义乌农村合作银行筹建工作报告

义乌农村合作银行筹建工作报告（共9篇）

义乌农村合作银行筹建工作报告 篇1

农村合作银行筹建工作报告

根据（国发〔2003〕15号）《国务院关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知》精神，《农村合作银行管理暂行规定》的要求，义乌农村合作银行筹建工作小组经过紧张有序的工作，筹建工作已基本结束，总体上具备了开业的各项条件。现将筹建工作报告如下。

一、义乌农村合作银行筹建过程

义乌市农村合作银行是在原义乌市信用联社的基础上于2003年11月开始筹建的，在义乌市委市政府和有关部门的密切关注和全程指导下，历时近一年时间基本完成了筹建工作。

（一）建立组织，加强领导。义乌市信用联社被确定为全省农村信用社改革试点单位后，义乌市委、市政府高度重视，成立由市长吴蔚荣任组长，副市长王奎明、朱江龙任副组长，有关职能部门为成员的义乌市深化农村信用社改革试点领导小组。抽调领导小组成员单位一名业务骨干组建改革指导小组，指导、协调义乌农村信用社的改革工作。4月26日，成立义乌农村合作银行筹建工作小组，具体负责筹建工作，为改革的顺利推进提供了组织保证。

（二）认真研究，制定方案。市改制领导小组根据（国发〔2003〕15号）《国务院关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知》的精神，多次召开会议，专题研究农村信用社改革工作，并结合义乌市实际，制定了《义乌农村信用社改革试点实施方案》，于3月12日上报浙江省深化农村信用社改革试点工作领导小组，4月6日获得批准。4月27日，义乌市政府召开了全市农村信用社改革工作会议。至此，义乌市农村信用社改革全面启动。

（三）全面开展清产核资。根据《浙江省农村信用社清产核资工作指导意见》，义乌市农村信用社于2004年2月10日开始清产。在信用社自查的基础上，聘请具有评估金融企业资质的金华安泰资产评估公司、金华安泰会计师事务所，对义乌市农村信用联社和下辖农村信用社的全部资产、负债及所有者权益进行清查。4月底，清产核资工作结束，并形成《义乌市农村信用合作社联合社清产核资报告书》和《义乌市农村信用合作社联合社净资产确认书》。经义乌市农村信用社改革试点工作领导小组、信用联社和金华安泰会计师事务所三方确认，并通过金华银监分局和中国银行业监督管理委员会浙江监管局的验收。

（四）认真细致，做好各项具体的筹建工作。

一是研究制定筹建方案。根据《浙江省深化农村信用社改革试点实施方案批复书》关于同意组建义乌农村合作银行的意见，按照《农村合作银行管理暂行规定》，结合《义乌农村信用社改革试点实施方案》，研究制定《义乌农村合作银行筹建方案》和《义乌农村合作银行可行性报告》等有关筹建材料。

二是召开原信用社社员代表大会。4月下旬，义乌农村信用联社及所辖农村信用社分别召开原社员代表大会，并完成以下几项工作。（1）审议通过取消自身法人资格，与联社及其下辖各信用社合并，组建成立义乌农村合作银行，所有债权债务由合并组建后的义乌农村合作银行承继。（2）审议通过原信用社社员股金清理方案。（3）授权委托义乌农村合作银行筹建工作小组向银监机构提出合并组建义乌农村合作银行的申请。

三是全面清理原信用社社员股金。对于原信用社社员股金，分四类情况处置：一是对愿意入股义乌银行的社员，自然人股将股金额增资至1000元、法人股将股金额增资至10000元，作为义乌银行的资格股。二是对不愿入股义乌银行的社员，股金予以同额清退。三是对既不愿增资又不愿退股的，将股金统一转入专户集中管理。列专户管理的股金，只享受分红，不享受股东的其他权利。四是以生产队名义入股的股金，原则上予以清退；不愿清退的转入专户集中管理。列专户管理的股金，只享受分红，不享受股东的其他权利。上述方案经联社及各农村信用社社员代表大会审议通过。4月28日，义乌农村合作银行筹建工作小组与各农村信用社联合发布公告，4月28日—5月10日，全面开展农村信用社股金清理工作。据统计，2003年末实际应清理股金24676户、5781.2万元，已清理21310户、5779.3万元，占应清理户数的86.36%、占应清理股金的99.97%，未清理股金3366户、19559.3元。

四是确定股金募集方案和募股对象，发起设立农村合作银行。义乌市深化农村信用社改革试点领导小组高度重视，多次召开专题会议，严格设定入股条件，精心研究募股方案。为充分体现公开、公平、公正的原则，决定对义乌农村合作银行股金募集的全过程实行公开操作，即：公开增资扩股方案和增资扩股指标，公开符合条件要求申请入股的法人、自然人名单，在《小商品世界报》上进行公告，并由银监办事处、纪委监察局、审计局组成入股资格审查监督组，负责对整个资格审查过程、结果进行全程监督。7月2日至7月9日，义乌农村合作银行筹建工作小组对申请募集义乌农村合作银行法人、社会自然人股金资格认定结果在《小商品世界报》上进行了公示。公示期满，经义乌农村合作银行资格审查监督组认定，符合募集义乌农村合作银行法人股资格131家法人，社会自然人4749人，其中：重点客户1666人、非重点客户3083人。根据银监会意见，义乌农村合作银行以发起形式设立，符合募股条件的法人和自然人在自愿的前提下于7月14日前签订了《义乌农村合作银行发起人协议书》，认购义乌农村合作银行的发起人股份，自愿发起设立义乌农村合作银行。

五是及时上报筹建申请。上述各项工作按有关法律、行政法规和其他规定完成后，经浙江银监局审核同意，于8月4日向中国银行业监督管理委员会上报义乌农村合作银行筹建申请，8月4日申请核准。9月9日，中国银行业监督管理委员会办公厅下发了《关于筹建浙江义乌农村合作银行的批复》，同意筹建浙江义乌农村合作银行。

六是完成筹建准备工作。筹建申请批复后，义乌农村合作银行筹建工作小组及其办公室立即开展各项筹建工作，向发起人募集股份，起草章程（草案）、股东代表大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和义乌农村合作银行主要管理制度，选举产生了义乌农村合作银行第一届股东代表大会股东代表。今天，我们召开创立大会暨第一届股东代表大会第一次会议，并将召开第一届董事会、监事会第一次会议。至此，义乌农村合作银行筹建的各项准备工作全面完成。

二、义乌农村合作银行筹建工作落实情况

义乌农村合作银行筹建工作小组经过周密计划、精心组织，明确目标、认真实施、落实责任，在各方支持和努力下，如期完成各项筹建工作。

（一）拟定了《义乌农村合作银行章程（草案）》。义乌农村合作银行筹备工作领导小组经过充分酝酿、反复推敲、完善，起草了《义乌农村合作银行章程（草案）》，内容包括总则、经营宗旨和业务范围、注册资本和股本构成、股东和股东代表大会、董事和董事会、监事会、行长、财务管理、终止与清算及附则等十个方面，对机构性质、股份、法人治理、经营管理等方面作了明确规定，审议通过后将对义乌农村合作银行的组织与行为、合作银行与股东、股东与股东之间权利义务关系具有指导和约束作用。

（二）股份已经募集到位。由义乌农村合作银行发起人认购全部股份，共募集股本总额为30071.2万元，其中资格股 11714户、1282.1万元，占总股本的4.26%，（其中企业法人资格股123户、123万元，社会自然人资格股10737户、1073.7万元，员工资格股854户、85.4万元）；投资股28789.1万元，占总股本的95.74%。（其中企业法人股8979万元，占总股本的29.88%；社会自然人股12440.3万元，占总股本的41.36%；银行职工股7369.8万元，占总股本的24.5%）。金华安泰会计师事务所对股东资格进行审查和验资，并出具了《浙江义乌农村合作银行股东资格审查报告》和《浙江义乌农村合作银行验资报告》。

（三）完善法人治理结构。

一是建立股东代表大会。按照合作银行有关股东代表组成比例的规定，选举产生农户及农村工商户股东代表22名，企业法人股东代表14名，职工股东代表14名，共计50名股东代表组成义乌农村合作银行第一届股东代表大会。这次股东代表大会代表，是根据《农村合作银行管理暂行规定》和《义乌市农村信用社改革试点实施方案》精神，由入股自然人和法人选举产生，其中企业法人和社会其他自然人的股东代表候选人由各信用社推荐，筹建工作小组审核，并征求镇（街）党政领导以及市政府、人大、政协、计生、公安、税务等部门意见后，提出股东代表候选人名单，以镇、街为选区选举产生；职工股东代表设14个选区，由职工股东提名股东候选人，经联社党委审核报筹建工作小组确认，提交各选区选举产生。在确定候选人时，社会自然人包括农户、农村工商户代表;企业法人注重行业分散；职工包含了高级管理层、中层以及各个不同岗位员工，具有较全面的代表性。本次选举产生的50名股东代表，其中党员代表

