人民银行结算账户自查报告

人民银行结算账户自查报告（精选13篇）

人民银行结算账户自查报告 篇1

银行结算账户自查报告

人民银行大连金州新区中心支行：

为规范我行人民币支付结算、票据业务、支付系统运行和账户管理工作，根据《中国人民银行XX中心支行关于开展结算执法检查的通知》的文件要求，我行立刻召开相关会议组织人员学习文件精神，提出了具体的检查要求，对我支行所有存量账户及支付结算、票据业务、支付系统运行管理制度执行情况进行了一次全面详细的检查。现将自查情况汇报如下：

一、基本情况

根据文件要求，自查时间范围内我支行共开立单位银行结算账户63户，其中，基本账户20个、一般账户35个、专用账户5个、临时账户3个，共计销户34户。自2012年1月1日至今，我行共受理银行承兑汇票217笔，共计2145万元。转账支票售出22000张，现金支票5500张。

对私方面，自2012年1月1日至今，共计开立个人存款账户合计2033户。

二、具体情况

（一）单位银行结算账户的的管理和开立情况

1、我行银行结算账户的开立、使用和撤消，确定一名人员进行审查和管理，实行专人负责。

2、新开立的银行结算账户，都能按照要求，资料保存完整，实行专卷专夹保管，开户资料完整。

3、开立的基本存款账户、预算单位专用存款账户和临时存款账户，均经过人民银行核发的开户登记证或开户核准通知书以及机构信用代码正。

（二）单位银行结算账户的使用情况

1、银行结算账户资金使用管理符合要求，无收购资金转入个人银行卡、个人结算账户的现象。

2、严格审核客户身份资料信息。法定代表人或者单位负责人授权他人办理单位银行结算账户开立业务的，审查其授权书，与其身份证件或其他证明文件核对一致，并通过联网核查系统对其身份进行核查。

3、基本存款账户、临时存款账户、预算单位专用存款账户的开立严格执行核准制度，并通过人民币银行结算账户管理系统申请核准或报备。专用存款账户的开立具有合法依据。

4、严格一般存款户取现管理，一般存款账户在综合业务系统中均设置为不可取现，无违规支取现金的行为。

5、及时准确向账户系统报备信息。新开立的单位银行结算账户，自开立之日起3日后方可输付款业务。单位从银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，单笔超过5万元的，支付时基本能按照要求审查付款依据，保证款项支付合法合规。

6、按照规定办理银行结算账户的变更。对相关文件的真实性、完整性、合规性进行审查，及时办理变更手续。

（三）票据业务自查情况

1、严密审核、受理支票业务，同城票据的提出、提入及退票均按照相关规定办理。

2、我行结算收费、中间业务收费标准均参照总、分行相关收费标准。

3、办理银行承兑汇票承兑时，对资料严格审查，对票据查验执行经办行初查，市分行复查的双线查验制度。

（四）支付系统自查情况

1、大额往账业务均由主管在行内系统授权后及时在人行前置机上授权，处理时间控制在五分钟之内。

2、及时接收当日他行来账业务及查询业务，查询业务当日进行回复。

3、小额定期借记业务均进行及时回执，无借记业务包处于“已超期”的现象。

（五）银行卡业务

1、发卡业务。发卡业务按照《银行结算账户管理办法》等规定办理，严格审核开户资料。

2、交易监测与使用管理情况。定时查看报表管理平台上的发卡数、已发卡账户总存款金额和平均余额。

3、受理市场特约商户没有办理，正在积极推广。

4、终端机具管理严格，未出现不良情况。

5、收单服务外包机构管理发面，每天在报表中查询和打印前一个工作日的收单业务，及时整理入账。

6、受理市场秩序维护情况良好。

（六）支付信息报送情况

支行在支付业务业务报表方面能够做到及时准确，信息分析报告能够按照相关要求及时准确的报送。

三、今后工作方向

通过本次自查，使我行的银行结算账户管理工作，得到了加强和提高，以有效的维护支付结算正常秩序，防范和遏制违规开立账户进行洗钱犯罪活动，确保金融业务的稳健运行。今后支行将继续努力，持续贯彻落实人行文件要求，将支付结算类管理工作做好。

XXXXXXX支行

2013年3月14日

人民银行结算账户自查报告 篇2

(一) 金融机构之间无序竞争, 放松监督拉拢开户

当前经济形式下行, 本地区市场份额有限, 各家银行为提高业绩完成工作任务, 在我们账户检查中发现创造条件拉拢开户、到期账户不处理继续使用、备案类账户审批不严、未经人行审批支现等问题。存款人对银行账户没有正确的认识, 因为开立有关银行账户的数量不限定, 所以对账户的使用和处理上较为随意不能引起足够的重视。这些问题对资金的流通监测、合法使用埋下隐患, 也增加了反洗钱工作难度。

(二) 商业银行开户审核把关不严, 易造成虚假开户

由于人民币银行结算账户开户数量庞大, 而基层央行人员有限, 当前基层央行在经办账户许可业务时, 主要侧重于唯一性审查, 即开户单位的开户资料如无明显疑点, 基层央行一般不要求开户单位提供原件予以核对, 仅要求提交相关复印资料, 事实上将审核开户单位申请资料原件的重要关口这一权限下放至了商业银行。在我们的账户检查中发现, 商业银行为了吸引客户, 往往放松审核标准, 甚至有可能与开户单位恶意串通, 授意其伪造或提供虚假资料, 从而形成虚假开户。

(三) 预算单位非财政拨款账户开立审核难度大

在财政国库集中收付制度改革的推动下, 目前各市 (地) 财政局都成立了会计核算中心, 由核算中心对预算单位基本账户实行集中管理。机关 (团体) 和事业单位只能以会计核算中心的基本户开立专用账户或其它账户, 并且需要当地财政部门为其出具有关批文或证明材料。而在实际工作中, 事业单位的资金并非全部由当地财政拨付, 对于不属于财政拨付的资金开立账户, 财政部门自然不能为其提供批文和证明材料。这与现行人民币银行结算账户管理规定的必须要求开户单位提供财政批文相矛盾, 不仅使开户单位处于两难境地, 也在客观上增加了基层央行对专户开立审核的难度。

(四) 个别审核项目标准不明确, 对账户管理人员的主观判断依赖较大

一是人民银行账户管理系统中的“行业归属”选项分类不明确, 系统中预先设定的20个选项缺乏具体判断标准, 具体每个选项所包括的单位不明晰, 人为选择的主观随意性较大, 不利于账户的分类管理、查询等操作。二是存款人类别判断难度大, 录入后系统不允许变更。在办理开户业务时, 系统中“存款人类别”选项需要审核人员手工选择, 而目前仅凭开户申请人提供的证明材料很难区别预算和非预算管理的事业单位, 账户管理人员只能凭借主观经验加以判断, 如果选择错误而录入系统后, 系统不允许更改而只能做销户处理, 既增大了账户管理人员的工作量, 又给开户单位和个人造成不必要的麻烦。

二、相关建议

(一) 建立良好有序的竞争机制, 优化账户受理环境

保证账户管理工作顺利开展的前提下, 加大对专业银行的考核力度, 进行不定期抽查。进一步规范账户受理业务流程, 与各行账户管理人员定期进行业务交流、沟通培训。设立账户检查“奖励、惩罚”机制, 将检查结果对外披露。提高金融机构严格执法的积极性, 督促各行树立公众形象, 杜绝不正当竞争行为。

(二) 增强部门间信息共享, 加大虚假开户惩处力度

随着政府部门办公自动化程度的提高, 各单位基本上依托网络和现代信息通信技术建立了部门内或部门间的小规模网络系统。各级政府应以各单位内部网络系统为基础, 积极构建有关部门间的网络互联、从而提高信息共享程度。通过基层央行与商业银行、技术质量监督部门、财政部门、工商管理部门以及公安机关等的信息共享及时获取并核实存款人的真实信息, 减少账户审核中间过程。此外, 要完善有关法规, 加大对虚假开户行为的惩处力度, 基层央行也应当及时开展有针对性的账户抽查工作, 最大程度的保证每一份开户资料的真实性, 维护正常的金融秩序。

(三) 及时修订《人民币银行结算账户管理办法》, 区别对待不同性质及资金来源、用途的账户

针对目前预算单位资金来源不同、使用渠道不同的特点, 对《人民币银行结算账户管理办法》进行修订, 在开户审批过程中区别对待不同资金性质的账户。对于财政会计核算中心集中管理的预算单位开立结算账户, 按资金来源不同, 要求其出具不同证明材料, 即由地方财政部门拨付的, 由财政部门出具批文及证明材料;非地方财政拨付的款项, 由其上级主管单位或者资金拨付单位出具相关批文及证明材料。

(四) 修订账户管理系统功能, 完善开户申请资料

一是完善账户系统中的“行业归属”选项, 明确不同选项所应包括的具体单位, 使其归属分类更为科学化、标准化;二是修订系统功能, 允许某一级别操作员对“存款人类别”选项进行修改功能, 避免因此一项内容不正确而增加销、开户工作量;三是进一步完善申请人需要提供的资料, 由权威部门即财政或者申请单位上级主管机关出具证明材料, 或者直接在开户申请表中增加“预算”或“非预算”内容, 并由财政或其主管部门审核盖章, 明确申请单位属于“预算”或“非预算”单位。从而改变目前只能由账户管理人员凭借工作经验来进行判断的现象。

摘要：人民币银行结算账户作为一切经济活动资金往来的基础, 反映了整个社会经济活动中资金收付结算的起点与终点, 对其管理与检查是人民银行的一项重要日常工作, 但从实践业务运行看, 目前的人民币银行结算账户管理存在着审核级次过低、开户申请书不够规范、审核困难等问题, 亟待进一步改进和完善。

关键词：基层人民银行,人民币结算,账户管理

参考文献

[1]、孙海立.银行帐户管理中存在的问题及建议[J].青海金融, 2008 (07) .

