月内蒙古融丰小额贷款有限责任公司问世[1]。

为全面落实科学发展观,有效配置金融资源,引导资金流向农村和欠发达地区,改善农村地区金融服务,促进农业、农民和农村经济发展,支持社会主义新农村建设,2008年5月4日中国银行业监督管理委员会和中国人民银行联合下发了《关于小额贷款公司试点的指导意见》(银监发[2008] 23号)(以下简称《意见》)。《意见》出台后,社会资本非常踊跃地参与其中,各地设立小额贷款公司的势头非常迅猛。截止2009年底,小额贷款公司在全国已经成立1 500多家,成为满足“三农”和微小企业金融需求的新生力量。

(二)小额贷款公司特征

1.资金来源的确定性。

《意见》规定:小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金,以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。在法律、法规规定的范围内,小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额,不得超过资本净额的50%。在运营正常以后,经过发起人同意,非发起人的自然人或者法人可以投资入股。为防止小额贷款机构吸收公众存款,还界定只能向一个债权人负债,或者把来自一个委托人的转贷资金以及自然人或者法人的委托资金作为后续资金。

2.贷款利率比较灵活。

小额贷款公司的贷款利率最高为人民银行规定的基准利率的4倍,这样的利率设定一方面是区别于高利贷利率(我国利率一般规定贷款利率高于基准利率4倍以上可视为高利贷);另一方面,为使小额贷款公司能获得可持续发展,利率应高于基准利率,不然小额贷款公司难以“生存”下去。各地小额贷款公司应根据各地经济发展的实际情况,在规定的利率浮动范围内,制定适合当地的小额信贷利率。

3.业务拓展地域范围上的灵活性。

出于贷款管理的需要,金融监管部门对现有金融机构网点业务拓展的地域限制极为严格,例如乡镇农村信用社不能跨乡镇发放贷款,国有商业银行的县级分支机构不得跨县发放贷款等。然而小额贷款公司在有效控制风险的前提下,业务拓展可以突破现有地域范围的限制。世界范围内的成功经验表明,成功的商业化运作的小额贷款一定要有较大的业务范围、较大的地域覆盖面。虽然现阶段我国小额贷款公司的业务仍限定在县域内,但是小额贷款公司就是从县做起并给投资者一个长期发展的空间,一个较好的业务拓展范围上的预期[1]。

二、小额贷款公司发展中存在的问题

2008年5月小额贷款公司试点正式开闸以来,全国各地的小额贷款公司如雨后春笋般冒出,对中小企业贷款难问题也产生了一定积极效应。然而,随着试点的不断开展,小额贷款公司面临的资金来源有限、盈利空间压缩、身份转化等问题也开始逐渐显露,同时市场对其热度也有所降温。

(一)资金来源有限

央行银监会发布的《关于小额贷款公司试点的指导意见》中规定:小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立,不吸收公众存款,经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司[2]。被明确界定为“只贷不存”的小额贷款公司,使小额贷款公司在竞争中处于先天弱势。目前小额贷款公司的资金来源有三个途径:所有者权益、捐赠资金、单一来源的批发资金。以农户、中小企业和个体经济为主的贷款者对资金的需求也大大超出了人们的预计。相较于旺盛的贷款需求,但却不能吸收贷款,而发起的资本又相对较低,这就注定了小额贷款公司的放贷能力有限,试点公司出现了不同程度的资金紧张。晋源泰公司成立时的1 600万资本金很快告急,2007年,每个股东又出资100万元,将注册资本金扩大达到2 000万元,此后又将数百万的利润分红也全部转化为资本金,虽然依赖增资扩股和利润的投入暂时缓解了资金紧张状况,但是依然有着巨大的贷款缺口,晋源泰公司被迫启动了委托资金。据悉,目前哈尔滨市小额贷款公司由于后续资金严重缺乏,一些小额贷款公司目前处于“无米下锅”的尴尬境地。尤努斯博士就曾指出,“只贷不存” 等于“锯掉了小额信贷的一条腿”,是不可能持续存活的[3]。市场的巨大需求和小额贷款公司有限的放贷能力形成了巨大的落差,正是这种落差造成了现在小额贷款公司这种“无米之炊”的尴尬境地。

(二)盈利空间狭小

根据世界银行估计,小额信贷利率一般在年利率25%才可以实现盈亏平衡。目前,我国法定贷款年利率的4倍是21.24%。以全力公司为例:其发放贷款的最低利率为12.02%,最高利率为23.4%,全部贷款加权平均利率为19.7%;其中农户贷款加权平均利率为19.02%,个体工商户贷款加权平均利率为20.66%,乡镇微小企业贷款加权平均利率为19.73%,普遍低于国际标准[3]。现阶段对小额贷款公司的税收完全按照一般的公司税收,它有25%的所得税,有5.6%的营业税(农信社营业税只有3%),还有0.5‰的印花税,小额贷款公司的特点是周转非常的快,周转越快,重复收税越大,这点对小额贷款公司特别不利。另外,由于小额贷款公司定性为一般工商企业,而非金融机构。因此,小贷公司融资时不能享受“上海银行同业拆放利率”,而只能依照企业贷款利率;加上银行贷款对抵押、担保要求很高,小贷公司融资显性成本和隐性成本均偏高。

(三)改制门槛过高,前景不明

小额贷款公司的身份处境尴尬,没有专门的法律法规明确它的性质。小额贷款公司被界定为企业,在工商部门登记,其运营严格按照《公司法》的章程,但在《公司法》中又无章可循,造成试点公司经营业务单一, 主要业务是贷款,不能开展多样化服务,而贷款普遍采取担保、抵押等形式。政策的缺失对小额贷款公司的业务拓展和长期战略制定造成了影响,不利于其可持续发展[4]。

2009年6月18日,银监会发布了《小额贷款公司改制设立村镇银行暂行规定》(以下简称《暂行规定》),明确符合一定条件的小额贷款公司可以改制为村镇银行。改制条件有:要有银行业金融机构作为主发起人;持续营业3年及以上,且最近2个会计年度连续盈利;不良贷款率低于2%,贷款损失准备充足率130%以上;最近四个季度末贷款余额占总资产余额比例均不低于75%;最近四个季度末涉农贷款余额占比均不低于60%;抵债资产余额不得超过总资产的10%。从以上看出,拟改制小额贷款公司必须符合“新设后持续营业3年及以上”这一条件。所谓“新设立”是指在2008年5月人民银行和银监会联合出台《关于小额贷款公司试点指导意见》(以下简称《意见》)后设立的小额贷款公司,这也就意味着在今明两年内都将不会出现。在高门槛面前,是否还要为改制村镇银行而努力,已成为各小额贷款公司面临的一个艰难抉择。应该说,成为村镇银行,一定程度上有助于诸多发展问题的解决。例如改制之后,小额贷款公司将可以吸收存款,解决现有资金瓶颈。但是依照目前的《村镇银行管理暂行规定》,村镇银行必须由商业银行控股,即使小额贷款公司可转为村镇银行,作为主发起人的企业得考虑放弃部分股权,而一旦由商业银行控股,企业就会失去决策权,只是作为投资者,入主金融业的兴趣必然大减[5]。

三、破解小额贷款公司发展难题的对策

小额贷款公司在我国是个新生事物,初登金融舞台就遭遇了一定的挫折。站在完善自身经营和健全市场体制的角度,未来小额贷款公司的发展应该采取如下措施。

(一)扩大其融资范围

对运营状况良好,风险控制能力强的小额贷款公司,应适当放宽融资比例。例如,按照当前的规定,小额贷款公司可向两家以下金融机构融入不超过注册资本50%的资金,那放宽之后就可以提高到100%,或者更高一些。政策放宽了,但是服务“三农”的宗旨不能变。对于依法合规经营、且效益不错的小额贷款公司,遇到运营资金不足时,允许他们提前通过增资扩股增加资本金。

(二)减轻其税收负担

考虑到小额贷款公司属于新型服务型企业,承担了服务“三农”和中小企业的责任,依法依理均应享受税收优惠政策。建议制定涉及营业税和所得税的优惠政策,给新生的小额贷款行业以扶持。例如,对小额贷款公司的税收征收可参照农村信用社改革时的税收优惠政策,按营业税3%征收,所得税三年内减半征收。还应该给予小额贷款公司相对的优惠利率,如可让小额贷款公司按照银行同业拆借利率,或介于同业拆借利率和贷款利率之间,向商业银行融资。同时,监管部门应逐步放开小额贷款公司贷款利率限制,使其完全按照市场化原则进行经营。

(三)完善法律法规,明确合法地位

目前我国虽然出台了《贷款公司管理暂行规定》、《贷款公司组建审批工作指引》、《关于小额贷款公司的指导意见》等规定,但是都没纳入法律的框架。小额贷款公司经营的是金融业务,应该属于金融机构而不是企业法人。借鉴玻利维亚 (BancoSo1)阳光银行的经验,结合我国国情,建议国家制定《小额贷款公司融资法》、《小额贷款公司监管法》、《小额贷款公司风险管理法》等法律法规:允许小额贷款公司在达到一定规模后吸收社会存款;规定小额贷款公司的资本充足率、坏账准备金等在成立初期可以按央行公布的标准适当降低;对于发放给贫困农户的低息贷款国家给予政策性贷款利差补贴;允许申请央行再贷款、提供与其他商业银行同等的征信和支付结算体系等各种服务;建立风险管理指标体系,规范其内部管理等。明确小额贷款公司的金融机构地位,解除阻碍其长期发展的枷锁[3]。

对于小额贷款公司改制成村镇银行,转变路径一定要清晰。虽然目前规定改制村镇银行必须由“已确定符合条件的银行业金融机构作为主发起人”,但具体持股比例却并未规定,如果主发起人持股20%,原有股东只需两家各持15%,即可重新夺回话语权,这样有利于民间资本积极参与,形成广泛的资金来源。另外,《暂行规定》中“小额贷款公司按《指导意见》新设后持续营业3年及以上”这一条件,时间有点长,对于自成立日起,经营状况良好的、具有改制意愿的小额贷款公司,可以把时限改为2年。但是“银行业金融机构作为主发起人”这一规定不能改变。

四、结束语

目前,我国处于经济转型期,如何促进“三农”问题的解决、加快金融对新农村建设的支持作用显得越来越重要。有关资料推算,实现新农村建设的目标国家需要投入大约18 000-20 000亿元人民币,单靠国家的财政支农资金是远远不够的[6]。我国民间资本数额巨大,若能加以合理引导利用,对于我国的农村经济建设的作用不可估量。

2006年12月,银监会发布《调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策的若干意见》,首次允许产业资本和民间资本进入农村金融领域,并提出要在农村增设村镇银行、贷款公司和农村资金互助社等三类金融机构。2008年5月4日,央行银监会联合发布了《关于小额贷款公司试点的指导意见》,为民间资本进入金融业领域打开了一扇大门。从大的趋势来看,伴随着民间财富的增加和中国金融体制的逐渐开放,民间资本必定要逐渐地活跃起来并进入到金融领域中去。而小额信贷公司作为一项制度安排,恰恰适应了这一趋势,正是通过小额贷款公司这一“合法路径”,民间巨额资本进入到金融领域来,加快“三农”问题的解决,缓解目前我国农村地区“贷款难”的困境,从而为我国实现经济战略转型做出贡献。

摘要：长期以来,我国农村地区金融服务供给不足,严重制约了我国农村经济的发展,也成为“三农”问题不能有效解决的重要因素。解决“三农”问题的关键之一在于能否为农村提供充足的、多层次的金融服务支持。尽管小额贷款公司的诞生有效地缓解了我国农村金融服务供给不足的矛盾,但小额贷款公司在运营过程中也出现了诸多问题,文中分析了这些问题并提出解决这些问题的相关措施。

关键词：小额贷款公司,融资,对策

参考文献

[1]何广文,李树生.农村金融学[M].北京:中国金融出版社,2008:84-87.

[2]吴黎华.小额贷款公司遭遇先天不足:没钱了怎么办[EB/OL].[2009-11-07].[2010-01-22].http://co.zgjrw.com.

[3]赵小晶,杨海芬,王建中.我国商业性小额贷款公司的运营探析[J].南方金融,2009(4):33-36.

[4]王春霞,张玮.小额贷款公司转正两年内难实现改制门槛过高难点多[EB/OL].[2009-11-20].[2010-01-14].http://co.zgjrw.com.

[5]姜瑜,吴玥.浙江小额贷款公司调查:输血机器也“差钱”[EB/OL].[2009-12-03].[2010-01-10].http://co.zgjrw.com.

[6]杨云聪,金麟根.浅析民间金融与新农村建设[J].浙江金融,2009(12):62-62.