名，占代表总数的%；大专以上学历代表

名，占代表总数的%；中级职称以上的名，占代表总数的%；女代表

名，占代表总数的%。

二是建立董事会监事会。义乌农村合作银行第一届一次股东代表大会将选举产生义乌农村合作银行第一届董事会和第一届监事会，期间将召开的一届一次董事会和监事会会议，将分别选举产生拟任董事长和监事长。根据《农村合作银行管理暂行规定》和《义乌农村合作银行章程（草案）》，第一届董事会成员共13名，农户、企业法人、职工和独立董事的比例为4:4:3：2；第一届监事会成员共7名，职工监事2名，企业法人、社会自然人监事5名；独立董事2名，正在考察之中，准备今后在符合《义乌农村合作银行章程（草案）》规定条件的前提下，选聘在金融管理方面有较高造诣的教授、专家担任。

三是组建经营班子。义乌农村合作银行一届一次董事会，将聘任拟任行长、副行长和财务、信贷、稽核负责人等高级管理人员，组成义乌农村合作银行经营班子。

（四）拟定机构设置方案和高级管理人员配备方案。义乌农村合作银行总部设办公室、人力资源部、信贷管理部、风险管理部、市场经营部、计划财务部、会计结算部、稽核保卫部、国际业务部、企业文化部等10个职能部室，分支机构在原有独立核算农村信用社的基础上，结合区块经济的发展规划，拟设营业网点73家，其中1家营业部、38家支行、34家分理处，分别为营业部、宾王支行、长春支行、春江支行、梅湖支行、稠城支行、大桥支行、城中支行、江滨支行、商城支行、城北支行、城站支行、陈塘支行、福田支行、下骆宅支行、尚经支行、荷叶塘支行、江东支行、青口支行、九联支行、稠江支行、杨村支行、江湾支行、后宅支行、城西支行、东河支行、夏演支行、上溪支行、吴店支行、义亭支行、佛堂支行、赤岸支行、苏溪支行、大陈支行、廿三里支行、北苑支行、前洪支行、柳青支行、凯吉支行、香港城分理处、商贸分理处、长江分理处、广南分理处、徐江分理处、东江分理处、绣城分理处、锦都分理处、官塘分理处、鹏城分理处、湖门分理处、塘李分理处、新凉亭分理处、杭畴分理处、王阡分理处、畈田朱分理处、新世纪分理处、合作分理处、田心分理处、王宅分理处、塔山分理处、倍磊分理处、毛陈分理处、东朱分理处、毛店分理处、溪南分理处、巧溪分理处、联合分理处、楂林分理处、东塘分理处、华溪分理处、中新街分理处、群星分理处、城东分理处。

义乌农村合作银行拟配备高级管理人员

名，其中董事长1人，监事长1人，行长1人，副行长2人；财务、信贷、审计部门负责人各1名，营业部、支行正、副行长78人。义乌农村合作银行配备从业人员864人，具有从事过1年以上金融工作的人员占98%以上，本科以上学历人员约占14%，大专学历人员约占60%以上，中专学历人员约占17%，中专以下学历人员约占9%。从业人员中，经济类专业从业人员约占23%，法律类专业人约占0.1%，计算机类专业从业人员约占0.6%，财会类专业约占28%，其中专业人员约占53%。

（五）拟定主要管理制度。筹备工作领导小组按照银行经营管理、风险控制的要求，起草了《义乌农村合作银行股东代表大会议事规则》、《义乌农村合作银行董事会议事规则》、《义乌农村合作银行监事会议事规则》、《董事会风险管理委员会职责》、《董事会薪酬委员会职责》、《董事会审计委员会职责》、《义乌农村合作银行行长办公会议制度（草案）》以及《义乌农村合作银行信贷管理责任制实施办法（草案）》、《义乌农村合作银行贷款操作规程（草案）》、《义乌农村合作银行抵债资产管理办法（草案）》、《义乌农村合作银行财务管理办法（草案）》、《义乌农村合作银行会计基本制度操作规程（草案）》、《义乌农村合作银行稽核工作管理规定（草案）》、《义乌农村合作银行安全保卫工作实施办法（草案）》、《义乌农村合作银行劳动合同制实施细则（草案）》、《义乌农村合作银行员工聘任聘用管理办法》等主要管理制度，将分别在一届一次股东代表大会、董事会和监事会上审议通过。

（六）制定了经营方针及发展规划。义乌农村合作银行将坚持“以市场为导向、以客户为中心、以效益为目标”的经营理念，坚持“质量第一、稳健发展”的经营方针，进一步突出信贷支农这一工作重点，力争办成功能齐全、业绩优良、运营安全、服务优质的股份合作制社区性精品银行。具体目标是，至2006年末，总资产达到

亿元，总负债达到

亿元，存款规模达到160亿元，贷款规模达到115亿元左右，2004—2006年，分别实现利润1亿元、1.3亿元和1.6亿元，不良贷款分别控制在2.0%、1.8%和1.5%以内，农业贷款分别达到6.5亿元、8亿元和9.45亿元，占各项贷款分别为7.2%、7.8%和8.22%。经营方针符合《国务院关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知》（国发〔2003〕15号）精神，发展计划切实可行，特别是能够充分保障支农信贷，达到“促进农业发展、农民增收、农村全面建设小康社会”的改革目的。

三、义乌农村合作银行筹建工作主要体会

（一）领导重视、部门配合。义乌作为全省农村信用社改革先行试点，各级领导非常重视和关心。银监会、省政府和省联社领导多次到义乌视察和调研，听取有关改革工作的情况汇报，提出了改革工作的时间要求，对改革工作进行细致的部署，并对改革中碰到的问题和困难进行认真的研究，提出了解决意见。金华银监分局、省联社金华办事处对筹建工作全程予以深入指导、大力支持。市委、市政府把农村信用社改革试点工作摆上重要议事日程。市委、市政府主要领导多次听取筹建工作的情况汇报，对筹建工作进行细致的部署，人大、政协、纪委也高度重视和支持，确保了筹建工作的进度和质量。市财政、工商、城建、土管、税务、人劳、审计等部门对义乌农村合作银行的组建工作给予了极大的重视和支持，在政策把握上给予积极地指导，为筹建工作的顺利进行提供了保证。

（二）积极稳妥、严谨规范。为切实把握改革原则和政策，严格按照国务院和银监会的规定筹建义乌农村合作银行，义乌农村合作银行筹建工作小组及办公室先后召开会议数十次，特别是增资扩股方案、股金募集方案和股东资格认定方案，在充分酝酿、统筹考虑的基础上，几易其稿，最后提交市政府常务会议研究决定，并向人大、政协作了汇报。

（三）加强宣传、营造环境。重点宣传农村信用社改革的重要性和必要性，以及对地方经济社会发展所作的贡献，取得社会各界的理解和支持。市政府专门召开了义乌市农村信用社改革工作会议，全面部署义乌的改革试点工作，动员各级各部门支持这次农村信用社改革。通过宣传，各镇、街道，各部门对改革高度重视，广大原信用社社员和客户也对改革予以理解和支持，使信用社的业务经营活动得以正常开展。

四、下阶段工作安排：

一是积极做好开业准备。收集、整理、装订开业申报材料，于 月 日前报送银行业监督管理机构。待银监会批复后，凭新的《金融机构法人许可证》，向工商部门登记注册，申领营业执照。并立即召开成立大会，正式开业。

二是抓紧完善机构设置。根据义乌农村合作银行的经营管理职能，按照“统筹规划、合理布局、适当调整”的原则，对分支机构进行适当重组，达到既确保安全经营、又促进业务发展的目的。

三是尽快完成高管人员和部门负责人聘任工作。按中国银监会审核批准的高级管理人员，由董事会办理高级管理人员和重要部门负责人的聘任手续，到岗履行职责。同时加强人员培训，使合作银行董事、监事、高级管理人员、员工尽快适应新环境、新制度。

四是切实加强风险控制。按照内控先行的原则，对现有的规章制度作进一步修改完善，明确落实决策班子、经营班子在经营中的风险防范责任，使义乌农村合作银行更好地适应新体制的新要求，为打造现代金融企业奠定坚实的基础。

义乌农村合作银行筹建工作报告 篇2

一.OCR事后监督系统运行现状

(一)事后监督系统概述

事后监督管理系统是利用OCR系统电子影像技术和计算机技术,通过业务凭证的扫描录入、自动识别、流水核对、智能检索、自动归档等功能,对银行前台门市业务进行集中监督管理、风险预警综合判断分析、会计业务凭证归档管理的业务管理系统。

(二)OCR事后监督系统的主要业务流程:

1.完整收集全行前台门市业务操作过程中产生的所有会计业务凭证;

2.按规定正确完成会计业务凭证的扫描工作;

3.对系统不能自动识别的凭证,需于业务流水后进行手工勾对补录;

4.每日按规定完成重要业务数据的核对工作;

5.按规定对重点业务进行监督核实和风险分析,定期出具内控风险分析报告;

6.及时查实、反馈当日业务运行中发现的差错业务、可疑业务等;

