个人理财投资策划论文

个人理财投资策划论文（共11篇）

个人理财投资策划论文 篇1

股市的“定神丹”

——浅谈CANSLIM选股法

一、CANSLIM方法简介

股市是存在风险的地方，很多人把毕生的积蓄都投入进去，市场却没有显示出

丝毫的怜悯就将其全部吞噬，所以，选股方法无疑成了至关重要的。选股是每个炒股者都会经历的过程。投资者炒股自然都是为了赚钱，但是面对茫茫股海、众多的股票，究竟应该选哪只股票才能赚钱? 这是投资者都要考虑到的问题。而 一个好的选股方法则能够让你避免了许多风险。相信炒股的人大多数都熟悉CANSLIM这种选股方法，如我们所知，CANSLIM法则是一个投资策略的缩写，这个策略是以市场上表现最好的股票的共有特征为依据所归纳出来的投资法则，是威廉·欧奈尔多年的投资心得，这个法则是他极为系统的总结了技术分析在实践中最为实用有效的简单策略，抽出了技术分析（一种概率分析）中概率最高的简单方法。它是基本面分析与技术面分析结合的产物，其中，40%技术分析与60%基本分析，据美国个人投资者协会的分析得出的结论是无论在牛市还是熊市，CANSLIM方法是最稳定、表现最好的系统之一。

二、CANSLIM的选股原则

首先，我们先来了解CANSLIM的选股原则，我们也称之为“欧奈尔选股七法”：C=最近季度的盈利C：最近季度的盈利比上年同期有大幅度的增长。

A=每年的盈利增长率A：年盈利增长率为25%—50%（要有稳定性和持续性）。

N=新产品，新管理方法，股价创新高N：创新高的股票经常继续创新高。

S=流通盘大小，市值和交易量的情况S：尽量选择小盘股，通常股本较小的股票较具股价表现潜力。

L=在行业的地位，是否行业龙头L：要买就买行业的龙头。

I=是否有实力的机构（我们俗称的庄家)I：有实力机构参与易促进股价上升。M=大盘趋势如何M：大盘的趋势是个股走势的综合反映，是寻求大概率胜算的先决条件。

三、通过分析股市得出的对CANSLIM的个人理解

在股市中，首先，观察大黑马的特征，就是盈余有大幅度的增长，尤其是最近一季。最好的情况，就是每股收益能够加速增长。但若是去年同季获利水平很低，例如每股收益去年仅1分，今年5分，就不能包括在内。当季每股收益成长率8％或10％是不够的，至少应在20 ％－50％或更高，这是最基本的要求。当季收益高速增长，应当排除非经常性的收益，比如靠出售资产取得的巨额收益。

其次，值得你买的好股票，应在过去的4－5年间，每股收益复合成长率达25％至50％，甚至100％以上。据统计，所有飙升股票在启动时的每股收益复合成长率平均为24％，中间值则是21％。所以，一支好的股票必须是每股收益成长与最近几季每股收益同步成长。

再次，从实践来看，一个公司展现新气象，是股价大涨的前兆。它可能是一项促成营业收入增加及盈余加速成长的重要新商品或服务；或是过去数年里，公司最高管理阶层换上新血液；或者发生一些和公司本身产业有关的事件。据研究，在以前数次股市的行情循环里，创新高的股票更易于再创出高价。买进股票的最佳时机是在股票突破盘整期之初，但千万不要等到股价已涨逾至突破价5－10％后，才蹒跚进场。股价走势若能在盘整区中转强，向上接近或穿越整理上限，则更值得投资。买入一只多数投资者起先都觉得有些贵的股票，然后等待股票涨到让那些投资人都想买这只股票的时候，再卖出股票。通常股本较小的股票较具股价表现潜力。一般而言，股本小的股票流动性较差，股价波动情况会比较激烈，倾向于暴涨暴跌，但是，最具潜力的股票通常在这些中小型成长股上。

然后，在大多数情况下，人们倾向于买自己喜欢并熟悉的那些股票。但是，你的爱股通常未必是当时市场最活跃的领涨股，若只因你的习惯而投资这些股票，恐怕只好看他们慢牛拖步。要成为股市的赢家的法则是：不买落后股，不买同情股，全心全意抓住领涨股。在你采用这项原则之前，要先确认股票是在一个横向底部形态，而且股价向上突破后上升尚未超过5－10％，这样，可以避免追进一只涨得过高的股票。股市中强者恒强、弱者恒弱是永恒的规律，一旦大盘跌势结束，最先反弹回升创新高的股票，几乎肯定是领涨股。所以，不买则已，要买就买那些领涨股。股票需求必须扩大到相当程度，才能刺激股票供给需求，而最大的股票需求来自大投资机构。但知道有多少大投资机构买进某一只股票并不那么重要，最重要的是去了解操作水准较佳的大投资机构的持股内容，适于投资者买进的股票，应是最近操作业绩良好的数家大投资机构所认同的股票。

最后，你可以找出一群符合前6项选股的模式的股票，但一旦看错大盘，这些股票约有七八成将随势沉落，损失将惨重。所以，必须有一套简易而有效的方法来判断大盘处于多头行情或是空头行情。市场上能够符合上述原则的股票仅在少数，而这些股票之中也只有2％的股票成为飙升股，但有的升幅能超过一倍，足以弥补由于选股不当造成的损失。投资者所要做到的是，买进选中的股票，订下你准备止损的价位（一般而言，在购进成本以下7％至8％绝对是止损的底线）。

因此，通过上面的分析我们可以把CANSLIM在实际操作中归纳为三大主要步骤：第一步首先检查整体市场的主要趋势，第二步选择有稳定成长潜力的行业，第三步在选定的行业中进一步优中选优，选择基本面和技术面最强的股票。

四、对CANSLIM方法的实际应用

一个好的方法还需要懂得把它应用到实际中，并且只有运用得当才能体现它自身的价值，CANSLIM是个股市的一个好导师，我们要通过对它的理解把它运用到实际中去，接下来，让我们来谈谈CANSLIM方法在空仓等待、买入、止损与持有、卖出的股票操作四阶段的具体应用：

1、空仓等待阶段：频繁的买卖，只能带来更多的错误，损失更多的金钱和自信。因此在判断大盘主趋势向下时或方向不清时，一定要耐下心来空仓等待。大盘主趋势具体判断方法可能因个人而有所不同。如采用基本面与技术面结合的方法，首先判断国内国际经济形势是否走好、是回暖上升趋势还是逐步萧条向下趋势，同时看大盘30周K线是否健康向上，周MACD是否翻红、是否红柱增长来判断大盘技术趋势。

2、买入阶段：在判断大盘主趋势向上后，采用先看行业再个股再强势个股的选股方法选出待选的3-5只股票进行观察。其后选择最强势的2只股票进行试探性建仓，如买入后股价上涨达到3%以后可买入第二批股票（一定要隔一天以上，不能当天买），其后在上涨10%以内完成建仓。要特别注意的是：无论你多看好该股与大盘，一定要分批买入！市场什么都有可能发生，千万不要一次全部买入！这是资金安全管理的需要，只有等股价上升证明你的判断正确，且你的最早部分资金有一定安全性后才能买入后面的。关于持有股票的数量，个人认为应根据个人资金情况合理安排。