小额贷款公司发展 篇2

小额贷款公司融资渠道狭窄，发展方向扑朔迷离，令许多小额贷款公司企业主对于未来的发展颇感迷茫。转制为村镇银行是很多小额贷款公司的期待，但在目前的村镇银行组建规定下，小额贷款公司转为村镇银行就意味着失去主导权，这让很多小贷公司企业主无法接受，使得小额贷款公司“何去何从”的问题更加显得纠结。

“做小额贷款公司的目的就是为了下一步做村镇银行，”龙泉市佳和小额贷款公司副总经理胡建敏表示，“但在现有政策下，叫我做村镇银行，布网点，兴趣不是很大。”

此前，全国人大财经委副主任委员吴晓灵在第三届中国小额信贷创新论坛上曾明确表态：小额贷款公司发展的下一步不是村镇银行，而是金融公司。

小额贷款公司发展最大瓶颈：融资杠杆比1:0.5

截至今年五月底，全国共有小额贷款公司5172家，贷款余额约为4700亿元，平均每家小额贷款公司贷款余额为9087万元。

银监会和中国人民银行2008年联合发布的《关于小额贷款公司试点的指导意见》（以下简称《意见》）中规定，小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得逾越其资本净额的50%。

而一些省份自己制定的小额贷款公司管理方法中，对此有着不同的规定。今年1月印发的《浙江省小额贷款公司融资监管暂行方法》中，小额贷款公司从银行融资的比例放大到其资本净额的100%，今年3月发布的《福建省小额贷款公司暂行管理方法》中也提到对运行情况良好、合规经营、考评符合条件的小额贷款公司，向银行业金融机构融入资金上限可提高至公司资本净额的100%。

胡建敏介绍说，去年年底，在同国家开发银行接触一年多之后，他的公司获得了5000万元的授信。正好这个时候，浙江省人民政府办公厅出台了《关于深入推进小额贷款公司改革发展的若干意见》，规定允许小额贷款公司融资比例放大到资本净额的100%。然而当他去融资的时候，发现执行的还是50%的融资规范。银行系统是条管，要执行的人民银行总行和银监会发布的文件，浙江省政府办的文件，就成了一纸空文。

胡建敏说，到目前为止，浙江没有一家小额贷款公司能够融资100%。

针对小额贷款公司融资杠杆率偏低的问题，吴晓灵表示，未来将会提高小额贷款公司的融资杠杆率，向银行业金融机构融资的上限会调整到其资本净额的200%。

尽管《意见》规定，小额贷款公司可以向银行批发贷款、进行融资。但事实上，金融机构自己有一些约束，国有银行一般不向小额贷款公司批发贷款。人民银行丽水市中心支行副行长王筱琴表示，小额贷款公司现在只能用自己的资本金放贷。有些小额贷款公司开张一个月之后就把那点儿资本金给放完了。

中国小额信贷机构联席会会长刘克崮此前曾给出一个数据：目前国内小额贷款公司资本金和外部融资的实际比例平均只有1:0.1。这与1:0.5融资比例上限还有很大距离。

身份尴尬：小额贷款公司按一般企业纳税

小贷公司的身份定位是不明确的，王筱琴坦言，小额贷款公司在全国各地所面临的税收政策是不一样的。像在江苏，小额贷款公司的征税规范是参照当地农信社的征税水平来制定的。但在浙江，因为小额贷款公司不被视作金融机构，被作为一般工商企业来征税。

胡建敏介绍说，通过年终考核的小额贷款公司可以向政府申请税收补助，但即使返下来的补助也只相当于税款的30%，且税收补助同样需要上缴企业所得税。

不过，胡建敏也表示，去年，只拥有12名员工的佳和小贷实现了1144.5万元的净利润，经营情况其实是蛮好的，也有很大的利润空间。

小额贷款公司服务三农的贷款还不多见

小额贷款公司一开业就是赚钱的，基本没有亏损的。中国社科院农村发展研究所研究员任常青表示。

看来，小额贷款公司身份不明的问题，显然不是只体现在税收政策上。

小额贷款公司不是为农户服务的，也解决不了农民融资难的问题，现在想的就是如何从银监会那里拿到银行的执照。胡建敏坦言：根据上面的监管要求，小额贷款公司主要的服务方向应该是服务三农和小微企业。但老实说，三年做下来，所做的真正意义上服务三农的贷款，并不多见。

今年2月初召开的国务院常务会议曾明确提出：符合条件的小额贷款公司可改制为村镇银行。而《浙江省温州市金融综合改革试验区总体方案》也明确指出，允许有条件的小额贷款公司转制为村镇银行。

依照银监会2009年出台的《小额贷款公司改制设立村镇银行暂行规定》要求，村镇银行是要由一个专业银行来控股的看来，小额贷款公司如果想转制升级为村镇银行，民营企业的持股比例将会大幅下降，将小额贷款公司的话语权交给银行，这与小额贷款公司的发起初衷是相悖的。

大同市小额贷款公司运行发展分析 篇3

关键词：小额贷款；大同市；可持续发展

中图分类号：F832.4 文献标识码：A 文章编号：1674-7712 （2014） 18-0000-01

一、大同市小额贷款公司产生的背景及运营现状

（一）顺应市场应运而生

大同市是我国煤炭生产的重要基地，经济结构特点表现为：农业薄弱，工业雄厚，服务业发展速度快。但是伴随着能源的开采导致现有资源不断减少，大同市政府确定了经济转型跨越式发展的思路，以吸收资金和项目为重点。在小额贷款还未产生之时，资金主要来自商业银行。但是由于条件的限制可以从传统的商业银行贷款的大都是大中型企业以及其他高收入人群，微小企业的资金来源难以解决。另一方面，大同地区因煤炭而发家的老板拥有大量的资金，所以民间借贷具有很大潜力。2008年《关于小额贷款公司试点的指导意见》发布，小额贷款公司正式进入金融行业。到2009年，大同市华北星小额贷款有限公司的正式成立，之后大同的小额贷款业迅速发展，为有需要融资的中小企业和个人拓展了一条融资渠道。

（二）运行情况基本良好

截止到2011年，全市小额贷款公司开展业务的有16家，贷款余额有46786万元，在弥补了银行业服务的同时，也促进了三农及中小企业的融资。同年大同市批准成立了大同市小额贷款公司行业协会，并出台了《关于鼓励小额贷款公司发展的实施意见》，为小额贷款公司提供了有力的政策保障。发展至2013年，全市50多家小贷公司，共计发放贷款76.1亿元。为三农经济发展、激活民间资本方面起到不可或缺的作用。目前，大同市小额贷款公司的运行已经步入良好的发展轨道。2014年7月，阳光小贷公司获得“2013年度中国五星小额贷款公司”，成为山西省唯一入选并获此殊荣的小额贷款公司。

二、大同市小额贷款公司发展中遇到的困境

从小额贷款公司目前发展现状来看，有其自身的特点，如服务对象广、项目品种多、办理过程简捷、速度快、操作灵活等，但同时也存在着一些问题。

（一）融资难的问题

小额贷款公司的资金是通过股东集资构成，根据银监会发布的《关于小额贷款公司试点的指导意见》，其无法像银行一样可以从公众吸收存款，只能通过信托增资或向银行融资。并且从银行金融机构获得的资金的余额不得超过资本净额的50%。目前在大同地区可以获取银行贷款的小额贷款公司也只有两家，贷款的额度占公司贷款余额比例相对较小。由于融资方式和金额的限制，公司面临着资金缺口大的问题。对于小额贷款公司的可持续经营带来了一大难题。另外，小额贷款公司虽然从事着贷款的业务，但是《意见》规定小额贷款公司属于工商企业。由于身份的尴尬，小额贷款企业无法享受到像银行一样的同业拆借利率，也享受不到针对农村金融的各种优惠政策。

（二）经营风险问题

小额贷款公司的贷款对象为中小企业和农牧户，一些企业去小额贷款公司贷款多是因为无法满足银行的贷款要求，这就导致了小额贷款公司要承担比大企业更大的市场风险，这也需要小额贷款公司要具有较完备的风险控制系统以应对市场中各种不确定因素。同时由于公司信息系统的缺乏以及不可获取中央银行征信数据库的支持，导致顾客的经济信息不完善，企业无法正确评估客户的情况，致使风险控制方式有一定局限性。再者由于一些贷款呈现的额度小，贷款比较分散等特征，也给企业造成了较高的成本。

（三）行业规范问题

小额贷款公司自2008年开始试点，由于融资、公司性质等一系列的问题导致行业发展较慢。并且小额贷款公司没有在“一行三会”的监管范围之内，另外缺少统一详细的监督管理章程，因此在行业规范上存在一定的问题。例如，由于银行同小额贷款公司巨大的利差，会有员工串通一气以谋取利益的情况出现。此外还有个别小额贷款公司为了提高资金的收益率，采取循环放贷的方式，虽然最大化地运用了资金，但是为市场带来了许多不稳定因素。还有可能使资金流入地下钱庄或被用来投入股市和房地产等行业。

三、未来促进大同市小额贷款公司健康发展的建议

（一）拓宽渠道提高比例

小额贷款公司融资方面存在的问题，可通过增大内部股东融资，吸引上市公司投资参股，同时放宽增资扩股的限制条件，以及将小额贷款公司从银行业融资的比例适当提高。此举在很大程度上可以缓解公司在发展中期客户多却融资难，进而影响企业进一步发展的境况。

（二）政策引导鼓励扶持

由于小额贷款公司被定性为工商企业，尽管缴纳着企业税收却无法享受到金融机构的税收优惠政策，同时也不具有同业拆借的资格。這一系列的约束使得小额贷款公司处境较为尴尬，从而更加期待有利于行业发展的新政策出台，在国家法律和地方法规层面上进一步扶持小额贷款公司的发展。

（三）强化监督控制风险

小额贷款公司服务于中小企业，针对服务对象的特点，需要企业对客户的资信进行合理的评估，同时推出多样化的产品来适应市场和客户的需求。建立健全行业法规及惩处制度以提高企业的自身建设。此外，小额贷款公司较其他金融机构来说起步较晚，政府应强化对其监督和监管的力度，使小额贷款行业能够处于良性的可持续的发展中。

参考文献：

[1]茅于轼.小额贷款机构的所有权[J].北京：社会与经济，2008（02）.

[2]沈俊伟.当前农村小额贷款公司可持续发展面临的问题及对策[J].金融纵横，2011（02）：65.

[3]关于小额贷款公司试点的指导意见（银监发〔2008〕23号）.

小额贷款公司发展 篇4

然而,小额贷款公司在具体运营过程中也遇到了法律地位不明、监管归属不清、政策支持缺失、利率受限、税负偏重、资金来源渠道狭窄以及自身专业化程度较低和人员素质亟待提高等问题。同时,小贷公司出现的大量呆死坏账和非法集资行为还引发了一些社会矛盾,使得小额贷款公司的发展严重受阻,有的地方政府甚至紧急叫停审批。本文以内蒙古满达小额贷款公司为例,分析了小额贷款公司面临的深层次矛盾,并针对性地提出了小额贷款公司可持续发展之路。

一、满达小额贷款公司运营情况分析

2009年9月,由民族集团作为发起人,经内蒙古自治区及呼和浩特市两级金融办批准,满达小额贷款公司正式成立。该公司主营业务是从事小额贷款融资服务,以民族集团商户、供应商、小微企业、个体工商户及“三农”群体等客户为主要服务对象,以解决其融资难的问题为出发点,经过5年的规范运作取得了长足的发展。

满达小额贷款公司设立时注册资本金6000万元, 2013年年初完成增资工作,注册资本金达到18105.14万元。配置工作人员9人,其中管理人员2人、财务人员2人、信贷人员4人、法律顾问1人。成立以来,累计发放贷款466户、485笔,共计106306万元贷款,户均贷款额度为228.12万元,每笔平均贷款为219.19万元;未发生呆死坏账和逾期贷款,平均贷款利率为21.43%, 低于国家4倍贷款利率上线的标准。

按贷款对象来分析,企业户数占比为24%,金额占比为39%,而个人贷款和个体工商户占比分别为40% 和27%。同时,农户和涉农企业占比9%。由此可见,满达小额贷款公司的主要客户群体是非农个人和个体工商户。

按贷款额度来分析,百万元以上贷款户数占比为58%,金额占比为92%,低于10万元的小微贷款户数占11%,金额占比不足1%。通过此项数据可看出,满达小额贷款公司的客户资源相对具有一定的实力,客户群体比较稳定。

按贷款形式来分析,保证形式贷款无论从数量还是金额上均占所有贷款的54%;抵押及质押贷款户数和金额占比分别为21% 和8%;信用贷款9笔,8703万元。可以看出,满达小额贷款公司在贷款风险防控方面选择了有基本保证的保证贷款、抵押和质押贷款方式,转移了可能出现的呆死坏账和逾期贷款。

按期末贷款余额来分析,2012年实现9299万元, 较2009年增长近1倍。2010年为10311万元,较注册资本超出4311万元,其中3000万元为银行配套贷款资金,其余为贷款利息收入构成。2011年,随着金融危机的影响,以及包头市和鄂尔多斯市非法融资的浮出水面,内蒙古金融办不再允许商业银行为小额贷款公司提供贷款支持,银行配套资金于期末全部归还,直接影响了可用于贷款的资金和贷款余额。

按经营收入占比来分析,在满达小额贷款公司5年经营收入占比中, 净利润占营业总收入的75%,所得税占比为15%,营业税金及附加占比为6%,业务及管理费占比为2%。税金总和占到营业收入的21%,是其主要的支出项目。另外,由于内蒙古金融办出台政策将小额贷款公司资产减值准备金率从贷款余额的1% 调整为2%,按满达小额贷款公司2012年期末贷款余额9299万元计算,影响资产总额减少92.99万元,同时,2014年按每股0.09元进行利润分配,2014年末资产总额减少1629万元。此外,资产减值准备比率的提升,也使利润总额减少92.99万元。

二、满达小额贷款公司SWOT 分析

1. 市场优势

(1)经营机制灵活。满达小额贷款公司规模小、人员少,简单高效的组织形式使公司在经营过程中能针对市场及客户情况迅速作出反应,避免了商业银行因为规模大、机构庞杂等造成的信息传递慢、反应不及时的弊端。

(2)贷款程序简明清晰、审批时间短。由于满达小额贷款公司对当地经济情况、产业状况比较熟悉,一笔贷款从申请到发放短则一两天,长则三五天,很好地解决了中小企业和农户对资金“短、频、快”的需求。同时还款方式也很人性化,可以随借随还,还可以循环使用。这种灵活的运营机制非常适合中小企业及个体工商业者的需求。

(3)信息获取更为人性化。在长期的信贷实践中,满达小额贷款公司主要通过与客户建立融洽的合作关系来了解客户情况,判断客户经营前景及偿债能力,不仅节约了成本,而且解决了银行等金融机构因信息不对称而造成的客户流失。

(4)融洽的客户关系。满达小额贷款公司属于中小企业范畴,和服务对象相同的角色定位使公司更容易换位思考,与客户建立良好的合作关系,增加客户的忠诚度。忠诚稳定的客户群、长期积累的各行业的人脉关系、其他有影响力群体的支持和帮助,这些无疑为公司的长足发展奠定了良好基础。

(5)独特的无形资产资源。满达小额贷款公司是民族集团的子公司,秉承了民族集团的经营理念和良好商誉,经过3年的运作建立起了专业、诚信的公司形象,也形成了良好的品牌优势、积极和谐的工作环境和文化氛围,在行业内也享有良好的知名度和美誉度,这些资源使公司在市场上取得了独特的的竞争优势。

