银行结算账户开立、现金支取自查报告

银行结算账户开立、现金支取自查报告（共6篇）

银行结算账户开立、现金支取自查报告 篇1

关于进一步加强人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务管理的自查报告

根据省分行《关于转发〈中国人民银行关于进一步加强人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务管理的通知〉的通知》要求，为贯彻落实人民银行有关要求，进一步规范我行人民币结算账户开立、转账、现金支取业务的管理，防止客户从事反洗钱活动，我行高度重视，加强组织领导，现就自查情况报告如下：

一、加强组织领导

为认真开展好人民币结算账户管理和反洗钱检查工作,我行高度重视,加强组织领导, 组织全行员工认真学习省分行关于《关于转发〈中国人民银行关于进一步加强人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务管理的通知〉的通知》。通过学习,统一了员工的思想认识, 提高对账户管理和反洗钱工作重要性的认识，明确了检查的内容、范围、方法,落实检查人员责任,提出了具体的任务和要求,从而保证了自查效果。

二、检查情况

（一）人民币银行结算账户的自查情况： 我行在支付结算管理。

一致且符合规定。

5.结算账户开立、变更、撤销程序合规。在开立一般存款帐户、其他专用存款账户于5个工作日内通过人民币银行结算账户管理系统向当地人民银行备案，备案类账户开户资料的保存完整，开立的单位银行结算账户执行年检制度；接收存款户开户信息变更通知后，及时对相关文件的真实性、完整性、合规性进行审查，在2个工作日内办理变更手续。撤销银行结算账户，自撤销账户之日起2个工作日内向人民银行报告。

6.在结算账户开立、转账、现金支取业务办理过程中符合有关规定。对于新开立的单位银行结算户，我行自正式开立之日起3个工作日后，办理付款业务，没有发生违反规定的存款账户、或者为不可取现以及未经批准取现的专用存款户办理取现业务的行为，严格按照法规制度办理人民币现金支取业务。

（二）人民币银行结算账户转账业务的自查情况： 我行严格执行《中华人民共和国反洗钱法》、《人民币银行结算账户管理办法》《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》等法规制度，加强转账、汇兑等业务管理，对大额可疑交易按规定报告中国反洗钱监测分析中心，并同时向中国人民银行当地分支机构报告。

对于单位银行结算账户向个人转账单笔超过5万元的，我们要求提供个人身份证复印件并进行联网核查。对于账户资金急中转入，分散转出；快进快出，不留余额；拆分交易，故意规避交易限额；对外收付与单位经营规模明显不符等情况，我行拒绝办理转账业务

（三）人民币现金支取业务的自查情况：

我行在支付结算管理中，严格按照《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构客户省份识别和客户省份资料及交易记录保存管理办法》《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》等法规制度，加强现金支取管理。

对办理人民币单笔5万元以上现金支取业务的，首先进行大额现金支取登记，然后核对取款人及代理人的身份证件，并留存个人身份证复印件并进行联网核查。有合理理由认为现金支取与洗钱等违法犯罪活动有关的，我行及时按规定报告中国反洗钱监测分析中心，同时向中国人民银行当地分支机构报告。

（四）反洗钱的自查情况：

1.认真落实反洗钱内部控制制度有关要求的执行。我行严格按照《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》等规章制度，没有违规操作现象。按要求制定反洗钱工作岗位责任制，结合本行实际制定反洗钱内部操作规程和控制措施。

2.严格执行客户身份识别及交易记录保存制度。企业客户在开户时，我行财会人员会一一核对客户身份证件、企业开户证实书、登记客户身份基本信息、留存单位客户相关经营许可证及其他证明文件复印件；定期审核保存的客户基本信息；客户先前提交的工商营业执照、税务登记证等开户证明文件已过有效期限的，我行要求客户进行更新，并按规定执行重新识别客户制度，并对客户身份资料和交易记录按规定期限保存。

3.严格执行大额交易和可疑交易报告制度。我行按照反洗钱有关规定及时上报大额和可疑支付交易，不存在迟报或漏报的情况；对总行转发的补正通知和相关报文，我行在规定时限内进行补正。