3、止损与持有阶段：市场是冷酷无情的而个人的判断也可能是错误的，因此买入时设好止损位，止损位可根据适合自己的方法设定，可考虑跌破重要支撑位、百分比、安全地带等不同方法。买入后，既不要把短期获利目标定得过高，也不要天天盼望着自己手中的股票快速上涨，最后失去耐心，过早抛出。

4、卖出阶段：主要判断盘和所持股票股价是否已进入三阶段中后期，如股价在三阶段高点盘整跌破短期支撑位（参考30日线和趋势线）后先卖出一半来止盈。如大盘或所持股票任一个进入四阶段则全部清仓。

五、总结

杰西·利物莫曾说过：“ 股市市场只有两种情绪：希望与恐惧。”股市中希望与危机并存，并且随时都可能互相转换，这时候我们需要的是迅速做出反应。经过实践证明，在高风险高收益的股市中，CANSLIM法让炒股者可以有先见之明，一定程度的降低了风险。同时，作为一个炒股者，还应注意一下以下这些问题：

第一，在走进股市大门之前你应该先订定一套选股标准，当你着手炒股后，千万不要因为股票的价格或市盈率（股价/每股利润）看起来“太高”就卖空。最好建立一个系统或者原则，以此来指导你的操作。按照你制定的系统，而不是个人观点或情感来做选择。也不要在卖掉一只股票后，马上买入新一只股票，因为根据巴菲特的第一法则做到：不要亏损，你才能在长期复利的积累下取得成功。

第二，不要太急功近利，要先耐心学习好各种股票知识并从实践中总结心得。我们学习CANSLIM方法重点不在于细究其状图和新高20%卖出等具体细节，重点在于吸收其基本面和技术面组合分析及优中选优的核心思想，开发出适合自己的交易系统，在实践中不断完善改进，才能取得好的收益。

第三，CANSLIM方法只是一种操作方法，不要只见树木不见森林。投资成功最重要的是正确的投资哲学与理念，炒股也是一种学习，你需要足够的知识作为你的导师，因为只有在正确的投资哲学与理念这类“道”的指引下，才能取得长期成功。

第四，这也是我认为最重要的一点，炒股也是一种心理挑战，好的心态能够让你成功了一半，当今在股市这个大漩涡中我们需要坚强、独立、耐心、自信、不贪婪的心理素质作为基础，需要有一个好的心态来面对它，要做到能够客观的看待局面，沉得住气受得住诱惑，学会适时收盘，切忌贪得无厌，并且要有一定的自信，相信自己的判断。

参考文献：

威廉·欧奈尔《笑傲股市》，宋三江等译，机械工业出版社，2010年01月 出版 威廉·欧奈尔《笑傲股市之股票买卖原则》，中国人民大学出版社，2010年12月出版

威廉·欧奈尔《股票投资的24堂必修课》，陈允明等译，中国青年出版社，2010年07月出版

达瓦斯《我在股市活了下来》，黄佳译，机械工业出版社，2007年05月出版

巴菲特，克拉克《巴菲特法则》，李凤译，中信出版社，2008年10月出版 约翰·波伊克《至高无上》，荣军译，上海财经大学，2006年10月出版 付 刚 《从零开始学选股》，人民邮电出版社，2011年03月出版 欧尼尔《如何在卖空中获利》，中国青年出版社，2006年11月出版

个人理财投资策划论文 篇2

但是,投资筹划可能更多地涉及到一些非税因素,同样不能忽视。这些因素有政治稳定性、交通方便性、信息灵通度、劳动力素质及成本、原材料供应、市场供求、投资项目和管理水平对投资所在国的适应性等。

一、投资地点选择的税收筹划

根据税后利益最大化的要求,通过选择不同的投资地点,在地区性税收优惠、宏观税负、避免双重征税等方面,对未来纳税义务作出规划。在其他投资条件相同的情况下,在低税国家或地区进行投资,会得到更多的税收利益。

(一)境内投资地点的选择

在我国境内投资,从税负角度来说,主要考虑所得税的因素。为了实现我国鼓励高新技术产业开发和扶植贫困地区的发展等,我国制定了不同地区税负差别的税收优惠政策。

在其他投资条件相同的情况下,一般主要考虑在税负低的地区进行投资。

(1)利用经济特区和上海浦东新区高新技术企业的税收优惠政策。

对经济特区和上海浦东新区内在2008年1月1日(含)之后完成登记注册的国家需要重点扶持的高新技术企业(以下简称新设高新技术企业),在经济特区和上海浦东新区内取得的所得,自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税。

(2)利用西部大开发的税收优惠政策。

重庆市、四川省、贵州省、云南省、西藏自治区、陕西省、甘肃省、宁夏回族自治区、青海省、新疆维吾尔自治区、新疆生产建设兵团、内蒙古自治区和广西壮族自治区,以及湖南省湘西土家族苗族自治州、湖北省恩施土家族苗族自治州、吉林省延边朝鲜族自治州,自2011年1月1日至2020年12月31日,对设在上述地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。

(3)利用新疆困难地区新办企业所得税优惠政策。

为支持新疆经济社会发展的指示精神,2010年1月1日至2020年12月31日,对在新疆困难地区新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》(以下简称《目录》)范围内的企业,自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年减半征收企业所得税。

因此,企业完全能够而且有必要在投资之前,在充分考虑了基础设施、金融环境等外部因素后,选择整体税收负担相对较低的地点进行投资,以获得最大的节税利益。一般做法是:在低税地区创办企业,即利用低税地区的各种优惠政策,其业务活动自然也可以扩大到非低税区;或在低税区设置关联机构,将更多利润留在低税区,以降低总体税负。但是企业一旦选择了在“老、少、边、穷”地区投资,必须考虑这些地区的硬件环境、软件环境及需求状况,以免为了节税影响企业盈利,得不偿失,这是企业投资前应当慎重考虑的。

(二)跨国投资地点的选择

如果进行跨国投资,仅从税收角度来说,一要考虑宏观税负的高低;二要考虑所涉及的主要税种及其税负的高低;三要考虑税收结构;四要考虑居住国与投资地所在国对避免双重征税的程度。

从国外的情况看,有的国家或地区不征收所得税,有的国家的所得税率高于我国或者低于我国。因此,投资地点不同,税收负担会有所差别,最终影响到投资收益。对于跨国投资者,还应考虑有关国家同时实行税收居民管辖权和收入来源地管辖权而导致对同一项所得的双重征税,以及为避免国际间双重征税的双边税收协定有关税收抵免的具体规定,以进行投资国别或地区选择。

公司所得税是世界上开征相当普遍的一个税种。根据对220个国家和地区的最新跟踪检索,截至2010年上半年,世界各国公司所得税的基本状况是:普遍征收公司所得税的国家和地区203个,没有开征公司所得税或者对普通企业征收所得税时适用零税率的国家和地区17个。