人民银行结算账户自查报告 篇3

【关键词】银行 结算账户 建议

《人民币银行结算账户管理办法》（以下简称《办法》）实施以来，有效维护了金融秩序的稳定，但在实际工作中，人民币银行结算账户管理存在部分条款定义模糊，修改完善滞后，给账户管理、资金监测工作带来了一定困难，已不能适应经济发展的需要。

一、主要问题和困难

（一）《办法》不能适应经济发展的需要

1.行政处罚操作性不强。《办法》罚则中没有对存款人违反办法的具体处罚条款，实际工作中，仍有部分银行和企业单位没有遵行；对于单个银行机构违反该相关条文中多项内容的，人民银行监管中是按违反单项条款处罚，还是按违反多项条款实行累计处罚，在实际操作中难以准确把握。

2.条款存在法律风险。一是法律和办法规定不一致给账户管理工作带来一定的法律风险。《中华人民共和国行政许可法》及《中国人民银行行政许可实施办法》（以下简称《实施办法》）规定行政许可期限是20日。而《办法》第二十九条规定2个工作日，实际操作中在2个工作日完成全部行政许可存在困难，由此可能产生超过2日规定期限的纠纷。二是《办法》未把对金融机构擅自为存款人开户、不登陆账户系统开立账户的行为纳入违规行为罚则中，明确处罚规定。

3.不适应经济发展的需要。随着行政许可审批制度的改革，“三证合一”的推行，《结算账户管理办法》和《结算账户管理实施细则》部分条款已不适应发展的要求。

（二）账户的分类和管理较为复杂

一是账户的分类较为复杂。《办法》将单位银行结算账户按用途划分成基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户4类。4类账户又分别作了若干具体分类，增加了存款人办理业务的难度，也使账户管理的各类档案资料较为繁杂，不便于查阅和保管。二是账户管理模式较为复杂。账户管理规定将银行结算账户分为核准类账户和备案类账户。对核准类账户根据账户性质和开户单位性质，实行分级核准制度，在实际工作中难于操作，基本流于形式。三是过度强调基本存款账户的统驭地位。没有基本存款账户就意味者没有结算的权利，存款人根本无法开立专用存款账户，不适应经济发展的需要。

（三）违规开立和撤销账户种类繁多

1.账户开立乱象丛生。从目前情况看，主要存在以下情形：政府和政府职能部门为获取项目贷款，干预对部分行政事业单位账户及存款的调整；开户银行未经人民银行批准，违规为开户单位开立基本存款账户；企业单位以法人或财务人员个人名义开立基本存款账户进行资金划拨，逃避银行监管；扩大一般存款账户使用范围，利用开立的一般存款账户办理现金支取和属于基本账户范围内的资金往来；以各种名目违规开立专用存款账户；将单位企业公存款转入个人银行结算账户或储蓄账户使用，逃避监管；少数企事业单位违反规定随意出租、出借账户等现象时有发生。

2.账户变更、撤销不报告。一方面，一些单位和企业法人变更，公司更名等不到开户银行办理变更销户手续。另一方面，在存款人变更或撤销银行结算账户办理过程中，由于银行业务人员对账户管理办法不够熟悉，了解不深、理解不透，操作当中差错频繁。

（四）银行账户管理系统存在缺陷

一是系统不能满足业务需求。金融机构在录入开户信息并提交后，若有错误不能进行查询修改。二是账户管理系统屏蔽了查询功能，无法控制同一存款人开立多个专用存款账户的情况。三是开户资料与账户管理系统中存储的相关信息核对、复核难以正常进行，审核工作形同虚设。四是久悬类账户销户难。对一年未发生收付活动的银行结算账户，存款人很少主动办理销户手续，加大了账户系统的运行压力。

二、原因分析

第一，对《办法》的学习宣传不够。首先，银行工作人员学习不够，内容不熟悉，对账户管理工作认识不足，责任心不强，工作中只是消极被动地执行《办法》。其次，宣传不到位，大多单位企业负责人和财务管理人员不知道《办法》，更谈不上了解和熟悉，导致产生不满和抵触情绪。

第二，利益导致银行业间不正当竞争。一些金融机构在利益的驱使下，不顾银行账户管理的规定，无视银行账户管理的具体实施流程，放宽开户条件，违规提供便利，以扩大存款市场占有率。

第三，社会信用环境有待改善。目前，我国公民信用意识普遍淡薄，社会信用环境函待改善，“守信受益、失信惩戒”的氛围尚需营造，严格有效的监督制度仍需健全。

第四，个人银行结算账户监管难。个人银行结算账户作为账户管理的一部分，占据一定份额。由于多年来将监管重心放在单位银行结算账户，导致个人银行结算账户成了账户监管的“空白区”。

三、意见建议

（一）修改和补充完善《办法》

增强《办法》的可操作性，修改或删除有阻碍限制的、过时的条款，使相关规定更加明确清晰，便于操作与执行。修正《办法》与《实施方法》不相一致的规定，使之统一适用，改变无所适从的情形。修订补充《办法》中罚则内容，明确各类处罚的操作规程、处罚标准等，提高违法成本，从制度上制约违规开销户的行为，保证账户管理工作达到预期的效果。

（二）合理设置账户种类

根据市场经济发展需求和金融管理的需要，明确各类账户的性质、开户条件，合理确定各类账户的用途，简化账户分类和管理模式。

（三）严格存款人开销账户行为

调整开户准入条件，严格存款人身份确认，合理规定账户使用期限，将重点放在加强日常监控管理上，从“严进宽管”转变为“宽进严控”，加强银行账户的后续管理。

（四）强化账户管理系统的功能设计和升级

账户管理系统要服从和服务于账户管理的需要，使账户管理系统建设与账户管理要求同步，将账户管理系统与征信系统等有机地结合，在此基础上，逐步实现与公安、工商、财政和税务等相关部门的信息共享，有效地打击洗钱、偷税漏税、逃废银行债务等违法犯罪行为。不断修改完善账户管理系统中的有关功能，减轻业务人员的工作量，规范行政许可操作，提高账户管理工作的效率。

（五）加强社会信用体系建设

重视和强化诚信环境的建设，建立政府主导，人民银行牵头，相关部门协作，整体联动的工作体制和机制，充分发挥全社会力量，努力营造良好环境氛围，为社会信用体系建设奠定坚实的基础。

参考文献

[1]李树凤谭凤山.人民币单位结算账户存在的问题及建议[J].中国金融界网，2014：1-5.

[2]刘旭鹏.当前人民币银行结算账户管理中存在的问题及对策[J].《金融理论与实践》2010，11：1-5.

[3]刘士余.中央银行新法规手册[M].中国金融出版社，2011：302-312.

[4]刘士余.中央银行新法规手册[M].中国金融出版社，2011：482-483.

[5]刘士余.中央银行新法规手册[M].中国金融出版社，2011：566-573.

某信用社银行结算账户自查报告 篇4

县联社财务电脑部：

为了不断加强人民币支付结算业务管理，维护支付结算的正常秩序，建立健全风险防范机制，打击不法分子利用银行结算账户从事套取现金、逃债、逃税、洗钱等违法活动，为社会公众提供高效、便捷、安全的支付结算业务，我社根据县联社通知精神，于2012年4月14日至16日组织人员对全社的银行结算帐户全面细致的自查。现就自查情况汇报如下：

我社现有单位结算账户22户，个人结算账户（含银行卡）

本部10493户，分社2550 户，我社组织人员对今年以来所经办的结算账户业务进行了抽查，经过抽查，我社能够做到以下几点：

1、我社日常工作中能严格按照《人民币银行结算账户管理

办法》、《个人存款账户实名制规定 》、《中华人民共和国反洗钱法》等相关法律制度规定办理单位银行结算账户业务。按照“了解你的客户”的原则，建立了客户身份登记制度，严格执行开户程序，审查开户资料的真实性、完整性和有效性，通过联网核查系统确认开户单位法人和经办人的身份；根据审慎性原则认真的开展了解客户活动，对重要客户的经营范围、经营规模、经营特点及资金流向进行分析，对其账户的现金交易以及账户交易及时进行监控；建立了客户身份资料和交易记录保存及保密制度，按规定保管和使用客户账户资料及预留印鉴卡；按照“谁的钱进谁的账，由谁支配”的原则，根据客户要求办 1

理资金收付业务，进一步加强与客户预留印鉴的核对，防范诈骗风险。无变造居民身份证、工商营业执照、税务登记证等开户证明文件骗取开户的单位

2、对个人、单位银行结算账户现金支取5万元以上、转账10万元以上大额交易我社建立了大额交易登记簿，大额交易严格按照反洗钱的相关规定逐笔进行了审批，并详细记录其交易对手、资金用途、资金流向等重要情况，经过抽查大额交易50笔，发现账务处理合规，用途明确，均符合相关规定。我社无账户资金集中转入，分散转入，跨区域交易等情况；无资金快进快出，过渡性质明显情况；无故意拆分交易，规避交易限额；未发现对外资金收付金额与单位经营规模、活动不符等情况。对有以上情况发生的，我单位坚决制止，不予办理。

3、我社严格按照《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构客

户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》等法规制度，对今年以来大额现金支取业务进行了详细的自查。我社对人民币银行结算账户办理单笔5万元以上现金支取业务，设立大额现金支取审批表，且按要求登记账号、提现人姓名、提现身份证号码等重要信息，提现用途明确，并留存提现人身份证复印件附当日传票附件，并进行公民身份联网核查；对于由代理人经办的，必须要求代理人提供有效身份证件及被代理人身份证件，并留存代理人及被代理人的身份证复印件附传票，还进行公民身份联网核查；单笔或当日累计人民币交易5万至20万的由信

用社主任审批，20万元（含）以上的现金支取业务，上报县联社主任审批，客户提供身份证件要求同上，按月向县联社报大额现金支取登记簿。经过自查，发现有极个别漏登的现象。

4、存在的问题主要表现在，我社从业人员对支付结算业务系统的理论知识学习还有待加强，要进一步完善人民币银行结算账户工作。对此，我社将加强培训，增强员工学习的自觉性，不断提高支付结算业务水平。

**信用社

人民银行结算账户自查报告 篇5

增强账户管理的风险意识，强化单位开销户风险是现代商业银行规范管理、健康发展的关键。当前，随着银行业务的蓬勃发展，单位客户在我行开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户将起着越来越至关重要的作用，但由于个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名等开户纳入单位银行结算账户管理的复杂性，相伴而来的单位银行结算账户管理风险也不断增加。为此，笔者针对某支行单位银行结算账户的管理状况、风险形成的原因和防范措施等方面简要进行分析调查。