2. 竞争劣势

(1)资金不够雄厚。满达小额贷款公司注册资金18154万元,这对长期从事专业信贷的小额贷款公司来讲,远远不能满足其资金需求。流动资金的不足限制了公司拓展市场的步伐,使公司扩大业务规模、实现企业快速增长成为一个可望而不可及的目标。

(2)业务结构单一,金融创新能力不足。目前由于政策和自身的原因,只能发放贷款,这种单一的业务不仅无法满足企业快速发展的需求,而且增大了企业的市场风险。

(3)专业化程度不够。金融专业尤其是信贷审核的专业人才缺乏,这就决定了小额贷款公司无法从专业的角度认识问题、发现问题,更谈不上对小额贷款公司产品的创新和设计。

(4)风险控制体系不健全,缺乏保障机制。由于满达小额贷款公司受政策导向因素影响比较大,其内部控制制度、流程设计、内控的执行等方面都很欠缺,抗风险能力较弱。

3. 市场机会

(1)国家政策对小额贷款的支持。国家一直在探索将现实存在的民间借贷市场纳入合法、规范的轨道,使民间金融合法化。这种切实的需求催生了小额贷款公司的产生,并为其提供了一定的生存空间。

(2)宏观及微观环境为小额贷款公司发展提供契机。小微企业融资难、贷款难的现实情况使小额贷款公司大有可为,更多想贷款又贷不到的小企业成了他们的主要客户群。

(3)市场开发潜力巨大。随着微小金融观念的不断普及,资金需求者的需求会被激发出来,这一市场将继续扩大,小额贷款公司不论是时间上还是空间上都有着充足的发展空间。

4. 市场威胁

(1)国家政策的不确定性。目前,国家对于小额贷款公司没有明确的法律规定,只有关于试点的一些指导文件和地方性指导文件。而关于资金来源、利率水平、贷款金额等的各种规定,使小额贷款公司不能完全按照市场供求及市场规则发展运行,这在很大程度上限制了小额贷款公司的快速发展。

(2)市场竞争更加激烈。随着金融市场的多元化,越来越多的银行开始重视对中小企业的金融服务支持,纷纷成立专门机构和创新专业的产品为中小企业服务。专业化银行等竞争对手的介入,无疑给小额贷款公司的发展带来了更大威胁,未来的市场竞争将更加激烈。

(3)征信缺位风险难控。满达小额贷款公司争取的多是一些被银行拒绝的客户,潜在的坏账风险要高得多,加之征信体系的缺位,小额贷款公司在规避风险上自身也有着先天不足,这在很大程度上加大了公司风险控制的难度。

三、小额贷款公司营运面临的突出问题

不难看出,满达小额贷款公司的业务经营呈现了以个体工商户为贷款对象,客户品质相对较高,风险控制比较到位的特点。但是单笔贷款金额较大,势必带来客户资源选择的局限性,客户资源少、备选客户资源匮乏将是影响满达小额贷款公司发展的制约因素;同时,虽然注重了担保、抵押、质押等风险防控手段的引入,但是一旦出现呆死坏账对公司整体资金影响较大;“散、小”作为小额贷款公司的基本特征在满达小额贷款公司体现不是十分明显。在营运过程中,市场环境、国家及地方政策是影响其正常营运的关键因素,政策环境的不稳定均增加了小额贷款公司经营的难度。同时,与商业银行相比,小额贷款公司在优惠的税率、政策的扶持力度、专业化的团队、获取信用信息的广度等方面均不具有可比性,而因其从事的是金融业务,承受着更大的监管压力,经营难度进一步加剧。

这一样本也揭示出,小额贷款公司与正规金融机构相比,虽然具有多项优势,然而也存在诸多问题,如法律地位不明,监管归属不清,政策支持缺失,利率受限,税负偏重,资金来源渠道狭窄以及自身专业化程度较低和人员素质亟待提高等问题,这些制约着其长期的可持续发展。

四、小额贷款公司可持续发展之路

在现有阶段,应适当放宽政策空间,积极扶持小额贷款公司生存发展。一是扩大融资范围,对运营状况良好,风险控制能力强的小额贷款公司,应适当放宽融资比例。二是增加资本金,扩大经营规模。对于依法合规经营、且效益较好的小额贷款公司,运营资金不足时,允许其提前通过增资扩股增加资本金;三是减轻其税收负担,制定涉及营业税和所得税的优惠政策,给新生小额贷款行业更多扶持;四是给予优惠利率,小额贷款公司可按照银行同业拆借利率,或以同业拆借利率和贷款利率之间向商业银行融资;五是小额贷款公司自身要加大专业能力的提升和业务创新步伐,扩展金融服务能力。六是完善相关监管法律法规,进一步健全外部监管机制,在现有管理模式基础上,探索制定统一的、操作性强的监管办法,实施有效监管。

小额贷款公司发展情况调查和思考 篇5

经过近一年半的快速发展，我市小额贷款公司经历了从无到有，从弱到强的转变，全市小额贷款公司业务发展蓬勃，支持“三农”和小企业发展成效明显。自年初至今，全市2家小额贷款公司累计发放贷款1367户，金额20.97亿元，对涉农产业和小企业发展的资金融通发挥了重要的补充作用。

一、诸暨市小额贷款公司的发展特点

（一）投资热情高，发展速度快。

自2008年7月14日《浙江省小额贷款公司暂行管理办法》（以下简称《办法》）发布至今的二年内, 受益于巨大的市场需求，企业投资组建小额贷款公司的热情高涨。继2008年12月试点开办第1家小额贷款公司后，2009年、2010年又相继有2家获得批准。此外，还有1家待批，另有 2家企业也有意出资组建小额贷款公司。

（二）经营效益佳，资产质量高。

从较早开办的2家小额贷款公司盈利情况看，表现出盈利状况好，资产质量高的特点。至7月末，2家小额贷款公司平均利润率达到了4.84%，远高于辖内同期工业监测企业2.38%的平均利润率，0.19%的平均不良率与同期辖内金融机构不良率相近。

（三）支农支小力度大，平抑民间高利贷作用明显。

1-7月份，2家小额贷款公司累计发放涉农贷款5.4亿元，占累计贷款发放额的36.2%。作为介于银行和民间借贷的经营主体及支农支小的重要新兴力量，小额贷款公司对平抑民间高利贷和促进当地“三农”经济发展的作用越来越明显，特别是在民间高利借贷较为活跃、“三农”经济占比较高的乡镇，如山下湖、阮市等，小额贷款公司所发挥的作用更大。

（四）股东、银行和地方政府对小额公司的支持力度大。

诸暨市的小额贷款公司，注册资本均达到《办法》规定的上限2亿元，且股东增资意愿强烈。近日，早开业的2家小额贷款公司均通过了同比例增资方案，增资后这2家小额贷款公司的资本金将分别达到4亿元。同时，银行对小额贷款的支持力度强，2家小额贷款公司从市内金融机构合计融入资金余额达到2.45亿元。此外，地方政府对小额贷款公司进行大力扶持，政府对考核优良的小额贷款公司给予资金奖励，全额返还营业税和所得税地方留成。

二、制约小额贷款公司发展的主要因素

（一）企业定性和实际职能的矛盾加大了小额贷款公司的经营困难。当前，小额贷款公司性质定性为一般工商企业。但在经营中，小额贷款公司的唯一业务就是办理贷款发放，具有明显的金融企业基本特性。这一尴尬身份导致了其在经营过程中遇到诸多困难：一是在金融机构的存、贷款都只能按企业标准计算，而不能依SHIBOR利率为标准计算，影响企业利润；二是不能享受等同金融机构的税收优惠，税负偏高；三是承担了过多如资金70%以上投向“三农”和小企业等社会职能，使其的客户群主要圈于小企业和农户，信贷风险明显高于其他金融机构贷款。

（二）融资比例过低和“只贷不存”严重削弱企业放贷能力。

全市小额贷款公司凭借灵活经营的策略，业务发展较快，但融资比例过低问题将成为其后继发展的最主要障碍。按《办法》有关规定：“小额贷款公司可按规定从不超过两家银行业金融机构融入低于资本净额50%的资金”，并且明确省内小额贷款公司为“在浙江省内依法设立的，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司”。在融资规模受限和“只贷不存”情况下，小额贷款公司有限的放贷能力与全市庞大的中小企业和“三农”融资需求之间的矛盾日益突出，客户等资金现象十分突出。

（三）信息交流不畅加大信贷风险。

人民银行现已与金融机构和政府有关部门建立起了一套较完善的信息交流系统，实现了金融数据和个人信息的大集中。通过这套系统，各部门之间能及时传递和分享企业和个人信息，对规避信贷风险和强化客户管理起到了积极作用。但小额贷款公司由于各种原因并没有加入这套系统，双方的信息交流存在困难，特别是小额贷款公司没有征信系统查询权限，只能通过委托查询或本人查询来获得客户信用信息。与此同时，在小额贷款公司发生的企业或个人信贷记录也没有导入人民银行的征信系统，金融机构无法对这些客户的多头申贷和不良信息进行有效识别。

（四）多头监管影响监管效率。小额贷款公司作为从事金融活动的新型工商企业，如何对其进行有效的监管无论地方政府还是央行和银监都处于摸索阶段，特别是对监管主体和直接责任人的认定上存在一定的偏差。省金融办负责全省小额贷款公司的试点推进工作，县级政府负责小额贷款的具体实施工作，并明确风险防范处臵第一责任人，县级工商部门行使日常监管职能，人民银行负责利率监管、资金流向监测职能，银监会负责监管融资情况。这种监管形式极易造成管理混乱，主管缺失，特别是日常监管由不熟悉金融业务的工商部门负责，监管效率不高。

（五）改制条件不合理影响企业改制积极性。

2009年6月9日，银监会印发了《小额贷款公司改制设立村镇银行暂行规定》（以下简称《暂行规定》），明确了小额贷款公司改制村镇银行的发展方向。但从我市小额贷款公司反馈信息来看，普遍对公司改制兴趣不大：一是“高门槛”阻碍改制进程。《暂行规定》不仅对小额贷款公司的资产质量和财务状况提出了较高要求，并且要求“最近四个季度末涉农贷款余额占全部贷款余额的比例均不低于60%”，而2009年我市第一产业仅占经济总量的6%。这对我市小额贷款公司改制造成一定困难。二是股权易手影响股东积极性。《暂行规定》要求改制必须由银行业金融机构发起且改制后的村镇银行最大股东或控股股东必须是银行业金融机构,且控股比例不低于

20%，同时小额贷款公司目前的经营控股人及关联方在改制后的村镇银行中持股比例不得超过10%。按照这一规定,小额贷款公司转制村镇银行后控股权和经营权将彻底易手于银行业金融机构，这使小额贷款公司陷入“两难”境地：进则失去控股地位，退则陷入发展困境，企业发展面临进退困境。

（六）自身的经营管理有待进一步加强

小额贷款公司作为从事贷款业务的新型机构，成立时间短，无论在人员素质、业务经营管理和内部控制等方面都还处在逐步完善的过程中。其中二个方面较为突出：一是人员素质有待提高。小额贷款的部分从业人员是向社会招收，金融知识水平普遍不高，且缺乏系统的业务培训。二是偏重于追求利润最大化，对风险的控制能力较弱。小额贷款公司营业收入高度依赖于利差收益，盈利渠道单一，且面对的客户群普遍缺少担保和抵押。资本追求利润最大化的特性，使小额贷款公司容易冒风险，甚至出现违规放贷的现象，增大了信贷风险。三是内部控制还不完善。有些小额贷款尚未建立内控制度，有的小额贷款虽有但控制力较弱，特别是信贷从业人员的道德风险控制方面缺乏有效措施等。

三、意见建议

（一）明确小额贷款公司金融企业定性。

小额贷款公司的定位问题已成为制约企业进一步发展的主要问题，工商企业定性不符合其从事金融业务的本质，明确其金融机构定性不仅有助于解决其社会责任问题，也有助于缓解融资压力，减小经营成本，提升其支持“三农”和小企业发展的能力。

（二）加快对优质小额贷款公司的政策试点。

对经营稳健，业绩优秀的小额贷款公司应适当放宽融资比例，扩大融资渠道;加快小额贷款公司新业务试点，允许其扩大经营范围，增加业务品种，提高业务覆盖面；对管理规范的小额贷款公司应允许其接入央行信息网络，加强信息交流，向其开放征信查询权限，允许其查询企业和个人征

信记录；鼓励符合条件的小额贷款公司进行公司改制，并允许其在改制中发挥主导作用，吸引金融机构参股组建村镇银行。

（三）建立健全监管体系。

一是要明确监管主体，明晰职责，建立监管联系制度，定期召开联席会议，交流监管信息；二是要进一步细化相关政策法规，及时填补立法空白。要加快制定业务操作规章制度，规范其业务操作行为；三是要加强检查力度，在要求小额贷款公司加强业务自查的同时，各监管主体应加强业务检查力度，定期、不定期地对小额贷款公司的内控制度执行、利率变化、资金流向及信贷安全等方面进行检查，规范业务发展，防范经营风险；四是适当提高风险准备金比例，允许自主冲销不良贷款，提高风险抵御能力。

（四）加大政策支持。

由于涉农企业和小企业普遍缺乏有效的抵押担保，风险抵御能力偏弱，对这些企业的贷款成本较高，风险较大，政府应加大对小额贷款公司的财政支持力度，对服务“三农”和小企业贡献突出的小额贷款公司提供更多财政奖励，提高其“支农支小”积极性。

（五）减少行政干预。

作为市场经济条件下自负盈亏、自主经营的企业，小额贷款公司要发展，必须遵循市场经济规律，同时也应具备自主决策的权利，市场化、商业化是小额贷款公司的可持续发展之道。政府部门在加强监管的同时，应减少对小额贷款公司经营活动的行政干预，在满足其追求利润最大化要求的同时，积极发挥其支农、支小作用。

浅议泰安市小额贷款公司的发展 篇6

关键词：小额贷款 发展 实证

一、泰安市小额贷款公司的发展现状

泰安市目前有三家小额贷款公司,注册资本共3亿元，截止12月末，鑫旺、泰通、三和小额贷款公司资本净额分别为8000万元、7002万元和1.5亿元，净利润31.9万元、531万元和215万元，资本回报率0.6%、7.5%和1.4%。