公司所得税税率以比例税率为主,实行累进税率的国家和地区日趋减少。2010年实行不同形式累进税率的国家和地区只有13个:法属波利尼西亚(按成本利润率累进);利比亚(15%～40%六级超额累进);列支敦士登(按资本利润率累进);澳门(0%～12%三级超额累进);缅甸(外币所得5%～40%十五级超额累进);叙利亚(10%～28%五级超额累进);塔吉克斯坦(按销售利润率25%、13%、8%三级超率累退);委内瑞拉(15%～34%三级超额累进);美国以及美属萨摩亚、美属维尔京群岛、关岛、北马里亚纳群岛,它们与美国实行相同的15%～39%～35%八级超额累进累退混合税率;北马里亚纳群岛另征的毛收入税实行1.5%～5%六级超额累进税率。另有一些国家和地区对中小企业在规定的所得限额内实行优惠税率,从而实质上形成两级或多级超额累进税率,主要如亚美尼亚、比利时、福克兰群岛、匈牙利、日本、基里巴斯、韩国、立陶宛、马来西亚、蒙古、荷兰、新喀利多尼亚、葡萄牙、塞舌尔、南非、西班牙、泰国和英国等。此外,波多黎各虽然对普通公司所得税按20%比例税率征税,但开征的附加税实行5%～19%六级超额累进。

注:表1提供了亚太主要国家和地区的企业(公司)所得税税率。从表1中我们可以看到,新企业所得税法所规定的25%的税率在亚太地区是有较强竞争力的,但是,我们也要意识到,国际上出现的减税趋势对我国可能造成的影响,例如:新加坡从2008年起,税率将从20%降为18%。中国香港作为国际税收优惠地区,其所得税税率仅为16.5%。

公司所得税综合税率存在持续下降的趋势:2010年220个国家和地区公司所得税综合平均税率约为24.6%,比2006年的26.9%下降了2.3个百分点,平均每年约下降0.57个百分点。2010年降低公司所得税税率的国家和地区至少有21个。自从美国1986年实行以降低税率、拓宽税基为基调的税制改革以来,世界上公司所得税税率普遍呈下降趋势,而且,近几年公司所得税税率的这种下降趋势并没有减弱,甚至有加强的迹象。从220个国家和地区公司所得税综合税率(未开征公司所得税的国家和地区按零税率计算)的初步计算看,2006年至2010年其综合平均税率分别为26.9%、26.5%、25.6%、25.1%和24.6%,4年下降了约2.3个百分点,平均每年约降0.57个百分点。

可以看出,2010年公司所得税税率的世界平均水平已略低于25%,更重要的是,公司所得税的这种减税趋势仍在继续。

从综合税率水平的排序和分布状况看,2010年公司所得税综合税率在25%～35%之间的国家和地区比较集中,有104个。公司所得税综合税率除普通公司所得税率外,还包括公司缴纳的附加税、特别所得税、地方所得税等其他各项所得税的税率。在计算综合税率时,作了一些统一的技术处理:如与公司所得税具有替代性质的最低税、只对部分企业征收的所得税等不予考虑;实行累进税率的,按最高有效税率或最高边际税率计算;征收毛收入税的,统一按15%毛利率折算;对于所得附加税、特别所得税、地方所得税,虽然其税基与公司所得税不一定一致,但我们假定其为一致进行估算,不过对于附加税、地方税等允许在普通公司税前扣除的部分在计算时予以调整。此外,不少国家的地方所得税各地税率不一,如美国、日本、德国、瑞士、意大利等,有的差别还比较大,对此按以下方式处理:有全国平均税率的,按平均税率计算;没有平均税率,但有多数地方采用的主流税率的,按主流税率计算;否则,根据地方税率的两极计算其平均值。研究发现,达到30%但不超过35%这一税率段的国家和地区最多,有56个,其中税率为30%的国家和地区就有37个;达到25%但不超过30%这一税率段的国家和地区次之,有48个,其中税率为25%的国家和地区就有31个,两者相加有104个,占203个国家的一半还多。2010年提高公司所得税税率的国家只有3个。它们是:冰岛(从15%提高到18%);洪都拉斯(附加税性质的团结税税率从5%提高到7%);墨西哥(从28%临时提高到30%,2014年将恢复到28%)。

企业进行投资时,应充分利用不同地区的税制差别或区域性税收倾斜政策,选择整体税收负担较轻的地区进行投资,使得该投资收益较大。

二、投资行业选择的税收筹划

我国现行税收制度中关于所得在不同行业之间税收负担的差别比较明显。

企业投资选择向哪个行业进行投资,不仅要考虑企业原行业归属及技术优势等内部影响因素和市场发展趋势等外部影响因素,还应考虑不同时期国家税收政策的导向。特别是,随着我国市场经济逐渐成熟,国家税收政策越来越淡化区域性差异,越来越强化行业性差异,这是政府根据不同产品、劳务市场供求变化调整相应税收政策的表现。从企业的投资活动看,适时地选择政府税收政策给予支持的行业作为投资重点,可使企业投资获得更大的税后利益。

(一)流转税的行业税负差异

流转税主要通过对企业现金流量的影响约束企业的投资决策,在一定的时期内企业缴纳的流转税越多,企业在该时期的现金流量就越少,从而抑制企业的投资,反之,企业的现金流量增加将会刺激企业的投资。

我国现行税收法律法规在流转税层面是根据企业所属行业及从事经营业务内容分别规定按不同税种征收,即工业企业、商业提供加工、修理修配劳务以及货物销售所获得的收入应缴纳增值税,其中,特定产品(如烟、酒、化妆品等共十四大类)在缴纳增值税的同时还须缴纳消费税;交通运输、建筑安装、邮电通信、金融保险、服务业等行业企业的经营收入应缴纳营业税。

为此,企业投资进行行业选择时应首先考虑未来经营收入应缴流转税的差异,尽管,从经济学原理角度讲,流转税可以转嫁他人负担,但实际能否转嫁,转嫁程度如何都会对企业的销售数量以至税后利润总额造成不同影响。具体可从以下几个方面分析:

(1)适用税种差异

不同行业业务收入适用的税种不同,实际税负大不相同。工商企业销售收入缴纳增值税,名义税率较高,为17%或13%,但以增值额为计税依据,购进项目可作进项抵扣,税基较小。提供各类劳务的服务性企业营业收入缴纳营业税,名义税率较低为3%或5%,但以全部营业收入作为计税依据,税基较大。

(2)适用税种数量差异

生产销售产品的工业企业,大部分商品销售收入只缴一道增值税;而生产消费税应税产品的企业则须缴纳增值税、消费税两道流转税,而且由于消费税是价内税,增值税与消费税计税价格相同,消费税税率高低既影响消费税应缴税款的多少,又影响增值税应缴税款的多少。

(3)适用税目差异

同样缴纳增值税、消费税或者营业税,税目不同,适用税率不尽相同,税负轻重不同。不同类商品或劳务税率不同,如增值税、营业税;同类商品也会有税率高低的差别,如消费税。另外,还需考虑免税项目、出口退税率差别、进口征税时关税对增值税及消费税的影响等问题。

