同业银行结算账户

同业银行结算账户（共8篇）

同业银行结算账户 篇1

XX商业银行同业银行结算账户管理办法

第一条 为规范XX银行（以下简称“本行”）同业银行结算账户管理，保障资金安全，切实防范风险，根据《人民币银行结算账户管理办法》的相关规定，结合我行实际，特制定本办法。

第二条 同业银行结算账户是银行业金融机构（以下简称银行）为境内其他银行开立的、与本银行或者第三方发生资金划转的人民币银行存款账户。

第三条 同业银行结算账户按照用途分为结算性和投融资性两类。结算性同业银行结算账户是指用于代理现金解缴、代理支付结算等支付结算业务的账户；投融资性同业银行结算账户是指用于同业存款（结算性存款除外）、同业借款、买入返售（卖出回购）、同业投资等融资和投资业务的账户。

第四条 运营管理部为本行同业银行结算账户管理牵头部门，负责同业银行结算账户的开设、账务处理、对账等工作。辖内除运营管理部清算中心以外，其它分支机构或部门不得为其他金融机构开立同业存款账户，也不得在其他金融机构开立同业存款账户。

第五条。存款银行分支机构在我行开立同业银行结算账户的，应要求存款银行提供一级法人的书面授权书，授权书必须明确其分支机构开立同业银行结算账户的开户银行、账户名称、用途以及经办人员等。存款银行为全国性银行、因分支机构数量较多等特殊情况直接授权确有困难的，可以要求其提供一级分行的书面授权书。

第六条 运营管理部清算中心要严格按照《人民币银行结算账户管理办法》等银行账户制度规定对存款银行出具的开户证明文件、金融许可证和经营范围批准文件等进行审查，对开立同业银行结算账户用途超经营范围的，应当拒绝办理。

第七条 规范对存款银行开户的审核要求，采取多种措施对开户证明文件的真实性、完整性和合规性以及存款银行开户意愿真实性进行审核：

（一）对同一银行分支机构首次开户执行面签制度，由运营管理部和资金营运部派两名以上工作人员共同亲见存款银行法定代表人（单位负责人）在开户申请书和银行账户管理协议上签名确认；

（二）严格执行开户证明文件原件的审核要求，不得以审核复印件或影印件代替，必须运营管理部和资金营运部采取双人复核制度；

（三）认真审查存款银行法定代表人（单位负责人）身份证件的真伪，其中居民身份证应当通过联网核查公民身份信息核实，其他身份证件通过向公安机关查询方式进一步核实。条件许可要通过工商、税务和银行业监督管理部门的政府信息公开网站查询营业执照、税务登记证件和金融许可证的有效性；

（四）对存款银行开户意愿的真实性进行核实方式包括但不限于以下两种方式：一是按照人民银行要求通过大额支付系统向存款银行一级法人进行核实（查询查复方法见附件）；二是到存款银行上门核实；

（五）对账地址（联系地址）应当为存款银行经营所在地或者工商注册地的地址；

（六）要完整留存存款银行开户意愿和开户证明文件真实性核实的纸质、视频、电话等记录；

（七）运营管理部清算中心要按照规定及时将同业银行结算账户开户信息向人民银行结算账户管理系统备案。

第八条 运营管理部清算中心对在我行开立的同业银行结算账户要严格执行开户生效日制度，账户自正式开立之日起3个工作日方可办理付款业务。

第九条 运营管理部对账中心对在我行开立的同业银行结算账户必须严格按照规定进行对账工作。运营管理部清算中心收到其他金融机构发来的对账单或对账信息后，应当及时核对账务并及时反馈。如遇对账信息不符等情况，要及时与资金营运部进行对接完成对账工作。

第十条 严格执行同业银行结算账户久悬管理制度。因业务开展需要等特殊情况的，可以不予撤销其他金融机构在我行开立的同业银行结算久悬账户，但应当停止账户支付；停止支付时间超过5年的，应当销户。

第十一条 严格执行同业银行结算账户年检制度。对于不符合开立条件的，应当立即停止支付，并通知存款银行办理销户手续。

第十二条 运营管理部清算中心应当加强对同业银行结算账户使用情况的监测，对账户使用存在可疑情形的，应当及时与资金营运部沟通，并联系存款银行进行核实，并在2个工作日内向人民银行当地分支机构报告。

第十三条 严格执行同业银行结算账户授权审批制度，在其他金融机构开立同业银行结算账户要由运营管理部和资金营运部共同申请，报董事长审批后办理。禁止一个部门或者一个人“一手清”。

第十四条 各相关部门要加强对营业执照、税务登记证、金融许可证和基本存款账户开户许可证等证明文件及其复印件、影印件和行政公章、预留印鉴的保管。严格执行证明文件及其复印件领用登记备案制度，严格执行用章审批制度。

第十五条 对私自违规开户、存放资金产生较大风险隐患的，追究相关责任人的责任；造成严重损失的将追究相关责任人的法律责任。

第十六条 本办法由XX银行负责解释、修订。第十七条 本办法自发文之日起施行。

附件: 通过大额支付系统查询、查复 同业开户业务处理规定

商业银行可使用“大额支付系统查询报文”，核实同业开户证明相关信息，被查询银行应使用“大额支付系统查复报文”对查询银行要求核实的内容进行确认。

一、商业银行利用“大额支付系统查询报文”进行查询时，应输入的查询内容及格式为：

1.开户申请人全称： 2.负责人姓名： 3.营业执照编号： 4.金融许可证编号： 5.税务登记证件编号： 6.拟开立的账号：

7.申请开立账户类型（结算账户、定期存款、通知存款、协议存款等）：

8.申请开立账户用途：

二、被查查询银行（法人）利用“大额支付系统查复报文”进行查复时，应输入“我行同意开立该账户”或“我行未同意开立该账户”，不得输入其他无关内容。

同业银行结算账户 篇2

(一) 关于久悬账户的管理难题

1. 同一存款人的多个久悬账户无法一次性提示, 造成不便。

当前存款人一旦某个账户被设置久悬标志后, 账户系统中的账户均不能进行开立、变更或撤销。而存款人的久悬账户信息仅在基本账户开户行才能完整查询, 其他账户开户行只能在其相关账户进行开立、变更、撤销备案时通过系统提示“该存款人在XX银行存在久悬账户”, 如存款人有多个久悬账户时, 系统不能一次性显示全部久悬账户信息, 只提示某一个久悬账户, 待开户银行通知存款人处理完该提示的久悬账户后再进行备案时, 系统又会提示存在另一个久悬账户, 如此导致开户银行和存款人诸多不便;如有异地久悬账户时, 就更加费时费力。

