农行人民币单位银行结算账户年检申请书范文

2024-09-24

农行人民币单位银行结算账户年检申请书范文（共4篇）

农行人民币单位银行结算账户年检申请书范文篇1

关于开展人民币单位银行结算账户

年检的公告

尊敬的客户：

为加强人民币单位银行结算账户管理，维护经济金融秩序稳定，提高账户管理质量，依据《中华人民共和国商业银行法》、《人民币银行结算账户管理办法》、《人民币银行结算账户管理办法实施细则》等有关法律法规，我部定于2011年9月1日至12月31日开展人民币单位银行结算账户年检工作。现将年检工作有关事项公告如下：

一、本次人民币单位银行结算账户年检的账户为2010年12月31日（含）以前在我部开立的人民币单位银行结算账户，包括基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户及临时存款账户（验资户除外）。

二、年检所需资料：包括但不限于企业营业执照（事业法人证书、工会法人证书等）、组织机构代码证、税务登记证和法定代表人（或负责人）及其授权代理人的公民身份证件等信息。

三、为维护贵单位的合法权益，保证贵

农行人民币单位银行结算账户年检申请书范文篇2

为规范账户年检工作, 沈阳市在2009年制定了《人民币单位银行结算账户年检办法 (试行) 》, 该办法实施以来有力推动了沈阳市账户年检工作的进行, 确保了开户资料的真实、完整和合规。随着年检工作的逐年开展, 以及2014年工商营业执照年检制度的改革, 账户年检工作也开始面临新的问题。

一、单位银行结算账户年检工作中的问题

(一) 账户年检需要存款人配合, 手续繁琐

按照《沈阳市人民币单位银行结算账户年检办法 (试行) 》, 存款人在进行账户年检时, 应提供年检申请表、开户许可证、经年检后的营业执照或其他登记证书、税务登记证、经年检后的组织机构代码证等。开户银行留存以上年检资料的复印件, 在人民币银行结算账户管理系统 (以下简称账户系统) 中做年检业务处理, 并为存款人出具《账户年检结论书》。

按照上述流程, 对于开户行来说, 在年检期间面对大量客户, 需复印留存每一户的年检资料, 柜面压力较大。而且年检资料的逐年累积也增加了账户档案保管的成本和重复性。

对于存款人来说, 每年账户年检期间企业需携带相关资料到银行柜面办理年检, 如在多个银行开户往往奔波于多个银行办理。随着工商部门发放营业执照的门槛降低和工商年检改为上传年报给企业带来了极大方便, 传统的银行账户年检方式容易引起存款人的不耐烦和对银行的不满。

(二) 对未年检账户处理中的问题

目前, 沈阳市对未年检或年检不合格账户的处理方式可以概括为:对一年内发生收付活动的银行结算账户, 停止对外支付;对一年内未发生收付活动的账户, 转为久悬。问题有以下三个方面:

1. 个别经办人员将年检不合格账户作年检合格处理。

目前, 沈阳市大部分商业银行在行内生产系统中对未年检账户进行了设置。当未年检账户要发生支付业务时, 系统会自动弹出对话框提示“账户未年检”提醒经办人员停止办理账户的对外支付。通过系统自动提示有效促进了存款人的配合, 保障年检工作的顺利进行。

但在检查中发现存在个别经办人员不认真对待年检, 即年检结论书标明年检合格, 但实际开户资料却并不合规的现象。或是年检结论书日期在开户资料年检日期之前, 明显是为应付检查后补资料。

2. 久悬账户数量增大带来的问题。

对于一年内未发生收付活动同时未年检的存款人, 大多数属于被吊销营业执照的情况, 通过账户年检进行梳理, 将其加注久悬。但是, 这类久悬账户由于联系不到存款人往往难以被注销。从账户系统的数据来看, 久悬户数量越来越大。而账户系统又规定存款人有久悬账户的不得办理其他银行结算账户的开立和变更业务, 随之出现了因重名而影响新企业开户的情况。

3. 商业银行不愿加注久悬。

由于商业银行在账户系统中加注久悬标识后无法注销久悬, 加注久悬后只能销户。因而开户行从挽留客户或是简化手续的角度考虑, 不愿在账户系统中加注久悬标识。

(三) 工商年检制度的改革后, 账户年检内容应如何变化

2014年, 《国务院关于印发注册资本登记制度改革方案的通知》规定“将企业年度检验制度改为企业年度报告公示制度”。一石激起千层浪, 对于账户年检工作来说, 之前的年检主要是查看营业执照上的年检贴。而工商营业执照上不再加贴年检标识后, 账户年检应该核验什么呢?

同年发布的《企业信息公示暂行条例》 (以下简称《条例》) 第八条规定“企业应当于每年1月1日至6月30日, 通过企业信用信息公示系统向工商行政管理部门报送上一年度年度报告, 并向社会公示。”据此, 未来的账户年检可以依据全国企业信用信息公示系统 (以下简称公示系统) 来进行。但是, 我们是否可以认为企业没有上传年报就意味着年检不合格从而停止账户的对外支付呢?