7.完成每日电子文档归档工作。

(三)OCR事后监督系统运行优点

1.理顺事后监督管理体制。本行事后监督中心隶属于会计结算部,采取垂直管理模式,全行事后监督统一进行,上下沟通顺畅,监督明快到位,并按月将监督情况按差错率进行全行排名后进行通报,作为绩效考核的重要依据,保证了差错纠正的落实,体现了事后监督工作的重要性和权威性。

2.监督手段和方法要有所加强。本行采用电子督票和手,工督票相结合的方式进行监督,强化了监督功能。非重点业务由系统自动进行勾对核查。而重点监督业务由系统自动提示后,经人工进行凭证及其附件的正反面审核,加强了监督力度,确保了监督的有效性。

3.账务查询和档案管理更方便。上线OCR事后监督系统后,实现了对影像的整体管理,从前端的影像数字化到影像的采集、校验、索引、入库,再到影像的发布、访问和存储管理,实现全程监督自动化和档案管理电子化。通过使用OCR的智能图文识别功能,使数据挖掘和分析更深入、数据保存更完整、查询更便捷。基于凭证类会计档案的电子化管理,管理部门和经营单位对网点、柜员业务考核更准确,开展会计辅导和检查、审计工作也更快捷,提高了监督效果。

(四)事后监督系统运行中的有关统计数据分析

2007年12月OCR系统上线时,识别率是76%,后来根据OCR系统要求陆续下发了关于前台凭证要素填制、盖章位置及凭证整理方面的操作规范,经过一段时间整改后,系统自动识别率从76%开始稳步上升至79%。2008年三季度开始识别率开始逐渐下降至61%。主要原因是:一是增加对非账务流水勾对要求,将原先强制通过的非账务流水释放出进行勾对,增加OCR系统的识别量。二是从2008年底开始施行新操作规程后规定一笔业务除主凭证外其余凭证均须加盖附件章,因此大量原先可以自动勾对的凭证被识别为附件,影响了OCR系统的识别。三是年末结算业务的增多,OCR系统无法识别手工书写凭证,因此识别率一路下降。

2007年12月OCR系统上线时差错率是0.087%,,经过一段时间的适应差错率有所下降,2008年三季度更是仅为0.037%,2008年三季开始又开始上升至0.053%,主要原因有:一是2008年三季度上线电子验印系统,由于该系统是将电子图象与印模进行比对,与前台的电子验印系统的通过率相比存在一定的差距,因而各网点陆续收到了验印方面的差错;二是2008年四季度开始新招员工及新信贷人员的上岗,对业务不熟悉,差错增多;三是2008年底进入年终业务旺季,又开始执行新的操作流程,差错率有所上升。但从总体情况看,差错率目前还是保持在一个较低的水平,风险可控。

二、OCR事后监督系统运行中的完善对策

目前OCR事后监督系统运行中还存在以下不足,需进一步

(一)事后监督的环节要进一步前移

目前事后监督还存在以下一些缺点,主要体现在:一是重业务复核、轻过程控制。从事后监督中已发现的差错情况来看,90%以上是印章、串户、记重账、漏记、交易代码用错、负责人或业务人员欠签章等问题,仅是起到二次复核的作用,最终导致会计核算业务事后监督工作目标不明、任务不清,出现走过场的现象,难以达到事前设定的监督目标。二是重合规性监督、轻风险性监督。如业务授权流于形式,仅从凭证上无法发现其核算过程的不合规,而这样的操作却存在风险性。三是重静态监督、轻预警监督。为有效防范会计风险,特别是针对会计核算过程中的高风险环节,应把监督的重点从事后核对转向积极的、主动的预防管理,寻找日常工作中有可能引起风险的环节,努力把整个核算过程的差错降到最低。建议监督工作贯穿核算业务的全过程,坚持事前审核、事中控制、事后核对相结合,形成交叉的监督机制。可以试行事后监督“业务流程跟踪制”,即由事后监督部门选派一两名监督员到被监督部门,跟随前台核算业务操作人员按各项业务的来龙去脉进行操作流程跟踪监督。这样可以对一些岗位交叉、重要操作环节和重要资金“风险点”的业务进行实时监督,对不符合规定要求的操作提出整改建议,从源头上有效防范风险,保障资金安全。

(二)事后监督的范围要进一步扩大

目前的事后监督系统仅仅是对核心业务系统的业务进行监督,对财务管理、信贷审批系统、信用卡业务等子系统的审核和监督都没有涉及,致使监督存在盲区,有极大的风险隐患。建议对现在运行的子系统都要开发监督子程序,横向到边、纵向到底,将所有业务操作流程均纳入监督范围。

(三)事后监督人员业务素质要进一步提高

随着新的金融产品和服务手段不断出现,业务数据、业务流程的复杂程度也不断提高,交易信息和管理信息的不断膨胀,都大大增加了操作风险管理控制工作的难度和强度,给内控合规管理和稽核监督工作都带来了前所未有的新课题。事后监督人员要多加强各种业务培训,尽快熟悉各个新系统业务核算流程和制度要求,及时进行知识更新,避免出现外行监督内行的现象。

(四)事后监督成果的利用要进一步加强

义乌农村合作银行筹建工作报告 篇3

一是在权限管理上求“宽”。根据贷款的种类和基层前期的贷款管理情况对基层单位灵活下放权限，鼓励基层围绕公司业务拓展放手去发展业务，包括利率定价、区域管理、授信额度等，管理政策宽松灵活，不束缚基层的手脚。例如该行对抵质押贷款实行优惠利率，鼓励基层支行利用利率优势去积极争取他行的优质抵质押贷款业务，牢牢掌握利率定价的主动权。针对在市内五区存在业务空白点的问题，该行放开贷款区域管理政策，凡是新增抵质押贷款业务基层各单位不再设区域限制，等等，为基层开展公司贷款营销创造了更为宽松的环境。

二是在营销力量上求“强”。从推广全员营销机制、加强客户经理建设等入手，采取多项措施，加强营销力量建设，为基层支行开展“配帮手”、“配膀子”、“配业务营销的左膀右臂”。一是积极充实合行公司业务部的营销力量，通过选拔考试，择优上岗，选拔优秀信贷员到公司业务部担任客户经理，对全行的优质黄金客户实现了合行公司业务部的统一服务；二是实现了信贷内勤和外勤的“分离”。对各个支行全部配备信贷内勤，将信贷人员从传统的信贷材料整理等复杂的室内业务中解脱出来，日常集中精力“跑客户”，做好对外的营销工作；三是专门建立了公司业务营销奖励办法，对每一笔业务的奖励标准都做了明确的规定，鼓励一般员工在日常发挥个人优势，积极参与公司业务营销，壮大营销力量。

三是在服务方式上求“活”。该行结合辖区客户特点，围绕公司类中小企业客户的实际需求，积极完善服务产品和方式，提高服务水平。一是在利率定价上求活，积极推行市场利率定价机制，一企一策，一户一法，灵活确定利率上浮程度。对优质客户主动让利，增强市场竞争力，巩固拓展优质客户群体。二是在产品创新上求活，针对客户需求，加快业务创新，推出商铺贷款、应收账款质押贷款、仓单质押贷款、保兑仓等一系列新业务品种，适应客户多方需求。三是担保方式上求活，优先考虑抵押担保方式，并引进担保公司解决公司客户“担保难”的问题。此外，该行还根据客户的实际需要，积极开展社团贷款项目，前8个月共发放社团贷款28笔73736万元。

村镇银行筹建工作报告 篇4

为了响应建设社会主义新农村的号召，为农牧民提供急需的金融服务，在《中国银行业监督管理委员会关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新农村建设的若干意见》的精神指引下，遵照银监会发布的《村镇银行管理暂行规定》及《村镇银行组建审批工作指引》的要求，在等拟共同出资筹建****农村镇银行有限责任公司，现已按要求完成筹建工作，特向贵分局报告如下。

一、筹建过程

（一）2007年4月25日—26日，自然人和共8位出资人，召开会议，按照《中华人民共和国公司法》规定，签订发起人（出资人）协议书，确定拟组建村镇银行的组织形式、出资方式和股本结构，明确发起人（出资人）的权利和义务，形成同意出资成立固阳包商惠农村镇银行有限责任公司及同意成立****农村镇银行有限责任公司筹备组并授权其履行组建工作职责的决议。

（二）成立了****村镇银行有限责任公司筹备组，开展筹建工作。组长：

副组长：

综合组成员：

制度建设组：

（三）2007年月日完成了营业及办公地址的确定、装修等工作，完成了员工招聘及业务培训工作。

（四）2007年4月26日完成了拟设机构注册资本、股本结构的确定工作。注册资金到位，并经中介机构验资，出具了验资报告。

（五）2007年月日完成了组织管理架构、部门设置、从业人员配置的确定工作。

二、筹建工作落实情况

（一）拟设立机构注册资本及股本结构落实情况

****村镇银行有限责任公司注册资本人民币万元整。股本结构为：

（二）公司治理架构落实情况

拟设立董事会，行使决策和监督职能。经营班子行使日常管理和经营职能。

（三）公司章程及各项规章制度的起草和制定工作落实情况。已起草固阳包商惠农村镇银行有限责任公司《公司章程》及组织机构议事规则、财务、信贷、审计、人力资源、安全保卫等制度等管理制度。