一、单位银行结算账户管理状况

1、账户管理趋向规范化。伴随着人民银行逐步加强对商业银行人民币结算账户管理的监管力度和人民币结算账户管理系统（二期）投产，在制度的约束下支行加强了对账户的管理，不断完善开户手续及已开户资料的齐全性，严格对新开立账户的资料齐全性进行有效的控制，使账户的开立、使用、变更和撤销等操作环节趋向于规范化。

2、完善了账户操作流程。按照省行《关于进一步规范人民币结算账户管理系统业务处理有关事项的通知》（工银豫结算[2007]12号）和总行转发《关于印发中国人民银行〈人民币银行结算账户管理系统业务处理办法〉的通知》（工银办发[2007]238号）标准要求对某支行开立的对公账户较多和频繁开销户管理情况进行检查。对于以前支行自身无法整改的部分问题，现人民银行的人民币结算账户管理新系统投产后，减少了账户管理制度执行和操作上的随意性和灵活性，能积极按规定规范账户管理予以整改。如：对于以前年度开户长期不发生业务户名与人行开户名称不一致，且又联系不上客户及重要要素缺失的转入久悬未取银行结算账户纳入人行账户管理系统备案；对于未经核准的核准类银行结算账户和未及时在账户管理系统中进行备案的备案类账户，积极补录银行结算账户的开立、变更、备案等手续；以单位名称后加内设机构名称或资金性质作为账户名称开立的专用存款账户和以单位名称后加项目部名称作为账户名称的临时存款账户，按照规定将相关信息及时录入账户管理系统，上报人行批准后换发新版许可证。

3、逐步规避账户管理员兼职带来的不利因素。实际工作中，有的员工身兼数职，有的支行开立账户管理员兼同城票据交换员不利于账户管理业务的发展，影响到开户的服务质量和客户的等待时间。支票影像交换系统实施后也将改变银行同城票据交换因人为因素引起的风险隐患和运行质量，解决同城票据交换成为银行系统经济案件的高风险地带。

4、进一步清理解决以前年度账户资料的不完善和相关手续补录备齐。止5月份在对某支行350多户开户单位中进行调查中，仍存在一年未发生的零余额和余额较小的长期不动户的占9%，有贷户支行无法清理的占3%。随着业务的发展，验资户、临时户和一般存款等账户的频繁开立、变更和撤销，且在临时账户到期后账户管理系统未有任何提示，给账户管理工作带来了一定难度。虽然每年在对长期不动户零余额账户进行一次清理，不定期对临时存款账户超期未销户或办理展期开户的进行清查，但仍须要按新的《人民币银行结算管理系统业务处理办法》对账户不定期进行全面清查，以按新的要求对以前年度开户不符合规定的信息进行补录完善相关手续。

二、单位银行结算账户风险成因

1、制度风险意识不强，引发问题屡查屡范。实际工作中新业务的发展和旧制度交替过程中存在着业务知识的学习不深入，个别员工在执行制度上存在一种模糊认识,对新业务知识的学习和掌握则不够。有些员工未养成从执行制度的小事做起、从制度的落实入手，以***惯代替制度现象依然存在，对开户受理、经办、审核制度的三分离执行不到位,账户管理习惯依托由开户受理人员一人管理，导致经办、审核等情况流于形式，从而引发小问题的长期堆积，如对开户单位未在“单位银行结算账户管理协议”和“支付密码协议书”上漏签印章；税务登记证、营业执照和组织机构代码出现过期较多;临时户到期未办理销户或展期，资料正在准备中或通知不到客户前来办理的等情况，由于制度执行过程中的考核和处罚力度不够完善，对检查出的问题不能引起员工重视，存在员工对查出的问题整改不彻底和落实不到位，也导致出现的类似问题履查履范。

2、开户单位信用意识淡薄，给账户规范性管理带来一定的难度。一些零余额账户、余额较小账户和个别账户户名与印鉴片不一致的等情况，部分电话无法联系到客户且客户又不到银行办理销户的，针对个别户名名称与人行开户不相符的又无法联系到客户的支行只能将其账户转入久悬未取账户。

3、避免忽略对重点环节的风险控制。当前，资本市场的异常活跃，开立结算账户和变更结算账户的未实地核实和 “开立单位银行结算账户申请书”上漏客户确认签字等情况会潜藏着风险隐患，使得个别营销人员利用实地核实账户流于形式在营销过程中增加了不安全因素。如：个别营销人员利用手中掌握的大客户，在客户之间相互沟通，某客户开立验资户验资资金不够，开户缺乏实地核实查证等，营销人员利用此漏洞，私下协调将以有足额资金的客户介绍给另一开立验资户急需资金的客户，三方达成协议后从中按天计算使用资金所得的各自回报等，一般具有非常强的隐蔽性，一但被发现对客户和银行都会造成不良影响，直接会损害到银行的整体形象。

4、账户的操作与管理过程中缺乏制度执行上的连续性。银行临柜经办员缺乏对开销户和变更等整体性的了解，对一些关键性的环节控制不到位，加之个别员工思想素质、业务技能的差距，许多法规和制度在实际工作中没有真正落到实处，还要避免和防范类似问题整改的不彻底现象。如：通过余额表核对发现前台印鉴片、人行开户批准开户名称和前台开户信息名称进行三对照存在有个别开户户名不一致现象。大多为2005年6月人行（一期）账户管理系统重新审报开户，人行重新批准开户许可证，有些单位原在我行开户，在重新审报人行开户时，其他行也同时争揽客户且取得人行批准在他行开户的，现又未要求到我行销户且整改不彻底的。同时，也存在有前台经办人员、主管人员及授权对重新开户户名信息变更调整把关核实不全面，且权责不明，账户的操作与管理过程中缺乏有机的结合，制约着账户管理服务质量的提高，出现前台印鉴片、人行开户批准开户名称和前台开户信息名称三对照存在有个别开户户名不一致现象。上述这些不规范操作行为加大了单位银行结算账户管理潜在风险。

三、单位银行结算账户管理风险的防范措施

1、加强新业务知识培训学习，把提高员工业务素质和操作技能作为内部控制的基础性工作来抓。利用每周定期学习各项规章制度，认真传达上级行文件精神，及时向一线柜员通报检查发现问题及整改情况。做好岗位的补充轮岗与调整工作，充实一些政治素质好、熟悉业务的青年员工到业务操作的重要岗位，不断增强工作的创新活力和业务发展潜能。定期组织岗位业务考试综合考核，鼓励和提倡岗位自学成才，立足于培养业务精通的复合性人才，全面提高员工的综合业务素质，才能有效地减少差错事故。

2、规范账户操作与管理的业务流程，完善开户手续。强化内部操作风险，提高对公开销户操作管理水平，抓好各项制度的操作环节，重点加强对账户管理工作中存在的突出问题的整改情况，强化对柜面新开人民币银行结算账户的管理力度，对新开账户的资料完整性、合规性、真实性从严把握、从严审核，把好开户关，从源头上堵塞业务操作和制度执行上的风险漏洞。

3、防范账户管理风险，内防外控堵牢风险关口，确保银行客户资金安全。要堵塞账户管理中的漏洞和风险隐患，各级管理人员必须各尽其责层层配合把好关口、抓好制度的落实，风险产生的概率就会大大降低。

人民币银行结算帐户自查报告 篇6

为了加强银行结算帐户的管理工作，维护支付结算帐户的正常秩序，按照《人民币账户结算管理办法》，结合《》要求，我行于2012年12月中旬对银行结算帐户进行了一次全面的自查清理工作。

为保证本次自查工作的顺利实施，该行公司业务管理员通过自查所有营业网点人民币银行结算账户开立、转账及现金支取业务，落实个人银行结算账户实名制，加强单位银行结算账户管理，严格转账及现金支取业务操作，严肃支付结算纪律，严格履行反洗钱义务，及时消除风险隐患和问题漏洞，进一步完善支付结算制度，提高支付服务水平。

通过自查，将进一步规范和加强该行人民币结算业务的管理，杜绝账户管理方面存在的风险隐患，促使内控管理水平再上一个新台阶。

人民银行结算账户自查报告 篇7

一、系统需求背景介绍

(一) 传统的检查方法

传统的检查方法主要是通过人工的方式进行比对, 根据人民币银行结算账户管理要求, 人民银行支付结算业务部门不定期对各金融机构的账户开立及使用情况进行监测并开展检查工作。当前在实际检查过程中, 首先需要从人民银行人民币银行结算账户管理系统中导出“账户开立变更撤消情况统计表”, 从各金融机构业务系统中导出“账户信息表” (各机构系统不一致, 导出数据格式不统一) , 然后通过人工方式对2个表进行数据一致性核查, 发现信息不一致的情况 (如人民银行系统未有的账户信息, 而金融机构业务系统却存在使用的账户信息) , 以达到初步监测检查的目的, 再通过核对掌握不一致的问题账户信息进一步进行现场调阅检查, 达到依法监测和查处未经中国人民银行核准或未向中国人民银行备案的银行结算账户的目的。

(二) 信息核对工作的现状分析

1. 核查工作量大, 效率低、易出错。

各金融机构开销户业务量较大, 数据排列顺序不统一, 数据格式多种多样, 且需要比对账户名称、账号及账户状态等信息, 特别是账号信息数字繁多, 核查工作量相当大, 即使利用Excel表也只能实现排序筛选功能, 核对进度非常缓慢。据统计, 通过人工方式进行数据比对, 每100条数据至少需用3个小时才能完成比对工作。对于大量的账户信息仅通过人工方式进行2个表核对, 既费时费力又容易出现疏漏, 增大了检查难度, 不利于提高工作效率与核查质量, 不利于人民币银行结算账户管理的监测检查工作的开展。

2. 核查面窄, 严重制约了账户监管核查工作。

在实际检查过程当中, 每年核查的初始准备工作即账户信息的核对就要花费几个星期的时间, 且由于人员、时间限制也只能对部分网点的账户信息数据进行抽查, 检查覆盖面有限, 严重制约了人民银行对各银行机构结算账户的监控和管理。显然, 传统的人工账户信息核查工作无论在核对的系统性、及时性还是准确性方面都难以满足日益增多的账户信息监控与核查的需要。