(4)其他差异

在混合销售、兼营(包括兼营不同税率、不同税种问题)时,实际适用税率、税种差异也会造成应缴税款多少的差别。

(二)企业所得税的行业税负差异

所得税对企业投资决策的影响主要体现在其直接影响企业的税后利润水平,继而影响企业的投资收益和投资决策。虽然我国企业所得税对各行各业采用统一比例税率,但各种优惠政策仍然为企业投资行业选择提供了空间。企业在投资行业选择中:

(1)利用公共基础设施项目和环境保护、节能节水项目企业税收优惠政策

从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营的所得;企业从事前款规定的国家重点扶持的公共基础设施项目的投资经营的所得,自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税。

(2)利用从事农、林、牧、渔业项目企业税收优惠政策

企业从事农、林、牧、渔业项目的所得,可以免征、减征企业所得税。

企业从事花卉、茶以及其他饮料作物和香料作物的种植;海水养殖、内陆养殖所得,减半征收企业所得税:

(3)利用环境保护节能节水项目企业税收优惠政策

企业从事环境保护、节能节水项目,包括公共污水处理、公共垃圾处理、沼气综合开发利用、节能减排技术改造、海水淡化等,自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税。

(4)利用高新技术企业税收优惠政策

国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税。

(5)利用创业投资企业税收优惠政策。创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业2年以上的,可以按照其投资额的70%在股权持有满2年的当年抵扣该创业投资企业的应纳税所得额;当年不足抵扣的,可以在以后纳税年度结转抵扣。

(6)利用资源综合利用企业税收优惠政策

企业综合利用资源,以《资源综合利用企业所得税优惠目录》规定的资源作为主要原材料,生产国家非限制和禁止并符合国家和行业相关标准的产品取得的收入,减按90%计入收入总额。

(7)利用国家扶持动漫产业发展税收优惠政策

a.企业所得税:经认定的动漫企业自主开发、生产动漫产品,可申请享受国家现行鼓励软件产业发展的所得税优惠政策。

b.进口关税和进口环节增值税:经国务院有关部门认定的动漫企业自主开发、生产动漫直接产品,确需进口的商品可享受免征进口关税和进口环节增值税的优惠政策。具体免税商品范围及管理办法由财政部会同有关部门另行制定。

(8)利用鼓励软件产业税收优惠政策

a.软件生产企业实行增值税即征即退政策所退还的税款,由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产,不作为企业所得税应税收入,不予征收企业所得税。

b.我国境内新办软件生产企业经认定后,自获利年度起,第一年和第二年免征企业所得税,第三年至第五年减半征收企业所得税。

c.国家规划布局内的重点软件生产企业,如当年未享受免税优惠的,减按10%的税率征收企业所得税。

d.软件生产企业的职工培训费用,可按实际发生额在计算应纳税所得额时扣除。

(9)利用鼓励集成电路产业发展的税收优惠政策

a.集成电路设计企业视同软件企业,享受上述软件企业的有关企业所得税政策。

b.集成电路生产企业的生产性设备,经主管税务机关核准,其折旧年限可以适当缩短,最短可为3年。

c.投资额超过80亿元人民币或集成电路线宽小于0.25um的集成电路生产企业,可以减按15%的税率缴纳企业所得税,其中,经营期在15年以上的,从开始获利的年度起,第一年至第五年免征企业所得税,第六年至第十年减半征收企业所得税。

d.对生产线宽小于0.8微米(含)集成电路产品的生产企业,经认定后,自获利年度起,第一年和第二年免征企业所得税,第三年至第五年减半征收企业所得税。

已经享受自获利年度起企业所得税“两免三减半”政策的企业,不再重复执行本条规定。

(10)利用技术先进型服务企业税收优惠政策

a.自2010年7月1日起至2013年12月31日,对经认定的技术先进型服务企业,减按15%的税率征收企业所得税;

b.自2010年7月1日起至2013年12月31日,对经认定的技术先进型服务企业发生的职工教育经费支出,不超过工资薪金总额8%的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除;超过部分,准予在以后纳税年度结转扣除。

(1)利用促进节能服务产业发展的税收优惠政策

a.企业所得税:对符合条件的节能服务公司实施合同能源管理项目,符合企业所得税税法有关规定的,自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年按照25%的法定税率减半征收企业所得税。

b.营业税:对符合条件的节能服务公司实施合同能源管理项目,取得的营业税应税收入,暂免征收营业税。

c.增值税:对符合条件的节能服务公司实施符合条件的合同能源管理项目,将项目中的增值税应税货物转让给用能企业,暂免征收增值税。

(三)其它税种的行业税负差异

除流转税、所得税以外的一些税种具有更明显的行业税负差异。如资源税主要针对矿产等自然资源开采行业企业;土地增值税主要针对房地产开发行业企业;车辆购置税主要针对汽车销售行业企业。当企业投资于这类行业时,对相关税种税负必须作出测算,有时这类税种的税负甚至超过流转税、所得税税负。如当房地产开发企业增值额较大,增值率较高时,其所应缴纳的土地增值税往往会比所需缴纳的营业税、企业所得税还要多。

尽管我国主要税种税制对不同行业是统一的(如企业所得税),即使有些不一致(如流转税),但从总体上看,同一层面的税种各行业企业的税收负担是大致相同的,立法机构在制定税法时也尽量考虑各行业企业税负公平。但实际上由于各行业企业收入形式、成本费用水平等重要涉税因素都有很大差别,因此导致各行业企业实际税负水平会有较大不同。或者可以说,不同行业企业税负轻重不同,除了税法规定的差别以外,更重要的是行业业务内容的差别导致的。因此,在投资行业决策的涉税问题分析中,通常更需进行综合性的考虑。

[案例分析]:某市M公司现有3000万元,准备寻找一个投资项目进行长期投资。经多方考察,现有三个备选方案。

方案一,投资兴办一个中型机械加工厂,年销售额3200万元,购进原料2400万元,均为含税价。人工及各项管理费用260万元。

方案二,投资兴办一座酒楼,年营业额3100万元,原料成本2100万元,人工及各项管理费用230万元。

方案三,投资兴建一个花卉种植农场(以种植为主,经过繁育种子、幼苗等过程,培育出成品花卉销售),年花卉销售收入2600万元,种子、农药、化肥等购进金额1000万元,人工及各项管理费用200万元。

解析:由于三个方案的投资行业不同,相关税种及行业性税收待遇不尽相同,税后收益的差别十分明显。

方案一:

应缴增值税:3200÷(1+17%)×17%-2400÷(1+17%)×17%=116.24(万元)

应缴城市维护建设税及教育费附加:116.24×(7%+3%)=11.62(万元)

企业利润:3200÷(1+17%)-2400÷(1+17%)-11.62-260=412.14(万元)

应缴企业所得税:412.14×25%=103.04(万元)

企业税后利润:412.14-103.04=309.10(万元)

年投资利润率:309.10÷3000×100%=10.3%

方案二:

应缴营业税:3100×5%=155(万元)

应缴城市维护建设税及教育费附加:93×(7%+3%)=15.5(万元)