（四）董事和经营班子人选落实情况

经2007年月日，出资人大会表决，决定选举为****农村镇银行有限责任公司。

经2007年月日董事会选举决定，***为****村镇银行有限责任公司董事长。

经董事长提名，董事会研究决定聘任***为****村镇银行有限责任公司行长。

（五）营业场所安全防范设施符合开业条件。

（六）已完成员工招聘及业务培训工作。

（七）已完成金融许可证申领、工商登记注册、税务登记的准备

工作。

综上所述，目前****村镇银行有限责任公司前期筹建工作已按要求顺利完成，符合开业条件。

筹建邮储银行县支行的工作报告 篇5

中国银行业监督管理委员会忻州监督分局＃＃办事处：

依据《中国银行业监督管理委员会中资商业银行行政许可事项实施办法》的相关规定和中国人民银行令（＃＃）第1号文件的要求，中国邮政储蓄银行＃＃县支行筹建工作小组于经过近一年紧张有序的工作，筹建工作已基本完成，总体上具备了开业的各项条件。现就中国邮政储蓄银行＃＃县支行筹建工作情况汇报如下；

中国邮政储蓄银行＃＃县支行在中国邮政储蓄银行山西省分行和忻州市分行的指导下，在＃＃县委、县政府、县人行、县银监局的的密切关注和全程指导下，历时近一年时间基本完成筹建工作。现将筹建工作情况报告如下：

一、新设立机构的名称为：中国邮政储蓄银行有限责任公司＃＃县支行（简称：中国邮政储蓄银行＃＃县支行）

二、选址：对中国邮政储蓄银行＃＃县支行营业场地进行选择和落实。在对＃＃县城区的地理位置进行充分考察后选择了位于＃＃县北大街的营业用房进行租赁商谈。营业场所占地面积168平方米。现已签订租赁合同。

三、对营业场所和办公区域进行装修

银行的装修需符合一系列的安全标准和规范配置的消防设施已符合消防部门的要求。安装联网报警系统和监控录像系统，已达公安部门的要求。需要进行双电增容以满足用电符合的要求。需要双备份网络布线，以解决计算机通信问题。经过多方协商和努力装修工程将于＃＃年5月底完成。

四、对银行生产系统进行配置和安装调试。

银行业电子化的进程，对于银行业产生持久的竞争优势，降低操作风险，具有决定性的意义。邮储银行系统维护将对配置系统和硬件设施进行安装和调试，确保安全。

五、员工的招聘和培训

造就一支具有理想和信念，业务娴熟，富有团队精神的员工队伍，是办好邮储银行的关键所在。邮储银行筹备组通过面试、考核招聘了部分拟入行的员工，目前正组织其学习业务知识和操作技能，参与筹建工作，在邮储银行＃＃支行获得开业许可后，即可投入正常工作。

六、制订各项内控管理的规章制度，防范和化解风险

银行是高风险行业，只有加强风险管理，从制度建设的源头未雨绸缪，高度重视一切可能产生风险的环节，才能将可能出现事故或案件的风险降到最低。筹备组先后制订了机构设置和职责、安全保卫、财务管理、贷款操作、员工管理、员工行为规范、员工违规行为处理办法、防范和化解风险预案等制度办法，在银行开业的第一天，就按照规范化的要求，严格管理，规范操作，防范各类银行风险。

七、业务经营范围(一)吸收公众存款

（二）办理汇兑业务；

（三）从事银行卡业务；

（四）代理收付款项及代理保险业务；

（五）代理发行、兑付、承销政府债券；

（六）买卖、代理买卖外汇；

（七）办理协议存款；（八买卖政府债券、金融债券；

（九）办理个人存款证明服务；

（十）提供保管箱业务；

（十一）办理网上银行业务；

（十二）从事银团贷款业务；

（十三）办理小额贷款业务；

（十四）办理基金代销业务；

（十五）办理票据承兑与贴现；

（十六）经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。

八、筹建工作方案

(一)于＃＃年4月1号由市邮政储蓄银行成立筹建工作小组，小组组长为高俊国，兼＃＃县支行负责人。小组成员：康利斌 高小平。

(二)于8月1号完成了管理业务安保人员招聘，安排专人组织岗前培训，拟定行政管理，业务管理部门负责人人选，部门操作人员布置到位。

(三)拟11月1号完成各制度的制定，营业门店装修，布置购置办公用品及设备，做好开业前硬件准备

(四)筹建成员起草设立申请所需材料，待市金融办批准抽检后，立即向区政府主管部门，市金融局呈交单位设立申请。市金融局批准设立后，即使办理注册登记，开立银行结算账户，做好开业前全部准备，力争12月前开始营业。

按照简洁、安全、方便服务客户的原则，筹备工作组确定邮政储蓄银行的营业场所，在监管部门、公安、消防部门的指导下对营业场所进行了装修。公安、消防部门已出具验收报告，确认营业场所符合金融机构的营业要求。

（五）制订了经营方针和发展计划

为确保邮储银行＃＃支行的稳健运行，根据中国银行业监督委员会关于申报机构开业的规定和中国人民银行的相关规定，邮政储蓄银行＃＃县支行 确立了经营宗旨，即：促进＃＃城乡一体化发展，提高社区金融的服务深度和广度，解决农村金融服务不足的现状，促进农民增收、农业增产和农村经济大发展，按照“安全性、流动性、效益性”的经营原则，保持邮储银行的商业可持续发展，增强生存与竞争能力。明确了邮储银行的市场定位，即：在发展传统银行主营业务的同时，积极创新，大力开拓中间业务及代理业务市场。发放贷款充分满足＃＃县内农业、农村经济发展和中小企业与个体工商户的需要。

筹备工作组在历经半年多辛勤的筹备下，在多条战线齐头并进，取得了目前的成果。目前筹备工作正在按预定的目标向前推进。接下来的工作是根据筹备方案，完成开业所需的材料，向监管部门上报各类相关手续，在获得开业批准后，向人民银行申请支付系统行号、同城交换号，领购票据凭证，争取早日在取得经营金融业务许可证后，邮政储蓄银行＃＃县支行正式开业。

中国邮政储蓄银行＃＃县支行筹备工作组

农村合作银行重大事项报告制度 篇6

重大事项管理规定

第一条 为及时、妥善处置重大金融风险和突发事件，维护安徽绩溪农村合作银行（以下简称本行）正常稳健运行，切实防范和化解事故风险，确保农村金融和社会稳定。根据《中国银行业监督管理法》和《商业银行法》等法律法规，制定本管理规定。

第二条 本规定适用安徽绩溪农村合作银行及其分支机构（以下简称分支机构）。

第三条 辖内各分支机构出现以下情况之一的，应及时向总行或当地公安派出所报告。

（一）辖内各分支机构出现因各种非正常因素引起众多客户在短时间内集中要求提取存款的挤兑事件；

（二）聚众到分支机构上访、请愿、静坐、示威，以及发生冲突、围攻事件；

（三）辖内各分支机构发生贪污、挪用公款等内部经济案件；

（四）辖内各分支机构发生盗窃、抢劫、诈骗、涉枪、爆炸、绑架等各种经济刑事犯罪案件；

（五）辖内分支机构遭受火灾、水灾、地震等灾害，对资产、人员造成损失和伤害的重大事件；

（六）辖内分支机构重要数据、帐册、重要空白凭证严重损毁、丢失，严重影响正常工作开展的事件；

（七）辖内各分支机构员工发生叛逃、出走、非正常死亡等 1

情况，或因司法、纪检监察机关依法行使职能，造成岗位空缺；

（八）辖内各分支机构支行行长、副行长在未办理离岗请假手续的情况下无故离开工作岗位3个工作日以上，一般员工在未办理离岗请假手续的情况下无故离开工作岗位5个工作日以上。

第四条 辖内各分支机构发生上述

（一）、(二)、(三)款突发事件时，应在第一时间或突发事件发生后一小时内向总行报告。

辖内各分支机构发生上述(四)款突发事件时，应在第一时间向总行或当地公安派出所报告。

辖内各分支机构发生上述

（五）、（六）、（七）、（八）款重大事故时，应在1个工作日内向总行报告。第八款支行行长、副行长在未办理离岗请假手续的情况下无故离开工作岗位3个工作日以上的，由网点委派会计负责报告。