三、存在的问题

1.我行从业人员对支付结算业务系统的理论知识学习还有待加强，要进一步完善人民币银行结算账户工作。

开立单位银行结算账户申请书 篇2

开立单位银行结算账户申请书

┌────────┬───────────────┬──────┬────────────┐ │存款人名称

│

│ 电 话

│

│ ├────────┼───────────────┼──────┼────────────┤ │地 址

│

│ 邮 编

│

│ ├────────┼────────┬──────┼──────┴────────────┤ │存款人类别

│

│组织机构代码│

│ ├────────┼────────┼──────┴───────────────────┤ │法定代表人()│姓

名

│

│ │单位负责人()├────────┼──────┬──────┬────────────┤ │

│证件种类

│

│证件号码

│

│ ├────────┼────────┴──────┴──────┴────────────┤ │行业分类

│A()B()C()D()E()F()G()H()I()J()│ │

│K()L()M()N()O()P()Q()R()S()T()│ ├────────┼────────┬──────┬───────────────────┤ │注册资金

│

│地区代码

│

│ ├────────┼────────┴──────┴───────────────────┤ │经营范围

│

│ ├────────┼────────┬──────┬───────────────────┤ │证明文件种类

│

│证明文件编号│

│ │

├────────┤

├───────────────────┤ │

│

│

│

│ ├────────┼────────┴──────┴───────────────────┤ │税务登记证(国税 │

│ │或地税)编号

│

│ ├────────┼───────────────────────────────────┤ │关联企业

│关联企业信息填列在“关联企业登记表”上。

│ ├────────┼───────────────────────────────────┤ │账户性质

│基本()一般()专用()临时()

│ ├────────┼────────┬──────┬───────────────────┤ │资金性质

│

│有效日期至 │

****年**月**日

│ └────────┴────────┴──────┴───────────────────┘

以下为存款人上级法人或主管单位信息：

┌────────────────┬──────────────────────────┐ │上级法人或主管单位名称

│

│ ├────────────────┼──────┬──────────┬────────┤ │基本存款账户开户许可证核准号

│

│组织机构代码

│

│ ├────────────────┼────┬─┴──────────┴────────┤ │

│姓

名│

│ │法定代表人()

├────┼─────────────────────┤ │单位负责人()

│证件种类│

│ │

├────┼─────────────────────┤ │

│证件号码│

│ └────────────────┴────┴─────────────────────┘

以下栏目由开户银行审核后填写：

┌────────┬─────────┬───────────┬────────────┐ │开户银行名称

│

│开户银行代码

│

│ ├────────┼─────────┼───────────┼────────────┤ │账户名称

│

│账号

│

│ ├────────┴───────┬─┴─────────┬─┴───┬────────┤ │基本存款账户开户许可证核准号

│

│ 开户日期│

│ ├────────────────┼───────────┼─────┴────────┤ │

本存款申请开立单位银行结算账│开户银行审核意见：

│人民银行审核意见：

│ │户，并承诺所提供的开户资料真实、│

│(非核准类账户除外)

│ │有效。

│

│

│ │

│

│

│ │

│经办人(签章)

│经办人(签章)

│ │

存款人(公章)│

银行(签章)│

人民银行(签章)│ │

****年**月**日│

****年**月**日│

****年**月**日│ └────────────────┴───────────┴──────────────┘

填写说明：

1．申请开立临时存款账户，必须填列有效日期；申请开立专用存款账户，必须填列资金性质。

2．该行业标准由银行在营业场所公告。“行业分类”中各字母代表的行业种类如下：A：农、林、牧、渔业；B：采矿业；C：制造业；D：电力、燃气及水的生产供应业；E：建筑业；F：交通运输、仓储和邮政业；G：信息传输、计算机服务及软件业；H：批发和零售业；I：住宿和餐饮业；J：金融业；K：房地产业；L：租赁和商务服务业；M：科学研究、技术服务和地质勘查业；N：水利、环境和公共设施管理；O：居民服务和其他服务业；P：教育业；Q：卫生、社会保障和社会福利业；R：文化、教育和娱乐业；S：公共管理和社会组织；T：其他行业。

3．带括号的选项填“√”。

银行开立单位结算账户所需资料 篇3

一、单位资料清单：1、2、3、4、5、6、二、需填写银行开户资料

1)

2)

3)

4背面盖公章。

5)

67务经办人办理开户需提供）

8开立单位验资账户所需资料

一、单位提供资料清单

1、原件和复印件

2、原件和复印件

3、身份证原件和复印件

二、银行开户资料填写清单

1、一式两份（乙方：法人签名)