1.外部融资情况

三家小额贷款公司外部融资渠道单一，均为银行贷款，外源融资额总计1.1亿元。肥城鑫旺小额贷款公司的主办银行为中国银行，融资利率为7.89%，泰通、三和小额贷款公司主办银行为国家开发银行，形式为转贷资金，融资利率分别为6.42%和6.56%。

2.贷款发放情况

2011年末,鑫旺、泰通、三和小额贷款公司贷款余额分别为6023万元、1.1亿元和2.1亿元，累计发放贷款分别为1.2亿元、1.1亿元和6.1亿元。基于“小额、分散”的贷款原则，79.5 %的资金发放给贷款余额不超过50万元的小额借款人，其余资金的单户贷款余额不超过资本金的5%。

从贷款质量看，三家小额贷款公司自开业以来无不良贷款，逾期时间不超过20天。从贷款对象看，企业、个体工商户和农户分布较为均匀，其中农户占比21.83%，小、微型企业占比43.93%。从期限结构看，3个月以内的超短期贷款占比达61.09%。

从信用结构看，以保证贷款和抵押贷款为主，占比99%。泰安小额贷款公司积极创新贷款担保方式，除传统的保证人保证和房地产抵押外，还尝试机动车抵押、存单质押、应收账款质押、股权质押及租赁权质押等担保方式。

3.利率执行情况

三家小额贷款公司加权平均利率约为17%,且平均利率基本保持稳定，变化幅度较小。

4.内控建设情况

三家小额贷款公司均建立贷款风险管理制度、贷款损失追偿制度、内部风险控制制度、内部激励约束制度等各项管理制度。

二、当前存在的问题和制约因素

1.定位不明确，监管法律法规和监管主体缺位

小额贷款公司经营金融业务，但非金融机构，这种特殊的公司形式缺乏专门的法律依据,同时监管主体不明确、不统一,如肥城鑫旺小额贷款有限公司主管部门一直为肥城市民营经济发展局，近期转为肥城市金融办，三和小额贷款公司则由中小企业办公室代管。

2.可贷资金不足，缺乏中长期资金支持，融资成本过高

“小额贷款公司可以从不超过两个金融机构融入资金，且融入资金不能超过资本金的50%”的规定和“只贷不存”的硬性约束，使可贷资金不足已成为当前小额贷款公司发展最大的瓶颈因素。小额贷款公司从银行融入资金期限为一年，缺乏中长期资金支持。目前银行业机构对小额贷款公司的资金实力和管理能力存有较大的异议，融资合作非常谨慎，在“調控政策+信贷额度”的双重压力下，小额贷款公司获得银行贷款的成本加大。肥城鑫旺小额贷款公司在中国银行肥城支行贷款1500万元，贷款利率4.9%，中间业务费用2.99%，总体贷款利率达到了7.89%，融资成本较高。

3.税负较重，盈利空间有限

小额贷款公司税赋不是按金融机构利差来征收，而是按普通的工商企业来缴纳，税项包括25%企业所得税和5.56%的营业税及附加，远高于一般金融机构和农村信用社。小额贷款公司贷款额度小、笔数多，占用人力成本较高，仅靠贷款利息收入盈利，高税收使小额贷款公司盈利空间十分有限。

4.人才匮乏，急需补充新鲜血液

三和小额贷款公司17名从业人员中仅有3名有银行从业经验，且均为管理者，急需金融、财会专业的专业人才，但高薪聘请却无人应征，这与小额贷款公司多为民营性质，民众认同感不强有关。

三、政策建议

1.完善相关法律法规，以市场为基础发展小额信贷

目前将小额贷款公司由商业企业转变为非公众金融机构，监管红线定位为“不得变相吸收公众存款”具有可行性。应尽快出台《小额贷款公司管理办法》，完善相关法律法规。同时要明确监管主体，落实监管责任。在严格审批的基础上鼓励小额贷款公司的设立，形成良性竞争，按照市场规律优胜劣汰。

2.拓宽融资渠道，实现可持续发展

积极创新融资方式，如小额贷款公司可与银行、信托公司联合贷款，“机构放贷80%、小额贷款公司放贷20%”，有效放大可用资本。

3.为小额贷款公司提供征信接口，完善征信体系

可将有条件的小额贷款公司接入征信系统。一方面可以使其能够在贷前审查借款人征信情况，另一方面也能够将其贷款发放情况纳入征信系统，进一步提高征信系统数据的完整性和全面性。据调查，小额贷款公司接入征信系统后，在线实时查询信用报告只需1-2分钟，总的贷前审查时间缩短一周左右，贷款审批只需1-2个工作日。

4.加大政策扶持力度，实现税收优惠

政府应鼓励、支持小额贷款公司对中小企业、三农的信贷投放，可采取财政贴息,，降低营业税和所得税税率,允许多提坏账准备等政策扶持。

5.利用区位优势，实施“求异性”战略

小额贷款公司在选址上，应当避免与其它小额贷款公司和银行业金融机构重复。如泰安三和小额贷款公司借助光彩大市场、钢材大市场和青春创业园区，形成固定客户源，着力发展小、微企业贷款,取得了良好的经营效益。

参考文献：

［1］杨大楷，郭春红.小额信贷可持续发展：困境与出路.上海金融，2007，（3）

［2］刘强，杜岚 小额贷款公司风险产生机理与传导路径探析,金融纵横，2010，（6）

［3］张海燕关于中小企业融资问题的思考,化工管理，2011，（1）

［4］钟红涛 对孟加拉“格莱珉小额信贷模式”和我国海南“琼中小额贷款模式”的比较研究,金融会计，2011，（1）

(责任编辑：张 彬)

小额贷款公司发展 篇7

关键词：小额贷款公司,制约因素,可持续发展

2008年5月中国银监会和中国人民银行联合发布了《关于小额贷款公司试点的指导意见》, 从此我国小额贷款公司步入了一个快速发展的阶段, 截至2012年末, 全国小额贷款公司数量达到6080家, 从业人员70343人, 贷款余额5921.38亿元。小额贷款公司的蓬勃发展, 对于拓宽小微企业的融资渠道, 增强“三农”领域的金融支持, 规范和引导民间资本借贷具有重要意义。然而, 小额贷款公司在发展过程中也面临着由于法律定位与经营业务的不匹配造成了在监管上的困难, 由于市场需求与可贷资金受限的矛盾制约了其盈利能力, 由于业务性质与防控措施不配套导致了较大的经营风险等问题, 这些因素成为制约小额贷款公司可持续发展的障碍。本文通过对赣州市小额贷款公司的调查来探讨小额贷款公司的可持续发展问题。

一、赣州市小额贷款公司发展现状

(一) 机构发展情况

2009年7月9日, 作为江西省首批小额贷款公司试点的赣州开发区通盈小额贷款股份有限公司开业, 拉开了赣州市小额贷款公司发展的序幕。截至2012年末, 赣州市共有小额贷款公司28家, 注册资本金共计268000万元, 已经覆盖了赣州市除安远县外18个县、市、区。

(二) 业务开展情况

赣州市小额贷款公司根据“小额、分散”的原则, 立足“三农”和小微企业, 面向广大个体、私营经济、城镇居民提供小额贷款业务。截至2012年12月末, 赣州市小额贷款公司贷款余额291248万元, 其中, 个人非农贷款余额117195万元;中小企业贷款余额30888万元;农户贷款余额135308万元。2012年全年累计发放贷款8558笔, 金额622816万元, 其中, 发放个人非农贷款4022笔, 金额302959万元;发放中小企业贷款216笔, 金额66263万元;发放农户贷款4197笔, 金额247401万元。

二、制约小额贷款公司可持续发展的因素分析

从赣州市小额贷款公司发展的情况看, 小额贷款公司成为银行等金融机构的有效补充, 较好地起到了支农支小的作用, 其自身也获得了较好的经营效益。然而, 由于法律定位与经营业务的不匹配造成了在监管上的困难, 由于市场需求与可贷资金受限的矛盾制约了其盈利能力, 由于业务性质与防控措施不配套导致了较大的经营风险, 这些因素制约着赣州市小额贷款公司的可持续发展。

(一) 法律定位与经营业务不匹配造成了在监管上的困难

目前, 关于小额贷款公司监管的相关法规主要由银监会、人民银行于2008年5月制定的《关于小额贷款公司试点的指导意见》 (以下简称《指导意见》) 及省、市据此制定的实施意见和办法构成, 对小额贷款公司经营管理的约束力不强, 而由于小额贷款公司为非金融机构但却从事金融业务, 这种法律定位和经营业务的不配套使得用于监管金融机构业务的法律法规如《商业银行法》却不能适用于小额贷款公司, 同时适用于企业的法律法规如《公司法》也难以对小额贷款公司所从事的金融业务进行有效监管。

此外, 根据《赣州市小额贷款公司试点监督管理暂行规定》, 市金融办是小额贷款公司市级监管部门, 会同市人民银行、市银监分局、市财政局、市工商局、市公安局、市发改委、市中小企业局等有关部门成立“赣州市小额贷款公司试点工作联席会议”, 县级监管部门参照市级监管部门设置。这样的监管体系依赖于各部门的密切配合、通力协作, 否则极易形成多头监管甚至无人监管的局面。另外, 由于人民银行和银监部门并不直接负责对小额贷款公司的监管, 使上述两部门在对小额贷款公司的利率、贷款额度、资金流向等进行监测时, 工作难度较大。

(二) 市场需求与可贷资金受限的矛盾制约了其盈利能力

小额贷款公司的小额贷款业务相对于银行等金融机构的信贷业务而言, 具有准入条件更低、办理手续更简便、贷款方式更灵活等优势, 因而较好地赢得了中小企业、个体工商户和农户等客户群体的青睐, 很好地填补了“市场空白”, 具有较强的市场需求, 全市小额贷款公司的贷款余额从2011年初的45838万元增加到2012年底的291248万元, 增加了5.35倍。

然而, 由于小额贷款公司只贷不存的规定, 可贷资金主要来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金, 小额贷款公司经营陷入“无款可贷”的窘境。虽然允许向银行业金融机构融入不得超过资本净额50%的资金, 但由于小额贷款公司与银行业金融机构存在一定的同业竞争, 同时银行业金融机构对于小额贷款公司的授信审批较严, 小额贷款公司向银行业金融机构的融资难度较大;虽然允许依法合规经营、内控制度健全、业绩优良的小额贷款公司, 在开业满1年后实施增资扩股, 但目前仅有赣县汇民小额贷款公司增资1个亿;三是允许符合条件的小额贷款公司改制为村镇银行, 但由于“单一非金融机构企业法人、自然人及关联方持股不超过10%”和“最大股东或唯一股东必须是银行业金融机构”等条件的规定, 大部分小额贷款公司的原有股东积极性不高。总之, 后续资金的补充问题则成为制约小额贷款公司发展的一大瓶颈。

受限于有限的资金, 小额贷款公司的业务运转必须依赖于可用资金不断流动, 在贷款操作上往往追求短、平、快, 以此提高资金使用效率。因此, 小额贷款公司的贷款业务呈现款期限短、周转速度快、利润率低的特点。以该市某小额贷款公司为例, 该公司的贷款的期限相对较短, 一般都是应急需要, 在3个月之间, 甚至一个月, 2011年全年累计收回贷款4793万元, 收回率占累计发放贷款11378万元的42.1%, 近一半的贷款在短期内收回。虽然贷款利息收入达297万元, 除去开办经费、各项准备金和正常的营业支出, 全年利润仅为25.2万元。资本收益率仅为0.42%。因此, 必须解决小额贷款公司可贷资金不足的问题, 扩大贷款规模, 才能提高盈利能力, 实现可持续发展。

(三) 业务性质与防控措施不配套导致了较大的经营风险

小额贷款公司作为从事货币经营、发放贷款的机构, 这就决定了其与一般企业相比面临更大的经营风险, 特别是其客户主要是没有足值的担保抵押、达不到金融机构贷款准入的条件, 所发放的贷款主要是信用、保证贷款, 更加放大了经营风险。虽然《指导意见》试图通过放开贷款利率上限, 即小额贷款公司的贷款利率上限可以放开, 但不能超过中国人民银行公布的贷款基准利率的4倍, 从而帮助小额贷款公司通过提高定价来覆盖风险, 然而, 由于市场竞争的存在, 赣州市小额贷款公司的定价水平并不高, 在2011年1月-2012年12月间当月发放贷款的加权平均贷款年化利率最高为当时一年期贷款基准利率的2.53倍, 最低为1.92倍。

此外, 虽然小额贷款公司的发起人多为当地知名企业, 可以依托地缘优势, 在对借款人信息的把握上相比金融机构有独特的优势, 但由于相应的防控措施不完善, 仍然存在较大的风险隐患。一是内部管理制度不健全, 且执行力度不够。目前小额贷款公司普遍存在追求业务的扩张, 但对内部管理不够重视的现象。在制度管理上除了简单的贷款操作流程、信贷人员规程之外, 风险控制及处置等规章制度有的没有建立, 有的只是流于形式, 未能得到有效的执行。二是员工队伍专业能力不能满足风险管理的要求。绝大部分小额贷款公司通常聘用从原银行业金融机构退休员工作为经营管理层高管人员, 如赣县汇民小额贷款公司的总经理为原农业银行退休干部, 而其他员工大多没有从事过银行业工作, 金融业务知识欠缺, 专业能力不能满足风险管理的要求。三是目前小额贷款公司的数据尚未接入人民银行的征信系统, 还不具备自主查询借款人信用信息的条件, 这就较难对借款人的信用状况进行了解, 从而带来潜在风险。

三、促进小额贷款公司可持续发展的几点建议

(一) 明确小额贷款公司的监管主体

目前, 赣州市小额贷款公司由市、县的金融办进行日常监管。然而, 小额贷款公司主要从事的是贷款等金融活动, 人民银行和银监会也应该承担监管职责。如此一来, 由于监管职责的部门众多反而不利于对小额贷款公司的及时有效监管和正确的引导, 各部门会因为职责范围和工作的衔接, 难以对小额贷款公司实施全方位的监管。鉴于小额贷款公司主要从事的是不同于一般商业行为的贷款业务, 为了避免多头监管的现象, 切实防范贷款风险, 达到监管目的, 参照对银行业的监管模式, 明确由人民银行和银监会对小额贷款公司进行监管, 人民银行和银监会的监管经验和专业能力将起到更好的监管效果。