第五条 总行在接到辖内各分支机构报告后，应立即采取相应措施进行处置和补救，并及时将有关情况向银行业监管部门和上级主管部门报告。

第六条 对发生上述重大事件，而未及时向总行报告的有关责任人，总行将按有关处理规定，予以相应的处罚和追究。

第七条 本规定由本行负责解释、修订。

吉林公主岭农村合作银行挂牌开业 篇7

田学仁代表吉林省委、省政府向吉林公主岭农村合作银行的成立表示热烈的祝贺。他要求农村合作银行成立后，要继续坚持为“三农”服务的经营方向和市场定位，立足社区，扎根农村，贴近农民，增强服务功能，促进农村产业结构调整和产业化经营，切实支持农民增收，支持县域经济发展；充分发挥新体制、新机制的优势，进一步深化产权制度改革，完善法人治理结构，转换经营机制，增强综合发展能力；坚持走市场化道路，增强市场意识和竞争意识，按市场规律办事，努力提高经营水平，不断发展壮大，真正成为合格的市场主体，成为适应农村经济发展需要、自我良性发展的现代金融企业，为促进农村信用合作事业的繁荣和农村经济的发展做出更大的贡献。

高继泰代表吉林省农村信用社联社向吉林公主岭农村合作银行的成立表示祝贺。他说：“公主岭农村合作银行的成立，丰富了吉林省农村信用社产权制度改革的形式，标志着我省产权制度改革取得了实质性突破，为其它市县改革工作树立了旗帜，提供了示范。他要求，要向商业银行、股份制银行学习，在经营理念、管理体制、经营机制和内控制度等方面实行脱胎换骨的变革。把先进金融企业的经验与农村信用社的特点、优势相结合，创一流的规模，一流的资产，一流的管理手段，一流的金融产品，一流的高管人员，一流的员工队伍，一流的经营业绩。争创省内一流的金融企业，打造区域精品银行。

吉林公主岭农村合作银行董事长王宝玉表示，农村合作银行成立以后，要坚持“服务三农、办行为民、创新经营、稳健发展”的办行宗旨，发挥点多面广贴近农民的机构优势，建立决策、执行和监督相互制衡并协调运作的机制，实施现代企业制度，做到决策机制科学化、操作流程规范化、队伍管理人性化，努力办成管理规范、服务优质、效益突出、温馨和谐的农村合作银行，为地方经济发展做出更大的贡献。

吉林公主岭农村合作银行所在的公主岭市，地处松辽平原腹地，土地肥沃，盛产玉米，粮食总产量曾多次位居全国县级市之首。过去，公主岭市农村信用社以服务“三农”为己任，以富民兴市为己责。认真贯彻党的金融方针政策，积极组织资金，适时发放贷款，支持农村产业结构调整和民营

经济发展。近几年，在深化农村信用社改革政策的启动下，在各级党政部门的支持下，公主岭市农村信用社实现了快速发展，现在各项存款15亿元，比改革前2002年末增加7．5亿元，各项贷款14亿元，比改革前的2002年末增加6．4亿元。各项存款和各项贷款的数量及增长幅度都居公主岭市各金融机构的首位。特别是在农村信贷方面，基本承担了公主岭市的农业贷款，被地方政府称为用得上、靠得住、作用大、最值得信赖的银行。2005年初以来，公主岭市农村信用社累计发放贷款7亿元，其中：农民种粮贷款1．2亿元，发展畜牧业贷款4．8亿元，个体工商和民营经济贷款1亿元。这些信贷资金对公主岭市经济的发展起到重要作用。2005年，公主岭市农业又获得大丰收，总产量预计达22亿公斤，畜牧业得到快速发展，猪、牛、羊、禽的存栏和出栏量比上年增加10％，是吉林省畜牧业发展大市。在取得良好社会效益的同时，公主岭农村信用社的效益也迅速提高，2002年盈利460万元，2003年盈利1013万元，2004年盈利1580万元。

吉林公主岭农村合作银行具有地域优势、网点优势和机制灵活的优势。下辖23家支行，6家分理处，34家储蓄所，员工760人。达到了乡镇有分支机构，街道有储蓄所，村屯有信贷员，服务网点遍布城乡。它组织的资金取之于民，用之于民，使农村合作银行与地方经济发展融为一体，形成了同舟共济、鱼水情深的关系。真正起到了农村金融主力军和联系农民的桥梁纽带作用，成为农民致富的银行，社区兴业的银行，公主岭市人民自己的银行。在开业庆典上公主岭市委副书记李梓忱号召全市人“爱自己的银行，支持自己的银行，发展自己的银行”。

公主岭农村合作银行一定会有更好的发展前途。

农村合作银行领导班子述职报告 篇8

一、各项考核指标完成情况

（一）新增存款指标。至2006年末，我行新增存款达9.5亿元，完成**办事处新增存款目标要求的118%(未到年末，皆为预计数，但离事实不远，呵呵）；

（二）小农业贷款新增额指标。至2006年末，我行小农业贷款新增4亿元，完成考核目标的%；

（三）中间业务收入额指标。至年末，中间业务收入达200万元，完成指标的%；

（四）不良贷款额或率下降指标。至年末，全行不良贷款总额19000万元，比年初上下降1834万元。不良率为%，完成考核目标的%；

（五）税前利润指标标。至年末，全行实现税前利润6500万元，完成考核目标的%；

（六）在工、农、中、建、农信五大系统中的存款当年新增市场份额占比达%，比年初市场份额上升个百分点。

二、围绕目标，狠抓业务，业务经营迅猛发展

全面审视2006考核指标完成情况，所有考核指标均达到考核目标要求，全行业务经营正呈良性循环态势迅猛发展。回顾过去的一年，我行班子带领全行干部员工在业务经营上主要做了以下几方面的工作：

（一）大力开展资金组织工作。2006年，全行广大干部员工在总行班子的带领下，牢固树立细化市场、扩充总量、优化结构、讲求效益的总体目标，认真做好资金组织工作，力求实现存款份额增长有新的突破，存款结构优化有新的突破。为此，我们采取了以下措施：一是做到任务早落实，早安排。总行及时制定考核办法，落实考核机制，并明确在合作银行开业前各项存款超50亿元的目标，形成了人人有压力，人人有动力，充分调动了每个员工的积极性，形成了社与社之间你追我赶的局面。二是加大宣传力度，提升合作银行形象。通过春节前全市城镇机构网点的统一策划与统一装饰宣传、存款突破50亿元大型宣传活动、合作银行创立、开业等重大活动期间报纸、电视台等新闻媒体的广泛宣传以及全省农村合作金融系统存款超****亿元宣传活动等措施，使**农村合作银行的知名度扩展到社会各个层面。三是提倡规范化服务，吸引和留住客户。通过制定了规范化服务实施细则，以制度来规范、约束窗口服务，使我行对外服务工作上了一个新台阶。四是推行劳动竞赛，资金组织常抓不懈。通过四个季度的资金组织劳动竞赛，较好地激励了广大员工组织资金的工作积极性，促进了我行各项存款的快速增长和业务的协调发展。通过以上措施，至年末，各项存款余额达亿元，上升额达亿元，再创历史记录。存款的大幅增长，既壮大了我行的资金实力，又为服务“三农”和中小企业提供了充足的资金保障。

（三）切实加强信贷风险管理。今年以来，我行班子以规范信贷行为，提高信贷管理质量为工作重点，采取了一系列整顿信贷秩序，降低信贷风险的措施。一是规范自然人贷款管理。明确了自然人贷款以社区服务为原则，不得发放跨区域贷款，对已发放的跨社区贷款到期一律进行清收，不得续贷，否则责任人停岗、停职清收。二是归并企业交叉贷款，归口关联企业贷款管理。对共计71户，余额5.34亿元，涉及9

个支行（部）的交叉贷款进行了全面归并。在归并基础上，对全辖关联企业贷款进行了清理，共清理出关联企业64户，贷款余额44044万元。三是重点清理了借户、冒名、一户多贷等违纪违规贷款，同时出台各类规范信贷行为的文件，使全行信贷秩序得到有效规范，信贷管理质量得到明显提高。四是通过问责、加大清收力度、呆账核销等措施，努力降低不良贷款。全年共收回不良贷款万元，收回内销外挂贷款万元，收回票据置换不良贷款万元，处置抵债资产收回万元，至年末，不良贷款（包括抵债资产）余额万元，不良率为%。

（四）努力提高综合经营效益。一是我行班子创新考核方式，实行经营目标责任制、支行等级管理与支行班子成员考核相结合的方式，使收入分配制度更趋合理。二是加强固定资产购建，对固定资产购建实行计划管理，避免重复建设与投资。通过以上措施，我行财务状况得到明显好转。至2006年末，各项财务总收入万元，比上年增加万元，增长%。其中利息收入万元，比上年增加万元，增幅%；各项财务支出万元，实现帐面利润万元。当年核销呆帐万元，累计计提呆帐准备万元。年末呆帐准备余额万元，呆帐准备率%，年末定期存款应付未付利息余额万元，备付率为%，比上年增加个百分点，当年计提应付未付利息万元，计提率为%，按**办事处综合利润计算口径，2006实现综合利润万元，比上年增加万元，增幅%。