2、一式两份（甲方：法人签名)

3、一式三联（存款人：法人签名)4、5、6、务经办人办理开户需提供）

银行结算账户开立、现金支取自查报告 篇4

【所属类别】国家法律法规 【文件来源】中国法院网

对《关于申请开立人民银行结算账户的请示》的复函

（保监财会〔1999〕第3号1999年3月15日）

华泰财产保险股份有限公司：

你公司《关于申请开立人民银行结算账户的请示》（华保字〔1999〕第26号）收悉。经研究，现将我们意见函复如下：

关于开立人民银行结算账户问题，我会与人民银行有关司局进行了联系和沟通。人民银行认为，法律法规有明确规定的特定资金可存入人民银行，保险公司承销金融债券不是经常发生，在目前保险公司资金运用渠道尚未完全放开的情况下，保险公司基本上不具备结算功能，开立结算账户的条件尚不成熟，因此，还不能在人民银行开立结算账户。今后，随着保险业资金运用渠道的逐步拓宽，保险公司开立结算账户条件的逐步成熟，我会将就此问题，积极与有关部门联系，为保险公司加强资金管理创造条件。

此复

银行结算账户开立、现金支取自查报告 篇5

(2010-12-31)关于信托投资公司人民币银行结算账户开立和使用有关事项的通知

（银发[2003]232号）

中国人民银行各分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行，各政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行，各信托投资公司：

根据《中华人民共和国信托法》、《信托投资公司管理办法》和《信托投资公司资金信托管理暂行办法》、《人民币银行结算账户管理办法》的有关规定，现就规范信托投资公司人民币银行结算账户的开立和使用等事项通知如下：

一、关于账户的设置

信托投资公司的固有财产应与信托财产分别管理，其业务人员、资金账户均应分开，不得混合操作。

信托投资公司办理固有财产业务，按照《人民币银行结算账户管理办法》的有关规定设置银行结算账户。

信托投资公司对受托的信托财产，应在商业银行设置专用存款账户(以下简称信托财产专户)。委托人约定信托投资公司单独管理、运用和处分信托财产时，信托投资公司应在商业银行按一个信托文件设置一个账户的原则为该项信托财产开立信托财产专户；委托人约定信托投资公司可以按某一特定计划管理、运用和处分信托财产时，信托投资公司应在商业银行按一个计划设置一个账户的原则为该项计划开立信托财产专户。

二、信托财产专户的开立

信托财产专户的存款人名称应为受托人(即信托投资公司)全称。不同的信托财产应开立不同的专户，并对应于不同的账号。受托人(即信托投资公司)在内部管理上须对不同的账户和账号分别管理。

(一)信托投资公司申请开立信托财产专户，应向银行出具其开立基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开户登记证和下列证明文件：

1．单个信托或信托计划受托人开立信托财产专户申请书；

2．单个信托或信托计划简介；

3．根据单个信托或信托计划的具体内容，应出具有关法规、规章或政府部门的有关文件。

(二)信托财产专户申请书应当载明以下事项：

1．拟开立信托财产专户的全称；

2．信托目的；

3．受托人的姓名(或者名称)、住所。

除前款所列事项外，经与委托人协商同意后，可以载明信托期限、委托人的姓名(或者名称)和住所、信托利益的支付形式、信托终止事由等事项。

三、关于信托财产专户的使用

信托财产专户可接受现金缴存或款项划入，但不得办理现金支取业务。

信托财产专户与信托投资公司固有财产账户之间，不得办理款项划转，但信托投资公司因管理信托财产所垫付的费用、应收取的手续费或佣金的支付除外。

不同信托财产专户之间不得办理款项划转，但依据信托文件约定不同信托项下的财产可进行交易时除外。

信托投资公司需要从信托财产专户向受益人个人的人民币银行结算账户支付的款项，每笔超过5万元的，应向开户银行提供有关信托财产的支付报告，该报告应和信托文件内容一致。

信托投资公司应于每月10日前向人民银行、银监会书面报告信托财产专户的开设情况。

四、关于信托财产专户的变更和撤销

(一)单个信托或信托计划受托人发生变更的，应及时办理信托财产专户信息变更，除《人民币银行结算账户管理办法》中要求提供的证明文件外，还应提供信托关系变更文件。

(二)单个信托或信托计划届满后，受托人应及时清理信托财产专户。账户仍有余额的，受托人应按信托合同的约定处理，并及时撤销账户。

(三)单个信托或信托计划因故未设立的，信托投资公司应及时清理该信托财产专户，并将信托财产专户中的资金余额返回原委托人。

五、关于倍托财产专户的资金性质

信托财产不属于信托投资公司的固有财产，也不属于信托投资公司的负债。若执法部门对信托财产人民币专用存款账户进行冻结或扣划，银行有义务出示证据以证明信托财产专用存款账户的性质。