2. 久悬账户标志需人民银行进行取消, 造成重新启用不便。

存款人的某个账户被开户银行设置久悬标志后, 存款人需重新启用该账户时, 设置久悬账户的开户银行不能自行将其设置的久悬标志取消, 只能向人民银行申请取消该账户的久悬标志。通常情况下, 由于久悬账户数量较多, 人民银行只受理基本账户的久悬标志取消申请, 不受理备案类账户久悬标志的取消申请;因此, 该开户银行只能将已设置久悬标志的账户在账户系统中撤销后重新以新开户备案, 如该存款人存在其他久悬账户时, 将导致无法及时备案;且该账户撤销后重新以新开户备案无法反映该账户的初期开立、久悬、重新启用的真实过程。

3. 久悬账户撤销难, 造成账户系统资源大量占用。

在存款人被撤并、注销或开户许可证遗失且账户余额较小的情况下, 多数久悬账户的存款人不愿到开户银行办理账户撤销手续, 且当前关于账户撤销的规定导致此类账户长期处于久悬状态, 无法在账户系统中及时清理, 耗费了大量系统资源。

(二) 关于核准类专用账户的管理难题

部分专用账户开户许可证的账户名称与其在开户银行的账户名称及预留印鉴不一致。当前由于专用账户依附基本账户而存在, 因账户系统的功能限制, 专用账户只能加其内设机构或资金性质开设, 名称为其基本账户名称加前缀或后缀而生成;而存款人开立专用账户为了核算某项专用资金或管理某个项目, 其开立的账户名称与其基本账户名称不一定有关 (如XX市希望工程办公室在账户系统开立专用账户名称为“中国共产主义青年团XX市委员会希望工程办公室”, 其预留印鉴为“XX市希望工程办公室”) , 还存在部分专用账户仅由于现行账户管理规定的限制借挂于相关单位的基本账户下, 而账户系统中核准的专用账户名称却带有其基本账户名称, 造成存款人核准的专用账户名称与其实际账户名称相差较大 (如XX新区被征地农民基本生活保障资金专户在账户系统的账户名称为“XX市人民政府新区管理委员会财政局被征地农民基本生活保障资金专户”, 其预留印鉴为“XX新区被征地农民基本生活保障资金专户”) , 存款人为使用方便, 只能将开户银行的账户名称与其预留印鉴保持一致, 但与专用账户开户许可证名称不一致, 影响了人民银行行政许可的权威性;且对以后将开展的支付系统、同城系统与账户系统的数据联网比对造成不便。

(三) 关于备案类账户的管理难题

1. 基本账户信息发生变动时, 账户系统缺乏向备案类账户进行提示的功能。

当前备案类账户皆依附于其基本账户, 如基本账户信息发生变更, 备案类账户的信息自动变更, 由此造成账户系统中的备案类账户信息与其开户银行核心系统信息及其留存资料信息不一致, 不利于其备案类账户开户银行及时督促存款人办理账户变更手续。

2. 基本账户变更开户银行手续过于简便, 造成备案类账户的空挂和系统资源的占用。

由于银行间竞争愈发激烈, 账户行政许可不收任何费用, 且在同一地区变更基本账户开户银行不需将该存款人的其他备案类账户先行撤销, 造成大量存款人频繁变更基本账户开户银行, 耗费人民银行大量人力、物力;且部分存款人在其破产、撤并、关闭撤销基本账户时, 为图省事将销户原因简单选择为变更开户银行, 造成大量此类存款人的备案类账户长期久悬, 占用账户系统的大量资源。

部分存款人在变更基本账户开户银行的过程中, 经常因某种原因, 导致其基本账户未能在规定时间内开立, 造成存款人在没有基本账户的前提下存在备案类账户。虽然目前账户系统会定期发布“转户撤销基本存款账户后10日内未重新开立”的相关系统公告, 但是由于对备案类账户无具体影响, 相关开户银行往往置之不理;如存款人长期不办理新的基本账户, 便会造成备案类账户长期空挂的情况。

(四) 关于账户系统数据的管理难题

在当前的账户检查过程中, 银行或多或少地存在备案类账户备案不及时或不全面的问题, 或者基本账户在账户系统已撤销, 但在开户银行的核心系统未及时撤销, 仍作为基本账户使用并支取现金。账户系统数据不完整, 且与商业银行核心系统数据不一致, 不利于人民银行对银行结算账户的管理。

(五) 关于账户年检的管理难题

按照目前的管理制度规定, 所有单位结算账户均需进行年检, 造成开户银行工作量较大;对同一存款人多个账户进行年检, 造成存款人极大不便;当前的管理制度未详细明确账户年检的具体要求, 造成账户年检的实际成效大打折扣。而且目前的账户系统年检开放时间与工商、技监等部门的年检时间不协调, 造成存款人诸多不便, 影响银行账户年检成效。

二、相关建议

(一) 进一步优化账户系统的功能

增加账户系统的3项功能:一是完善久悬账户提示和处置的功能, 同一存款人的久悬账户信息一次性显示, 便于存款人及时知晓并处理;备案类账户的久悬标志可由设置银行自行取消, 便于久悬账户的重新启用。二是完善专用账户名称设置的功能, 可根据情况自行确定专用账户名称以满足存款人的实际需要, 同时建议开户许可证上注明基本账户名称以便识别。三是增加自动提示备案类账户的功能, 在基本账户信息发生变更、撤销或年检时, 自动将相关信息向同一存款人的其他备案类账户开户银行进行提示, 便于开户银行采取相关措施;特别是在相关存款人基本账户因被撤并、注销、破产等被销户时, 系统能自动提示备案类账户开户银行及时处理相关账户。

(二) 进一步完善账户管理规定

一是明确久悬账户的具体管理规定。建议规定久悬账户设置满一定期限 (如3年) , 无法联系存款人时, 分以下情况进行清理。基本账户被设置久悬标志的销户, 由各商业银行定期将此类存款人清单导出与工商部门核实, 如存款人确系已被撤并、注销、破产等不复存在时, 由商业银行出具情况说明、工商部门予以证实后, 商业银行凭此情况说明至人民银行办理基本账户的撤销处理;以上久悬账户撤销后, 其开户许可证由人民银行定期在当地相关报纸刊登作废声明。备案类账户被设置久悬标志的销户, 由商业银行根据账户系统增加的自动提示功能, 将已撤并、注销、破产的存款人清单打印留存, 予以撤销相关备案类账户。二是细化账户年检的管理规定。建议仅对基本账户进行年检, 其他类账户根据账户系统的提示功能仅在存款人相关信息发生变更时, 由其开户银行联系存款人重新提供资料进行信息更新;建议出台账户年检的操作细则, 确保账户年检在存款人的营业执照和组织机构代码证年检之后进行, 确保存款人的相关开户资料的有效性。

(三) 实现清算与账户系统的数据自动比对功能

建议尽快开放账户系统与支付系统、同城系统等清算系统数据的比对功能, 将账户系统与清算系统数据进行自动比对, 凡清算系统中使用的与账户系统不一致的账户自动发送至各商业银行及人民银行;清算系统长期不用的账户也定期汇总后发送各商业银行, 由各商业银行判断是否应办理销户手续。该功能作为人民银行非现场监管的有效手段, 将节约大量人力、物力。