三、把握机遇，加快改革，改革工作进展顺利

四、转换机制，创新制度，内控制度更趋健全

以合作银行成立为契机，我行领导班子提出了转换机制，完善法人治理架构，构建一套良好的经营管理和运营机制，赋予合作银行新发展内涵的工作目标。一是初步建立法人治理架构。按照董事会、监事会及经营班子各负其责、相互制衡的法人治理经营机制，制定了“三会”职责、议事规则等，以进一步增强“三会”民主决策、接受监督的意识，确保了经营决策的科学、民主、高效。二是实行授权管理，董事长对行长授权，行长对基层行授权，做到分级经营，责任明确。三是按照“用制度管人，用制度约束人”的原则，加快对全行各个层面内控制度的疏理，重新整理原有规章制度并加以完善，下半年我行共制定出台涉及会计财务、信贷管理、信息科技、安全保卫、风险管理、授权授信等各个方面的个制度办法，使各部门职责明确、各岗位有章可循，经营活动按章操作，基本形成了一整套科学健全、操作规范、管理严密、适合我行要求的内控管理体系。

五、加强管理，狠抓落实，按章操作渐入人心

六、率先重范，转变作风，行风行貌焕然一新

2006年，在加快改革、狠抓业务经营的前提下，我行领导班子把抓好干部员工队伍的党风、行风、规范化服务放在重要工作日程，深入开展了保持共产党员先进性教育活动和规范化服务活动，为我行顺利完成各项业务指标提供了坚强的保证。一是强化教育，提高党员干部素质。我行党委认真按照市先进性教育领导小组办公室的统一部署，紧密结合行业特点和党员实际，按照先进性教育活动实施方案的要求和步骤，本着高起点，严要求的原则，积极组织全行党员扎实开展了保持共产党员先进性教育活动。党委班子带头学习，做好笔记，开好民主生活会，从班子自身建设、党员员工工作作风、群众反映强烈的问题上找差距，进行批评与自我批评，着力加以完善和改正。同时，党委建立了班子成员分片包行的指导和督查制度，以确保先进性教育各阶段工作开展到位。通过开展保持共产党员先进性教育活动，增强了全行党员的党性观念，提高了党员的理论水平，加强了干部员工立足本职，服务“三农”的服务意识。二是以身作则，落实党风廉政建设。党委班子成员在日常工作中，处处严格要求自己，身体力行、率先重范，不搞特殊，做到以身作则。如在员工招聘、机关干部员工异地交流和岗位过程中，班子成员严格遵循公开、公平、公正这一准绳，做到平等竞争、择优聘任。三是规范服务，提高全行服务水平。针对全行服务水平不高的实际，班子成员统一思想，提出了“优质服务年”的口号，制定了规范化服务实施细则，并严格考核。

一年来，我行领导班子在上级行社、银监部门的领导下，全行工作取得了一定的成绩，经营效益、内部管理均上了一个新的台阶。但距考核的要求还相差很远，工作中还存在着不足之处，如：中间业务发展缓慢、不良贷款有所上升等离办事处考核目标的要求还相差很远。因此，在2007年的工作中，我行领导班子将知难而上，克服困难与不足，团结带领导全行干部员工，奋力拼搏，把我行各项事业不断推向前进，为**农村经济的发展做出新的更大的贡献！

以上，请各位领导及同志们评议！

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信用联社理事长述职报告下一篇文章：

义乌农村合作银行筹建工作报告 篇9

（银监发„2005‟28号 2005年6月6日）

各银监局：

为加强对农村合作银行、农村商业银行的监管工作，银监会制定了《农村合作银行监管工作意见》、《农村商业银行监管工作意见》。现将这两个意见印发给你们，请结合实际认真贯彻执行。

请将这两个意见转发给辖内农村合作银行、农村商业银行。

二○○五年六月六日

农村合作银行监管工作意见

为促进农村合作银行持续稳定健康发展，依法合规经营，防范金融风险，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》及有关规章制度，现就加强农村合作银行监管工作提出如下意见：

一、监管原则与目标

（一）监管原则

按照“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念和“明确目标、区别对待、分步提高”的基本原则，2007年以前，参照农村合作金融机构监管标准对农村合作银行实施监管，参照商业银行监管标准实施影子评价。从2007年起，在风险监管领域，按照商业银行监管标准与要求，对农村合作银行实施监管；在部分监管指标及监管指标计算口径方面，要考虑农村合作银行金融服务的特殊性，实施有效监管。

（二）监管目标

1.2006年底以前，按《农村合作金融机构风险评价和预警指标体系（试行）》口径计算，农村合作银行资本充足率应始终保持在8%以上；不良贷款余额及不良贷款比例实现“双降”，按五级分类口径，平均不良贷款比例达到8%以下。

2.2007年底，按《商业银行资本充足率管理办法》计算，农村合作银行资本充足率达到8%以上；按五级分类口径，多数农村合作银行不良贷款比例达到5%以下。

3.2007年底，其他主要风险监管指标基本达到商业银行监管要求；在全国银行系统综合评级中处于良好水平。

各级监管部门应督促农村合作银行测算主要经营指标，制定分期达标规划与措施。监管部门应每半年就达标进展及完成情况进行考核评价。

二、资本监管

（三）强化资本充足率考核

资本监管是增强农村合作银行风险承担能力、约束资产扩张冲动、控制风险程度的有效手段，是防范金融风险、增强社会信誉、完善市场约束的必经之路。农村合作银行应按“五级分类－提足拨备－做实利润－资本充足率达标”的步骤，对照《商业银行资本充足率管理办法》(中国银行业监督管理委员会令2004年第2号)、《银行贷款损失准备计提指引》（银发„2002‟98号）和《中国银行业监督管理委员会关于印发资本充足率统计制度的通知》（银监通„2004‟18号），完成各项工作，达到资本监管要求。考虑到农村合作银行资金运用的特点，农户小额信用贷款的风险权重将单独设定。

（四）制定资本充足率达标规划 农村合作银行开业6个月内，应按照《中国银行业监督管理委员会办公厅关于报送资本充足率达标规划的通知》(银监办通„2004‟113号)的要求，向监管部门报送资本充足率达标规划。

（五）提高拨备充足程度

拨备的充足程度反映了风险抵补能力，也是影响资本充足率水平的重要因素。农村合作银行应以贷款五级分类数据为基础，计算应提贷款损失准备水平。贷款损失准备未提足的农村合作银行，应在每年利润分配前补提贷款损失准备，使贷款损失准备充足率逐年提高。资本充足率达标而贷款损失准备未提足的农村合作银行，应优化资本净额结构，逐年提高拨备充足率，满足风险资产增长对资本的要求。贷款损失准备已提足的农村合作银行，应将贷款损失准备充足率始终保持在100%。

农村合作银行在提取贷款损失准备的同时，应按照会计核算谨慎性原则和监管要求，提取其他风险资产准备。

（六）形成有效的资本补充机制 农村合作银行资本金补充机制，包括增资扩股与自我补充两个渠道。增资扩股主要采用向原股东配股、在辖区扩募新股两种方式。鼓励符合条件的农村合作银行以发行次级债方式补充附属资本。农村合作银行每次增资扩股应募集相对充足的股本，使二至三年内股本总额保持稳定，并符合资本充足率监管要求。为增强新股东入股的动力，农村合作银行可研究建立股份转让流通机制。

农村合作银行应提高自我补充资本能力，一是提高盈利能力；二是补提拨备；三是利润分配中，将现金分红水平控制在合理比率内，鼓励股份股利分红方式，增加留存收益。

各级监管部门应密切监测农村合作银行资本充足率变动情况，深入分析资本充足率变动原因，及时预警。对资本充足率持续下降、不能完成达标规划的，要及时在资产规模扩张、资产风险结构、利润分配等方面采取监管措施。监管部门应对农村合作银行增资扩股工作予以指导和审查。

三、资产质量监管

（七）全面推行贷款风险五级分类 农村合作银行应按照《中国银行业监督管理委员会关于推进和完善贷款风险分类工作的通知》（银监发„2003‟22号），2005年全面推行贷款五级分类。逐步建立贷款管理系统及客户信息系统。

（八）保证贷款五级分类质量和真实性

农村合作银行在贷款五级分类初分完成后，应对分类结果准确性、分类认定依据适当性进行复查，持续完善五级分类制度，严格分类标准，不断提高分类的准确性。农村合作银行应按五级分类和贷款逾期时间两个口径统计上报相关数据。

（九）防范大客户贷款与集团贷款风险

农村合作银行应高度重视大客户贷款、集团贷款风险，充分关注授信的行业、地域集中度风险。参照《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》（中国银行业监督管理委员会令2003年第5号），健全授信管理办法，严格授信管理，防范信用风险。农村合作银行单一客户授信集中度不得超过15%，杜绝新增超比例单户贷款。农村合作银行开业前已经超标的单户授信，应制定压缩计划，于2007年底以前达标。

（十）完善股东与社区贷款管理 农村合作银行对股东与社区的贷款，既要体现优先为股东、为社区提供金融服务的合作原则，也要充分贯彻金融企业风险防范的贷款原则。农村合作银行应在风险可控的基础上，制定股东及社区贷款政策，参考《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》（中国银行业监督管理委员会令2004年第3号），对关联交易进行管理。农村合作银行应将股东贷款、关联交易管理办法报监管部门备案。农村合作银行董事会或监事会应每年对单户大额贷款、关联交易实施定期审计，对贷款审批程序合规性及贷款风险作出评价，并将专项审计报告报送监管部门。