二、系统开发原理介绍

人民币银行结算账户信息核对系统的开发能解决现实存在的问题, 摒弃传统人工方式, 切实提高人民币银行结算账户的检查质量和效率, 并给检查工作带来一定的社会效益。该系统充分利用数据库强大的数据处理功能, 将大量的各种数据表导入到数据库中, 并根据实际情况设置满足条件的计算方法和过滤条件, 充分利用数据库在收集数据、验证数据与计算数据上的强大功能处理数据, 从而节约宝贵的时间, 提高工作效率。该系统具体分为用户登录模块、数据表导入模块、用户配置模块、数据处理模块、数据表导出模块5个功能模块, 根据实际情况和要求, 软件采用C/S结构, 前台 (用户层) +后台 (数据库) 模式, W indows平台, 前台编写工具为V C++, 后台数据库采用SQ L Server2000。该系统充分利用数据库技术的优势, 将各种不同的业务数据分别导入到数据库中进行处理, 在导入数据的过程中具有强大的字符和数字处理功能, 从而使繁杂的检查工作变得更加高效、准确和安全。

三、系统运用成效和社会效益

(一) 实现账户信息核查工作自动化

通过人民币银行结算账户信息核对系统的开发和使用, 可以将人民币银行结算账户管理系统导出的各金融机构“账户开立变更撤消情况统计表”与各金融机构报送的由各自业务系统导出的“账户信息表”存储在同一个数据库中, 再根据具体的业务需求设置账户信息的核对和过滤条件, 由核对系统自动生成、筛选出不一致的数据, 最后将其运行后的结果 (即问题记录) 通过Excel表的形式导出数据库, 保存或直接打印出来即可完成核对工作。

(二) 减轻劳动强度, 提高工作效率与准确度

实现信息核对自动化后, 只要把需要核对的数据按规定的格式要求输入核对系统, 系统便自动、高速、准确地完成数据的校验、存储和输出工作。这样, 不仅可以把账户核查人员从繁重的人工比对工作中解脱出来, 减轻劳动强度, 方便对银行结算账户数据的初步核查, 而且由于系统对数据的处理核对速度大大快于人工比对, 因而极大地提高了工作效率, 使账户信息的核对、检查更加快捷及时, 解决了人工核对中低效率、易出错、易疏漏等问题。

(三) 为全面、实时监测银行结算账户数据信息提供了可能

该系统针对检查实际问题实现了账户信息核查工作的自动化, 极大地减轻了劳动强度, 提高了工作效率与准确度, 过去几个星期才能完成的工作现在只需要几分钟就能完成, 为全面、实时监测银行结算账户数据信息提供了可能。

个人银行结算账户 篇8

(一)个人银行结算账户使用范围

个人银行结算账户是自然人因投资、消费、结算等而开立的可办理支付结算业务的存款账户。

个人银行结算账户用于办理个人转账收付和现金支取，储蓄账户仅限于办理现金存取业务，不得办理转账结算。下列款项可以转入个人银行结算账户：(1)工资、资金收入；(2)稿费、演出费等劳务收入；

(3)债券、期货、信托等投资的本金和收益；(4)个人债权或产权转让收益；(5)个人贷款转存；(6)证券交易结算资金和期货交易保证金；

(7)继承、赠与款项；(8)保险理赔、保费退还等款项；(9)纳税退款；

(10)农、副、矿产品销售收入；(11)其他合法款项。

(二)个人银行结算账户开户要求

1．开立个人银行结算账户的条件

有下列情况的，可以申请开立个人银行结算账户：(1)使用支票、信用卡等信用支付工具的；(2)办理汇兑、定期借记(如代付水、电、话费)、定期贷记(代发工资)、借记卡等结算业务的。

自然人可根据需要申请开立个人银行结算账户，也可以在已开立的储蓄账户中选择并向开户银行申请确认为个人银行结算账户。

2．开立个人银行结算账户所需的证明文件

存款人申请开立个人银行结算账户，应向银行出具下列证明文件：

(1)中国居民，应出具居民身份证或临时身份证；

(2)中国人民解放军军人，应出具军人身份证件；

(3)中国人民武装警察，应出具武警身份证件；

(4)中国香港、澳门居民，应出具港澳居民往来内地通行证；中国台湾居民，应出具台湾居民来往大陆通行证或者其他有效旅行证件；

(5)外国公民，应出具护照；

(6)法律、法规和国家有关文件规定的其他有效证件。

银行为个人开立银行结算账户时，根据需要还可要求申请人出具户口簿、驾驶执照、护照等有效证件。

(三)开立个人银行结算账户的程序

存款人申请开立个人存款账户时，应填制开户申请书，提供规定的证明文件；银行应对存款人的开户申请书填写的事项和证明文件的真实性、完整性、合规性进行认真审查；符合开立条件的，银行应办理开户手续，并于开户之日起5个工作日内向中国人民银行当地分支行备案。

(四)个人银行结算账户使用中应注意的问题

1．单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，每笔超过5万元的，应向其开户银行提供下列付款依据：(1)代发工资协议和收款人清单；(2)奖励证明；(3)新闻出版、演出主办等单位与收款人签订的劳务合同或支付给个人款项的证明；(4)证券公司、期货公司、信托投资公司、证券发行或承销部门支付或退还给自然人款项的证明；(5)债权或产权转让协议；(6)借款合同；(7)保险公司；

(8)税收征管部门的证明；(9)农、副、矿产品购销合同；(10)其他合法款项的证明。

2．从单位银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项应纳税的，税收代扣单位付款时，应向其开户银行提供完税证明。

3．个人持出票人为单位的支票向开户银行委托收款，将款项转入其个人银行结算账户的或者个人持申请人为单位的银行汇票和银行本票向开户银行提示付款，将款项转入其个人银行结算账户的，个人应当提供前述第1项所述的有关收款依据。

4．个人持出票人(或申请人)为单位，且一手或多手背书人为单位的支票、银行汇票或银行本票，向开户银行提示付款并将款项转入其个人银行结算账户的，应当提供前述第1项所述的有关最后一手背书人为单位且被背书人为个人的收款依据。

5．单位银行结算账户支付给个人银行结算账户款项的，银行应按有关规定，认真审查付款依据或收款依据的原件，并留存复印件，按会计档案保管。未提供相关依据或相关依据不符合规定的，银行应拒绝办理。

银行结算账户复习资料 篇9

1、概念：专用存款账户是按照法律、行政法规和规章，对有特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。

2、使用范围：专用存款账户用于办理各项专用资金的收付，适用于基本建设资金;更新改造资金;财政预算外资金，粮、棉、油收购资金;证券交易结算资金，期货交易保证金;信托基金，金融机构存放同业资金，政策性房地产开发资金;单位信用卡备用金，住房基金，社会保障基金，收入汇缴资金，业务支出资金，党 团、工会设在单位组织机构经费等专项管理和使用的资金。

3、开户要求：存款人申请开立专用存款账户，应向银行出具其开立基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开户登记张和其他证明文件，专用存款账户的开户要求见教材

【应用举例】

1.专用存款账户用于办理各项专用资金的收付，适用于()等专项管理和使用的资金A基本建设资金 B更新改造资金 C单位银行卡备用金 D 工会设在单位的组织机构经费答案：ABCD

六、临时存款账户：

1、概念：临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。

2、使用范围：临时存款账户用于办理临时机构以及存款人临时经营活动发生的资金收付。存款人有设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资情况的，可以申 请开立临时存款账户。临时存款账户支取现金，应按照国家现金管理的规定办理。注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付。临时存款账户的有效期最长不得超 过2年。

3、开户要求：

临时存款账户的开户要求见教材。

开立临时存款账户，应向银行出具下列证明文件

(1)临时机构，出具其驻在地主管部门同意设立临时机构的批文

(2)异地建筑施工及安装单位，出具营业执照正本或其隶属单位的营业执照正本，以及施工及安装地建设主管部门核发的许可证或建筑施工及安装合同，同时还应出具基本存款账户开户登记证。

(3)异地从事临时经营活动的单位，出具其营业执照正本以及临时经营地工商行政管理部门的批文以及基本存款账户开户登记证。

(4)注册验资资金，出具工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书或有关部门批文。

七、个人银行结算账户

1、概念：个人银行结算账户是自然人因投资、消费、结算等开立的可办理支付结算业务的存款账户。下列情况，可以申请开立个人银行结算账户：使用支票、信用卡等信用支付工具的;办理汇兑、定期借记、定期贷记、借记卡等结算业务的。

自然人可根据需要申请开立个人银行结算账户，也可以在已开立的储蓄账户中选择并向开户银行申请确认为个人银行结算账户。

2、使用范围：

个人银行结算账户用于办理个人转账收付和现金支取，储蓄账户仅限于办理现金存取业务，不得办理转账业务。

3、开户要求：个人银行结算账户开户要求，见教材

八、异地银行结算账户

1、概念：异地银行结算账户是存款人符合法定条件，根据需要在异地开立相应的银行结算账户。

存款人有下列情形可开立异地银行结算账户

(1)营业执照注册地与经营地不在同一行政区域，需要开立基本存款账户的(2)办理异地借款和其他结算需要开立一般存款账户

(3)存款人因附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入汇缴或业务支出需要开立专用存款账户的(4)异地临时经营活动需要开立临时存款账户

(5)自然人根据需要在异地开立个人银行结算账户

2、使用范围：应按照不同账户的使用范围进行使用。

同业银行结算账户管理办法 篇10

第一条 为规范XX银行（以下简称“本行”）同业银行结算账户管理，保障资金安全，切实防范风险，根据《人民币银行结算账户管理办法》的相关规定，结合我行实际，特制定本办法。

第二条 同业银行结算账户是银行业金融机构（以下简称银行）为境内其他银行开立的、与本银行或者第三方发生资金划转的人民币银行存款账户。

第三条 同业银行结算账户按照用途分为结算性和投融资性两类。结算性同业银行结算账户是指用于代理现金解缴、代理支付结算等支付结算业务的账户；投融资性同业银行结算账户是指用于同业存款（结算性存款除外）、同业借款、买入返售（卖出回购）、同业投资等融资和投资业务的账户。