(四) 实现账户系统与商业银行核心系统横向联网

同业银行结算账户 篇3

一、当前账户管理制度存在的主要问题

（一）开户银行法律地位尴尬。目前，银行结算账户行政许可程序如下：开户申请人持有关开户申请材料向拟开户银行提出申请→银行申核后持有关申请材料向当地人民银行提出申请→人民银行审核后，作出是否许可的决定，并将决定文书交开户银行→开户银行根据人民银行的决定，是否为开户申请人开立账户。从上述操作流程看，开户银行在账户许可行政法律关系中处于被许可人的地位。但《人民币银行结算账户管理办法实施细则》（以下简称《实施细则》）第六条规定：“开户许可证是中国人民银行依法准予申请人在银行开立核准类银行结算账户的行政许可证件”。从文字表述看，《实施细则》中的申请人和颁发对象均为存款人，因此，被许可对象应是存款人。若对上述操作过程中开户银行的法律地位作出符合《行政许可法》及《实施办法》的解释，则可将开户银行视为存款人（开户申请人）的委托代理人，其代理申请开户许可的行为可视为银行为客户提供的一种中介服务。但根据《实施办法》规定，申请人委托代理人提出行政许可申请的，应当提供委托人、代理人的身份证件和委托书。目前，基层央行账户许可操作实践中，由于对开户银行法律地位认识不清，因而对开户银行代理人资格没有作相应的审查，一旦因为开户银行的过错而导致作出错误的行政许可决定时，人民银行作为许可机关涉诉风险较大。

（二）行政许可手续复杂，效率不高。从上述行政许可过程来看，申请人开立账户必须经过开户行、人民银行，再由人民银行到开户行，最后行政许可文书才能到达开户申请人手上，一旦开户申请人提供的资料不全，由人民银行退回开户银行，再由开户银行通知开户单位，由开户单位补齐资料，重新报送，一个账户的开立要几个星期甚至几个月，许可效率不高。

（三）存款人资料的真实性难以核实。虽然我国在客户身份确认方面提出了“了解你的客户”原则，但是基层银行业金融机构获取客户信息的渠道非常有限。由于银行工作人员不具备鉴别证明文件真伪的专业知识，除了可以通过公民身份信息核查系统确认客户提交的身份证信息的真实有效性之外，在确认营业执照、组织机构代码证、税务证等信息真实有效性方面缺乏有效的系统支撑。银行工作人员对客户信息的真实有效性只能做到表面化的审查，难以确保账户资料的真实性。

（四）账户日常使用监管力度较弱。一是监管手段落后。目前的账户管理监管工作基本上仍是依赖手工翻阅传票，查阅开销户记录和分户账的方式进行，效率较低。二是监管覆盖范围有限。由于银行金融机构多，账户数量大，而作为监管机构的基层央行人力不足，难以实施大面积的检查与监督。三是非现场监管难度大。目前人行账户管理系统没有与金融机构核算系统联网，人民银行对账户资金日常流转情况进行跟踪监测的难度非常大，非现场监管乏力。

（五）账户管理制度存在不足。一是政策制度多而散，缺乏整体性连续性。二是一般存款账户的开放式管理与专用存款账户的模糊式管理，削弱了基本存款账户的统驭地位。《办法》虽然强化了基本存款账户统驭地位，但同时又放开了一般账户的开户条件，扩大了一般账户的使用范围。 部分存款人为了达到多头开户的目的，往往将不属于专项范围内的资金往来也进入专户，把专户当作基本户来使用，大大削弱了基本账户的统驭地位。三是账户年检制度名存实亡。《办法》虽对年检作出了规定，但对年检的方式、时间、开户单位应提供的资料、开户银行如何操作没有作出详细规定，银行各自为政，很不规范。对银行不遵守规定的行为，也未作出相应处罚规定，使得人民银行账户管理工作缺乏法律支持。

二、建立新型账户管理模式的对策

（一）构建全新的银行账户管理系统。即取消账户行政许可审批事项，放开银行办理账户业务自主权，改变央行账户行政许可操作者及管理者的双重身份，做好行使账户监管职能的管理者身份。所有账户的开立都实行备案制，开户银行通过账户管理系统向当地人民银行备案，人民银行通过账户管理系统对开户银行账户开立、使用、撤销等情况进行实时监测。这样，一是解决了开户银行在银行结算账户行政许可中尴尬的法律地位，同时大大缩短了开户办理时间，提高了办事效率。二是解决了当前银行经办人员不能有效识别营业执照、组织机构代码证、税务登记证等开户证件真实有效性的问题。三是由银行自主办理账户审批业务，其业务自理，风险自担的客观现实势必加重银行的责任心，减少在开户资料真实性、完整性、合规性审核上对人民银行的依赖心理。四是强化了账户系统的监测功能。人民银行可实现账户及账户资金流量与存量的全面监测，及时掌握银行各类账户动态，有效预警和监控非法账户，打击多头、异地开户逃避银行债务或从事洗钱、诈骗等违法犯罪活动。同时可减少现场监管工作量，提高监管效率和监管覆盖面。

（二）修订完善银行账户管理制度。一是对单位结算账户进行重新分类。建议将单位银行结算账户分为基本存款账户、专用存款账户、临时存款账户，取消一般存款账户。自大小额支付系统上线以来，个人银行结算账户已实现了全国通存通兑，可以把这种方式延伸到单位结算账户，一般存款账户的设立已经没有存在的意义，取消一般存款账户可减少单位的开户数量，更加利于账户的管理。二是细化专用存款账户开设条件。要明确开户证明文件出具部门级别，对各级政府及部门发布与设立专用存款账户相关的文件，应确定公文效力，以防止政出多门现象的发生。对县级各部门、乡镇级人民政府出台文件涉及到专用存款账户能否作为开户依据作出规定。对“其他需要专项管理和使用的资金”作出详细规定。三是制订账户年检细则。要制订全国统一的账户年检细则，详细规定年检的方式、时间、开户单位应提供的资料、开户银行如何操作等。四是明确各类违规行为的处罚。对罚则中遗漏或不明确的条文进行细化，明确各类处罚的相关规程（处罚标准、处罚幅度、处罚额度等）。如增加未执行生效日制度、临时存款账户有效期制度、预留印章管理制度、账户年检制度、专人负责账户管理制度、账户档案管理制度等违规行为的处罚，为基层账户管理提供法律支持。

银行结算账户自查报告 篇4

关键词：银行;结算账户;管理;改革

一、我国银行结算账户管理存在的问题

目前，我国银行账户结算账户管理存在的问题主要体现在以下三个方面：

1 银行结算账户管理政策方面的问题

(1)在政策掌握上对于独立核算的附属机构开设基本存款账户难以把握。我国《人民币银行结算账户管理办法》对于单位所设立的独立核算附属机构开展基本存款账户方面的相关政策还没有明朗。首先，在操作中，对于应该出具什么样的文件来证明单位设立的独立核算附属机构并没有进行明确界定;其次，对于独立核算附属机构所开设的基本账户在数量上没有进行限定。