（十一）切实提高资产质量

农村合作银行应高度重视资产质量管理，完善贷款等授信业务的审批管理制度，提高贷款风险分析及管理能力，严把新增贷款质量关。各银监局应根据当地农村合作银行贷款结构特点，设定正常贷款迁徒率考核标准。不良贷款率低于3%的农村合作银行，不应再简单关注“双降”指标，而应着重形成充分的风险抵补能力。

各级监管部门应督促农村合作银行按时完成贷款五级分类工作，结合贷款迁徙率和贷款偏离度指标，对贷款五级分类质量和真实性进行检查。监管部门应密切监测农村合作银行不良贷款变动及迁徙情况，深入分析原因，采取相应监管措施。对不良贷款比例未按期达标、新增贷款风险较大的机构，应列为监管关注对象，加强监管。

四、法人治理监管

（十二）优化股权设臵、改善股东质量

1.合理设臵股权。股权结构合理是完善法人治理的基础。农村合作银行股权设臵，一要提高投资股、法人股的比重，二要提高单个股东持股比例。既要改善持股比例过于分散导致的股东对银行风险与发展不够关注和“内部人控制”问题，也要避免“一股独大”、少数股东联合行动对银行不当控制问题。

（1）提高投资股、法人股比重。农村合作银行投资股比例应达到60%以上。内部职工股、社会自然人股、法人股比重根据当地经济发展情况合理配臵：职工股不得超过总股本的25%，取消社会自然人股不得少于30%的要求，提高法人股所占比例。在经济较发达的地区，法人股应占较大比重。

（2）适当提高单个法人股东持股比例。法人股东构成，宜以分散持股的中小企业为基础，兼有若干家持股比例相当、利益独立、持股比例在3%左右的优秀企业。

已开业农村合作银行应通过增资扩股及股权转让优化股权设臵。

2.改善股东结构和质量。农村合作银行在增资扩股时，应重点引进业绩突出，有利于促进农村合作银行完善法人治理的法人股东，监管部门应鼓励和支持农村合作银行引进合格的境内外战略投资者。

（十三）完善法人治理

1.健全董事会机能，发挥董事会作用。一是优化董事会构成。董事会中职工、社会自然人（包括农户）、法人（包括中小企业、大企业）代表比例宜基本平衡，与股权结构相对应；设1－2名独立董事，开业时或开业一年内到位。二是提高董事履职能力。加强对董事的培训，提高董事的专业水平和责任感；吸收具有专业知识、关注银行发展的人士进入董事会。三是明确董事会职责。董事会例会应有明确的议题和决策事项。董事会应承担风险管理、内部审计、关联交易、薪酬等方面的领导决策职责。规模小的农村合作银行，董事会下可不单独设立风险、审计、薪酬等专业委员会，但董事会的相应职责不得缺失，应建立履职保障机制。

2.建立董事会与高级管理层分工协作的关系，提高内部透明度。对重大经营管理事项，高级管理人员应向董事会全体成员披露详细情况，杜绝少数人控制现象。

3.充分发挥监事会的监督制约作用。加强监事会的独立性，充实监事会的力量，提高监事素质。监事会应明确制定工作计划，履行法定职责。

4.贯彻现代金融企业管理方式。农村合作银行应按现代银行管理要求，重新整合业务流程和管理流程，提高经营效率，由粗放经营模式向集约经营模式转变。农村合作银行应大力提高高级管理人员和从业人员素质，深化劳动用工人事制度改革，建立市场化的人力资源管理体制和有效的激励约束机制，积极引进管理人才与专业人才，建立“能者上、庸者下”的用人机制。

（十四）加强对高级管理人员履职行为监管 自2005年起，监管部门要加强对农村合作银行董事、高级管理人员履职行为的监管。从合规性、法人治理完善和经营机制转换程度、内控机制建设、风险监管指标、经营业绩等方面进行全方位的考核评价。对不能适应农村合作银行改革发展的高级管理人员和董事，监管部门应将有关情况通报行业管理部门、董事会或股东大会；对问题严重的人员，监管部门应建议或责令股东大会、董事会对相关人员予以调换，必要时依法取消其相应的任职资格。

（十五）合理设臵和管理分支机构

农村合作银行分支机构宜采取扁平化模式，缩短决策流程，提高管理效率。农村合作银行应统筹辖内分支机构布局，重新整合确定分支机构功能，不应将原农村信用社简单翻牌。应按现代银行管理与风险管理要求制定分支机构授权办法和考核制度，加强对分支机构的管理。

各级监管部门应适当列席股东大会及董事会会议，对农村合作银行法人治理的落实情况、完善程度进行评价。对农村合作银行法人治理中存在的问题，应及时采取监管措施，督促、指导农村合作银行整改完善。

五、内部控制监管

（十六）健全内部控制体系

农村合作银行应在全面风险管理框架内，健全内部控制体系，在控制环境、风险识别、控制活动、信息沟通、内部监控等方面予以完善。

农村合作银行完善内部控制体系，主要包括如下内容：1.明确董事会在完善内部控制方面的首要职责；2.建立覆盖所有业务品种和业务流程的内部控制制度，明确授信、投资、存款等主要业务的经营政策、业务程序及操作规范；3.建立有效的信息收集、分类、识别、评价制度，提高风险识别及测量能力，有效管理风险；4.强化内部控制各项制度的贯彻执行；5.保证内部控制取得预期效果。

（十七）强化内部审计与内部控制自我评估 农村合作银行应建立独立严格的内部审计系统，配备充足的稽核力量，检查内部控制贯彻落实情况，促进内部控制体系的及时改进，改善内部控制质量。此外，还应建立内部控制自我评价体系，由董事会负责每年对经营效果进行评价，对内部控制质量进行自我评估，总结形成内部控制自我评估报告，并报送监管部门。

（十八）促进全面风险管理

农村合作银行应树立全面风险管理的理念，全面提高风险管理能力。对信用风险、操作风险、市场风险、流动性风险、声誉风险、法律风险等主要风险予以识别、测量与管理，建立以经济资本约束经营风险的管理模式，健全相应的内部控制，将风险控制在能够承受的程度之内。农村合作银行应参照《商业银行市场风险管理指引》（中国银行业监督管理委员会令2004年第10号），明确市场风险管理的责任部门，提出各个环节风险控制要求，切实控制投资业务风险；按照《商业银行授信工作尽职指引》（银监发„2004‟51号），落实授信尽职情况的审查工作，加强贷款责任人追究机制；加大防范操作风险工作力度，切实防范操作风险。

各级监管部门要督促农村合作银行完善内控体系建设，提高内部控制效果，增强全面风险管理能力；按照《商业银行内部控制评价试行办法》（中国银行业监督管理委员会令2004年第9号），对农村合作银行内部控制进行评价；对农村合作银行风险严重程度进行评价，防范经营中风险的累积，及时进行风险预警和处臵。

六、信息透明度监管

（十九）制定并落实信息披露办法 自2005年开始，所有农村合作银行均应聘请会计师事务所对其会计报表进行审计，并编制年报。农村合作银行应参照《商业银行信息披露暂行办法》（中国人民银行令„2002‟第6号）和《中国银行业监督管理委员会关于规范股份制商业银行报告内容的通知》（银监发„2004‟8号）的要求，研究制定本行信息披露的要素、程序、范围和方式，每年4月底之前向股东、社会披露有关信息，并循序渐进，逐步扩大信息披露内容与范围。

七、明确市场定位，履行服务“三农”职责（二十）明确市场定位

农村合作银行应积极适应当地经济发展的要求，明确“以市场为导向，立足县域，服务三农”的市场定位，保持稳健的业务发展速度。农村合作银行应主动开展金融创新，采用适宜的贷款政策与灵活的定价方式，积极为当地中小企业服务，为城镇居民和农户服务；开拓性地研究制定向微小企业提供贷款服务的办法。农村合作银行不宜与大型银行争夺大型项目和大客户市场。

（二十一）支持“三农”发展

农村合作银行应有明确的支农目标，制定优先满足社区内农民、农村经济对金融服务需求的服务政策。农村合作银行支农贷款在贷款余额及新增额中的比例，由银监局商行业管理部门、地方政府后根据当地经济发展与农村合作银行实际确定，并适时做出调整。

各级监管部门应引导农村合作银行切实贯彻市场定位方向，实现各项业务合理均衡发展，对支持“三农”目标完成情况进行考核。鼓励支持农村合作银行管理与业务创新，提升农村合作银行的核心竞争力。

八、持续审慎监管

（二十二）非现场监管 1.监管报告。银监局应将农村合作银行作为单独一类机构，每季将法人数据及汇总数据上报银监会。银监分局应每半撰写单个法人风险监测报告，每撰写单个法人监管报告；辖内农村合作银行3家(含)以上的，银监局应每半撰写综合风险监测报告，每撰写综合监管报告。