本通知自2003年12月1日起执行。

中国人民银行

二00三年十一月十四

银行结算账户开立、现金支取自查报告 篇6

一、单项选题：

甲公司，每日零星现金支付额为2000元，根据规定，甲公司库存现金的最高限额应为（）元。

A4000元 B6000元，C8000元 D10000元

2、下列各项中，不可以使用现金结算的有（）。

A.职工工资、津贴

B.购买国家专控商品

C.个人劳务报酬

D.向个人收购农副产品和其他物资的价款

4．受理现金管理系统客户现金存入业务时，不必审核（）。A．现金缴款单各联次账号、户名是否正确，有无涂改。B．现金缴款单各联次大小写金额是否正确，有无涂改。C．收款人账号是否本行开立的账号。D．款项来源

5．银行受理现金管理系统客户现金付款业务时，不列说法错误的是（）。A．应审核付款人账号是否为本行开立的账号 B．应审核印鉴与预留银行印鉴是否一致

C．收款人是个人的，不必提交个人有效身份证件 D．大额取现的，应审核是否预约并经有权人员审批

6.根据《现金管理暂行条例》的规定，为了保证开户单位日常零星开支的需要，允许单位预留一部分现金，其金额的最高限一般按照单位（）日常零星开支所需来确定。

A.1～2天

B.2～3天

C.3～5天

D.2～5天

7.关于现金收支的要求，下列表述不正确的是（）。A.开户单位收入现金一般应于当日送存开户银行

B.开户单位支付现金，可以从本单位的现金收入中直接支付 C.不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄 D.不准单位之间相互借用现金

8．下列关于银行结算帐户特点的表述中，不准确的为（）。A．办理人民币业务 B．办理资金收付结算业务 C．是活期存款帐户 D．是定期存款帐户

9．下列关于银行结算帐户的说法，正确的是（）

A．银行结算账户既包括人民币存款结算业务，也包括外币存款结算业务 B．银行结算账户属于单位定期存款帐户

C．银行结算帐户不同于储蓄帐户 D．银行结算帐户限于单位存款人结算开立

10、下列说法不正确的是（）

A.单位银行结算帐户的存款人只能在银行开立一个基本存款帐户,不得多头开户

B.存款人可以自主选择银行开立银行结算帐户,银行也可以自愿选择存款人 C.银行应当为存款人的银结算帐户信息保密,拒绝任何单位和个人的查询

D.对单位银行结算帐户的存款和有关数据,除国家法律.行政法规另有规定外,银行有权拒绝任何单位或个人查询

11.会计人员交接时，对现金票据根据会计账簿记录的()进行当面点交。A.数量 B.金额 C.余额 D.全额

12、根据支付结算法律制度的规定，下列有关现金管理原则的表述中，不正确的是（）

A.国家鼓励开户单位和个人在经济活动中采取转账方式进行结算,减少使用现金.B开户单位之间的经济往来,除按规定的范围可以使用现金外,应当通过开户银行进行转账结算.C中国人民银行负责现金管理的具体实施,对开户单位收支使用现金进行监督管理.D中国人民银行负责对开户银行执行现金管理情况进行监督和稽核

13.根据《现金管理暂行条例》的规定，为了保证开户单位日常零星开支的需要，允许单位预留一部分现金，其金额的最高限一般按照单位（）日常零星开支所需来确定。

A.1～2天

B.2～3天

C.3～5天

D.2～5天

14.关于现金收支的要求，下列表述不正确的是（）。A.开户单位收入现金一般应于当日送存开户银行

B.开户单位支付现金，可以从本单位的现金收入中直接支付 C.不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄 D.不准单位之间相互借用现金