(2)银行在开设一般存款账户的设置条件较宽。在《人民币银行结算账户管理办法》中规定，一般存款账户主要是指存款人出于结算或者是借款等需要，在基本存款账户开户银行以外的其它银行中所开设的银行结算账户，该办法并没有对存款人的其他结算需要进行明确界定，并且对于其开设的一般存款账户的数量也没有进行限定，出现了存款人在多个营业机构开立多个一般存款账户或者是在同一个银行营业机构开立多个一般存款账户的问题。

2 银行结算账户日常操作方面存在的问题

(1)在临时账户的使用方面存在不规范问题。特别是部分建筑企业在项目结束以后，没有进行及时销户，在超过期限以后并没有办理展期相关手续，从而使临时账户成为单位基本账户在长期使用，有的外地机构所设立的账户经常成为长期账户使用，使临时账户的最长期限不超过2年的相关规定成为虚设。

(2)开户单位所提供的资料在真实性方面难以保证。部分企业在办理单位的结算账户时候，提供了一些虚假或者是无效证明。如果银行受理其办理基本存货账户开户手续的时候，要求单位提供营业执照，但是有的企业年检标志是在副本之上才能反映出来，容易造成单位营业执照是否有效难以确认的问题。虽然银行系统规定必须对开户单位的税务登记证、营业执照、组织机构代码等进行输入，但并不能对证件的真实有效性进行甄别，在冒用单位名义开设账户的情况下，银行部门也难以识别。

(3)对于银行违规账户管理行为缺少有效惩罚措施。在《人民币银行结算账户管理办法》中，没有对银行在没有对客户提供的开户资料进行严格审查，出现资料不真实或者不齐全的问题所进行的惩罚;对于银行对客户开户资料及管理档案没有按照会计档案管理的行为没有进行惩罚;没有明确规定银行对已开设账户进行严格年检的行为进行惩罚。此外，对于客户违法账户开户及使用规定的行为应该如何处罚的问题，也没有做出明确规定。

二、我国银行结算账户管理制度完善对策分析

针对我国银行结算账户管理制度存在的问题，主要可以从以下几个方面加以不断完善：

1 对我国银行结算账户管理制度进行修订完善

对于一般存款账户确实需要开设结算账户的，应该明确其它的种类、用途和性质。特别是要增加限制财政预算的单位客户开设一般账户的条款;并且，也要根据发展需要，对《人民币银行结算账户管理办法》进行及时补充和完善，特别是要对其中的罚则内容进行补充和修订，要对在罚则中没有明确的或者遗漏的条文进行喜欢，对各种处罚包括处罚额度、处罚幅度、处罚标准等操作规程进行明确规定，以此应对银行擅自为存款人开户行为的处罚。

2 对银行结算账户管理系统进行升级

为进一步提高银行结算账户管理系统功能，提高操作效率，可以从以下3个方面对其系统进行升级。

(1)要能够增加行政许可文书的出具功能。要能够通过系统自动采集客户相关信息，并生成和打印相关如准予行政许可决定书和受理行政许可申请通知书一类的行政许可文书。

(2)为便于发证部门进行事后核对，要能够增加变更、销户、开户明细流水账，从而完善账户管理档案。

(3)要能够增加相应的查询和修改功能。要增加银行结算账户管理系统的修改和查询功能，特别是要能够增加单位跨地区开立实名专用账户的功能，并且也要能够完善系统查询功能，要能够对系统中账户变更、撤销、开立查询栏中的结束日期和开户日期等于栏目进行完善，便于所有的开户信息都可以直接进行查询和打印。要能够将系统中的核准类临时、专用存款账户开户日期调整为人民银行的核准日期，以便于进行相应档案管理和查找。

3 要重点做好专用存款账户管理工作

完善银行结算账户的建议 篇5

——江阴农商行天长支行

众所周知，银行结算账户是银行为存款人开立的办理资金收付结算的活期存款账户，如何保证结算账户资金安全,是银行时刻面临的问题。自2003年9月1日起，国家开始实施《人民币银行结算账户管理办法》，对促进社会主义市场经济的发展，将银行结算账户的管理由行政管理逐步过渡到市场管理的转化都起到了积极的作用。但随着近年经济的快速发展，以《人民币银行结算账户管理办法》为核心的一系列银行结算账户管理制度日渐暴露出了一些不适应性，存在监管制度零散、账户分类过繁、信息共享不足、商业银行在执行账户制度监管要求中权责不匹配等现象。特别是去年以来国内连续发生几起不法分子利用银行结算账户的管理漏洞,内外勾结,盗取客户资金的金融大案。本文针对银行在开户管理、支付审查、银企对账等方面的问题,提出改进账户管理、降低银行账户风险的几点看法。

一、目前银行结算账户管理中存在的问题：

1.开户分散在基层网点,风险隐患较大。

按照目前的账户管理办法,商业银行所属的所有对公基层网点都可以办理结算账户开立工作。账户开立后,客户就可以直接通过该账户进行资金存取业务。而基层网点出于完成存款营销任务或照顾关系客户等因素,往往对账户管理办法执行不严,而其上级行及外部监管机构也难以及时进行事前审查和事中控制,形成潜在风险。主要表现在:一是开户审查不严,为资料不全、资质不符的客户违规开户,以及账户类型不符、公款私存等,为一些不法单位及个人通过在银行开立非法账户设置“小金库”、进行洗钱、偷漏税、经济诈骗等活动提供了便利;二是客户结算账户的开户资料、印鉴卡等重要信息等分散在网点办理并保存,为银行内部不法分子伪造印鉴、偷换印鉴卡盗取客户资金提供了方便;三是同一客户在同城系统内外不同机构分别开户,加大了商业银行了解和掌握其资金流动情况的难度,也不利于不同银行或同一银行内部追讨贷款、协助公检法机关办案等工作。

2.支付审查把关不严,造成结算案件和纠纷。

一是对客户支付指令的审查主要依靠人工手段进行,不能有效防止犯罪分子利用高科技手段仿制客户印鉴套取银行资金的违法犯罪活动。目前银行对客户支付指令的审查主要是通过折角验印等方式,手工判断审查付款人签章与预留银行印鉴是否一致。但是现在通过计算机仿制的印章,仅凭银行工作人员肉眼是很难区别真伪的。而根据支付结算相关法律制度规定,未鉴别出虚假印鉴而付款的,属于票据法上的“重大过失”,银行要承担赔偿责任;二是对

现金收支控制不严,无法对大额资金支付、可疑交易进行集中监控和报告。人民银行账户管理办法规定了只有基本结算账户和部分专用结算账户可以支取现金,且对单位的现金用途、金额都有明确规定或限制。但是由于我国企业及个人从事经济活动习惯使用现金交易,因此基层银行对于现金管理基本上流于形式,很多银行都不得不尽量地满足客户的取现要求。加之分散到网点的开户方式,使人民银行和商业银行对单位及个人的大额现金支取、可疑交易很难进行及时有效地监控。