第四条 运营管理部为本行同业银行结算账户管理牵头部门，负责同业银行结算账户的开设、账务处理、对账等工作。辖内除运营管理部清算中心以外，其它分支机构或部门不得为其他金融机构开立同业存款账户，也不得在其他金融机构开立同业存款账户。

第五条。存款银行分支机构在我行开立同业银行结算账户的，应要求存款银行提供一级法人的书面授权书，授权书必须明确其分支机构开立同业银行结算账户的开户银行、账户名称、用途以及经办人员等。存款银行为全国性银行、因分支机构数量较多等特殊情况直接授权确有困难的，可以要求其提供一级分行的书面授权书。

第六条 运营管理部清算中心要严格按照《人民币银行结算账户管理办法》等银行账户制度规定对存款银行出具的开户证明文件、金融许可证和经营范围批准文件等进行审查，对开立同业银行结算账户用途超经营范围的，应当拒绝办理。

第七条 规范对存款银行开户的审核要求，采取多种措施对开户证明文件的真实性、完整性和合规性以及存款银行开户意愿真实性进行审核：

（一）对同一银行分支机构首次开户执行面签制度，由运营管理部和资金营运部派两名以上工作人员共同亲见存款银行法定代表人（单位负责人）在开户申请书和银行账户管理协议上签名确认；

（二）严格执行开户证明文件原件的审核要求，不得以审核复印件或影印件代替，必须运营管理部和资金营运部采取双人复核制度；

（三）认真审查存款银行法定代表人（单位负责人）身份证件的真伪，其中居民身份证应当通过联网核查公民身份信息核实，其他身份证件通过向公安机关查询方式进一步核实。条件许可要通过工商、税务和银行业监督管理部门的政府信息公开网站查询营业执照、税务登记证件和金融许可证的有效性；

（四）对存款银行开户意愿的真实性进行核实方式包括但不限于以下两种方式：一是按照人民银行要求通过大额支付系统向存款银行一级法人进行核实（查询查复方法见附件）；二是到存款银行上门核实；

（五）对账地址（联系地址）应当为存款银行经营所在地或者工商注册地的地址；

（六）要完整留存存款银行开户意愿和开户证明文件真实性核实的纸质、视频、电话等记录；

（七）运营管理部清算中心要按照规定及时将同业银行结算账户开户信息向人民银行结算账户管理系统备案。

第八条 运营管理部清算中心对在我行开立的同业银行结算账户要严格执行开户生效日制度，账户自正式开立之日起3个工作日方可办理付款业务。

第九条 运营管理部对账中心对在我行开立的同业银行结算账户必须严格按照规定进行对账工作。运营管理部清算中心收到其他金融机构发来的对账单或对账信息后，应当及时核对账务并及时反馈。如遇对账信息不符等情况，要及时与资金营运部进行对接完成对账工作。

第十条 严格执行同业银行结算账户久悬管理制度。因业务开展需要等特殊情况的，可以不予撤销其他金融机构在我行开立的同业银行结算久悬账户，但应当停止账户支付；停止支付时间超过5年的，应当销户。

第十一条 严格执行同业银行结算账户年检制度。对于不符合开立条件的，应当立即停止支付，并通知存款银行办理销户手续。

第十二条 运营管理部清算中心应当加强对同业银行结算账户使用情况的监测，对账户使用存在可疑情形的，应当及时与资金营运部沟通，并联系存款银行进行核实，并在2个工作日内向人民银行当地分支机构报告。

第十三条 严格执行同业银行结算账户授权审批制度，在其他金融机构开立同业银行结算账户要由运营管理部和资金营运部共同申请，报董事长审批后办理。禁止一个部门或者一个人“一手清”。

第十四条 各相关部门要加强对营业执照、税务登记证、金融许可证和基本存款账户开户许可证等证明文件及其复印件、影印件和行政公章、预留印鉴的保管。严格执行证明文件及其复印件领用登记备案制度，严格执行用章审批制度。

第十五条 对私自违规开户、存放资金产生较大风险隐患的，追究相关责任人的责任；造成严重损失的将追究相关责任人的法律责任。

第十六条 本办法由XX银行负责解释、修订。第十七条 本办法自发文之日起施行。

附件: 通过大额支付系统查询、查复 同业开户业务处理规定

商业银行可使用“大额支付系统查询报文”，核实同业开户证明相关信息，被查询银行应使用“大额支付系统查复报文”对查询银行要求核实的内容进行确认。

一、商业银行利用“大额支付系统查询报文”进行查询时，应输入的查询内容及格式为：

1.开户申请人全称： 2.负责人姓名： 3.营业执照编号： 4.金融许可证编号： 5.税务登记证件编号： 6.拟开立的账号：

7.申请开立账户类型（结算账户、定期存款、通知存款、协议存款等）：

8.申请开立账户用途：

开立单位银行结算账户申请书 篇11

开立单位银行结算账户申请书

┌────────┬───────────────┬──────┬────────────┐ │存款人名称

│

│ 电 话

│

│ ├────────┼───────────────┼──────┼────────────┤ │地 址

│

│ 邮 编

│

│ ├────────┼────────┬──────┼──────┴────────────┤ │存款人类别

│

│组织机构代码│

│ ├────────┼────────┼──────┴───────────────────┤ │法定代表人()│姓

名

│

│ │单位负责人()├────────┼──────┬──────┬────────────┤ │

│证件种类

│

│证件号码

│

│ ├────────┼────────┴──────┴──────┴────────────┤ │行业分类

│A()B()C()D()E()F()G()H()I()J()│ │

│K()L()M()N()O()P()Q()R()S()T()│ ├────────┼────────┬──────┬───────────────────┤ │注册资金

│

│地区代码

│

│ ├────────┼────────┴──────┴───────────────────┤ │经营范围

│

│ ├────────┼────────┬──────┬───────────────────┤ │证明文件种类

│

│证明文件编号│

│ │

├────────┤

├───────────────────┤ │

│

│

│

│ ├────────┼────────┴──────┴───────────────────┤ │税务登记证(国税 │

│ │或地税)编号

│

│ ├────────┼───────────────────────────────────┤ │关联企业

│关联企业信息填列在“关联企业登记表”上。

│ ├────────┼───────────────────────────────────┤ │账户性质

│基本()一般()专用()临时()

│ ├────────┼────────┬──────┬───────────────────┤ │资金性质

│

│有效日期至 │

****年**月**日

│ └────────┴────────┴──────┴───────────────────┘

以下为存款人上级法人或主管单位信息：

┌────────────────┬──────────────────────────┐ │上级法人或主管单位名称

│

│ ├────────────────┼──────┬──────────┬────────┤ │基本存款账户开户许可证核准号

│

│组织机构代码

│

│ ├────────────────┼────┬─┴──────────┴────────┤ │

│姓

名│

│ │法定代表人()

├────┼─────────────────────┤ │单位负责人()

│证件种类│

│ │

├────┼─────────────────────┤ │

│证件号码│

│ └────────────────┴────┴─────────────────────┘

以下栏目由开户银行审核后填写：

┌────────┬─────────┬───────────┬────────────┐ │开户银行名称

│

│开户银行代码

│

│ ├────────┼─────────┼───────────┼────────────┤ │账户名称

│

│账号

│

│ ├────────┴───────┬─┴─────────┬─┴───┬────────┤ │基本存款账户开户许可证核准号

│

│ 开户日期│

│ ├────────────────┼───────────┼─────┴────────┤ │

本存款申请开立单位银行结算账│开户银行审核意见：

│人民银行审核意见：

│ │户，并承诺所提供的开户资料真实、│

│(非核准类账户除外)

│ │有效。

│

│

│ │

│

│

│ │

│经办人(签章)

│经办人(签章)

│ │

存款人(公章)│

银行(签章)│

人民银行(签章)│ │

****年**月**日│

****年**月**日│

****年**月**日│ └────────────────┴───────────┴──────────────┘

填写说明：

1．申请开立临时存款账户，必须填列有效日期；申请开立专用存款账户，必须填列资金性质。

2．该行业标准由银行在营业场所公告。“行业分类”中各字母代表的行业种类如下：A：农、林、牧、渔业；B：采矿业；C：制造业；D：电力、燃气及水的生产供应业；E：建筑业；F：交通运输、仓储和邮政业；G：信息传输、计算机服务及软件业；H：批发和零售业；I：住宿和餐饮业；J：金融业；K：房地产业；L：租赁和商务服务业；M：科学研究、技术服务和地质勘查业；N：水利、环境和公共设施管理；O：居民服务和其他服务业；P：教育业；Q：卫生、社会保障和社会福利业；R：文化、教育和娱乐业；S：公共管理和社会组织；T：其他行业。

3．带括号的选项填“√”。

人民银行结算账户自查报告 篇12

甲方(全称)：中国农业银行

负责人（或授权代理人）：

电话:

邮编：

地址：

乙方（全称）：

负责人（或授权代理人）：

电话:

邮编：

地址:

根据《人民币银行结算账户管理办法》及相关法律法规的规定，甲乙双方经充分协商一致，在平等自愿的基础上，订立如下协议，共同遵守。

第一条

乙方自愿在甲方开立

人民币银行结算账户：

(一)基本存款账户；

(二)一般存款账户;

(三)专用存款账户;

(四)临时存款账户;第二条 甲乙双方共同承诺：

算账户管理办法》将单位款项转入个人银行结算账户。

第五条 甲方有权按照《人民币银行结算账户管理办法》和中国人民银行现金管理有关规定，对乙方的现金支取和现金库存的监督和管理。

第六条 甲方得知乙方被撤并、解散、宣告破产或关闭和注销、被吊销营业执照的，有权停止乙方结算账户的对外支付。

第七条

甲方有权依据国家规定的反洗钱法律规定，履行反洗钱职责。

第八条

甲方接到乙方开户资料的变更通知后，应及时办理变更手续，并于2个工作日内报告中国人民银行当地分支行。

第九条 账户核对

（一）乙方采取如下 账户核对方式：

1、乙方来行领取，乙方到银行领取签字时视同对账信息已送达；

2、甲方邮寄，甲方寄出对账单之日起（邮戳为准）视同对账信息已送达；

3、其它方式。

（二）甲方为乙方提供真实、准确、完整对账数据，并对数据的真实性负责；

（三）乙方收到甲方发出的对账单后，应按照约定的方式,在规定的时间内完成账务核对，并按照规定格式向甲方返回账务核对的具体情况。逾期未返回对账情况且未向甲方提出账务不符的，甲方可视同账务核对相符；