企业利润:3100-155-15.5-2100-230=599.5(万元)

应缴企业所得税:599.5×25%=149.88(万元)

企业税后利润:599.5-159.88=499.62(万元)

年投资利润率:499.62÷3000×100%=14.99%

方案三:

其生产经营内容属于《增值税暂行条例》第十五条所列免税项目的第一项所称的农业生产者销售的自产农业产品,投资后经申请获得免征增值税待遇。《企业所得税法》及其实施条例规定:企业从事花卉、茶以及其他饮料作物和香料作物的种植取得的所得,减半征收企业所得税。

应缴企业所得税:(2600-1000-200)×25%×1/2=175(万元)

企业税后利润:2600-1000-200-175=1225(万元)

年投资利润率:1225÷3000×100%=40.83%

论投资策划与投资决策 篇3

关键词：企业投资 策划投资 决策

现代企业投资是企业为了未来的收益而投放以资金为主要形式的资源于生产经营领域的经济活动。本文所研究的是现代企业三种基本投资形式之一的实业投资问题。企业在投资之前,必须进行投资策划及其他项目的前期准备工作。投资策划完成之后,接下来就是投资活动的关键环节———投资决策。投资策划与投资决策在很大程度上决定着投资活动的成败。项目策划是企业投资的前提和基础在现代经济活动中,企业要想获取预期的收益,就必须投资,因为只有播种才能收获。实业投资直接形成社会物质生产力,是投资活动的基础。重视并搞好投资策划,就使企业投资活动成了有源之水,有本之木。

随着改革的不断深入,随着社会主义市场经济体制的逐步建立与完善,我国企业将面临全新的社会经济环境。实业公司能否通过不断扩大再生产,使经营由分散到统一,由庞大到强大,成为国内一流的实业集团。要实现这一目标,必须把握投资风险,避免投资陷阱,实现投资决策和投资管理的科学化。

1、投资决策之重要性犹如电影中的导演如果把投资过程比喻为拍电影,投资策划就是电影剧本,投资决策就是电影导演,投资管理就是电影演员,导演是联系剧本和演员的桥梁。人们在评价不良投资时,最常用的一句话是“项目没选择好”,换句话说就是投资决策失误。海南万国在投资决策失误方面有着惨痛的教训。海南万国成立于1992年底,从公司成立到1995年5月总公司清理整顿小组进驻的两年半时间里,实际发生的投资达29项,500万元以上的投资有12项,1000万元以上的投资有7项,行业包括房地产开发、热带农业、养殖、保健品、贸易、娱乐等。由审计可知,短短两年多的时间里,在投入的两亿多元资金中,一部分在房地产开发中被套牢,另一部分在项目开发和贸易中损失惨重。严重的投资失误,致使遗留问题复杂,经济纠纷不断,严重影响了海南万国的发展。两年多后的今天,我们冷静地总结教训,实业公司董事长总结的两句话我认为切中了要害,首先是项目没选择好,其次是用人不慎。可见投资决策在投资活动的作用是何等重要!

2、如何形成正确的投资决策投资决策是领导的事,但领导又是分层次的,不同层次的领导在投资决策过程中的工作重点和扮演的角色各不相同。就实业总公司而言,投资管理部门在投资决策中所起的是对投资项目进行分析、评价及为领导决策提供参考意见的作用。当实业分公司把投资方案上报投资管理部门后,从投资决策程序上讲,投资管理部门应在了解市场、了解企业、了解同行的基础上,对投资方案进行市场、财务、风险性等方面的分析。在了解企业自身时,重在了解总公司和分公司的资金、技术、管理状况,这样才能做到有多少钱办多少事,量技术条件和管理力量而行。海南万国过去在这方面也有着深刻的教训。如万国茶项目,从社会上聘请一个不了解的人去当总经理,把公司的人、财、物全部交给他去管理,结果可想而知———项目下马,个人发财。香蕉园、碎石场等项目也是如此。在对投资方案进行多种分析后,要从微观到宏观、从目标到方法对投资方案进行客观评价,评价要公正无私,观点鲜明。

3、如何避免投资陷阱避免投资陷阱,也是投资决策的一个重要内容。投资陷阱形形色色,种类繁多,根据海南的情况及海南万国投资的经验教训,我认为须着重避免以下四类投资:

一是避免“追风”投资。看到别人上什么项目就跟着上什么项目,成了投资上的“追风族”、“追星族”,干什么都比别人慢半拍,其结果必然是“别人把牛牵走了你去拔桩”。超前意识是投资成功的一个重要因素,而滞后意识则必然导致投资失败。在海南1992年—1993年的“房地产热”中,快半拍的大多都发了大财,而慢半拍者则被“套牢”,损失惨重,甚至血本无归。“追风”投资是中国人的通病,作为投资决策人头脑一定要清醒。

二是要避免对企业失去控股权。在市场经济发达的国家,股份制是企业的通常组合形式。我国是市场经济远不发达的国家,一些公司(尤其是海南的公司)打着“招商”、“合作”、“入股”的牌子,实则行骗钱之实,钱只要一打出去,无疑是“肉包子打狗———有去无回”。除了信誉卓著的企业之外,入股不是不可以,但要控股,自己出钱让别人去经营的事一般不能干。

三是避免投资非规范化。在整个投资活动中,无论是投资调研、可行性报告编制、投资评估、投资决策,还是投资管理、投资后评估,都要按有关规章制度办事,使之形成一套规范有序的投资运作机制。在投资活动中与熟人、朋友打交道或者进行某种形式的合作不是不可以,问题在于中国人与熟人、朋友打交道往往碍于情面,很难按规章制度和市场经济规律办事,这也是人们通常最易陷入的投资陷阱之一。

四是避免投资监控手段流于形式。在我们实业公司内部,一方面各公司都叫“穷”,认为投入资金不够,另一方面投资资金又回流到证券市场,使本已贫血的投资机体又对外献血。根据总公司证券与实业的分工,实业公司要考虑从项目投资中得到回报。

总之,现代企业投资必须进行科学管理。成功的投资往往是可行性研究做得好的项目,项目的前期工作不是企业投资成功的充分条件,但是其必要条件。只有决策正确的投资,才能为投资管理打下良好的基础,使企业立于不败之地。

参考文献：

1.投资学作者: 陈松男

2.投资组合管理通解作者: 陈昊

投资策划部策划主办岗位职责 篇4

2.负责协助定期编写市场调查报告及编写项目市场调査报告。

3.负责建立宣传媒体和广告设计、制作单位名录。

4.负责审核广告以及其他宣传材料的稿样。

5.负责协助审核项目的标志、项目宣传资料、项目现场包装方案。

6.负责撰写发展项目对外宣传文章及对外宣传稿件的撰写、组稿。

7.负责协助组织对销售代理机构的选定与谈判、签约、落实、监督、协调、配合工作。

8.负责起草会议通知并发送有关单位，负责收发有关邮件。

9.负责会议记录，撰写会议纪要，发送有关部门及单位。

10.负责整理、收集相关合作单位递送的相关资料、传真、文件。

11.负责协助收集策划、销售、广告相关资料，整理成册，归档。

投资的策划书 篇5

一、前序

已有很久Bargah兄弟们没有为共同的目标而奋斗过，也很久没有为创造财富而努力过。无论我们是否充分具备各方面的能力，但我们有一颗同样的心。

为了用我们有限的能力去创造无限的“空间”，以这种方式回报我们永不停留的脉动，为我们没有成绩的脚步与时光标一个圆满的句号，本人策划了一次具有风险性，而又能表现我们潜能的项目策划。并且为此次项目起名为“二号财经”。