3.银企对账反馈不及时,效果不明显。

银行与客户的定期对账是密切银行与客户业务往来、提示和确认客户账户资金收付合法性的重要依据,在法律上还有中断资金纠纷诉讼实效的证据作用。但目前由于银行和客户未能很好地协调配合,其有效作用未能充分发挥。一是少数银行基层营业机构通过银行记账人员或客户经理发送并回收对账单,不能有效防止银行内部工作人员单独或伙同客户内部人员挪用客户资金等行为。目前一些金融案件已证明通过银行记账人员或客户经理发送并回收对账单是有风险的。前者可能窜改对账单数字使之与客户方存款余额一致,掩盖其延压客户进账单、挪用客户资金的行为;后者可以通过伪造对账单形式,掩盖其单独或伙同客户方人员伪造客户结算票据、挪用客户资金的犯罪行为。这两种行为都是客户和银行管理层很难及时发现的。二是银行重视发放忽视回收,对账回单回收率不高。一些银行通过各种途径及时向客户投递了对账单,但由于未及时催促,或是客户认为账目已经核对相符不积极回复,导致银行对账回单回收率一直不高。做得好的回收率在70％～80％,差的甚至低于50％。从而导致银行或客户内部人员盗取资金的案件无法及时堵截和查处;银行与客户之间出现存款纠纷时,银行难以有效举证。三是一些客户地址变动后未及时通知银行、业务不频繁等原因,导致银行无法及时投递到客户相关部门。

二、强化账户管理.防范支付结算风险的几点措施,针对上述问题,商业银行必须通过管理创新和技术创新两种途径来堵截和防范账户管理风险,确保结算账户安全运转。具体措施如下:

1.集中结算账户,实行通存通兑。

针对目前结算账户分散的弊病,借助多种高科技技术手段以及《电子签名法》对电子签名合法地位的确认,可以考虑将分散在网点的结算账户集中到支行一级的机构管理,实行一行一个账户库,在此基础上,可以进一步集中到城市行营业部,实行一个城市一个账户库。行内对公业务实行通存通兑,所有网点都是支行(营业部)的延伸柜台,客户仅在办理开销户、更换印鉴卡等业务时需要到开户支行(营业部)办理,其余所有支付结算业务都可以到支行所属

任意网点办理。这样做有以下好处:一是可以严格开户审查,杜绝开户风险。所有结算账户上收由支行以上单位进行审查,可以将不符合账户管理制度要求的客户档在门外,避免网点客户经理由于营销利益驱动招缆一些非法账户,或违法违规操作客户账户等行为;二是集中保管客户的账户管理档案,避免遗失、毁损、调换等风险,并为银行内部管理部门及外部监管单位管理、检查账户信息、集中监控和报告大额资金支付、可疑交易等提供极大的便利;三是通存通兑后,辅之以按客户经理为单位进行营销考核,替代目前按网点为单位的考核,减少网点为利益驱动受理违规业务的行为,确保严格执行支付结算纪律。

2.集中客户预留印鉴,推行支付密码。

配合集中开户,要实行通存通兑,必须解决客户支付指令审查的问题。目前已经成熟的技术包括以下两种:(1)电脑验印。将所有结算账户客户的预留印鉴卡集中到账户集中行进行扫描后,建立电脑印鉴库,供所属网点通过网络申请比对验印,确认客户票据签章真伪。已有一些银行使用这种方式;(2)支付密码。借助专门的软件及工具,对客户票据的某些基本要素进行组合演算,形成一个多位数数字,代替客户签章供银行审查。具体包括支付密码器、支付密码卡、支付密码信封三种方式。目前人民银行正在积极推广,国内已有一些银行开始使用。支付密码器适合大客户使用,支付密码卡和支付密码信封适合中小客户使用。

3.改进银企对账,提高对账单回收率。

一是建立银行与客户的定期对账制度。大客户、上门收款客户或业务频繁的客户,一个月对账一次;一般客户一季度对账一次;长期不动户半年对账一次。银行也可以应客户要求与之约定对账频率;二要明确银行内部各业务部门的责任。记账岗、代客户传递结算票据的客户经理不得参与对账;发出对账单的必须与回收对账单的岗位分离;三是委托邮政、快递公司等社会中介机构代为发送和回收客户对账单,提高对账单回收率。银行内部也可以开通电话对账、电子邮件对账、手机短信息对账等方式;四是加强未达账项和差错处理的环节控制。对客户回单反馈的未达账和账款差错要指定专人查核,不得返原记账岗或对账单发送岗处理,并尽快将结果反馈给客户。必要时,银行有关人员应上门与客户共同分析、核对。

同业银行结算账户 篇6

甲方（结算中心）：

乙方（成员单位）：

丙方（全称）：兴业银行

为加强甲乙丙叁方业务合作，规范在合作过程中的权利和义务，促进共同发展和长期合作，本着友好合作的精神及互利互惠的原则，签订本协议，并承诺严格遵守本协议中的各项条款，履行各自义务。

乙方账户1：

户名

账号

开户行

乙方账户2：

户名

账号

开户行

第六条乙方的加入和退出：

1．乙方加入

乙方须填写《网上结算中心成员单位客户账户授权申请表》加盖单位公章及在开户银行的预留印鉴，经甲方同意盖章后，交于丙方，并经丙方为其办理加入手续后即加入本协议，受本协议的约束，享有本协议项下的权利并承担本协议项下的义务。

2．乙方退出

如果乙方已加入本协议的所有账户意欲退出本协议，则乙方必须自行与甲方进行资金汇划及资金成本清算，而后填写《网上结算中心成员单位客户账户授权申请表》在方式栏中选择删除加盖单位公章及在开户银行的预留印鉴，经甲方盖章后，交于丙方，丙方办理乙方的退出手续，当日即生效，乙方不再受本协议的约束，但退出之前根据本协议所产生的义务、责任仍由乙方承担。

第二节账户资金委托管理规定

第七条甲方委托丙方对其结算中心的资金进行统一管理，并代理办理日常结算业务，乙方是甲方结算中心成员单位之一。

第八条乙方同意将自己在丙方设立的账户（以下简称“乙方账户”）中的资金委托甲方纳入甲方在兴业银行设立的账户（以下简称“甲方账户”）进行统一管理，甲方有权根据需要随时调用乙方的资金头寸，丙方为乙方出具集团成员单位资金交易清单，在清单中注明实际资金已归集到甲方账户中，并加盖业务公章，供乙方核

对该账户的账务情况使用。

第九条乙方归集至结算中心资金的金额总和减去乙方使用结算中心资金的金额总和为乙方在结算中心的贡献度。

第十条甲方享有在甲方账户资金当前可用余额范围内单独行使对外支付的权利，丙方只根据当前甲方账户资金可用余额是否足够来核准支付，甲方用于对外支付的资金中可能包括乙方的资金头寸，乙方对此无任何异议。