按照《条例》第十七条规定, 企业未按照规定期限公示年度报告的由工商部门列入经营异常名录向社会公示;满3年未履行公示义条的列入严重违法企业名单并公示。但无论哪种情况, 企业营业执照只要在有效期内都是有效的, 银行没有理由认定其开户证明文件不合规而拒绝为企业办理业务。

所以, 只查看企业是否上传年报是不够的, 还应通过查看企业信息是否有变更等其它方式来完成年检工作。

二、相关建议

(一) 改变账户年检方式

将要求企业主动上门年检改变为银行通过公示系统主动查询企业状态进行年检。目前, 在公示系统中可查询到的企业信息有:工商公示信息、企业公示信息和其他部门公示信息三个大类。其中, 工商公示信息包含注册号、企业名称、法定代表人、经营范围、注册资金等信息;企业公示信息是指企业上传的年报信息。银行可通过查询该系统核查企业信息完成账户年检工作。同时, 对于未上传年报的存款人, 工商部门将其列入经营异常名录, 银行可以据此自行规定限制其办理某些业务。

(二) 简化账户年检手续

在年检中不再要求企业提供营业执照等证明文件, 对于查询到的企业信息和年报可以通过打印纸质凭证保存记录, 也可通过电子媒介进行保存。既保证年检资料的留存又减少纸质材料复印和保存的工作量。

(三) 加强对账户年检工作的现场检查

一方面加强对商业银行的培训, 使之了解账户年检的意义;另一方面加强现场检查力度, 既掌握账户年检的具体情况, 又起到监督管理的效果。

(四) 完善久悬账户的撤销机制

在《企业名称登记管理规定》中规定, 工商营业执照被吊销满3年后该名称可重新被核发。因此建议久悬期满3年, 视同单位自愿销户, 以缓解账户系统中久悬户数量越来越大的压力。另外, 由于银行主动销户时账户内资金无法退回给存款人, 银行主动撤销和存款人主动撤销在账户资金的转出上不同, 因此建议在账户系统中对银行主动撤销久悬户后的账户状态标识为“协议撤销”, 与普通的销户相区别, 待账户资金退回给存款人时再将账户状态改为普通的“撤销”。

(五) 赋予商业银行注销久悬账户的权限

建议在账户系统中对商业银行开放重新启用久悬账户的权限, 便于商业银行加注和注销久悬, 使商业银行行内系统与人民银行账户系统更好的匹配。

参考文献

[1]王志勇.银行结算账户行政许可存在的问题及建议[J].河北金融.2007 (03) .

农行人民币单位银行结算账户年检申请书范文篇3

【关键词】单位账户；年检；建议

单位结算账户年检（以下简称账户年检）是指开户银行按照《人民币银行结算账户管理办法》的要求，检查所开立的银行结算账户的合规性，核实开户资料的真实性的行为。近年来为提高账户管理水平，人民银行天津分行积极开展调研工作，深入了解开户银行在年检工作中遇到的困难和问题，探索进一步提高账户年检工作效率的有效措施，出台了《天津市人民币单位银行结算账户年检办法》，详细规定了辖内开户银行年检工作流程、年检资料、年检账户范围等。本文将结合天津市近年来年检工作情况，分析年检工作中存在的问题，提出完善和改进年检工作的政策建议。

一、年检工作基本情况

1.四类账户中，基本存款账户年检率较高

分账户类型看，2013年年检中，基本存款账户、一般存款账户和专用存款账户，分别占已年检账户的78.99 %、64.11%和52.37%。基本存款账户年检率较高与基本存款账户为存款人的主办账户，存款人日常资金往来业务一般通过基本账户处理。

2.年检过程中，办理存款人信息变更和账户信息变更业务较多

2013年年检期间，共办理存款人信息和账户信息变更业务7.19万笔，为存款人换发了3.50万个开户许可证。一方面反映出存款人在自身信息发生变更后，自主到开户银行办理信息变更的意愿较弱，另外一方面反映出开户银行持续识别客户身份的动力不足和措施有限，往往不能及时跟踪到存款人信息的变化，导致开户银行所掌握的存款人信息与存款人实际信息不一致。

3.存量账户数量与年检率负相关

从天津市2013年年检结果看，单位账户数量在1万户以上、1千至1万户之间、和1千户以下的开户银行年检账户的数量分别为19.13万户、3.76万户和0.96万户，年检率分别为69.34%、82.7%和87.97%。总体上呈现出，存量账户数量越多，年检率越低的负相关关系。

4.未年检账户原因分析

主要原因有：一是未能在年检期间内提供合格的年检资料，包括主要证件未年检，遗失，法定代表人不在国内等情况；二是未能在年检期间完成存款人账户信息变更，主要是指存款人信息已变更，但未能在基本户开户行完成信息变更程序，导致信息不一致；三是存在被撤并、解散、宣告破产或关闭，以及注销或被吊销营业执照等情况；四是通过各种方式，均无法联系到存款人，包括网上报税账户、长期不动户等；五是存款人不配合，不愿提供年检资料等；六是其它原因。