二、项目规范简要

用自己的能力，为别人创财，为自己铺路。

无论做什么事情，我们都需要资金。而往往这种“抬头钱”的额度是很高的。用最低的成本换取最干净的利润总是问题所在。在此，我的立场就是把我们的联系网放大，以我们的努力换取他人的信任，再为我们的项目集资。

就拿我自己说，若我需要集资我身边就有不错的资金持有者。例如，奖学金获得者，拿到新疆补助而不会在近期内花掉的同学们。我会先对他们谈论储蓄并为自己攒钱的重要性，再介绍我现在的想法，让对方明白这样对他只有好处，最终得到客户的信任并资金。

若我还是没有办法说服他们，就直接向他借钱，顶多不给他分利息!

第一步做好以后，无论我们是增、平、或稍亏(除倒闭1)，按我们承诺为他们结算第一次的回头钱，也就是分红。用第一步的信任继续我们的工作，再集中更多的资金放入投资。以此类推。

三、财经结算方式

1. 客户利润结算

若由证券来做投资，正常月份，股票市场每个月有22

个交易日，绝对交易日视为20天，其中15天视为绝对收益日，每日的收益平均1%，则一个月最安全收益定为15%。

分红分为客户存款利息和项目收入。

1. 客户利息：

凡加入投资的客户保证最低投资时期为一个月。在第一

个月客户利息定为4.2%，内含汇款费0.8%，管理费0.5%。剩下的部分是客户第一月的绝对收入。

从第二个月开始客户可以选择投资方式，有原来的定投，还有新增的活期投放。第二月的定投利润结算可免除第

一月份的汇款费和管理费，由A(1?4.2%)2公式计算(式中

A为原投入金额);如果选择活期投放方式，第二月开始

以最小结算日来结算该区间的利润。在此，最小结算日

由二日为一个小单元。也就是说两天的利润为0.28%，

计算日不到二日，视为零日。

例如：我是顾客，4月17日我投了1000元。5月17日

收回了全部资金。以净利润3%计算，我能拿回的资金总

额1030元。

按第一个月定投的方式我得等到5月17日，等到

了5月17日，我还想投了，结果再定投了两个月，以此

类推，我总共定投到了7月17日。最终我拿回的资金为

1131.36元。

计算方式：按公式A(1?4.2%)3

1+0.042=1.042，1.042的三次幂1.1313661

则这三个月内我定投而得来的净利润为113.37

元。

如果我定投了一个月，而第二个月开始选择活期

投放，等到了5月28日我申请取回资金，则我能取回的

资金总额为1044.00元。

详细：第一月的总额1030.00元。5月18日至5

月28日总共11天，按最小结算日两天为计算，只有5

个最小结算日。则第二个月的利润额度为

5*0.28%=1.4%，则第二个月的净利润为14.00元，合计

总共取回金额为1044.00元。

期方式的利润大2.636%。

2.项目收入

每个月定量总收入的5%进入项目收入，作为公

款。

3.成员个人收入

空盘管理员控盘工资占客户收益管理费的60%。

剩下的收入作为个人月收入来分，30%为封顶，

超出部分各参加项目人员商量安排。

客户联系员管理工资占客户收益管理费用的

40%。

另外，每一笔交易各成员可以得到拉赞助资金中介费用，也就是提成。以每月每笔0.3%。

例如：我找了客户，客户的资金3月21日入了帐，我的提成也会从入账那天开始计算。我拉了总共三个客

户，总金额达3000.00元，即日入账(3月21日)。我的

客户4月28日申请回资。在这段时间内我的客户投资日

期为59天，我的提成为0.59%。那我的提成为17.70元。

例外，还有空盘管理员控盘工资占客户收益管理

费的60%。

四、其他投资项目

手上收资金我们可以投资任何项目来争取利润。在此，本人能想到的除了证券还有二手汽车买卖。我们有这方面的专业人士和地理条件(指有机会从内地进入二手汽车在新疆出售)。

当然大家有其他的想法关于投资我们可以继续讨论。 此致

策划人：Eptihar.A.Haky

20xx-4-18

模拟证券投资策划 篇6

为增强FIC项目组家庭保险顾问的投资理财意识，提高对金融知识、实战的掌握程度，项目组拟开展第一届模拟证券投资竞赛。有关策划如下：

一、竞赛操作系统：

本次比赛选用国泰君安模拟证券投资竞赛网上操作系统，除资金为虚拟外，其他各项操 作均与市场实战一致，选手可登录系统买入股票、基金等证券产品。

二、参赛对象：

全体FIC项目组家庭保险顾问。

三、参赛时间：

9月1号至9月30号。正式比赛前在8月末安排一周的试战操作。以熟悉竞赛操作。

四、参赛奖励：

设一、二、三等奖各一名，比赛成绩由操作收益率及赛后投资报告综合评定，其中收益 率占80%，投资报告占20%。获奖者送价值不等的书籍各一本，参赛者另有精美礼品一份。

五、竞赛预算：

100元。主要用于奖品购买开销。

六、竞赛工作安排：

1、全程负责人：周亮

负责整个竞赛的策划、组织、操作辅导工作。

2、监督后援：毛蓓蕾

负责奖品的购买、发放；竞赛监督；排名数据统计；赛后资料总结备份。

七、参赛口号：

搏击资本市场，实现财富梦想！

八、其他相关事项：

1、竞赛参赛者要坚持在不影响正常工作的前提下参与比赛，使用中线操作，不鼓励快进快出的短线操作。

2、竞赛期根据要求举办适当的投资说明、报告、经验交流、总结会。

3、比赛期间，《每日新闻》在版面上给予竞赛一定的照顾。

泰康人寿浙江分公司FIC项目组

个人投资理财如何远离陷阱? 篇7

买保险对于很多人来说都是一个不错的理财方式, 但其中也可能存在陷阱。比如说分红险, 就是各大保险公司主推的高赢利项目。表面上看, 这些分红险具备了保险特性同时又具有储蓄的特点。但是从其本质来看, 无非就是用本金利息的一部分为你买了份保险, 而本金利息的另外一部分则成了保险公司的分红及赢利。所以建议投资者, 假如非要购买分红险, 那么最好购买那种利率挂钩型产品, 尤其是那种收益高于一年期存款利率的保险产品。这样一来, 就算保险条款中存在潜伏的各种拒赔条款, 可是投资者最少也能得到存款利息。