第十一条丙方所提供的资金归集功能为资金真实的归集即乙方账户中资金为真实归集到甲方账户中，但资金归集量及资金到账时间因归集方式不同而异。目前丙方提供的归集方式有以下四种：逐笔归集、定时归集、定额归集、定额管理。

第十二条乙方在进行对外支付时，须要满足以下三个条件：①、乙方账户当前贡献度足够；②、甲方账户当前可用余额足够；③、甲方允许乙方支付的额度足够。

1．当甲方允许乙方支付的额度设置为透支时，乙方进行支付的金额必须小等于甲方账户中的余额，否则支付失败；

2．当甲方允许乙方支付的额度设置为不透支时，乙方进行支付的金额必须小等于甲方账户中的余额及乙方账户的贡献度，二者必须同时满足，否则支付失败；

3．当甲方允许乙方支付的额度设置为固定额度时，乙方进行支付的金额必须小等于甲方账户中的余额及甲方设置的固定额度金额，二者必须同时满足，否则支付失败。

当以上三种支付失败情况发生时，丙方将做“余额不足”的退票处理，或告之“账户余额不足”的执行失败信息，如乙方及其的任何债权人因此与丙方发生任何争议，丙方均免责，由甲、乙方自行负责解决；若因正常债权人向丙方主张权利而造成丙方任何损失，由甲、乙方对丙方承担连带清偿责任，对此甲、乙方无任何异议。

乙方的归集方式、业务办理渠道、支付额度、资金归集的利率均由甲方决定，丙方向甲方提供以上业务除业务办理渠道外在网上银行自行更改的权限；乙方的业务办理渠道由乙方申请加入本协议时在《网上结算中心成员单位客户账户授权申请表》中决定，乙方如须要变更须重新填写此表并经甲方认可后到丙方办理。

第十三条如果乙方账户为零余额账户，在开通柜面渠道时，仅限于在柜面办理现金支取及对外支付业务。如果乙方账户为非零余额账户，在不开通柜面渠道时，可在柜面办理现金支取、对外支付及托收等业务，但业务发生时单笔金额必须小等于该账户的留存金额，否则此笔业务将失败，后果由乙方负责；在开通柜面渠道时，可在柜面办理现金支取、对外支付及托收等业务，但托收业务发生时单笔金额必须小等于该账户的留存金额，否则此笔业务将失败，后果由乙方负责。

第三节 账户利息处理

第十四条丙方按照人民银行规定的利率，对甲方账户及有留存金额的乙方账户中留存部分计息并每季向甲方账户及有留存金额的乙方账户支付利息，并如实提供盖章的利息支付凭证。

第十五条乙方账户中被归集的资金产生的利息由甲方向乙方支付，丙方不负责支付。丙方可根据甲方要求在网上企业银行向甲方提供利息试算清单，由甲方自行向乙方支付，或经过甲方在网银中确认授权后，由丙方直接代理甲方从甲方账户扣取相应的利息付给乙方，甲、乙双方对此无任何异议；同时丙方为乙方提供盖章的利息支付凭证并将乙方的利息积数清零。

第四节资金冻结、司法强制划款情况处理

第十六条司法机关冻结：

1．当遇人民法院等司法机关及其他有权机关要求，对甲方账户全部或部分资金进行冻结时，甲方账户资金可用余额相应减少，此时乙方账户对外支付将受到甲方可用余额及相关额度的限制，乙方对此无任何异议。因此造成乙方债权人向丙方主张权利的，丙方有权按本协议第十二条之约定进行处理。

2．当遇人民法院等司法机关要求对乙方账户全部或部分资金进行冻结时，丙方在不通知甲方的前提下将根据乙方在甲方账户中归集的留存金额从甲方账户中全部或部分下划到乙方账户中并冻结，此时如果甲方账户可用余额不足，则丙方立即通知甲方，甲方应在当日将不足款项划入乙方账户供丙方冻结，否则因此而导致丙方的责任和资金损失，甲、乙双方共同对丙方承担连带赔偿及其他最终责任，甲、乙双方对此无任何异议。

3．如果甲方账户或乙方账户全部资金被冻结，此时该账户不允许发生除收入及计息外的任何业务；如果甲方账户或乙方账户部分资金被冻结，此时账户中

可用资金相应减少，账户中高于冻结金额的那部分资金甲、乙双方可自行支配，账户部分冻结同样也不影响该账户的收入及计息业务。

第十七条司法机关强制划款：

1．当遇人民法院等司法机关要求，强制划转甲方账户中全部或部分资金时，丙方遵照有关规定执行，甲方账户资金可用余额相应减少，其中可能包括乙方的资金头寸，此时乙方账户对外支付将受到甲方可用余额的限制，乙方对此无任何异议。因此造成乙方债权人向丙方主张权利的，丙方有权按本协议第二条第五项之约定进行处理。

2．当遇人民法院等司法机关要求强制划转乙方账户中全部或部分资金时，丙方遵照有关规定执行，在不通知甲方的前提下将根据乙方在甲方账户中归集的留存金额从甲方账户中全部或部分下划到乙方账户中并进行相应划转，如果此时甲方账户可用余额不足，丙方立即通知甲方，甲方应及时将不足款项划入乙方账户。如应资金未及时划入乙方账户而导致丙方的其他责任和资金损失，甲、乙双方共同对丙方承担连带赔偿及其他最终责任，甲、乙双方对此无任何异议。

第五节 其他

第十八条若乙方向丙方提出办理询证函、出具资金证明业务的要求时（含司法部门的查询等），该询证函、资金证明中涉及的被查询、被证明的时点存款余额为乙方账户的贡献度，并注明实际资金归集在甲方账户内；若甲方向其在兴业银行的开户行提出上述要求时，开户行提供存款余额为甲方账户的可用余额（含有乙方的资金头寸），并注明该账户资金包含其乙方的资金。

第十九条甲方账户和乙方账户对外支付结算业务收费按中国人民银行制订的统一收费标准或丙方的优惠标准执行。

第二十条如本协议发生的争议，丙、甲、乙三方应友好协商解决；协商不成的，任何一方有权通过法律诉讼解决。

第二十一条本协议一式叁份，丙、甲、乙方各执一份，经三方签字或盖章后生效，至甲向丙方提出书面终止要求或乙方按照第五条的约定退出后终止。

甲方：（公章）

法定代表人签字或盖章：

时间：年月日

乙方：（公章）（财务印鉴）法定代表人签字或盖章：

时间：年月

丙方：（公章）

有权人签名：

同业银行结算账户 篇7

关键词：结算,账户管理,电子审核

0.引言

目前, 全国各地核准类银行结算账户资料传递大多实行实物传递制度, 即由各行持有账户报送员证的工作人员将银行端审核通过的单位开户资料原件和复印件连同申请书一起交到人民银行开户核准窗口。开户资料实物流转的做法存在效率低下、资料遗失风险等问题, 交接手续也相对复杂。因此开发“人民币银行结算账户管理电子审核系统”, 实现账户资料影像信息的传输和保存及账户比对, 显得尤为必要。