二、年检工作中存在的问题

1.现行年检相关制度操作性不强

《人民币银行结算账户管理办法》第六十二条规定“银行应对已开立得单位银行结算账户实行年检制度，检查开立的银行结算账户的合规性，核实开户资料的真实性；对不符合本办法规定开立的单位银行结算扎根农户，应予以撤销”。但并未对银行机构如何开展年检工作做出统一明确的规定，使得各地年检频率、年检时间段、需年检的账户类型、需提供的年检资料要求等均不一致，影响了账户年检工作的严肃性和权威性，也间接导致存款人配合程度较低。

2.年检工作涉及面广，操作难度大

2013年账户年检工作中，纳入年检范围的账户近35万户，涉及超过20万个单位存款人。从存款人角度看，如果其开立账户较多，甚至包括跨省市开立的账户，仅仅向每个开立单位账户的开户银行提交一份开户资料的原件和复印件，所需人力物力就很多，容易使存款人产生抵触情绪，配合程度较低。对于开户银行，特别是账户数量较多的开户银行来说，每年对所有账户进行年检，开户银行也需投入大量的人力物力负责年检工作令存款人

3.开户银行未按规定设置和处理久悬账户

《人民币银行结算账户管理办法》第五十六条规定“银行对一年未发生收付活动且未欠开户银行债务的单位银行结算账户，应通知单位自发出通知之日起30日内办理销户手续，逾期视同自愿销户”。但部分开户银行出于自身利益考虑，未将符合条件的账户，设置为久悬账户。对于此类账户如果任其长期或过期“睡眠”，一方面不利于存款人有效控制和管理其资金，甚至有可能会造成账户资金被冒名窃取或挪用，造成不必要的损失，另一方面也加大了银行的管理成本。

4.账户资料的核实缺乏有效手段

在年检过程中，开户银行需对存款人开户申请资料的真实性进行核实，包括工商营业执照、税务登记证和组织机构代码证等，但由于缺乏有效的手段，开户银行对上述资料的审核也仅限于形式上合规，无法对其真实性进行审查。

5.对未年检账户缺乏有效的制约手段

《办法》第六十二条规定“银行应对已开立的单位银行结算账户实行年检制度”，但未针对未年检账户的处理制定相应的罚则，导致存款人认为年检或不年检差别不大，使得账户年检制度难于落实。

三、政策建议

1.建议由总行出台统一的账户年检办法

建议人总行出台账户年检工作办法，明确账户年检工作的要求，標准和流程，统一年检时限、统一年检标识、统一年检标准，并明确对未年检账户处理办法。

2.建议仅对基本账户进行年检

四类账户中，基本账户开立需要经过行政许可，且在账户系统中，存款人信息由基本户开户行录入和修改，其他账户共享基本账户存款人信息。因此，建议仅对基本账户进行年检。并要求存款人在开立其他账户时，向开户银行提交已年检的开户许可证，以确保存款人及时进行基本账户年检。只要存款人能及时按照要求向其基本户开户行提交年检资料，保证基本存款账户信息及时更新，则其他开户银行可以通过账户系统发现存款人信息变更的情况，而要求存款人变更相关信息，实际也起到了账户年检的效果。

3.完善账户系统功能

一是建议增加未年检账户自动提示功能。即在开户银行办理其他账户的开立业务时，如该存款人基本账户未能通过最近年度的年检，应自动跳出相关信息提示开户银行，并自动退出开户操作。二是建议应增加未通过年检账户原因的备注栏。对于未年检账户，应由开户银行输入未年检原因。如未在规定时间提交年检资料、资料信息与账户系统信息不一致、无法联系存款人、存款人已关停并转以及其他原因等。三是增加年检统计查询功能。即针对不同银行机构代码，可查询其开立账户的年检情况以及未年检账户明细和原因。

4.建立部门间信息共享机制

针对目前开户银行缺乏有效措施对存款人提交开户资料进行真实性审核，建议由人总行会同工商总局、税务总局、公安部等相关部门，建立信息共享平台。通过该平台时实现对工商营业执照、税务登记证、护照等证明文件资料的真实性核实。

5.加强对年检工作的监督检查力度

一是加大对未年检账户的存款人的处罚力度。实际操作中，未年检账户包括两种情况，年检不合格账户和未在规定时间内提交年检资料账户。对于未年检账户，应给予一定的宽限期，要求存款人在此期间内补充资料。如在宽限期结束后，仍无法通过年检，将其纳入“黑名单”，暂停相关账户的对外支付业务。二是加大对开户银行账户年检工作的监督检查力度。将开户银行的年检工作开展情况作为支付结算检查和综合评价的重要内容之一，重点对存在未按规定设置和处理久悬账户，账户年检率偏低等情况的开户银行，通过通报批评、约谈主要负责人，增加现场检查和抽查频率的方式督促其顺利完成年检工作。

参考文献：

[1] 中国人民银行支付结算管理办公室编.《人民币银行结算账户管理办法》学习使用手册[M].北京：新华出版社，2003

[2] 樊爽文.改革单位银行结算账户管理[J]. 中国金融，2010（12）：71-72