看清签约主体

恒瑞财富网理财师指出就算银行的理财产品也同样是鱼龙混杂。虽然许多银行理财产品都是保本型的, 可是“影子银行”的风险还是非常大的。这个时候, 投资者需要看清理财产品的签约主体。如果签约主体是银行, 那么也就不必过于担心违约问题。因为就算是出现违约现象, 相关的善后工作还是比较令人满意的。

互联网理财

互联网理财最大的特点就是收益率高, 各个平台年收益从7%到30%不等。一般比较大的正规理财平台的收益率一般都是在7%~15%, 一些新平台为了吸引投资者, 会给出很高的收益率。高收益通常是和高风险并存的, 通常年收益率超过18%的标的风险都很大。

个人投资者的债券投资攻略 篇8

国债

投资渠道：银行柜台或网银;交易所交易

收益及风险：

固定收益，尚无风险记录

这些年，我国常发行的国债主要有三种，一种为凭证式国债，一种为记账式国债，还有一种是兼具两者部分特征的电子式储蓄国债。比较来看，三种国债的投资风险都很小，不过，在发行、付息方式以及流动性上有许多差别。

对于个人投资者而言，保本保利的凭证式国债和储蓄式国债通常更受青睐，两者有1年期、3年期、5年期产品，利率大多比同期银行定存高。如近两个月最新发行的凭证式国债和储蓄式国债，均有3年期和5年期品种，利率分别为4.76%和5.32%，较同期存款高出0.51%和0.57%。

记账式国债的发行利率相对低一些，若持有到期，收益不及另两种国债。日前发行的2012年记账式贴现（八期）国债的折合年收益率为3.13%，只比一年期定存高出0.13%。

三种国债都可通过银行柜台购买，最近工行等开通了网银购买凭证式、储蓄式国债的渠道。另外，记账式国债还可通过证券公司购买，且发行后可以在试点银行和交易所上市交易。

记账式国债是流动性相对较好的，另两者提前兑取都要被收取手续费，并按实际持有时间及相应的分档利率计付利息。它在交易所交易时也可能出现一些风险，如果卖出时正在下跌，就可能亏损。

由此，建行理财师于凤建议，追求稳定收益且缺乏专业知识的客户可选择电子式储蓄国债或凭证式国债，有一定专业知识且愿意承担一定风险，或只是将国债作为暂时投资方式的客户可选择记账式国债。

公司企业债

投资渠道：

交易所市场打新或交易

收益及风险：

收益偏高，有一定风险

日前，宏源证券固定收益部发放1亿元奖金一事惊爆业界，据称，主要是得益于公司债的大规模发行。据同花顺数据显示，截至11月4日，今年沪深交易所已发行公司债156只，总额为1854亿元，比去年同期大幅增长81%。

在债券直接投资方式里，公司债、企业债的优势是投资门槛低，最低限额只要1000元;票面利率较高，截至目前，二级市场上有的企业债最高票面利率已近9%，公司债的票面利率平均也有5%左右;资金流动性较好，个人投资者参与这两种债券投资，主要是通过交易所一二级市场打新或是如股票那样交易，不受买卖限制。

在与国债进行区别时，市场通常将公司债、企业债归为一类，但事实上，据海通证券投资顾问陈波介绍，公司债与企业债也是不同的。公司债是由证监会审批的，只针对上市公司;企业债是国家发改委审批的，针对非上市公司。收益率上，企业债通常高于公司债，主要是非上市公司内部控制和企业架构相对薄弱，风险相对较大。

两种债券的投资风险主要包括违约风险、流动性风险和通货膨胀风险。陈波认为，选择公司债需要观察发行公司的现金流、资产负债率和银行授信额度。“其实，目前部分公司债的风险反而比企业债还高”，陈波指出，一方面发债上市公司信用资质不同;另一方面，企业债多由地方政府担保，违约可能性较低。他建议投资企业债，最重要的是看评级报告、财务报表和募集说明书。

国债回购

投资渠道：交易所二级市场

收益及风险：

收益浮动不定，基本无风险

今年下半年开始，很多资深股民开始“入攻”债市，主要方式就是国债回购。打开交易软件，代码为“204001-204182”（沪市）、“131800-131811”（深市）的都是可交易的品种。

该类产品按天数区分，两市各有1天、2天、3天、4天、7天、14天、28天、91天和182天9个期限的产品。

操作上，国债回购与买卖股票相似，在交易所开户的投资者都可以操作，目前大部分券商都可以为个人投资者提供这种服务，只是多数还需要投资者另行到券商处开通这一交易功能。交易时，投资者直接在证券账户中交易即可，与股票不同的是，执行的是“卖出”操作。国债回购有一定的门槛要求，沪市最低10万元，深市最低1000元。

收益上看，国债回购是稳赚不赔的无风险投资。投资收益是以投资者卖出成交时的即时利率来计息。通常，每逢月末、季末和年度末银行资金拆借需求高企时，利率会高些。因此，理财师们建议，如果股市低迷、股民减仓，又恰巧是月末、季末，就不妨改入国债回购赚取些稳定收益。

需要提醒的是，周五买入1天期品种，资金要在下周一返还，但只计1天利息。投资者这时要在3天期产品和1天期产品中做出选择，择高“录取”。

如何个人投资最好的个人投资方法 篇9

在理财市场混迹过的人相信大家都知道互联网理财，再不济也听说过P2P网贷理财或者是某宝。互联网理财的范围很大，基本上包括P2P、宝类理财产品、众筹还有虚拟货币。

现在比较热门的个人投资理财方法是P2P网贷和众筹，P2P网贷由于收益高(10%-20%)，投资门槛低而颇受追捧;众筹和P2P一样还没有法律的监管，行业比较不规范，投资门槛有高有低，少的几十元高的几百万，收益在20%以上也有;宝类理财产品现在收益下滑(在4%左右)，但是由于其灵活性还是有大批的铁粉;虚拟货币中比特币是最出名的，但是今年其价格一落千丈，又传出现任全球最大的交易平台被攻击，俄罗斯开始禁止比特币网站等消息，现在投资者已然偃旗息鼓

二：银行理财

银行理财主要分为银行存款和银行理财产品，至于银行存款这里就不做介绍了。银行理财产品相信大家也很熟悉了，就是银行将投资者的钱募集起来，然后投资到别的地方，例如基金、国债、股票等等领域，根据投资领域的不同其收益和风险也不同。银行理财产品风险分为5个等级，有保本的产品，风险最高的投资方向大部分为股票的产品，收益在6%以上，但是很少超过8%，大部分高收益产品为地方银行发行。