（四）乙方在账务核对中发现账务不符，应及时向甲方反映，甲方应与乙方配合，及时处理有关差错，确保帐务记载准确无误；

（五）如乙方需要改变对账方式或对账单寄送地址有所变动等，应

造成甲方无法确认或被有关部门处罚时，乙方应承担一切责任，造成损失的，乙方全部赔偿；

（五）乙方在银行结算账户的使用中不执行有关规定，或出租、出借银行结算账户的，甲方有权向人民银行报告，由人民银行予以处罚，构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任；

（六）乙方开户资料的变更未在规定时间通知甲方，造成甲方无法准确、及时地为其处理有关业务时，甲方不承担任何责任；

（七）乙方不按规定使用支付结算工具及不按规定支付服务费用，甲方有权停止其结算账户的支付；

（八）乙方未按规定与甲方核对账务，逾期未返回对账信息且未向甲方提出账务不符而造成损失的，甲方不负任何责任；

（九）协议存续期间，任何一方无正当、合法理由或向对方做出说明，擅自中止协议，给另一方造成损失的，违约方承担一切后果。

第十四条

争议的解决

本协议履行中发生争议，可先由双方协商解决；若协商不成需通过诉讼解决的，由甲方所在地人民法院管辖。

第十五条

本协议自双方签字或盖章之日起生效。第十六条

本协议于乙方在甲方开立的银行结算账户存续期间有效，如乙方撤销在甲方开立的银行结算账户，自正式撤销之日起，自动终止。对于乙方逾期未来办理销户手续的，自甲方发出通知之日起第30个工作日止自动终止。

第十七条

其他事项

人民银行结算账户自查报告 篇13

单位： 姓名： 准考证号：

一、单选题（每题只有一个正确答案。每题1分,45题，共45分）

1.银行结算账户按存款人分为（）。

A.单位银行结算账户和个人银行结算账户 B.核准类存款账户和非核准类存款账户

C.基本存款账户和一般存款账户 D.预算单位专用存款账户和非预算单位专用存款账户 2.军队单位按照单位类别和存款性质，分为保密单位和非保密单位。其中（）为保密单位。A.军队队列单位、军队事业单位 B.军队队列单位、保障性企业 C.军队事业单位、保障性企业 D.军队事业单位、福利性企业 3.基本存款账户存款人附属的派出机构可以申请开立的账户有（）

A.基本存款账户 B.业务支出资金专户 C.一般存款账户 D.临时机构临时存款账户 4.因收入汇缴资金开立的专用存款账户，应使用的账户名称为（）

A.隶属单位的名称 B.派出机构名称 C.在经营过程中约定成俗的名称 D.与银行约定的名称 5.民办非企业组织申请开立基本存款账户应出具（）

A.社会团体登记证书 B.社会团体登记证书或民办非企业登记证书 C.民办非企业登记证书 D.社会团体登记证书和民办非企业登记证书 6．下列单位申请开立基本存款账户应出具主管部门批文的是（）

A.外资企业驻华代表处 B.民办非企业组织 C.机关和事业单位 D.外国驻华机构 7．证券公司申请开立证券交易结算资金专用存款账户，应出具（）

A.只能是证券管理部门的证明 B.可以是证券公司的证明 C.必须同时提供证券公司和证券管理部门的证明 D.当地政府部门的批文 8.银行收到存款人的变更通知后应于（）内向中国人民银行报告。A.一个工作日 B.二个工作日 C.三个工作日 D.五个工作日 9.境外投资者依法受让境内不良债权，需要开设人民币银行结算账户的，开户时应提供开户申请，以及（）批准其从事处置受让不良债权的有关文件。A.发展改革委或国家外汇管理局 B.发展改革委

C.发展改革委、国家外汇管理局 D.国家外汇管理局 10.下列村级组织开立银行结算账户的规定不正确的是（）

A.已经办理工商注册登记的村经济合作社，须凭《法人营业执照》申请开立基本存款账户，所在村的村民委员会凭主管部门的批文或乡镇政府的证明申请开立基本存款账户。

B.已经办理工商注册登记的村经济合作社，须凭《法人营业执照》申请开立基本存款账户，所在村的村民委员会不再开立基本存款账户。

C.未办理工商注册登记的村经济合作社，可选择所在村的村民委员会或村经济合作社一方申请开立一个基本存款账户，以村经济合作社名义申请开立基本存款账户的，应当出具主管部门设立村经济合作社的批文或乡镇政府的证明。

D.城市市区撤村建居股份经济合作社申请开立基本存款账户时，必须出具工商行政管理局颁发的《法人营业执照》。

11.某存款人于9月22日撤销了其在开户银行的基本存款账户，并于9月23日在原基本存款账户开户银行开立了一个一般存款账户，9月24日开户银行通过人民币银行结算账户管理系统将该账户向人民银行当日分支行报备，该账户应当于何日起可以办理付款业务（）A.9月22日 B.9月23日 C.9月24日 D.9月27日 12.存款人遗失密码的，需重置密码的，需向（）提出申请

A.基本存款账户开户银行或人民银行当地分支行 B.任一开户银行

C.基本存款账户开户银行 D.人民银行当地分支行

13．行政机关、事业单位下属的基层机构，如交管站、房管所、大学的二级学院等，如确有财务收支，可凭成立批文以及主管单位开立基本存款账户的证明文件申请开立（）A.基本存款账户 B.临时存款账户

C.收入汇缴和业务支出专用存款账户 D.不得开立银行结算账户 14.存款人申请开立企业年金账户，其预留银行印鉴应为（）A.企业公章或财务专用章加其主要负责人或授权的经办人签章

B.企业年金理事会公章或财务专用章加其主要负责人或授权的经办人签章 C.企业公章或财务专用章加企业法定代表人签章

D.企业年金理事会公章或财务专用章加企业法定代表人签章

15.存款人为临时机构的，只能在其驻在地开立（）个临时存款账户。A.一 B.二 C.三 D.四

16.武警部队单位因执行作战、演习、抢险救灾、处置突发事件及其他紧急任务需要开立银行账户时，开户银行应当（）

A.先予开户并同时启用 B.先予开户并同时启用，同时报人民银行核准 C.先予开户并同时启用，后补办相关手续

D.凭武警部队支队（团）级以上单位后勤部门出具的批件或者证明，先予开户并同时启用，后补办相关手续

17.下列有关临时存款账户开立的说法不正确的是（）

A.存款人为临时机构的，只能在其驻在地开立一个临时存款账户，不得开立其他银行结算账户 B.存款人在异地从事临时活动的，只能在其临时活动地开立一个临时存款账户

C.建筑施工及安装企业在异地同时承建多个项目的，可根据建筑施工及安装合同开立多个临时存款账户

D.单位存款人因增资验资需要，可在银行开立一个临时存款账户

18.存款人按照有关规定申请开立专用存款账户，账户名称为单位名称后加资金性质，其预留签章的名称应为（）

A.单位名称 B.单位名称后加资金性质 C.可以与银行以协议方式约定 D.A或者B 19．按新账户管理办法规定，临时存款账户的有效期限最长不得超过（）年。A.1年 B.2年 C.5年 D.没有规定

20．机关和实行预算管理的事业单位出具的政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书上，有两个或两个以上名称的，（）

A.可以分别开立基本存款账户 B.只能开立一个基本存款账户 C.有不同组织机构代码的可以分别开立基本存款账户

D.只能开立一个基本存款账户，但有特殊需要的经审批后可分别开立基本存款账户

21．银行机构为存款人开立一般存款账户、非预算单位专用存款账户和个人银行结算账户后，应在（）内通过账户管理系统向人民银行当地分支机构备案。

Ａ.２个工作日

Ｂ.３个工作日

Ｃ.４个工作日

Ｄ.５个工作日

22.下列专用存款账户需要支取现金的，不需由中国人民银行当地分支行批准的是（）A.政策性房地产开发资金专用存款账户 B.社会保障基金专用存款账户 C.基本建设资金专用存款账户 D.更新改造资金专用存款账户 23.人民银行对下列哪几种结算账户实行核准制度（）

A.基本存款账户、临时存款账户（因注册或增资验资开立的除外）、专用存款账户 B.基本存款账户、临时存款账户（因注册或增资验资开立的除外）、预算单位专用存款账户 C.基本存款账户、临时存款账户（因注册或增资验资开立的除外）、专用存款账户、QFII专用存 款账户

D.基本存款账户、临时存款账户（因注册或增资验资开立的除外）、预算单位专用存款账户、QFII专用存款账户

24银行应对已开立的单位银行结算账户实行年检制度，检查开立账户的（），核实开户资料的（）。目前浙江省内单位银行结算账户年检时间统一为（），为期（）。A.真实性，合规性，7月1日至9月30日，3个月 B.合规性，真实性，7月1日至9月30日，3个月 C.真实性，合规性，7月1日至10月31日，4个月 D.真实性，完整性，7月1日至10月31日，4个月

25.某企业2008年8月29日（星期五）因贷款需要申请开立一般存款账户，开户银行审核资料发现符合《人民币银行结算账户管理办法》及相关规定，并于当日在行内核算系统为其开户。9月1日将通过人民币银行结算账户管理系统将该账户向人民银行当地分支行报备，该账户应当于何日起可以办理付款业务（）

A.8月29日 B.9月1日 C.9月2日 D.9月3日

26.某企业2008年11月4日（星期二）通过注册验资后在申请将临时存款户转为基本存款账户，开户银行审核资料发现符合《人民币银行结算账户管理办法》及相关规定，并于当日在行内核算系统为其开户。11月5日将申请开户材料报送当地人民银行，当日人民银行予以核准并颁发基本存款账户许可证，该账户应当于何日起可以办理付款业务（）A.11月4日 B.11月5日 C.11月6日 D.11月7日 27存款人开立单位银行结算账户所称的“正式开立之日”是指（）A.银行为存款人办理开户手续的日期