15．下列关于银行结算帐户特点的表述中，不准确的为（）。A．办理人民币业务 B．办理资金收付结算业务 C．是活期存款帐户 D．是定期存款帐户

16．下列关于银行结算帐户的说法，正确的是（）

A．银行结算账户既包括人民币存款结算业务，也包括外币存款结算业务 B．银行结算账户属于单位定期存款帐户 C．银行结算帐户不同于储蓄帐户

D．银行结算帐户限于单位存款人结算开立

17.存款人开立存款账户，不需要实行核准制的是（）

A.基本存款账户

B.一般存款账户

C.预算单位开立专用存款账户

D.临时存款账户

18.银行为存款人开立一般存款账户、预算单位外其他专用存款账户，应自开户之日起（）个工作日内书面通知基本存款账户开户银行。

A.3 B.5 C.7 D.10 19．银行为存款人开立一般存款账户、预算单位外其他专用存款账户的，应自开户之日起一定期限内通过账户和管理系统向中国人民银行当地分行备案，该期限为（）。

A．2个工作日 B．3个工作日 C．5个工作日 D．10个工作日 20.银行对一年内未发生收付活动的单位银行结算账户，应通知单位自发出通知之日起（）内办理销户手续，逾期视同自愿销户。

A.60日

B.10日

C.30日

D.20日

21．关于银行结算账户的变更与撤销，下列表述不正确的有（）。

A．存款人更改名称但不改变开户银行及账号的，应于5个工作日内向开户银行提出变更申请，并出具相关证明

B．单位的法定代表人发生变更时，应于3个工作日内书面通知开户银行并提供有关证明

C．存款人因注销、被吊销营业执照的，应于5个工作日内向开户银行提出撤销银行结算账户的申请

D．存款人尚未结清其开户银行债务的，不得申请撤销银行结算账户

二、多项选择：

1除()另有规定外,银行对单位个人在银行开立存款账户的存款,不得为任何单位或者个人查询账户情况.A法律 B规章 C行政法规 D地方性法规

2、下列事项中，单位开户银行可以使用现金的有（）。

A.发给公司甲某的800元奖金

B.支付给公司临时工王某的2000元劳务报酬 C.向农民收购农产品的1万元收购款

D.出差人员出差必须随身携带的2000元差旅费

3、关于现金管理中现金使用的限额，下列表述正确的是（）。

A.开户银行应当根据实际需要，核定开户单位3天至5天的日常零星开支所需的库存现金限额

B.边远地区和交通不便地区的开户单位的库存现金限额，可以多于5天，但不得超过10天

C.开户单位需要增加或减少库存现金限额的，应当向开户银行提出申请，由开户银行核定

D.商业和服务行业的找零备用现金也要根据营业额核定定额，但不包括在开户单位的库存现金限额之内

4．允许办理人民币单位银行结算账户通存通兑的业务种类有（）。A．现金业务B．转账业务C．汇兑业务D．代理转汇业务 5.下列说法正确的是（）。

A.人民币单位银行结算账户通存通兑错账处理，必须做到更改有据、处理及时

B.交易行与账户行必须认真对待收到的查询，及时进行查复，不得相互拖延推诿

C.应急情况下可通过电话、传真等方式先行联系，再发出查询书 D.接收方以查询书为准，应立即配合核查，给予发送方明确答复

6．支付结算是指单位和个人在社会经济活动中使用（）等方式进行货币给付及资金清算的行为。

A．票据 B．现金 C．汇兑 D．托收承付 7.票据的下列记载事项中,可以更改的是()A 收款人名称 B付款人名称 C金额 D付款日期 8下列说法错误的是()A.票据的金额可以更改 B.票据的金额不得更改 C.票据的出票日期不得更改