1. 系统设计

1.1 系统应用架构设计

整个系统设计为B/S结构, 系统的体系结构如图1所示:

为符合用户操作习惯, 人民币银行结算账户管理电子审核系统采用B/S访问结构, 并采用HTTPS加密访问方式进行访问。

人民银行用户和金融机构用户通过浏览器访问此系统。

1.2 软件技术架构设计

系统设计是基于目前最流行和最具发展潜力的J2EE架构。软件技术架构分为以下三层:

(1) 表现层———客户端

主要用于和客户的交互, 用户可以通过IE浏览器以Web方式进行资料的采集、图像处理、批次提交等功能。

(2) 业务逻辑层——影像服务器

主要用于业务逻辑处理。影像服务提供客户资料文件的缓存, 任务分发调度, 建立索引、客户资料归档和文档定时备份/恢复;Web应用服务提供文档查询的用户权限管理、数据复核、数据查询、数据打印功能。

(3) 数据访问层———数据库和文件系统

主要用于应用程序与数据库进行交互的层, 提供保存客户资料索引信息和文件内容。

2. 系统实现

2.1 账户资料影像信息的传输和保存。

系统将支持各金融机构将账户资料影像和电子要素信息按户组包即时传送到人民银行, 由人民银行审核并保存账户资料信息。影像资料上传模块采用网页内嵌java applet实现文件上传, java applet在用户第一次访问该网页时自动下载到本地, 无须任何人工操作。同时, 系统将支持人民银行和商业银行操作员对影像数据的查询。影像数据包括账户影像信息和账户要素信息, 账户影像信息为图片信息, 由各银行分散或各银行系统管辖行集中使用扫描仪或拍摄仪获取账户资料影像;账户要素信息是由银行操作人员录入, 并在传递过程中经修改形成, 账户要素信息包括:银行机构代码、账号、账户名称、账户性质等。系统办理的业务主要包括:开立银行账户、变更银行账户、撤销银行账户、补/换发开户许可证。

2.2 账户比对和数据下载

人民币银行结算账户管理电子审核系统数据将由人民银行业务管理员定期导入。账户比对数据为人民币银行结算账户管理电子审核系统数据中的正常账户数据, 且要素包括:法定代表人或单位负责人、开户银行机构代码、账户性质、账户账号、账户名称、开户日期、账户开户地地区代码、基本存款账户开户许可证核准号。金融机构市级管辖行可下载账户比对数据。

2.3 账户信息变更提醒

每日日终, 人民银行端操作员将向金融机构各管辖行发送当日信息发生变更的存量单位账户清单, 以提示金融机构及时变更非核准类账户的信息。

2.4 使用带宽限制

由于系统需要频繁上传和下载影像文件, 需要占用大量带宽, 从而可能对总带宽造成影响, 为了解决该问题, 专门开发了限速模块, 对于接入的每家金融机构的上行、下行总带宽以及单个请求的带宽进行限制。

3. 实施效果

系统开发完成后, 经过测试, 运行情况良好。人民币银行结算账户管理电子审核系统的运行情况表明, B/S模式的应用基本满足了业务需求所提出的安全性、处理性能、业务功能等方面的预期目标, 并在实际工作中取得了良好的效益。

参考文献

[1]高晶.完善人民币银行结算账户管理系统功能的几点思考[J].黑龙江金融, 2013, 04:58-59.

[2]Kurt Bittner, Lan Spence.用例建模[M].清华大学出版社.2003:109-234.

银行“同业”面临刹车 篇8

近日，央行在2013年第一季度《中国货币政策执行报告》中开辟专栏，明确提出银行表外理财产品存在五大风险，特别是资金池业务。这是自3月27日银监会下发《关于规范商业银行理财业务投资运作有关问题的通知》之后，对于银行理财业务监管的进一步加码。

由于同业业务中，有很大一部分也属于理财产品和资金池业务，银行开始为此感到不安。加上近两年来银行同业业务高速增长，已经引起监管层注意。

从监管角度看，同业业务超过银行传统的贷款业务，增大了银行的不稳定因素。但事实上，无论是融资多元化还是利率市场化，全球的商业银行都将经历传统贷款业务逐步萎缩、其他业务不断增长直至形成自己业务特色的过程。

快速发展创新不断

如果你是在银行干了20多年的老银行人，一定会为如今五花八门的同业业务而感叹。20年前，同业业务也就是同业存款和同业拆借，纯银行与银行之间的往来。如今该业务范围已遍布金融体系的各个领域，如银信合作、银证合作、银保合作等，而且增长速度迅猛，一些银行同业业务收益已经超过总收益的1/4。

兴业银行首席经济学家鲁政委对《新财经》记者表示：“同业业务的快速增长与几个方面都有关系，一是宏观调控对于信贷规模的管理，信贷规模受限，银行只能通过其他渠道给企业融资；二是这几年一直推进的融资多元化，试图降低信贷在整个社会融资中的占比；三是利率市场化已成趋势，银行必须走创新之路。”

以同业业务为特色的兴业银行2012年年报显示，在各类资产构成中，贷款增长25%，而同业业务中的买入返售金融资产增加50%，存放同业及其他金融机构款项增长137%。同业业务的高速增长，推动了兴业银行总资产的增长。截至2012年年底，兴业银行总资产3.25万亿元，超越民生银行，位列股份制银行第二。

民生银行的同业业务在2012年也得到了快速增长，其存放和拆放同业及其他金融机构款项同比增长155.14%，同业及其他金融机构存放和拆入款项同比大增173.34%。

某股份制银行一家分行同业机构部总经理周浩（化名）向《新财经》记者介绍：“同业业务这几年发展这么快，是因为国家放开了证券、保险、信托等金融机构业务，而这些业务大多都是通过与银行同业机构合作，而且同业业务的信息点特别多，便于银行创新产品的推出。”

周浩表示，这几年同业业务做的大部分都是创新产品，“就看谁更聪明，谁能更快研究出更多的创新产品。像信托、券商、保险公司等机构在研究了一些策略后，就去跟银行对接，看银行有什么业务可以合作，能对接的客户是谁，哪些方面双方都能做，哪些方面不能做，或者在不违反银行制度的前提下能做到什么程度。如果双方都觉得过得去，风险可控，收益有保障，双方的责任义务都界定好了，这个产品就创新出来了，大家就开始操作。”

鲁政委也表示，很多创新产品给银行、信托、券商、保险及企业都带来了不菲的收益，也支持了实体经济的发展，但这几年大家给这些产品起了一个不太好听的名字——“影子银行”，“事实上，影子银行是真正的量身定制，市场需要什么样的产品，需要什么样的收益，能负担多高的成本，需要什么期限，最后都能做出来。发债和发股票能做到量身定制吗？只有金融市场业务才能真正做出量身定制的创新产品。”