B.核准类账户为人民银行当地分支行的核准日期，非核准类账户为银行为存款人办理开户手续的日期

C.核准类账户为人民银行当地分支行的核准日期，非核准类账户为银行通过账户管理系统向人民银行当地分支行报备的日期

D.核准类账户为人民银行当地分支行的核准的次日，非核准类账户为银行通过账户管理系统向人民银行当地分支行报备的次日 28.存款人可到（），提交（），使用密码查询其已经开立的所有银行结算账户的相关信息。A.人民银行当地分支行

基本存款账户开户许可证

B.人民银行当地分支行或基本存款账户开户银行

基本存款账户开户许可证 C.基本存款账户开户银行

基本存款账户开户许可证

D.人民银行当地分支行或基本存款账户开户银行 基本存款账户开户许可证和法定代表人身份证 29.下列关于银行结算账户撤销的表述不正确的是（）

A.银行得知存款人被吊销营业执照且未在规定时间内主动办理撤销银行结算账户手续的，有权停止其银行结算账户的结算业务

B.存款人因企业解散需要撤销银行结算账户的，应先撤销一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户，将资金转入基本存款账户后，方可办理基本存款账户的撤销。

C.未获得工商行政管理部门核准登记的单位，在验资申请期满后，应向银行申请撤销注册验资临时存款账户。

D.存款人必须在清偿开户银行债务后方可申请撤销该账户。

30.某公司申请变更法定代表人、工商营业执照注册号应向（）提出申请。

A.一般存款账户开户银行 B.基本存款账户开户银行 C.人民银行当地分支行 D.任一开户银行 31.存款人申请开立个人银行结算账户，银行应办理开户手续后（）内向账户管理申报个人银行结算账户的开立信息。

A.当日 B.次日 C.三个工作日 D.五个工作日 32.银行机构代码中的分支机构序号由（）编制 A.人民银行当地分支行 B.新设立的银行机构 C.商业银行总行 D.新设立银行机构直接管辖行 33．开立个人结算账户应出示有效证件，以下哪个不是？（）

A.身份证 B.驾驶证 C.港澳居民往来内地通行证 D.临时身份证

34．银行对一年未发生收付活动且未欠开户银行债务的单位银行结算账户,应通知单位自发出通知之日起（）内办理销户手续，逾期视同自愿销户，未划转款项列入久悬未取专户管理。A.30日 B．60日 C．二个月 D．一个月

35．单位卡账户的资金一律从其基本存款账户转账存入，可以用于（）。

A． 交存现金 B．支取现金 C．转存销货收入 D．劳务供应款项的结算 36.《人民币银行结算账户管理办法》于（）起施行。

A．2003年7月1日 B．2003年9月1日 C．2004年1月1日 D．2003年10月1日 37.《办法》和实施细则所称“注册地”是指（）

A.开户银行住所地 B.基本存款账户开户银行住所地

B.存款人经营活动所在地 D.营业执照等开户证明文件上所记载的住所地 38.企业因新设验资开立临时存款账户，应出具（）A.工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书

B.股东会或董事会决议等证明文件 C.税务登记证 D.组织机构代码证 39．企业组织机构代码证号码变更，需提供下述哪些文件（）

A.工商营业执照及变更后的组织机构代码证 B.变更后的组织机构代码证 C.变更后的组织机构代码证及法定代表人或主要负责人有效身份证原件

D.原开户许可证正副本、变更后的组织机构代码证、法定代表人或主要负责人有效身份证原件 40.银行违反规定为存款人支付现金或办理现金存入，（）

A.给予警告并处1万元以上3万元以下罚款。B.给予警告并处以5000元以上3万元以下罚款。C.给予警告并处以5000元以上3万元以下罚款情节严重的，中国人民银行有权停止对其开立基本存款账户的核准。D.给予警告，并处5万元以上30万元以下的罚款。41.下列款项不可以转入个人银行结算账户的是（）。

A.工资、奖金收入 B.纳税退还 C.货款 D.保费退还款项

42.银行机构申请变更以下信息时，不需提交金融许可证正本或副本的原件及复印件和营业执照正本或副本的原件及复印件的是（）。

A.变更直接管辖行银行机构代码 B.银行机构全称 C.地址 D.邮政编码 43.对不具有社会团体法人资格的工会组织，下列说法不正确的是（）A.可以申请开立基本存款账户 B.可以申请开立专用存款账户

C.应出具该单位或主管部门的批文或证明 D.账户名称应为单位名称后加“工会”字样

44.合格境外机构投资者凭国家外汇管理部门的批复文件、以其自身名义在托管人处开立人民币特殊账户。不属于该账户收入范围的是（）。

A.结汇资金 B.卖出证券所得价款 C.现金股利 D.担保收入

45.银行机构在办理一般存款账户开立信息备案时，账户管理系统显示该存款人账户信息与书面相关材料不一致，下列处理有误的是（）A.应退出业务处理并通知存款人及时办理变更手续

B.如果是存款人注册资金核对不一致，可进行下一步业务处理并通知存款人及时办理变更手续 C.如果是存款人名称核对不一致，应退出业务处理并通知存款人及时办理变更手续 D.如果是存款人类别不一致，应退出业务处理并通知存款人及时办理变更手续

二、多选题（每题有多个正确答案，多选或少选均不得分。每题1分,35题，共35分）

1．某企业因迁址需变更基本存款账户开户银行，向新开户银行申请办理基本存款账户转户时，应向银行出具（）。A．企业法人营业执照正本 B.企业法人营业执照副本 C.组织机构代码证及IC卡 D.税务登记证 2.存款人申请开立基本存款账户时,应填制开户申请书,其内容包括（）。

A．存款人名称 B.法定代表人 C.组织机构代码 D.上级法人或主管单位 E.关联企业登记表 3.下列账户应纳入银行结算账户进行管理的（）

A.个体工商户赵××以营业执照字号“宁波大顺发商行”为户名开立的账户 B.个体工商户钱××以“个体户钱××”为户名开立的账户 C.个体工商户孙××以个人名字“孙××”为户名开立的账户 D.某法人企业以其企业名称为户名开立的账户

4.存款人申请开立一般存款账户，应出具（）

A.开立基本存款账户规定的证明文件 B.因借款需要的，出具借款合同 C.其他结算需要的，应出具有关证明 D.基本存款账户开户许可证 5.银行超过期限或未向中国人民银行报送账户开立、变更、撤销等资料，（）

A.给予警告并处以1000元的罚款 B.给予警告并处1万元以上3万元以下罚款 C.给予警告并处以5000元以上3万元以下罚款

D.情节严重的，中国人民银行有权停止对其开立基本存款账户的核准。

6.单位存款人申请更换预留公章或财务专用章，不能提供原预留公章或财务专用章，应向开户银行提供（）。

A.司法部门的证明 B.原印鉴卡片 C.开户许可证 D.营业执照正本 7.企业因增资验资需要开立临时存款账户的，应出具（）。A.工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书

B.股东会或董事会决议等证明文件 C.税务登记证 D.基本存款帐户许可证 8.国家法律、法规规定，对个人银行结算账户有查询权的单位（）A.审计机关 B.工商行政管理机关 C.监狱 D.国家安全机关

9.银行机构因解散、撤销或其他原因需撤销银行机构代码信息的，应（）。A.将本机构所有单位银行结算账户迁移至其他银行机构或予以撤销 B.将本机构所有个人银行结算账户迁移至其他银行机构或予以撤销

C.先行撤销支付系统行号 D.撤销本机构管辖的所有分支机构或变更其直接管辖行 10.下列对于甲企业预留银行签章做法正确的是（）。

A.甲企业的公章 B.甲企业的财务专用章加其法定代表人授权的代理人的签章 C.甲企业法定代表人的个人签章 D.甲企业的公章加法定代表人的签章

11.在联网核查过程中，对身份证件号码不存在、身份证件号码存在但与姓名不匹配或反馈照片不相符的，可采取以下方式（）。

A.要求客户出示居民户口簿、护照、机动车驾驶证等其他有效证件 B.对第二代身份证可使用第二代居民身份证阅读机具进行鉴别

C.为客户出具联网核查结果证明，由客户自行到被核查人户籍所在地公安机关申请核实 D.要求客户直接向公安部信息中心进行验证

12.存款人因管理使用下列资金需要，申请开立专用存款账户，应出具主管部门批文的（）。A.基本建设资金 B.收入汇缴资金和业务支出资金 C.社会保障基金 D.金融机构存放同业资金 13.存款人申请开立企业年金账户，应提供（）。

A.企业的营业执照正本 B.企业基本存款账户开户许可证 C.企业成立年金理事会的正式文件 D.企业年金方案

14.某大酒店附属独立核算的食堂，申请开立基本存款账户，应出具（）。

A.营业执照 B.组织机构代码证 C.隶属单位的基本存款账户开户许可证 D.相关批文或证明 15.预算单位对其他按规定需要专项管理和使用的资金申请开立专用存款账户的，除出具开立基本存款账户时提交的证明材料外，还需提交（）。

A.预算单位出具的需开立专用存款账户的文件 B.财政部门批复书 C.法律法规、规章或县（市）以上政府、省级以上政府文件 D.预算单位上级部门同意其开立专用存款账户的文件

16.存款人的（）等信息资料变更后,应及时到开户银行办理变更手续。A.地址及邮编 B.电话 C.单位法定代表人事主要负责人 D.关联企业 17.金融机构就存放同业资金开立专用存款账户，应向银行提交（）。A.主管部门批文 B.开立基本存款账户规定的证明文件 C.基本存款账户开户许可证 D.双方签署的资金存放协议 18.银行机构三级操作员最大权限包括（）。

A.修改存款人密码 B.管理本机构一、二级操作员 C.系统日志管理 D.查询、统计银行结算账户信息 19．联网核查公民身份信息的内容包括（）。A．姓名 B．身份证号码 C．照片 D．发证机关