(二) 完善小额贷款公司的贷款资金来源

完善小额贷款公司的贷款资金来源可以有以下方式:一是改制为村镇银行, 这是解决小额贷款公司贷款资金来源的“治本”之策, 虽然由于种种条件的限制使得现有股东的积极性不高, 但从长远来看, 这是一种较好的模式;二是鼓励银行业机构向小额贷款公司增加融资力度, 如浙江省规定对坚持服务‘三农’和小企业、合规经营、风险控制严及利率水平合理的小额贷款公司, 其融资比例可放宽到资本净额的100%, 同时也可引导国家开发银行等政策性银行为小额贷款公司提供转贷资金;三是借鉴农村信用社社员入股的形式, 随时可以吸收股金, 用吸收股金的形式增加后续资金;四是允许小额贷款公司通过定时定额发行债券的形式募集后续资金。总之, 小额贷款公司的贷款资金来源可以是多元的, 具体选择何种方式可结合自身情况进行选择。

(三) 给予小额贷款公司财税优惠政策

小额贷款公司可以弥补传统性的银行业金融机构在金融服务中的缺位, 起到不可替代的“市场补位”的重要作用, 对于完善金融服务体系和支持“三农”、中小企业, 推动地方经济社会发展, 都具有重大意义。然而, 虽然小额贷款公司主要面向“三农”和小微企业, 但不属于金融机构, 因此不能享受各种针对农村金融机构的财政补贴和税收优惠。因此, 政府可以仿效支持农信社发展的做法, 在税收和财政补贴政策上给予小额贷款公司相应支持, 如对小额农贷的利息收入免征营业税及减免一定比例的所得税等。此外, 政府可以拿出奖励资金鼓励小额贷款公司“支农”、“支小”。通过财税等方面的优惠政策, 可以在一定程度上降低小额贷款公司的经营成本, 提高其可持续经营的能力。

参考文献

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[2]高小鹏.小额贷款公司发展面临的问题与改进措施分析[J].时代金融, 2012 (04) .

[3]苏浩宇, 陈思憧.新形势下小额贷款公司发展再思考.西南金融, 2012 (01) .

小额贷款公司未来发展的思考 篇8

一、小额贷款公司诞生的

资金涌动是小额贷款公司萌芽的土壤, 民间资金充裕, 民间借贷相当活跃。从整个金融层次来说, 我国最缺的就是能够有效给那些小企业、农户在最基层提供金融服务的多元化金融机构。我国并不缺资金, 也不缺小企业和有信用的农户。我们不缺大血管, 缺的是金融的毛细血管, 缺的是能够一直深入到小企业、深入到农户的多元化金融机构。金融改革的重要任务之一就是要制造一个很好的金融毛细血管管理系统。而小额贷款公司、村镇银行就是这样的金融毛细血管。据不完全统计, 截至2009年12月, 我国小额贷款公司已达1334家, 从业人数14500多人, 资金940亿元, 各项贷款余额超过700亿元, 占银行业贷款总额比例0.19%, 除了西藏、海南、湖南等3个省区, 全国其他省区均有小额贷款公司。然而, 由于利率上限、融资受限、监管混乱、身份不清及转型受阻等问题, 小额贷款公司发展得并不那么如意。

二、小额贷款公司的困境

1.小额贷款公司利率偏高。小额贷款公司的运营成本主要来自两个方面, 即人力资源成本和行政管理成本。由于小额信贷属于劳动密集型业务, 人力资源的成本高。行政管理成本包括租金、公共费用、旅行和运输费用、办公设备及固定资产折旧费用等诸多方面。小额贷款公司的单位放贷及回收成本相当高, 回收贷款通常由贷款公司的工作人员上门收取, 这又增加了时间成本和交通费用。此外, 基础设施的不完善, 如公路、交通工具及通讯设备的欠缺等也会增加小额信贷机构的管理费用, 并在很大程度上增加其运营成本。

2.缺乏后续资金。由于企业的融资需求旺盛, 很多小额贷款公司成立两三个月后就已经把全部注册资金都贷出去了。小额贷款公司有对小企业与农户的贷款能力, 社会上也有大量的需求, 但是, 受资本金的限制, 不能扩大贷款业务。小额贷款公司是只贷不存的金融机构, 不能吸收存款, 但又没有别的途径能够从银行类金融机构得到批发贷款。这就极大地限制了小额贷款公司发挥作用。目前, 典当行等机构都能从银行得到授信。对小额贷款公司, 也应该有一个根据他们的绩效扩大其后续资金的机制。

3.税收歧视。尽管小额贷款公司从事的是金融业务, 但是却按一般的公司上税, 这就加大了小额贷款公司税务负担。例如, 银行业的所得税是按存贷利率之差来征收的, 而对小额贷款公司却是对贷款的全部利息征税。小额贷款公司打的是“短、平、快”, 贷款三个月就周转一次, 与一般的金融机构相比, 交的流转税也特别高。目前, 国家对农信社从事小企业贷款、农户贷款还有很多扶持政策, 但对同样从事小额贷款业务的小额贷款公司却没有这些优惠政策。

4.缺乏专业人才。小额贷款公司是新生儿, 它是一种微型金融机构, 但是又不同于银行等金融机构, 有些业务和银行业务还是有差别的, 所以, 小额贷款公司的高级管理人员和业务人员都在摸索中, 现在大学里还没有这方面专业的课程, 这就给小额贷款业务增加了风险程度。

5.不能参与金融机构的征信系统。小额贷款公司从事贷款业务, 需要了解贷款企业与个人的信用信息。然而, 中国人民银行的征信系统对小额贷款公司并不开放, 小额贷款公司所掌握的大量的企业与个人的信息也不能加入征信系统, 这就大大增加了小额贷款公司的风险。

6.发展前景不明。小额贷款公司完全用投资者的资本金从事贷款业务。从商业模式上看是不可持续的。作为一个过渡形式, 小额贷款公司最终或者申请批发贷款, 或者升级为村镇银行—中国人民银行与银监会的文件给小额贷款公司指出了这样的发展前景。但是小额贷款公司未来发展政策的细则一直没有出台, 市场上还不时传出很多对小额贷款公司发展前景不利的信息, 这给投资者造成了很多疑惑。

三、小额贷款公司目前应努力做好的工作

目前我们国家的小额贷款公司有两大业务模块, 一个是中小企业贷款, 一个是微小企业贷款。其中, 中小企业贷款业务政府根本不用管, 因为这是小贷公司的利润来源。但是微小企业贷款业务是小贷公司帮扶弱势群体、履行社会责任的途径, 如果小贷公司有能力把这方面经营好, 政府则可以把这方面的贷款买过去, 补偿小贷公司的人工及其他基本费用即可。这么做的目的, 就是通过小贷公司的渠道把政府的钱给农民, 不是以扶贫的方式, 而是由小贷公司进行监管、引导以及辅导, 不仅对其提供资金支持, 也提供信息及技术支持, 使这些人能够更好地自谋生路, 也能逐步地减轻国家的负担。小额贷款公司必须从以下几方面提高自身的能力。

1.推进信贷产品创新。应积极开发针对性强、便捷有效的信贷品种, 推广自助可循环贷款等信贷方式, 满足不同中小企业融资需求。推行动产抵押、股权质押、商标质押等新型抵押方式, 有效解决中小企业融资抵押、质押难题。积极拓展中小企业委托贷款业务。积极组织借鉴国内外中小企业金融信贷创新产品和工具, 丰富中小企业信贷业务产品, 为中小企业提供更多元的金融服务。

2.提高对中小企业风险管理能力。建立符合中小企业特点的评价体系。由于中小企业常常兼具公司和个人的特征, 在评价其信用等级时要将公司与领导个人捆绑评价, 除了关注财务报表等硬指标外, 还要注重诸如企业及经营者信用记录、纳税情况、个人及家庭资产、与上下游企业交易状况、订单执行情况、库存情况、应收应付情况、企业固定资产价值、水电量、原材料采购情况等非财务指标作为主要评价指标。

3.服务三农。农民工是小额贷款公司的潜在客户, 由于前两年金融危机影响, 造成大量农民工失工返乡, 可为一些信誉好的农民工提供金融服务, 帮助他们积极创业, 促进他们个人及当地的经济发展。有的农村还没有给农民上医疗等保险使得有些农民因病返贫, 大的银行没有这方面的业务, 小额贷款公司有能力帮助农民解决困难, 在农民经济好转时把贷款还回。

4.加强制度建设, 强化内部管理。按照高标准、严要求的理念, 结合商业银行和股份制银行的具体做法, 尤其是基于小额信贷的自身特点, 形成具有小额贷款公司特点的规章制度和操作流程。对信贷员进行专门的贷前调查培训, 使信贷员在这方面的能力有很大提高。小额贷款的技术有别于传统银行技术的最大特点和核心技术, 在于信贷员通过自己与客户的交流, 了解客户的长处及经营状况, 在此基础上编制一个分析表, 而传统的分析技术是靠标准的财务报表做分析。但是通常小企业、微小企业和贫困人群没有标准的财务报表。帮助客户编制出一个能够了解客户的现金流量表是小额信贷的技术, 应把这样一个技术标准化。在培训教育方面, 小额贷款在运行机制和运行方式上也有其特殊性, 需要对经营管理人员和监管人员进行研讨式的培训。小额贷款的目标客户群在金融服务的对象中是相当弱势的群体, 帮助他们获得金融服务是推动小额信贷的一项基础工作。

5.鼓励小额信贷金融市场良性及公平的发展。小额贷款公司所面对的市场依旧存在不公平竞争。一是, 村镇银行的储蓄政策对只存不贷的小额贷款公司是一种不公平的竞争, 虽然政策允许小额贷款公司转为村镇银行这种模式, 但是这种模式对小额贷款公司发展的意义很小, 可操作性也不是很大。政府为农信社提供补贴的贷款利率, 同样引起不平等的竞争。自主经营的小额贷款公司没有政府的任何补贴, 需要与有政府补贴的农信社去竞争, 这本身就是不公平的。政府补贴的贷款也不容易让人理解, 容易让农户误解政府补贴的利率, 甚可能为救济架桥。二是, 规范政策引导下扩大服务范围。在政策逐步明朗的条件下应该放松小额贷款公司的区域限制, 扩大小额贷款公司的客户覆盖面, 比如服务到市一级、省一级, 甚至全国一级。人民银行征信系统也应该对小额贷款公司开放, 需要和财政部或者税务总局来协商。

假如对小额贷款公司征信也可以出台一个管理办法, 其可以和其他银行一样公开公平地得到一些信息, 将有助于小额贷款的发展。目前, 包括邮政储蓄银行在内小额贷款公司发展势头非常迅猛, 有的客户可能在邮政储蓄银行账号贷了款, 又到小额贷款公司这边骗贷, 这种情况也是会有的。

四、小额贷款公司未来的发展

1.在政策方面给小额贷款公司创造良好的环境。政策制定者必须从可持续发展的角度来考虑, 主动寻求措施以降低小额信贷的利率水平。例如为小额信贷机构创造良好的发展环境, 鼓励不同类型的机构进入这一行业, 为更具竞争化的市场奠定基础等。这些措施涉及到改善硬件设施、软件设施以及金融基础设施等方面, 同时政府还要严格控制通货膨胀。

2.小额贷款公司对国家产业政策鼓励的中小企业和农村发展多投入资金, 帮助它们渡过资金上的难关, 在抵押物和利率方面给予一定的优惠, 为中国经济的发展和建立良好的社会氛围做出贡献。

小额贷款公司发展的路径选择 篇9

2005年8月, 央行确定在陕西、贵州、内蒙古、四川、山西五省进行民间资本放贷试点。2005年12月27日, 山西省平遥县晋源泰小额贷款有限公司和日升隆小额贷款有限公司在全国率先挂牌成立。接着, 四川省广元全力小额贷款有限公司、贵州省华地小额贷款有限公司、陕西省户县大洋汇鑫小额贷款有限公司和信昌小额贷款公司、内蒙古融丰小额贷款有限公司也相继成立。

按照央行的规定, 小额贷款公司是依托民间资金, 以服务“三农”, 支持农村经济发展为重点, 为农户提供小额贷款的机构, 资金来源为自由资金、捐赠资金或单一来源的批发资金形式, 不吸收存款, 不跨区经营。作为一种全新的机构, 小额贷款公司提供的小额贷款服务不同于农村信用社, 它更贴近低收入家庭和个体生产者的实际情况, 因而能够更好地满足他们的金融服务需求, 小额贷款公司成立以来的实际业绩也有力地证明了这一点。

截至2007年11月底, 晋源泰小额贷款有限公司已累计向全县11个乡镇、30个行政村、913户农户发放贷款4477.18万元, 贷款余额2895.1万元, 利息回收率为99.6%, 不良贷款率为0.55%, 实现营业收入745万元, 剔除两税后, 实现利润380万元, 取得了经济效益和社会效益的双丰收。

截至2007年12月31日, 日升隆小额贷款有限公司累计发放贷款10223万元, 贷款余额为3753.1万元, 利息实收率100%, 不良贷款率为0。实现利息收入581万元, 在比照农信社享有税收优惠的情况下实现利润469万元。

截至2008年3月, 陕西省户县的两家小额贷款公司大洋汇鑫和信昌累计发放贷款218笔, 合计4803.9万元, 贷款余额2727.47万元, 成为当地支农资金的有力补充。两家贷款公司还实现了“三个100、一个0”, 即正常贷款率100%, 贷款收回率100%, 利息收回率100%, 不良贷款率为0的良好经营局面。

从这些实际数据中也可以看出, 小额贷款公司不仅取得了良好的经济效益和社会效益, 而且丰富了农村金融市场, 推动了农村金融环境的改善。应该说, 小额贷款公司取得了一个十分良好的开局。