三：股票投资

去年，央行降息、沪港通的施行等利好因素，我国股市开始牛起。对于股票大家应该是比较熟悉了，高收益高风险的投资，建议没有风险承受能和不具备专业知识的人不要入场。

四：基金投资

投资讲座活动策划书 篇10

众所周知，英语是国际上最为通用的语言之一。中国成功加入世贸组织及XX年第29届奥运会在中国的举行，使得人们学习英语的热情空前高涨，人们也更加认识到学习英语的重要性。对于大学生来说，如何使中国与国际社会进行更好的交流,促进彼此的发展,是当代中国大学生不可推卸的责任。然而当今的应试教育只注重学生成绩，却忽视了学生的应用能力，造成许多大学生至今仍然停留在“哑巴英语”的水平。随着企业对大学生英语口语的要求越来越高，就业压力越来越大，竞争越来越激烈，英语口语水平及应用能力已经成为衡量大学生素质的重要标准。为了提高同学们学习英语的积极性，加强英语的学习与交流，我院希望通过与贵单位合作，面向整个南校区举行一场英语口语讲座。在我学生会的抽样调查表明，有80％以上的同学支持该讲座的举办，因此这次讲座必能使主办单位的知名度得到很大的提高，同时也让赞助的商家达到想要的最佳宣传效果，从而大家得以双赢。新学期伊始，同学们的学习生活渐渐步入正轨，许多同学为拿到各种各样的与英语相关的证书已经开始学习忙碌，因此是举办英语讲座的大好时机。学校的活动月也在这个时候完全开放，在这个宣传的黄金月，哪个组织率先策划出有意义的活动，哪个组织就能在新生中树立良好的公众形象，同样哪个公司能在这个月做最有效的宣传，哪个公司就能树立稳固的校园品牌，更快地占去这一片9000多人的大市场。况且本次活动是新大经管院开学以来举办的首次活动，也是本学期的重头戏，因此得到校团委的高度重视，并给予大力的支持和配合，届时我们必能让商家享受到低投资高回报的乐趣。新大经管院学生会将为此次活动不懈努力！

二．市场分析（投资高校活动的优势）

1.性价比高 同电视、报刊传媒相比，在学校宣传有良好的性价比，可用最少的资金做到最好的宣传。

2.消费群体集中 学校消费地域集中，针对性强，产品品牌容易深入人心。若是商家能在此次口语讲座中进行宣传，效果可想而知。

3.校内的宣传与推广 因为每年都有新生，如果条件允许，商家可与我经管院学习部建立一个长期友好合作关系，如每学期共同策划有关学习英语的一些活动，必会使商家在学校内外的知名度不断加深，极具长远意义！

4.便捷的活动申请 商家在公寓内、高校内搞宣传或促销活动，一定要经过一系列的申请，而通过和我们经管院学习部合作，贵公司可以方便快捷地获得校方批准，并且得到我们学生会各部门的大力协作配合。

5.高效廉价的宣传 以往的校内活动中，我们积累了不少的宣传经验，在学校可以建立强大的立体性的宣传网，可以在短时间内达到很好的宣传效果。而且有足够的人力资源为贵公司完成宣传活动!

6.活动范围广，参与人数多 本次活动是面向整个新大南校区，将有过9000人了解，并至少300人能进场参与(场地有限人不可进太多)。

7.塑造品牌的良机 乌鲁木齐各种各样的英语培训机构和辅导班很多，企业要想增强竞争力就必须加大宣传，来占领学生群体这一极其重要的市场，企业通过此次活动可以起到在校园进行一次品牌推广的作用，扩大该企业在新大的知晓度，可直接获得广告效益及经济效益。

三．举办单位：新疆大学经济与管理学院

指导单位：新疆大学经济与管理学院分团委

合作企业：乌鲁木齐市ef英孚教育培训中心

四．时间：XX年3月下旬

五．地点：新疆大学南校区

六．活动的主题：英语口语知识讲座

七．活动内容流程：

1.活动前我们将对本次活动进行大力宣传并负责会场当天的布置。

2.活动过程中学生会成员将对现场秩序进行维护。

3．活动结束以后，我们会认真对此次活动进行总结，并形成书面文件在学校进行存档。

八．宣传方式及宣传效益

1.传单宣传 将企业信息（包括位置、主要产品或服务、优惠活动等）印在宣传单上，散发到各个寝室，并为之讲解宣传，这样将使同学们更为了解赞助企业

2.海报宣传 本次活动将会在各个学生公寓、宣传栏等地方悬挂宣传海报，海报上可印上企业标志，增强宣传力

3.条幅宣传 我们将在校园内重要位置悬挂条幅（由赞助企业提供）帮助贵公司做标语广告宣传

4.现场宣传 企业嘉宾可在现场适当对企业进行宣传，悬挂赞助企业宣传板（由企业自己提供），介绍企业相关业务

5.小册子宣传 赞助企业可将自己制作的宣传手册交给我院学生会，我们将协助散发。

九．公众目标：

1.新疆大学在校学生

2.学校教职工和学校领导

十．活动效果分析：

个人理财投资策划论文 篇11

在杠杆资金的推动下，上半年股市疯涨，创业板指数6月5日突破4037点，半年涨幅达166%，沪综指6月12日创出5178点新高半年涨幅超60%，而后开始断崖式暴跌，屡屡千股跌停，市场出现严重流动性危机，酿成史无前例的股灾，迫使央行、证监会、公安部等多部委入场联合救市。

2、资本市场打虎捉“奸”

证监会多位高层被查，中信证券多位高管被抓，私募圈多位牛人被带走，“恶意做空”的海外势力被摧毁，上百家上市公司被立案稽查反腐行动深入金融领域，上市公司监管大大强化。

3、私募频频清盘

股市暴跌，私募被殃及。据统计，截至9月初，2015年以来被清盘的私募基金产品达1292只。不过，股灾也让一些优秀私募机构脱颖而出，多只产品年度业绩翻番成为“赚钱王”。

4、分级基金爆发下折潮

2015上半年指数牛气冲天，各个指数分级基金B份额涨势如虹，不少产品半年收益超过200%。股灾来临，分级基金B份额在7月亏得仅剩一点本金，迎来一波下折潮。由于没搞清规则，大批在下折日跌停板上博傻买入的投资者，一打开就亏损百分之几十。

5、泛亚贵金属惊天骗局

贵金属投资公司泛亚出现430亿元兑付危机。以超过12%的高息吸引投资人进入，后续无力兑付本金，欲哭无泪的投资人甚至拿给这家机构站过台的经济学家出气。

6、e租宝被调查P2P跑路成风

成立时间只有一年半多点，就吸收资金740亿元。e租宝涉嫌违法经营活动被警方调查，引发互联网金融行业地震。2015年跑路和出问题的P2P平台超过1100家。

7、新三板疯狂造富

多层次资本市场建设和双创大背景下，新三板融资2015年已超千亿元，挂牌家数将突破5000家。随着恒大足球俱乐部和众多娱乐影视机构纷纷挂牌新三板，大量的优质企业和明星企业疯狂创造富翁。

8、房地产持续低迷

经济下滑，GDP增速破7，曾经的黄金楼市一去不复返了。房地产行业持续低迷，库存严重，国家出台多项办法 救市。临近年底的“宝万之争”，则让房地产行业更加热闹了，地产“白银时代”如何演绎引人关注。

9、牛市背后的债券违约

2015年下半年股灾发生之后，大量资金进入债券市场，推动债市走出连续两年的牛市。不过，牛市的背后，2015年债券市场已发生信用风险事25起，其中16起最终发生实质性违约，信用违约逐渐进入常态

化。

10、大宗商品继续跌跌不休