打政策擦边球

记者在采访中了解到，各家银行的创新产品，都是由总行设计，然后将管理办法或操作流程下发到下属分行和支行，下属行照着文件执行就行了。各家银行的产品复制性很强，一家银行设计出一款新产品，其他银行就会马上效仿，只是在一些条款上各有各的约束和要求，但产品大体上都差不多。

同业业务发展如此快，说明市场需求空间很大。银行为了增加收益，也在打一些政策的擦边球。

周浩告诉记者，同业业务这两年发展得有些失控，资金投入也很大。“比如同业之间买卖理财产品，制度上规定是不允许承诺保本、保收益的，因为这种打包的理财产品背后的项目能否成功谁也无法预料，如果卖家承诺了保本、保收益，一旦项目失败了，这笔资金就要从表外科目转入表内科目”。

也就是说，理财产品属于表外科目，一旦转成贷款，就要进入表内。而对于买家来说，如果对方不承诺保本、保收益，没人敢买。

“同业资金一投就是十亿甚至几十亿元，这么多资金也是有成本的，所以，我们在做这些业务时，合同文本表面上不保本、保收益，但双方都会在合同背后跟一个暗保的保函，这个暗保就会注明是保本、保收益的。”

周浩进一步解释说：“现在同业业务中很多都是这么做的，分行做起来也相对简单，所有的合同文本都会发给总行审批，总行认为没问题了，分行就开始操作。暗保对银行是一个法律保障，一旦出事了，暗保保函可以发挥法律效力，但平时是不会拿到台面上的。”

这样做的结果就是，既增加了银行的收益，控制了风险，也绕过了授信规模，间接解决了企业融资问题。

而始于2009年的同业代付业务，也因信贷规模受限、银信合作、票据贴现渠道受阻等原因而迅速膨胀，2011年全年，银行同业代付业务就增长了4000亿？5000亿元。

同业代付业务主要是利用信用证进行支付结算，周浩解释：“如果我的客户在信用证付款到期日之前有融资需求，但我又没有信贷规模，我就可以委托其他银行来代为付款，等融资到期日再偿还信用证款项、融资利息和银行手续费。在这个过程中，委托行和代付行均不走表内科目，这从表面上看，好像是银行间的拆借业务，但其实同业代付业务都是贷款形成的，根本上就是替别人要贷款规模。”

所以，这项业务在经过一年多的高速增长后，被银监会下发的《关于规范同业代付业务管理的通知》叫停，并要求无论是委托行还是代付行，都要将同业代付业务纳入表内。

监管或将收紧

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很多年来，国内银行始终靠贷款业务维持发展，对于监管层来说，他们也熟悉了贷款业务的监管。但由于近几年银行转型较快，创新产品如雨后春笋般铺天盖地，银行自己也是边学边干，一个新业务出来，银行业务员只有从头到尾操作过了，才会明白这项业务的原理和操作流程。

周浩认为，现在新产品太多，监管层要想真正做到监管，首先要学会这些业务的流程。“很多时候，银监局来我们银行检查，对于新产品的管理办法和操作文件根本看不懂，只能靠我们给讲解。但是，即使这样，一项业务讲了两个小时，他们对这些产品是基于什么理论创新的、操作流程等问题还是没弄明白。所以，对创新业务的监管和风险控制，可能在一段时间内都无法做到，只能等到出事的时候才知道。”

现在不仅是银行，包括券商、保险、信托等金融机构都在搞创新产品，一个产品推出后就去银监会备案，银监会也会通读这些文件，但其实并不一定真正了解这些产品的原理和风险在哪里。但又不能不让做，那样会阻碍金融业务的发展。

这也难怪，商业银行在几十年的发展过程中，80%以上都是存贷业务，监管层的监管也基本局限在存贷业务上。

鲁政委说：“为什么以前监管层觉得很爽，是因为银行业务基本都集中在传统的贷款业务上，监管层对贷款业务很熟悉，监管起来也轻车熟路。不过即使这样，很多贷款项目的风险还是很高，回报也未必好，最后也会出现问题。”

周浩表示：“现在不是没有办法监管，而是没有能力监管。只要监管者懂业务，就能监管。现在的情况是，监管层觉得这些创新业务既促进了信托公司、证券公司、保险公司的发展，又促进了银行和企业的发展，并且业务模式对整个市场管理不会造成大的风险，监管就基本放行了。一旦觉得某项业务会造成危害，就开始叫停。”

周浩举例说：“比如票据自开自贴业务，原则上这个业务是允许银行做的，但前提是背景真实。如果有一天监管层发现很多业务是假的，背景不真实，就要受到限制了，这项业务也要被重新定义。”

鲁政委的观点是：“监管最糟糕的，是只给一个监管指标或者一个政策调整，从来不解释逻辑。中国到现在一直没解决的问题就是：谁来监管监管者。这是机制的缺陷，导致了监管的随意性。”

现在来看，尽管监管层还没有规范同业业务的举动，但同业业务的猛增已经引起了上层的注意，周浩告诉记者：“去年我们行同业收益刚好占到总收益的25%，总行在审计业务时已提出，说同业业务占比太高，业务结构不合理，同业业务不如传统业务稳定，占比太高风险也会高。”看来，适度放缓同业业务，是银行下一步该考虑的计划。

鲁政委：利率市场化最大挑战在监管

“这个时候不应该再限制同业业务的发展，那样经济就憋死了。如果要控制风险，也要把衔接措施做到位，等出来新版的垃圾债之后再去完善。”

《新财经》：现在同业业务增长这么快，您认为有风险吗？

鲁政委：在中国银行业转型过程中，监管层一直希望银行降低信贷在整个社会融资中的占比，现在银行同业业务占比提高，信贷业务肯定是相对降低了，这本来是监管层希望的结果。但现在为什么又觉得同业业务增长了会有问题呢？事实上，银行的业务除了信贷之外基本都是发债，发债之后，这些资金就要有投放、有交易，这就增大了同业业务的比例。

《新财经》：3月底，银监会对于理财产品做了限制规定，如今，大家有些担心监管层会继续限制同业业务，毕竟现在的银行同业业务很多都涉及理财产品和资金池业务，与受限的理财业务类似。

鲁政委：短期内应该不会有太多限制，主要是两方面原因。第一，目前经济增速比较疲弱，还需要回升，需要融资的支持，在这个时候打压银行同业业务，对经济回升不利。第二，从《规范通知》的效果来看，其实衔接措施是断层的，现在控制了非标规模后，并不是所有的非标都能转标。站在用钱人的角度考虑，融资最便宜的是股票，然后依次是发债、银行贷款，最贵的是非标。如果企业能通过上市、发债、贷款等途径融资，那早就这么做了。所以才找到非标这个途径来融资，尽管成本很高，但企业有需求，同时也促进了经济的发展。