20.对下列资金的管理和使用，存款人可以开立专用存款账户的是（）A.单位银行卡备用金 B.金融机构存放同业资金 C.工会设在单位的组织机构经费 D.银行专项贷款资金

21.除下列哪些账户外，开户银行不得为未持有财专办出具的《中央预算单位开立银行账户批复书》的中央预算单位开立账户（）

A.专用存款账户 B.贷款转存款账户 C.保证金存款账户 D.基本建设资金账户 22.以下哪些账户不属于单位银行结算账户（）

A.单位活期存款账户 B.单位定期存款账户 C.应解汇款账户 D.银行承兑汇票保证金账户 23.存款人申请开立、变更、撤销单位银行结算账户，授权他人办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具（）

A.法定代表人或单位负责人的身份证件 B.法定代表人或单位负责人的授权书 C.被授权人的身份证件 D.单位出具的授权书 24．收入汇缴账户可以向下列哪些账户划缴款项（）

A.业务支出专用存款专户 B.基本存款账户 C.一般存款账户 D.预算外资金财政专用存款账户 25.下列关于临时存款账户的说法正确的是（）

A 有效期为2年的临时存款账户,因需要，存款人在到期前1个月提出展期申请 B 临时存款账户用于办理临时机构以及存款人临时经营活动发生的资金收付 C 临时存款账户可以按照国家现金管理的规定支取现金 D 注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付

26.银行机构申请新增银行机构代码信息，应按要求填制新增银行机构代码申请书，并提交下列证明文件（）

A.金融许可证正本或副本的原件及复印件 B.组织机构代码证正本原件及复印件

C.营业执照正本或副本的原件及复印件 D.银行机构主要负责人身份证件原件及复印件 27.某企业因注册验资开立临时存款账户，关于其账户名称和预留银行签章说法正确的是（）A.账户名称为工商行政管理部部门核发的“企业名称预先核准通知书”中注明的名称 B.账户名称为存款人与银行在银行结算账户管理协议中约定的名称

C.预留银行签章中公章或财务专用章的名称应为工商行政管理部部门核发的“企业名称预先核准通知书”中注明的名称

D.预留银行签章中公章或财务专用章的名称应为存款人与银行在银行结算账户管理协议中约定的出资人名称

28.开户许可证正本因遗失申请补发，应出具（）

A.存款人做出的遗失证明 B.在报刊上发布的遗失公告 C.申请开立银行结算账户应提供的证明材料 D.原开户许可证副本

29.预算单位申请开立专用存款账户，应根据《人民币银行结算账户管理办法》及其实施细则的规定提交证明文件，对其他按规定需要专项管理和使用的资金申请开立专用存款账户的，应提交法 律、规章或（）文件。

A.县(市)以上政府 B.县(市)以上政府部门 C.省级以上政府 D.省级以上政府部门 30.银行机构代码信息中的银行机构代码是由（）和一位校验码共12位数字顺序组成。A.3位行别代码 B.4位行别代码 C.3位地区代码

D.4位地区代码 E.3位分支机构序号 F．4位分支机构序号

31.异地建筑施工及安装单位以建筑施工及安装单位名称后加项目部名称开立临时存款账户时，除向银行出具按《人民币银行结算账户管理办法》及其实施细则规定开立临时存款账户的证明文件外，还应出具（）。

A.项目部负责人身份证件 B.建筑施工及安装单位负责人身份证件 C.建筑施工及安装单位授权该项目部开户的授权书

D.填写完整的“建筑施工企业以建筑施工企业名称后加项目部名称开立临时存款账户申请书附页” 32.银行提供虚假开户申请材料欺骗人民银行许可开立核准类账户的，（）A.给予警告并处1万元以上3万元以下罚款 B.给予警告并处以5000元以上3万元以下罚款

C.情节严重的，中国人民银行有权停止对其开立基本存款账户的核准。D.构成犯罪的，依法移交司法机关追究刑事责任

33.实行预算管理的事业单位申请开立基本存款账户应出具（）

A.组织机构代码证及IC卡 B.税务登记证 C.营业执照正本 D.财政部门同意其开户的批复书 E.法定代表人或负责人的有效身份证明 F.政府人事部门或者编制委员会发的批文或事业法人登记证书 G.法定代表人或负责人的公民身份联网核查证明

34.银行机构可以通过哪几种方式登录公民身份信息联网核查系统（）A.接口方式 B.通过账户管理系统链接到联网核查系统 C.直接登录方式 D.通过征信管理系统链接到联网核查系统 35.银行机构可申请进行批量迁移的情形（）

A.银行机构所属行别发生变动 B.银行机构所属行政区划发生变动 C.银行机构的分支机构序号发生变动 D.银行机构的名称发生变动

三、判断题（认为对的请打“√”，错的请打“╳”。每题1分,20题，共20分）

1．军队单位申请开立基本存款账户，银行分支机构凭人民银行颁发的《军队开户核准通知书》予以开立。（）

2．银行分支机构在接到其上级行转发的账号批量变更通知后，应在不迟于新账号启用前2个月向人民银行当地分支机构提出账号批量变更申请。（）

3．对于营业执照未通过工商年检，但尚需保留账户用于清理相关债权债务的企业，凭主管单位或有权管理部门的批文或证明，保留其原基本存款账户。（）

4．对于核准类银行结算账户的开立、变更、撤销，银行机构可以书面报送方式、网络报送方式或磁介质报送方式向人民银行当地分支机构报送存款人书面资料和电子信息。（）

5．银行机构为企业开立基本存款账户时，必须保证人民币银行结算账户管理系统中的账户名称与营业执照中的企业名称保持一致，但根据需要行内核算系统与宁波市票据电子交换系统中的开立的账户名称可以使用规范化简称。（）

6．在人民币银行结算账户管理系统中，银行机构一级与二级操作员可以互相兼任，一级与三级、二级与三级之间不得互相兼任。（）

7．单位支付给个人的款项，必须从单位基本存款账户划入个人银行结算账户。（）

8．银行机构可以根据业务需要为金融机构开立金融机构同业资金专用存款账户，并可以按照国家现金管理的规定办理现金支取业务。（）

9．存款人因注册验资或增资验资开立临时存款账户后，需要在临时存款账户有效期满前退还资金 的，应出具工商行政管理部门或会计事务所的证明；无法出具证明的，应于账户有效期满后办理销户退款手续。（）

10．存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起3个工作日后，方可办理付款业务。但购买支付密码器除外。（）

11．存款人撤销基本存款账户时，必须与开户银行核对账户余额，交回各种重要空白凭证及结算凭证和开户许可证。（）

12．银行机构进行公民身份信息联网核查时，可逐笔核查，也可以批量核查。（）13.存款人有对其特定用途资金进行专项管理和使用需要的，可以开立专用存款账户。（）14.储蓄账户不具有支付结算功能，但客户通过个人活期储蓄账户办理第一笔转账支付业务时，银行可依据存款人在相关凭证上的签章即视为该储蓄账户转为个人银行结算账户。（）

15.银行除按照《人民币银行结算账户管理办法》及相关规定和国家对粮、棉、油收购资金使用管理规定加强监督，对不符合规定的资金收付和现金支取，不得办理。对其它专用资金的使用不负监督责任。（）

16．存款人在开立单位银行结算账户时，其申请开立的银行结算账户名称、出具的开户证明文件上记载的存款人名称以及预留银行签章中公章或财务专用章的名称必须保持一致。特殊情形除外。（）

17.因开户许可证副本与正本不具有同等法律效力，银行遗失开户许可证副本无需公告遗失。（）18.在账户管理系统中，存款人虽然存在久悬账户，但不影响该存款人其他银行结算账户的开立和变更业务。（）

19.同一银行机构在账户管理系统银行机构代码与其在支付系统中的支付系统行号必须保持一致。（）

20．个人银行结算账户可以签发现金银行本票和转账银行本票，避免因现金大搬家而面临的风险。（）宁波市银行业金融机构人民币银行结算账户管理员资格考试

答 题 卷

单位： 姓名： 准考证号： 成绩：

一、单选题（每题只有一个正确答案。每题1分,45题，共45分）

1.2.3.4.5.6． 7． 8.9.10.11.12.13.14.15.16.17.18.19． 20.21.22.23.24.25.26.27.28.29.30.31.32.33． 34． 35． 36.37.38.39． 40.41.42.43.44.45.二、多选题（每题有多个正确答案，多选或少选均不得分。每题1分,35题，共35分）1.2.3.4.5.6． 7． 8.9.10.11.12.13.14.15.16.17.18.19． 20.21.22.23.24.25.26.27.28.29.30.31.32.33． 34． 35．

三、判断题（认为对的请打“√”，错的请打“╳”。每题1分,20题，共20分）1.2.3.4.5.6． 7． 8.9.10.11.12.13.14.15.16.17.18.19． 20.宁波市银行业金融机构人民币银行结算账户管理员资格考试

(答 题 卷)

单位： 姓名： 成绩：

一、单选题（每题只有一个正确答案。每题1分,45题，共45分）

1.（A）2.（B）3.（B）4.（A）5.（C）6．（D）7．（B）8.（D）9.（C）10.（B）11.（B）12.（D）13.（C）14.（B）15.（A）16.（D）17.（C）18.（B）19．（B）20.（A）21.（D）22.（B）23.（D）24（B）25.（A）26.（B）27.（B）28.（B）29.（A）30.（B）31.（D）32.（D）33．（B）34．（A）35．（D）36.（B）37.（D）38.（A）39．（B）40.（C）41.（C）42.（A）43.（A）44.（D）45.（A）

二、多选题（每题有多个正确答案，多选或少选均不得分。每题1分,35题，共35分）1.A C D 2.A B C D E 3.A B C D 4.A B C D 5.C D 6.A B C D 7.B D 8.C D 9.A B D 10.B D 11.A B C 12.A C 13.A B C D 14.C D 15.B C 16.A B C D 17.B C D 18.B C 19.A B C D 20.A B C 21.B C 22.B C D 23.A B C

24.B D 25.B C D 26.A C 27.A D 28.A B C D 29.A C D 30.A D f 31.A B C D 32.B C D 33.A D E F G 34.A B C D 35.A B C