D.票据的收款人名称可以背书更改

9、关于票据保证，下列说法中符合《票据法》规定的是（）A 保证的当事人为保证人和被保证人

B 被保证的汇票，如果没有注明保证方式，保证人承担一般保证责任 C 保证人为2人以上的，保证人之间承担连带责任

D 保证人清偿汇票债务后，可以行使持票人对被保证人及其前手的追索权 10.下列事项中，单位开户银行可以使用现金的有（）。

A.发给公司甲某的800元奖金

B.支付给某公司的2000元劳务报酬

C.向农民收购农产品的1万元收购款

D.出差人员出差必须随身携带的2000元差旅费

11.关于现金管理中现金使用的限额，下列表述正确的有（）。

A.开户银行应当根据实际需要，核定开户单位3天至5天的日常零星开支所需的库存现金限额

B.边远地区和交通不便地区的开户单位的库存现金限额，可以多于5天，但不得超过10天

C.开户单位需要增加或减少库存现金限额的，应当向开户银行提出申请，由开户银行核定

D.商业和服务行业的找零备用现金也要根据营业额核定定额，但不包括在开户单位的库存现金限额之内

12.银行结算帐户按用途分类，可以分为（）。

A.基本存款帐户 B．一般存款帐户 C．专用存款帐户 D．临时存款帐户 13．关于银行结算帐户的分类方式中，下列选项准确的为（）。

A．按用途分为基本存款帐户、一般存款帐户、专用存款帐户和临时存款帐户 B．按存款人不同分为单位银行结算帐户和个人银行结算帐户 C．按存入币种不同分为人民币结算帐户和外币结算帐户 D．按存款期限不同分为定期存款帐户和活期存款帐户 14．银行结算账户管理应当遵守的基本原则是（）。

A．一个基本账户原则 B．自主选择银行开立银行结算账户原则 C．守法原则 D．银行结算账户存款保密原则 15.银行结算账户管理应当遵循的基本原则包括（）。

A.一个基本账户原则

B.守法合规原则

C.存款信息保密原则

D.国家指定银行开立银行结算账户原则

16．根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，存款人开立下列（）账户实行核准制度，经中国人民银行核准后由开户银行核发开户许可证。A．基本存款账户 B．一般存款账户 C．临时存款账户 D．个人银行结算账户

17.存款人有下列（）情形之一的，应向开户银行提出撤销银行结算账户的申请。

A.被撤并、解散、宣告破产或关闭的B.注销、被吊销营业执照的

C.因迁址需要变更开户银行的 D.存款人尚未清偿开户银行债务的18．根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，下列事项中存款人应向开户银行申请撤销银行结算账户的是（）

A．注销、被吊销营业执照的 B．存款人因迁址需要变更开户银行的

C．存款人因迁址但不变更开户银行的 D．存款人更改名称但不改变开户行的 19.企业发生下列情况应该向开户银行申请撤销银行结算帐户的是（）。A.企业宣布破产 B.企业被吊销营业执照 C.企业迁址从安庆至合肥 D.投资者发生变更

20．存款人下列事项的变更，需于5个工作日内书面通知开户银行并提供相关

证明，及时办理变更手续的为（）。A．更改名称 B．法定负责人变更 C．住址变更 D．改变开户银行

三、判断题

1．只要营业机构现金量充足，大额取现可不必预约。（2．办理人民币单位银行结算账户通存通兑业务适用“有偿服务”原则，必须按照中间业务价格管理相关规定向委托人收取相应费用。（）3.开户单位收入现金应于次日送存开户银行，当日送存确有困难的，由开户银行确定送存时间。（）

4．个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入个人银行结算账户管理。（）

5.开户单位收入现金应于次日送存开户银行，当日送存确有困难的，由开户银行确定送存时间。（）

6．个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入个人银行结算账户管理。（）

7.所有以自然人姓名开立的银行结算账户都应纳入个人银行结算账户管理。()8．单位银行卡账户的的资金可以由基本存款账户转账存入，也可以以收到的现金存入。（）9．存款人开立单位银行结算账户的自开立之日起即可使用该账户办理结算业务。（）

10．为了便于结算，一个单位可以同时在几家金融机构开立银行基本存款帐户。11．存款人尚未清偿其开户银行债务的,不得申请撤销银行结算账户。

12.存款人银行结算账户有法定变更事项的,应于5日内提出变更申请或书面通知开户银行，银行应及时办理变更手续，并于5个工作日内向中为人民银行报告。

参考答案：

一、单项选择题：

1D、2B、3C、4D、5C、6C、7B、8D、9C、10C、11C、12C、13C14B、15D、16C、17B、18A、19C、20C、21B

二、多项：

1AC、2ACD、3ACD、4ABCD、5ABCD、6ACD、7BD 8ACD 9ACD、10ACD、11ACD、12ABCD、13AB、14ABCD、15ABC、16AC、17ABC、18AB、19ABC、20BC

三、判断题