二、制约小额贷款公司发展的因素

虽然小额贷款公司开局良好, 但是许多问题从它诞生之日起就困扰着小额贷款公司, 成为制约其发展的主要因素。

1.“身份缺失”是制约小额贷款公司发展的第一个问题

在银监会发布的《小额贷款公司指导意见》中, 对小额贷款公司的法律地位做了规定:小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立、不吸收公众存款, 经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。小额贷款公司在法律上只是有限公司, 不是金融机构, 不能吸收公众存款。由于严格限定为“只贷不存”的公司, 导致小额贷款公司既依托于《公司法》, 又在《公司法》中无章可循, 作为一类经营特殊产品的公司, 在现行的《公司法》中, 没有对涉及贷款类业务的公司规定。另一方面, 由于它并不经营存款, 所以银监会认为它也不属于金融机构。

试点机构在初期都是按照金融机构的发展模式来规划的, 但在实践中发现短期内获得正式“名分”却并不容易。这种“身份缺失”制约着小额贷款公司的持续发展:一方面小额贷款公司难以照搬金融机构的资金获取和运用渠道;另一方面也难以享受政策优惠和支持, 如小额贷款公司仍然按照普通公司来缴纳所得税和营业税, 而农村信用社在这两项都享受国家优惠政策予以减免。

2.监管虚置是制约小额贷款公司发展的第二大问题

监管虚置是由第一个问题“身份缺失”直接引致的, 正如在第一个问题中提到的那样, 《公司法》中没有专门针对小额贷款公司的规定, 而银监会又不将其纳入监管体系, 这就直接导致了对小额贷款公司的监管存在这样或那样的问题。

小额贷款公司根据目前的试点情况, 主要由当地政府组成试点管理办公室履行对小额贷款企业的市场监管职责, 银监部门迄今为止尚未介入小额贷款公司的监管。当前各试点成立的地方政府各部门联席的管理办公室不具有行政主体资格, 监管也容易形式化, 容易造成监管过程中的一系列问题。

3.资金匮乏是制约小额贷款公司发展的第三大问题

除了“身份缺失”和监管虚置, 小额贷款公司发展中最大的难题就是资金问题, 这个问题已经危及到了它的持续生存。

在“只贷不存”的前提下, 目前小额贷款公司的资金来源有三个途径:所有者权益, 捐赠资金, 单一来源的批发资金。但是无论哪一种途径, 都面临着现实的筹资难题。首先, 由于资本的逐利性, 所以捐赠资金不可能太多;其次, 受制于商业银行的一些限制, 小额贷款公司无法从正规金融机构批发资金, 只能转向一般机构。由于一般机构对委托资金的回报率要求很高, 会抬高小额贷款公司的成本, 此种资金也不可能成为小额贷款公司主要的资金来源;第三, 由于前两种资金来源的限制, 小额贷款公司目前主要依靠自有资本金来开展贷款业务。但是, 依靠股东增资和长期的分红截流, 并不是长久之计。因为股东都有自己的企业, 也需要发展壮大的资金, 不可能无限制地投入资金。

资本金的严重不足, 导致小额贷款公司无法根据市场需求制定发展规划, 面对日益扩大的市场规模, 大多数小额贷款公司是心有余而力不足, 只能死卡着资本金和利润来制定贷款规模, 无法满足更多客户的贷款需求。

三、小额贷款公司发展的路径选择

针对困扰小额贷款公司的这些难题, 目前有三种路径可供其选择:

1.将小额贷款公司转制为村镇银行或贷款公司

2008年初, 银监会和央行达成一致, 央行推动试点的小额贷款公司, 在自愿的原则下, 可以依据《村镇银行管理暂行规定》和《贷款公司管理暂行规定》, 转变为村镇银行或贷款公司。这就意味着, 银监会和央行在分别进行了3年的小额信贷试验后, 终于达成妥协, 徘徊在金融正规军之外的小额贷款公司, 也有望获得金融准生证。

获得金融牌照, 成为正式的金融机构, 不仅能够解决小额贷款公司“身份缺失”的问题, 而且能够解决其资金来源匮乏的困境, 这也是多数小额贷款公司盼望已久的事情。如果说, 在获得金融牌照之前, “只贷不存”的小额贷款公司是一条腿走路, 那么在获得金融牌照之后, 小额贷款公司就可以两条腿走路了。

但是, 这个选择的过程对小额贷款公司而言却是十分痛苦的。因为根据银监会的《村镇银行管理暂行规定》, 村镇银行最大股东或惟一股东必须是银行业金融机构。最大银行业金融机构股东持股比例不得低于村镇银行股东总额的20%, 单个自然人股东及关联方持股比例不得超过村镇银行股本总额的10%, 单一非银行金融机构或单一非金融机构企业法人及其关联方持股比例不得超过村镇银行股本总额的10%。《贷款公司管理暂行规定》对于股东的规定更加严格:投资人必须为境内商业银行或农村合作银行。无论哪一项规定, 基本点就是银行必须控股或者全资经营。

从银监会来说, 也曾考虑放宽小额贷款公司的准入条件, 降低对银行控股比例的要求, 但是考虑到当前的社会信用环境, 为了防止出现道德风险, 在银行控股上是没有任何让步的可能。而最初5个试点省的7家小额贷款公司, 本着“谁掏钱谁投资”的原则, 几乎全部为私人资本。在这样的股权结构下, 如果转型为村镇银行或贷款公司, 就必须把小额贷款公司的控股权和经营权交给别人。这对任何一家小额贷款公司, 在感情上都是无法接受的。但是不接受改编方案则将失去一次获得金融牌照的机会, 就不能获得向公众吸收存款的权利, 小额贷款公司的生存将面临严峻考验, 而且以后能否有这样的机会尚不知晓。在这样一个机会面前, 小额贷款公司或者放弃控股权, 转制成为村镇银行或贷款公司;或者放弃这一机会, 从其他渠道筹集发展所需资金。

2.放宽对小额贷款公司股东数量的限制

如果小额贷款公司放弃转制的机会, 就无法吸收公众存款, 股东投资就依然是小额贷款公司主要的资金来源。在试点的7家小额贷款公司中, 对股东人数都做了限制, 发起人数都没有超过5人, 这在很大程度上限制了小额贷款公司的资金来源。其实, 将股东人数限制在5人以内是没有必要的, 为了吸引更多的商业性投资, 需要放宽对股东人数的限制, 并加以政策引导。

2008年, 银监会和央行发布的《关于小额贷款公司试点的指导意见》中放宽了对股东人数的限制:有限责任公司应由50个以下股东出资设立;股份有限公司应有2~200个发起人, 其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所。

《指导意见》的出台, 放宽了对小额贷款公司股东的限制, 而这对放弃转制的小额贷款公司尤为重要。首先使大量的民间资本有了正规的投资渠道, 不但可以丰富小额贷款公司的资金, 而且能够有效地抑制非正规金融的发展;其次, 外国公司也可以投资小额贷款公司, 不仅为小额贷款公司提供发展所需的资金, 而且在管理、运营等多方面提供指导和帮助, 有助于提高小额贷款公司的管理水平和风险控制能力。

在《指导意见》出台后不久, 各个小额贷款公司就积极展开了行动。2008年4月, 四川广元全力小额贷款公司与四川开元集团签订合作协议, 开元集团将出资2000万元, 增加全力小额贷款公司注册资本。该项协议的签订, 为全力小额贷款公司业务的拓展奠定了基础。2008年6月20日, 山西平遥日升隆小额贷款公司与德国技术合作公司签订了合作协议。根据该协议, 德国技术合作公司将向该贷款公司投资15万欧元, 并在贷款管理、风险控制、运营方式等诸多方面给予一定的指导和帮助。

3.从其他金融机构批发贷款

从其他金融机构批发资金是小额贷款公司重要的资金来源, 参与首批试点的山西省平遥县日升隆和晋源泰都曾向商业银行提出过融资的希望, 但由于法律地位不明确、融资缺乏政策依据而未能如愿。国家开发银行山西分行在2007年也曾经提出为小额贷款公司提供委托资金的意向, 但由于没有明确的政策指引, 贷款还需要通过政府平台, 绕道向小额贷款公司批发。

2008年5月8日, 银监会和央行发布的《关于小额贷款公司试点的指导意见》规定, 小额贷款的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金和来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额, 不得超过资本净额的50%。融入资金的利率、期限由小额贷款公司与相应银行业金融机构自主协商确定, 利率以同期“上海银行间同业拆放利率”为基准加点确定。

这一《意见》的出台, 为银行业金融机构资金进入小额贷款公司提供了政策指引。今后, 小额贷款公司可以根据自己的实际情况, 选择向银行业金融机构批发贷款, 以满足小额贷款资金的需要;银行业金融机构也可以向经营业绩好的小额贷款公司直接批发贷款, 而不必借助其他的平台进行。这无论是对小额贷款公司, 还是对银行业金融机构, 都是一个不错的选择。对小额贷款公司来说, 不仅解决了筹资的难题, 而且又不会影响公司的控股权;对银行业金融机构来说, 小额贷款公司有着不错的发展前景, 将部分资金带给小额贷款公司能够获得良好的回报。

小额贷款公司已经走到了一个十字路口, 转制成为村镇银行或贷款公司, 或者放弃转制的机会, 扩大股东人数以扩大资本, 或从银行业金融机构批发贷款筹资, 是目前小额贷款公司发展的三条路径。小额贷款公司可以根据各自的发展特点和股东的意愿, 选择其发展的道路。当然, 这是一个痛苦的选择过程, 因为每一种选择都会带来极高的机会成本。但是, 选择又是必需的, 因为这对小额贷款公司的发展至关重要。所以, 在这个十字路口, 走向何方, 确实是需要小额贷款公司好好斟酌的一个问题。

参考文献

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[4]许可, 段愿.村镇银行设立对农村金融市场的影响及建议[J].当代经济, 2007 (7) .

我国小额贷款公司发展问题探析 篇10

1 小额贷款公司的特点

根据《关于小额贷款公司试点的指导意见》的规定, 小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立, 不吸收公众存款, 经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。小额贷款公司在法律、法规规定的范围内开展业务, 自主经营、自负盈亏、自我约束、自担风险, 其合法的经营活动受法律保护, 不受任何单位和个人的干涉。

小额贷款公司可以发放贷款, 但其与一般的金融机构又不完全相同, 它的特点可归纳为如下几点:

1.1 小额贷款公司发放贷款, 且放贷金额小, 不能吸收存款

小额贷款公司不能吸收农民存款是其同银行的本质区别。银行的基本业务包括资产、负债及中间业务三大类, 其基本资金来源依靠的是公众存款。而小额贷款公司则缺少这种优势。在中国银监会和中国人民银行发布的《指导意见》中规定:“小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。在法律、法规规定的范围内, 小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额, 不得超过资本净额的50%。”从以上规定可以看出, 小额贷款公司的基本业务只有资产业务。它的资产是来源于股东缴纳、捐赠、银行业金融机构的融资。它的收入是贷款利息。由于小额贷款公司不能吸收公众存款, 只能用已有资本金放贷, 而这些资金又非常有限, 所以贷款额度不能太大, 只能支持一些小额贷款业务。

1.2 小额贷款公司贷款手续简便, 担保条件相对较低, 但贷款利率较高

小额贷款公司的贷款过程简单, 一般只要借款人持有身份证, 并有持续稳定收入的家庭成员或信誉良好的人员做担保, 或者用自己的房产作为抵押即可进行。在填写借款申请书, 小额贷款公司派人对借款人的人品、信誉、还款能力、经营能力以及项目的可行性等方面进行简单考察后, 就可决定是否贷给其款项。所用时间较短, 一般只需半天, 多则二到三天。由于不能吸收外部的存款, 只能用自己的钱去放贷;而且, 小额贷款公司贷款额度小, 管理成本较高。正是这两点原因使其不得不制定较高的利率。《指导意见》规定:小额贷款公司按照市场化原则进行经营, 贷款利率上限放开。这表明, 小额贷款公司利率不论从公司的资金条件, 还是从国家规定来说, 都要求其比银行利率要高些。

2 小额贷款公司发展面临的问题

2.1 不具有合法身份, 缺乏有效监管

农村小额贷款公司到底是属于普通企业还是金融领域的企业, 由于不同组织和机构基于不同的发展理念, 对小额贷款公司的认识和定位也有很大的差异。一方面, 运行机制为“只贷不存”的小额贷款公司是央行批准的在工商管理部门登记的企业法人, 没有取得金融许可证。另一方面, 我国的《贷款通则》规定贷款人必须经中国人民银行批准经营贷款业务, 持有中国人民银行颁发的《金融机构法人许可证》或《金融机构营业许可证》, 二者明显矛盾。由于小额贷款公司不属于金融机构, 所以它不受银监会的监管。从各地的实践来看, 对贷款公司的监管由试点办公室实施, 在公司开始运营后, 试点办公人员先后撤离, 大部分试点地区都将监管任务交给县人民银行, 由贷款公司定时向县级人行报送资料, 人行参照有关规定对贷款公司的违规行为进行处置。但自从银监会成立后, 人民银行已经专司国家货币政策的正确制定和执行, 所以县级人行难以胜任小额贷款公司的监管工作小额贷款公司的身份处境尴尬, 没有专门的法律法规明确它的性质。

2.2 只贷不存, 造成资金短缺

事实上, 对于“只贷不存”从而仅能以自有资本和少许委托资金发放贷款的小额贷款公司而言, 资金不足已经成为进一步发展的瓶颈制约因素。虽然2008年发布的《关于小额贷款公司试点的指导意见》已经规定小额贷款公司可以接受“捐赠资金, 以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金”, 不过, 《指导意见》也规定“小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额, 不得超过资本净额的50%”。从长期看, 对于“只贷不存”的小额贷款公司而言, 一则50%资本净额的融资限额显然是不够的, 这实际上是一种基于审慎态度的过渡性安排;二则《指导意见》既然实际上确定了“在‘非审慎监管’原则之下, 参考公司‘资产损失准备充足率’进行监管”, 那么小额贷款公司的负债风险其实不必过于担心, 也就是说50%资本净额的融资限制, 实际上是可以进一步放宽的。此外, 即使放宽了有关融资政策, 对于新近成立且规模嫌小的小额贷款公司而言, 获得银行业金融机构的信任从而资金支持, 仍然存在较大困难。

2.3 风险控制的不确定性

目前, 农村小额贷款的风险控制能力较弱, 农业保障体系不健全, 不利于农村小额贷款的发展。一方面, 农业生产的自然风险加大了农村小额贷款的风险。自然风险是农村商业性小额贷款公司面临的主要风险。农村商业性小额贷款是一种高度分散化的放款, 总体上使贷款风险度下降。但由于小额贷款主要是用于农业领域, 而我国农业生产靠天收的状况仍未得到彻底的改观, 传统的种植业和养殖业受自然条件的影响很大, 当遇到大的自然灾害时, 将直接导致农产品产量下降, 农民减收, 农户就会遭受大的损失, 商业性小额贷款公司就面临着贷款无法收回的风险, 这也是小额信贷业务中产生呆坏帐最主要的原因。另一方面, 小额贷款公司也面临着市场风险, 由价格、利率或汇率等经济原因而产生的不利波动。小规模、分散经营的农户农产品的趋同性和价格及供求信息十分缺乏, 面临严重的市场风险。一旦价格波动不利, 出现亏损, 影响贷款归还。最后, 小额贷款公司的风险控制意识不强。在小额贷款公司发展过程中, 国家明确规定要建立准备金制度和风险保障基金等风险控制措施, 但目前大部分的小额贷款公司仍然缺乏相关的规章制度和实施条例与办法。另外部分公司出现单笔大幅超过贷款额度的现象, 这将进一步加大小额贷款公司的信贷风险。

3 促进小额贷款公司发展的建议

3.1 准确定位

明确小额贷款公司的金融机构地位, 解除阻碍其长期发展的枷锁。应针对小额贷款公司快速发展的实际, 抓紧研究对小额贷款公司的立法问题, 提高立法层次。结合我国国情, 建议国家制定《小额贷款公司融资法》、《小额贷款公司监管法》、《小额贷款公司风险管理法》等法律法规:允许小额贷款公司在达到一定规模后吸收社会存款;规定小额贷款公司的资本充足率、坏账准备金等在成立初期可以按央行公布的标准适当降低;对于发放给贫困农户的低息贷款国家给予政策性贷款利差补贴;允许申请央行再贷款、提供与其他商业银行同等的征信和支付结算体系等各种服务;建立风险管理指标体系, 规范其内部管理等。明确小额贷款公司的法律地位, 使其在金融维权、税收优惠等方面与正规金融机构享受同等待遇, 以保障小额贷款公司的合法权益, 同时明确小额贷款公司的法律义务和接受法律授权部门的监督。目前, 银监会和央行达成一致, 央行推动试点的小额贷款公司, 在自愿的原则下, 可以依据《村镇银行管理暂行规定》和《贷款公司管理暂行规定》, 转变为村镇银行或贷款公司。

3.2 开辟融资渠道

从小额贷款公司的发展状况来看, 后续资金是他们最担心的问题。对于我国来说, 目前扩大资金来源的思路大致有三条, 第一, 扩大小额贷款公司融资比例。放宽一些经营情况良好、内控水平高的小额贷款公司从银行业金融机构融入资金的比例。可根据其具体经营情况, 允许其融入资金不超过其自有资本1.5~3倍, 增强其放贷能力, 解决其造血功能。逐步允许良好经营记录、内部控制水平高的小额贷款公司根据资金头寸情况开展拆借业务, 通过资金调度, 有效利用闲置资金。第二, 申请正规金融批发贷款。由国家财政、政策性银行和其它金融机构共同出资建立小额贷款再融资基金, 将资金“批发”给小额贷款公司, 小额贷款公司则充当零售商, 按照“小额、分散”的原则, 重点解决小企业和“三农”的资金需求问题。第三, 与外资合作。许多外资机构对于中国农村金融这片广阔的市场非常感兴趣, 但由于小额贷款公司身份不明确, 一直没有下文。政策的不明朗实际上制约了这方面的合作, 希望央行尽快明确商业性小额贷款组织定位, 为其发展提供良好的政策环境。此外, 从长期来看, 在运行状况、监管及相关配套政策等条件成熟时, 还是应该允许小额贷款公司吸存, 当然, 应面向特定群体, 严格控制范围。

3.3 加强风险控制

第一, 建立小额贷款担保机制, 由地方政府为小额贷款公司设立相对应的担保公司或担保基金。政府每年拿出补贴与企业的贴息成立担保基金, 通过担保基金的杠杆效应扩大小额贷款。第二, 由财政出面建立一个风险补偿基金。对于小额贷款公司放贷过程中产生的不良贷款, 经过财政审核认定属小额贷款公司尽职尽责的, 可通过风险机制按一定比例给与补偿。第三, 构建严密的征信体系。切实做好“贷前调查, 贷中审查, 贷后检查”工作, 及时动态掌握客户资金使用情况。由于小额贷款公司尚不具备接入征信系统的条件, 目前可通过其开户行或当地人民银行在程序合规的前提下提供企业和个人信用报告。同时, 央行应尽快开发接口软件, 将小额贷款信息整合到征信系统之中, 使信用报告的内容更加准确和丰富。还要加大培训力度, 鉴于目前小额贷款公司人才短缺的状况, 可由当地人行、银监部门和开户金融机构代为开展金融法律法规、风险内控、财务管理等方面的业务培训, 提高公司员工的金融理论水平和业务操作经验, 切实防范操作风险。在现有情况下, 小额贷款公司除了要充分利用其他商业银行共有的客户信用信息外, 还要积极参与当地人民银行牵头开展的农户信用体系建设, 尽可能实现信用信息资源共享, 切实防范信贷风险。第四, 严格要求高级管理人员的任职资格。必须选配具有金融从业经历、并从事过银行业管理的高管人员担任小额贷款公司的高级管理人员, 以提高公司经营管理水平与风险控制能力。在内部管理架构中, 必须设置监事长或风险管理岗位。

摘要：作为一种融资创新手段的小额贷款公司的设立, 对缓解农村金融供给, 促进新农村建设有重要意义。阐述了小额贷款公司的特点, 分析了小额贷款公司发展中遇到的问题:不具有合法身份, 缺乏有效监管;只贷不存, 造成资金短缺;风险控制的不确定性等, 提出了进一步促进其发展的建议。

关键词：小额贷款公司,农村金融,制度创新

参考文献

[1]高晓燕、惠建军、马文赫, 略论小额贷款公司所遇困境与可持续运营[J].现代财经, 2010, (6) :10-14.

[2]银监发 (2008) 23号, 关于小额贷款公司试点的指导意见, 2008.

小额贷款公司发展 篇11

关键词 小额贷款公司;SWOT;农村金融

一、小额信贷及小额贷款公司的发展背景及现状

小额信贷是指向低收入群体和微型企业提供持续、小规模的制度化和组织化金融服务。小额信贷旨在通过金融服务为贫困农户或微型企业提供获得自我就业和自我发展的机会,促进其走向自我生存和发展。它既是一种金融服务的创新,又是一种扶贫的重要方式。始于上世纪70年代孟加拉尤努斯教授创办的格莱珉银行,上世纪90年代以来,开始在世界范围内迅速传播。我国是世界上最大的发展中国家,农村经济是国家经济发展的重中之重,为了改善对“三农”的金融服务,我国积极吸收孟加拉格莱珉银行模式的成功经验,在国内推行农村小额信贷,发展农村小额贷款公司。

小额信贷作为一种金融创新和扶贫的有效工具,目前正在我国积极发展。小额信贷在我国主要经历了三个阶段:1994年到1999年为第一阶段,这个阶段一个很重要的特点是实验和示范,主要是以项目的方式来推进;同时,该阶段主要是把小额信贷作为扶贫的手段和工具来看待。其中最为典型的有中国社会科学院农村发展研究所的“扶贫经济合作社”小额贷款扶贫项目,联合国开发计划署(UNDP)项目等。第二阶段为1999年到2005年,与前一个阶段相比较,该阶段政府开始介入小额信贷。同时,正规金融领域特别是农村信用社领域,开始利用小额信贷的一些机制联合地方政府开展小额信贷和联保贷款。第三阶段从2005年开始至今,试行商业性小额信贷机构活动。除政府积极介入以外,人民银行大力倡导商业性小额信贷在全国开设试点,监管部门随即也推出了有利于小额信贷发展的框架。2005 年5 月, 中国人民银行在川、黔、晋、陕、蒙五省区启动所谓“只贷不存”小额信贷机构试点, 其后在试点地区相继成立了7 家“只贷不存”小额贷款公司。2006 年12 月, 银监会启动农村金融改革新政, 根据银监发〔2006〕90 号文, 小额贷款公司作为引入的三类新型农村金融机构之一, 进入银监会试点框架。小额信贷逐步从扶贫扩大到为农村广大农户和个体私营户及微小企业服务的范围。农村信用社现有8000多家法人机构,90%的农村信用社已经开展了小额信贷业务。目前的农户信用贷款和联保贷款余额为3千多亿元,贷款农户有7千万。截至2009年3月末,全国已开业583家农村小额贷款公司,筹建573家。作为农村金融增量改革的内容之一,小额贷款公司的陆续成立,有利于解决农村地区银行金融机构覆盖率低、金融供给不足、竞争不充分等农村金融长期面临的问题。

二、农村小额贷款公司的SWOT分析

(一)农村小额贷款公司的优势

1. 信息和成本优势

大型银行基本定位于服务中高档客户群体,追逐大客户、大项目,其贷款管理技术、制度流程、运作模式、考评标准不适合农村小额信贷需求。大型银行在农村的网点覆盖面低,信贷人员少,管理链条长,由于不够贴近基层,经营农村小额贷款运作成本很高,风险大。大型银行与借款农户之间信息不对称,银行难以对数量众多的相互独立、分散的农户、农村微型企业逐个进行风险度量。农户小额贷款额度小,分布广,农村微型企业财务制度不健全,若要做到信息对称,则收集、整理、分析、现场调查信息的成本费用必然很高。此外,由于农户可能无力提供足够的合规的抵押物或担保品,又会使大银行面临高昂的风险控制成本。而农村小额贷款公司的员工通常十分熟悉本地市场客户,在搜集客户信息方面比大银行更具有优势,更容易了解当地农户和农村微型企业的经营状况、项目前景、信用水平和企业家素质,从而能克服“信息不对称”而导致的交易成本较高的障碍。

2. 利率定价优势

小额贷款公司实行市场化利率,资金的价格由市场资金供应量和市场需求量来决定。平均贷款利率水平高于商业银行贷款利率,低于民间借贷利率。目前,我国对存贷款利率仍实行严格的国家控制,人民币存款利率完全由国家制定,而商业银行和信用社的贷款利率也只能在规定的幅度内浮动。小额贷款公司允许实行较高的利率水平,最高为人民银行公布的同期同档次贷款基准利率的4 倍,其贷款利率比商业银行和农村信用社有所提高。小额贷款公司所具有的利率定价优势,不仅提高了自身的覆盖风险能力,同时也对周边地区民间借贷利率水平产生了平抑作用。

3. 灵活便捷优势

农村小额贷款公司身处基层,贴近农户和农村微型企业,能够根据低收入人群的特点提供金融服务。小额贷款公司的门槛较低、运行机制灵活、审核批准程序手续简便,能够迅速做出信贷决定,满足农户和农村中小企业简单、快捷的金融需求,还可以依据客户特点开展个性化服务,放款速度比商业银行快。在风险控制方法的多样性方面,农村小额贷款公司也超过传统的商业银行。

(二)农村小额贷款公司的劣势

1. 小额贷款公司“只贷不存”性质

在一定程度上就限定了其资金来源,后续资金不足制约其发展。2008年5月银监会、中国人民银行联合下发了《关于小额贷款公司试点的指导意见》(简称《意见》),规定“小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金,以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。在法律、法规规定的范围内,小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额,不得超过资本净额的50%。” 不能吸收公众存款,不具有银行的“信用扩张”能力,这就大大限制了小额贷款公司信贷的规模和覆盖范围,使得农村小额贷款公司无法通过规模效益降低成本。从小额贷款公司的实际运作看,由于资金需求旺盛,注册资本金难以满足客户的资金需求。尤努斯在我国演讲中强调说:“小额贷款公司必须既存又贷, 否则等于砍断了它一条腿”。

2. 农村小额贷款风险大

小额贷款公司的客户往往是大银行认为“不良”、“高风险”者,风险较大。农业是个弱质产业,农业投资回收期长,经营风险大、收益低,分散的农户为单位的农业经营收益更低。农业的低收益特征也决定了农村小额贷款比较收益较低。

(三)农村小额贷款公司面临的机会

1. 政府重视和政策倾斜

从2004 年至2009 年每年的中央1 号文件都提出了要鼓励农村金融体系的制度创新。中国银监会也从2007 年开始放宽了农村地区金融机构准入政策的试点工作,在全国范围全面开展村镇银行、农村小额贷款公司、农民资金互助组织的试点工作。2008年试点扩大到31个省。各省政府金融工作办公室负责对全省农村小额贷款组织试点工作的指导、协调和服务。小额信贷的外部环境得到了很大的改善,为小额信贷的持续发展奠定了基础。

2. 民间投资的热情很高

英国现在注册一个小额贷款公司是1亿英镑左右,而根据我国银监会、央行的规定,小额贷款公司的注册资本500万。江苏省规定,农村小额贷款公司的最低注册资本金,苏南地区为5000万元,苏中地区为3000万元,苏北地区为2000万元人民币。民间对小额贷款公司投资热情非常高,使得有些省不得不把注册资本这个门槛不断地提高,1亿甚至2亿注册一个小额贷款公司,还是有很多民营投资公司愿意进去。

3. 小额贷款公司有转成村镇银行的可能性

2009年6月18日,银监会发布《小额贷款公司改制设立村镇银行暂行规定》,指出小额贷款公司可改制设立村镇银行。这一规定的出台,为小额贷款公司的发展提供了一种选择。

(四)农村小额贷款公司潜在的挑战

1. 监管主体亟待明确,监管体系尚未形成

由于小额贷款公司被严格限定“只贷不存”,导致这些公司既依托于《公司法》,又在《公司法》中无章可循,地位尴尬,不仅导致监管缺失,小额贷款公司也无法金融维权。目前“行金融机构之实”的小额贷款公司一直冠以“工商企业之名”,金融监管部门没有将小额贷款公司列入金融机构。在实际运作中,小额贷款公司由各省金融办进行监管。金融监管是一项专业性、技术性很强的业务,省级政府金融办不具备基本的监管能力,难以独自承担对小额贷款公司的日常管理工作。小额贷款公司经营贷款,缺少了金融监管机构的监管,也就失去了基本的后台支持。

2. 小额贷款公司转型为村镇银行后民营资本会丧失对公司原有的控制权。

对于小额贷款公司的未来,最重要的是商业可持续性。小额贷款公司转型为村镇银行可以解决商业可持续性问题。但是,根据银监会发布的《小额贷款公司改制设立村镇银行暂行规定》,小额贷款公司改制为村镇银行主发起人、最大股东必须是银行业金融机构,且持股比例不得低于村镇银行股本总额的20%,单个自然人股东及关联方持股比例不得超过村镇银行股本总额的10%,单一非银行金融机构或单一非金融机构企业法人及其关联方持股比例不得超过村镇银行股本总额的10%。这对民营资本来说, 小额贷款公司转型为村镇银行后必然丧失对公司的原有的控制权,有些小额贷款公司对此很失望。而且小额贷款公司改制为村镇银行必须满足村镇银行市场准入的基本条件外,还包括在法人治理、内部控制、经营管理及支农服务等方面符合一定要求。按照《暂行规定》的要求,目前尚无符合条件可以申请转制的小额贷款公司。

3.农村小额信贷的配套服务及信贷技术严重滞后。农村小额贷款公司主要面向低收入的农户和以家庭为基础的农村微型企业,这些客户因为规模较小、缺乏风险抵押和标准财务资料,传统的贷款分析技术起不到良好的效果。农村抵押贷款面临农村房子变现能力差的困难,小额贷款公司推行联保贷款也很困难,风险难控制。如何解决小额信贷的贷款定价、基础设施、技术条件如动产抵押、信用调查制度等难题,是农村小额贷款公司进一步发展面临的挑战。

三、农村小额贷款公司的发展战略

1. 建立完善的小额信贷服务体系,协同跟进资金来源渠道,增强小额信贷的后劲。为了推动农村小额贷款公司的可持续发展,首先要营造良好的信贷环境,实现国家与地方政府、小额贷款公司、保险部门以及农户之间的相互协作。在这一大背景下,国家出台相关的有利发展的政策加以支持,小额贷款公司积极发挥信贷服务“三农”的作用,保险部门认真做好后续的参与工作,地方政府根据农村的当前实际实行一定程度的优惠扶植措施,农户主动的进行借贷,正确的运用小额信贷这一金融服务工具为自己造福。其次是逐渐放松对小额贷款公司的融资管制, 引导其资金来源多样化, 拓宽融资渠道。鼓励或允许商业银行与小额信贷机构合作,确保农村小额贷款公司长期发展 。适当放宽小额贷款公司转村镇银行的标准,允许达到一定标准后的小额贷款公司逐步转化成村镇银行。

2. 完善小额信贷的风险管理体制,防范和控制风险的发生

首先针对于小额信贷本身而言,应完善农户小额信用贷款内部控制制度,结合小额信贷业务发展状况,建立和不断完善业务监督、财务管理、风险预测等各项内控制度,尤其加强对小额信用贷款质量的考核,细化发放贷款前调查走访工作,深入农村了解真实的农民生产生活情况,将贷款情况汇集成册,保持贷款记录的完整,发放贷款后还要随时对贷款进行审查,以确定贷款的良好充分的利用,减少农村小额信贷的不良比例。加强在农民间的法律道德宣传,在农村进行小额信贷的专题讲座,提高农民对贷款的认识,使得农民能够正确了解小额信贷,正确运用信贷资金,真正为自己谋福利。加强内部控制制度,应形成严格的业务流程,各个岗位之间相互监督、相互制约,严化贷款的细则步骤。对于出现自然或人为等造成的灾害时,可采用“贷款+保险”的方式,以免灾害破坏农民的整个资金链,也有助于控制不良贷款率。建立完整的管理制度和运行机制, 避免操作风险, 确保健康发展。

3. 加强对小额贷款公司的监管,营造良好的政策环境

要明确小额贷款公司的监管权问题,人民银行、银监会、财政部、扶贫办、农业部、国家工商总局、税务总局等应加强沟通,形成共识,协调一致,推动小额贷款健康有序发展。要尽快完善能覆盖小额贷款公司的配套法律法规,让小额贷款公司的发展有法可依、有章可循。应减免小额贷款公司的税收, 使其有一个宽松的生存环境。建立健全征信体制,强化对失信者的惩戒措施,努力创造一个人人诚实守信的宏观环境,完善农村信用体制建设。

参考文献

[1] 朱大峰.基于SWOT 分析下的我国农村小额信贷发展探究 [J].《经济师》 2009(2).

[2] 王维.江苏农村小额信贷的实践与创新[J]. 金融纵横,2008,(10).

广西小额贷款公司发展问题研究 篇12

一、广西小额贷款公司行业的基本情况

自2009年第一家小额贷款公司挂牌成立以来, 广西小额贷款公司行业已初具规模。据统计, 目前自治区共获开业批复的小额贷款公司108家, 处于筹建期 (获批筹建, 未申报开业) 的26家。机构覆盖全区13个地市, 注册资本42.7亿元, 平均注册资本4066万元, 其中注册在县域 (县级市) 的小额贷款公司26家, 县域覆盖率达34.2%。截止2011年9月底, 共实现收入2.04亿元, 其中利息收入1.94亿元;利润总额7111万元;缴纳税金2441万元;不良贷款余额5万元;共计提各项贷款损失准备金3903万元。

二、小额贷款公司的重要作用

1. 完善了金融组织体系, 提高了金融服务水平。

目前最缺的就是能够有效地给微型企业、个体工商户、农户提供金融服务的“金融毛细血管系统”, 而小贷公司恰恰充当了这样的“毛细血管”。两年来自治区小贷公司发展的实践表明, 小额贷款公司在实现自身发展的同时在改善微型金融服务方面发挥了非常重要的作用。

2. 有效吸引民间资本, 优化资源配置。

大部分小额贷款公司的主发起人大部分是当地重要的民营企业, 小额贷款公司有效地引导了民间借贷活动。一方面为民间资金的正常借贷提供了合法渠道, 使民间借贷趋于规范;另一方面也制约着民间借贷利率水平, 从而客观上促进了金融秩序的改善。设立小额贷款公司, 为民间资本提供一条新的合法投资渠道, 也为“三农”和小企业提供一个新的融资平台, 便于民间资本在经济建设中发挥更好的作用。

3.“支农支小”的合理定位, 有效支持了“三农”和微小企业。

小额贷款公司是支持“三农”、缓解小企业贷款难的一个有效途径, 全区投入运营的26家县域小额贷款公司“三农”贷款占比平均超过90%, 市区的小额贷款公司放款对象也基本为微小企业主, 小额贷款公司有效缓解了当地“三农”和微小企业的金融需求。

三、广西小额贷款公司的行业监管

1. 用制度推动其规范发展。

自治区金融办制定了一系列有利于小额贷款公司规范发展的政策规定与制度, 陆续出台了《广西壮族自治区小额贷款公司试点工作意见》、《广西壮族自治区小额贷款公司管理办法》、《小额贷款公司监管指导意见》、《关于定期报送小额贷款公司报表的通知》、《关于统一小额贷款公司标识的通知》、《小额贷款公司委托贷款试点办法》、《小额贷款公司综合评级管理办法》、《广西壮族自治区小额贷款公司组建工作指引》、《小额贷款公司增资扩股指引》等一系列规范性文件。

2. 区市县三级联动进行监管。

根据《广西壮族自治区小额贷款公司管理办法》的要求, 各市、县人民政府能明确一个主管部门负责对小额贷款公司的监督管理, 监测分析防范本地区小额贷款公司的风险, 并愿意承担对小额贷款公司的风险防范与处置责任的, 方可在本辖区内组建小额贷款公司。小额贷款公司审批和监管均采取上下联动, 自下而上, 并按照“发展与监管相匹配”的原则, 将市、县小额贷款公司数量与其监管能力进行挂钩。

3. 在准入方面实行联合审批制度。

按照《广西壮族自治区小额贷款公司管理办法》的要求, 所有审批事项均按照行政许可联合审批程序, 由人民银行南宁中心支行、广西银监局、自治区工商局、金融办选派的5位联合审批小组成员提供专业意见, 以“隔离审核独立投票, 多数同意方为通过”为原则, 严把准入关, 保证自治区小额贷款公司的稳步发展。

4. 建立非现场月报监管与现场检查结合的监管体系, 实行年度考核评价和差异化监管, 完善了非现场监管报表报送制度以及通报制度。

各级主管部门落实专人负责小额贷款公司的非现场监管报表报送工作, 每月及时、准确地报送本区小额贷款公司业务发展、经营情况等方面的统计数据, 小额贷款公司监管和报表报送系统也即将上线运行。2010年开始, 自治区连续两年组织开展了全区小额贷款公司的专项现场检查以及年度考核评价工作, 涉及内容包括内控情况、业务合规性、财务真实性等方面。

5. 搭建“政府监管、社会监督、行业自律、中介参与”的四位一体的风险防范体系。

各市均成立了以金融办为主体的监管机构, 形成了非现场监管和现场监管相结合的监管体系;自治区和各市均在网站及报纸上, 以及各小额贷款公司的经营场所公布了“非法集资、发放高利贷”的投诉电话, 鼓励社会监督;成立了广西小额贷款公司协会, 在监管部门的指导下积极发挥行业自律的作用;在每年一次的现场检查和年度考核评级, 以及小额贷款公司年度审计工作中, 引入会计师事务所等第三方中介, 保证了监管的专业性和客观性, 取得了较好的风险防范效果。

四、广西小额贷款公司行业发展面临的问题

1. 行业总体规模偏小。

相比全国而言, 自治区小额贷款公司家数还比较少, 资本实力相对较弱, 而且发展布局不平衡, 城区较多, 县域较少。

2. 缺乏宏观指导和支持。

小额贷款公司行业发展基本上还处于各省自行其是的状态, 有关行业发展的一些重大问题如行业定位、风险防范等均急需得到国家层面的统一指导和支持。

3. 小额贷款公司的行业定位尴尬。

尽管小额贷款公司从事着发放贷款这一金融业务, 但在现行政策下却被当做普通的工商企业来对待, 无法享受国家给予农村信用社、村镇银行等金融机构在融资和运营中的优惠待遇, 如农村信用社在改革试点期间的所得税减半征收, 营业税按3%征收, 国家对村镇银行的三农贷款给予2%的财政补贴;一些部门以小额贷款公司不是金融机构为由拒绝为小额贷款公司办理房产、车辆、设备等抵押手续。

4. 小额贷款公司税负较重。

小额贷款公司的税赋不按金融机构利差来征收, 而是按一般工商企业来缴纳, 小额贷款公司的税项包括25%企业所得税和5.56%的营业税及附加, 合计超过30%。

5. 小额贷款公司后续运营资金严重不足。

按照规定, 小额贷款公司的放贷资金来源主要是资本金和不超过来自两个银行业金融机构不超过净资本50%的融入资金。目前自治区已开业的小额贷款公司, 大部分还是用资本金发放贷款, 普遍反映银行融资门槛过高, 融资杠杆比例太低, 这一问题已成为小额贷款公司可持续发展的最大瓶颈。

6. 小额贷款公司自身经营管理水平有待提高。

目前, 自治区一些小额贷款公司受人员素质、内部管理等因素的制约, 大多简单复制大银行的放贷模式, 还没有找到适合小贷特点的商业化、可持续、可复制的运作模式。

五、政策建议

1. 建议成立全国小额贷款公司业务监管联席会。

负责制订促进小额贷款公司发展的政策措施, 拟订小额贷款公司业务监督管理制度, 指导各省级政府对小额贷款公司业务进行监管和风险处置。

2. 加快推进银行业金融机构与小额贷款公司之间的互利合作进程。

一是支持银行向符合条件的小额贷款公司提供后续资金支持;二是对融资杠杆比例实行差别化管理, 适当提高对优秀小额贷款公司的融资比例;三是鼓励银行业金融机构与小额贷款公司之间发挥各自优势, 通过批发贷款、代理结算等方式开展互利合作。

3. 从国家层面继续鼓励做大做强小额贷款公司行业。

在税收优惠政策方面, 建议给予小额贷款公司参照农村信用社、信用担保公司、国家西部大开发政策享受税收优惠。在财政贴息、奖励和扶持政策方面, 建议参照《下岗失业人员从事微利项目小额担保贷款财政贴息资金管理办法》 (财金[2003]70号) 、《小额担保贷款财政贴息资金管理办法》 (财金[2008]100号) 、《关于实行新型农村金融机构定向费用补贴的通知》 (财金[2009]15号) 和《关于开展县域金融机构涉农贷款增量奖励试点工作的通知》 (财金[2009]16号) 等文件, 对小额贷款公司发放的符合政策规定的贷款给予贴息, 按照年度新发放小额贷款的一定比例给予奖励和补贴。在抵 (质) 押登记方面, 建议在全国范围内比照金融机构为小额贷款公司办理各类担保、抵 (质) 押登记业务。

摘要：广西自治区小额贷款公司的发展已初具规模, 经营业绩良好, 较好地发挥了金融补充作用, 为“三农”和小企业提供一个新的融资平台。目前, 仍然存在的问题是行业规模小、缺少宏观上的指导和支持、定位尴尬、税负较重、后续运营资金不足、经营管理水平有待提高等。我国应成立全国小额贷款公司监管联席会, 指导各地对小额贷款公司的业务进行监管和风险处置;加快推进银行业金融机构与小额贷款公司之间的互利合作进程;从国家层面继续鼓励小额贷款公司做大做强。

关键词：广西,小额贷款公司,行业发展,问题研究

参考文献

[1]广西壮族自治区金融工作办公室.广西小额贷款公司行业发展情况报告[R].2011-11

[2]毕春辉.小额贷款公司可持续发展的制度创新研究[J].山西青年管理干部学院学报[J].2011 (12)