2.综合评级。2007年以前，各级监管部门应按照《农村合作金融机构风险评价和预警指标体系（试行）》（银监发„2004‟1号）对农村合作银行综合评级，农村合作银行应达到A级以上，对综合评价A－级以下的，列为重点关注对象，加强监管；同时参照《股份制商业银行风险评级体系（暂行）》（银监发„2004‟3号）对农村合作银行实施影子评价。从2007年开始，对农村合作银行按商业银行风险评级办法进行综合评价，综合评级处于中等和中等以下的，按一行一策采取相应监管措施。

3.定期磋商。监管部门应建立与农村合作银行董事会、高级管理层的定期磋商制度，及时沟通监管意见，进行风险提示，加强窗口指导。

（二十三）现场监管 1.做好现场检查规划。一是常规序时检查，在农村合作银行开业两年内应实施一次全面检查；常规检查每两年开展一次。二是就经营合规性、内部控制等内容，结合阶段性工作重点实施专项检查。三是对风险较大、问题较多的机构，提高检查频率，实施更为严格的跟进检查。

2.以合规性监管为重点，再逐步过渡到合规监管与风险监管并重。每次检查均应包括合规性的内容，并对整体风险做出综合判断。对发现的违法违规行为和风险隐患严格果断处理。监管部门应跟踪整改落实情况，切实提高监管实效。

农村商业银行监管工作意见

为促进农村商业银行持续稳定健康发展，依法合规经营，防范金融风险，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》及有关规章制度，现就加强农村商业银行监管工作提出如下意见：

一、监管原则与目标

（一）监管原则

按照“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念和“统一标准、一步到位”的基本原则，农村商业银行按照合格商业银行监管标准作准入审批，开业后按照商业银行的监管标准与要求实施持续监管，使农村商业银行于2007年前后成为业绩良好、内控严密的优良商业银行。

（二）监管目标

农村商业银行资本充足率按《商业银行资本充足率管理办法》计算，应始终保持在8%以上；不良贷款余额及不良贷款比例持续“双降”，2006年底以前按五级分类口径，不良贷款比例达到5%以下；到2007年，信贷资产风险分类基本准确，各项拨备基本提足，按商业银行标准综合评级在良好以上。

各级监管部门应按照商业银行监管标准，对农村商业银行进行评估，督促农村商业银行制订达标规划。监管部门应每半年就达标进展及完成情况进行考核评价。

二、资本监管

（三）强化资本充足率考核

资本监管是增强农村商业银行风险承担能力、约束资产扩张冲动、控制风险程度的有效手段，是防范金融风险、完善市场约束的必经之路。农村商业银行设立时要募集充足的资本，自成立之日起，按照《商业银行资本充足率管理办法》（中国银行业监督管理委员会令2004年第2号）、《银行贷款损失准备计提指引》（银发„2002‟98号）和《中国银行业监督管理委员会关于印发资本充足率统计制度的通知》（银监通„2004‟18号），计算出的资本充足率及核心资本充足率均应满足监管要求。实施贷款五级分类后，导致应提拨备缺口增加，资本充足率下降的，农村商业银行应及时采取措施，使资本充足率符合监管要求。

（四）提高拨备充足程度 拨备的充足程度反映了风险抵补能力强弱。农村商业银行应以贷款五级分类为基础，计算应提贷款损失准备水平。开业时资本充足率达标而贷款损失准备未提足的农村商业银行，要逐年补提贷款损失准备，以满足风险资产增长对资本的要求，实现资本结构的合理配臵。贷款损失准备已提足的农村商业银行，应将贷款损失准备充足率始终保持在100%。 农村商业银行在提取贷款损失准备的同时，应按照会计核算谨慎性原则和监管要求，提取其他风险资产准备。

（五）形成有效的资本补充机制

农村商业银行资本补充机制，包括增资扩股与自我补充两个渠道。农村商业银行增资扩股主要采取向原股东配股、扩募新股两种方式，鼓励符合条件的农村商业银行发行次级债券补充附属资本。为增强新股东入股的动力，农村商业银行可研究建立股权转让流通机制。

农村商业银行应提高资本自我补充能力，明确补提拨备和留存收益在提高资本净额中的贡献比例。利润分配中，将现金分红控制在合理比率内，鼓励股票股利分红方式。 各级监管部门应密切监测农村商业银行资本充足率变动情况，深入分析资本充足率变动原因，及时预警。对资本充足率达不到要求或持续下降的，要在资产规模扩张、资产风险结构、利润分配等方面采取监管措施。监管部门应对农村商业银行增资扩股工作予以指导和审查。

三、资产质量监管

（六）全面推行资产风险分类 农村商业银行应按照《中国银行业监督管理委员会关于推进和完善贷款风险分类工作的通知》（银监发„2003‟22号）全面实行贷款五级分类，逐步完善贷款管理系统和客户信息系统，有效评价贷款质量。信贷资产风险分类完成后，农村商业银行应部署实施对表内外全部风险资产的风险分类工作。

（七）保证贷款五级分类质量和真实性

农村商业银行在贷款五级分类初分完成后，应对分类结果准确性、分类认定依据适当性进行复查，持续完善五级分类制度、严格分类标准，不断提高分类的准确性。农村商业银行应按五级分类和贷款逾期时间两个口径统计上报相关数据。

（八）防范大客户贷款和集团贷款风险

农村商业银行应严格控制大客户贷款、集团贷款以及授信的行业、地域集中度风险，按照《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》（中国银行业监督管理委员会令2003年第5号），健全授信管理办法，严格授信管理，防范信用风险。农村商业银行单一客户授信集中度不得超过15%，杜绝新增超比例单户贷款。农村商业银行开业前已经超标的单户授信比例，应制定压缩计划，于2006年底以前达标。

（九）重视关联交易和内部关系人交易风险 农村商业银行要对银行股东大额关联交易和内部关系人交易风险予以重视防范，参照《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》（中国银行业监督管理委员会令2004年第3号），对内部人与关联交易问题予以管理、防范。农村商业银行董事会或监事会应每年对单户大额贷款、关联交易及内部关系人交易实施定期审计，对贷款审批发放程序及贷款风险作出审计评价，并将专项审计报告报送监管部门。

（十）切实提高资产质量 农村商业银行应高度重视资产质量管理，建立严格的授信审批管理制度，提高贷款风险分析及管理能力。严把新增贷款质量关，正常贷款迁徙率控制在0.5%以内。不良贷款率低于3%的农村商业银行，不应再简单考核“双降”指标，而应着重考核风险抵补能力是否充分。

各级监管部门应督促农村商业银行按时完成贷款五级分类工作，结合贷款迁徙率和贷款偏离度指标，对贷款五级分类质量和真实性进行检查。监管部门应密切监测农村商业银行不良贷款变动及迁徙情况，深入分析原因，采取相应监管措施。对未能达标的机构，应列为监管关注对象，加强监管。

四、公司治理监管

（十一）优化股权设臵，提高股东质量

1.合理设臵股权。股权结构合理是完善公司治理的基础。农村商业银行股权设臵，一要合理配臵不同类别的股权，二要提高单个股东持股比例，处理好股权分散与集中的关系。既要解决持股比例过于分散导致的股东对银行风险与发展不够关注和“内部人控制”问题，也要避免“一股独大”、少数股东联合行动对银行不当控制问题。（1）农村商业银行职工自然人股、社会自然人股、法人股比重根据当地经济发展情况合理配臵。法人股宜占较大比重。

（2）适当提高单个股东持股比例。在自然人、中小企业分散持股的基础上，股东中应有5－8家持股比例相当、利益独立、持股比例在3%左右的优秀企业。

已开业农村商业银行应充分利用增资扩股及股权转让优化股权设臵。 2.改善股东结构和质量。农村商业银行在增资扩股时，应重点引进业绩突出，有利于促进农村商业银行完善公司治理，有追加投资能力的法人股东。监管部门应鼓励农村商业银行引进合格的境内外战略投资者。

（十二）完善公司治理

1.健全董事会的机能，发挥董事会的作用。一是优化董事会构成。董事会中职工董事、社会自然人董事、中小法人股东董事、大股东董事代表宜基本平衡；独立董事人数不少于2名。二是提高董事履职能力。加强对董事的培训，提高董事的专业水平和责任感；吸收具有专业知识、关注银行发展的人士进入董事会。三是明确董事会职责。董事会例会应有明确的议题和决策事项。董事会应下设审计、风险管理、关联交易、薪酬与提名等专业委员会，由合格人员担任专业委员会负责人，使董事会的相关职责落到实处。

2.建立董事会与高级管理层分工协作的关系，提高内部透明度。对重大经营管理事项，高级管理人员应向董事会全体成员披露详细情况，杜绝少数人控制现象。

3.充分发挥监事会的监督制约作用。加强监事会的独立性，充实监事会的力量，提高监事素质。监事会应明确制定工作计划，履行法定职责。

3.贯彻现代金融企业管理方式。农村商业银行应按现代银行管理要求，重新整合业务流程和管理流程，提高经营效率，由粗放经营模式向集约经营模式转变。农村商业银行应大力提高高级管理人员和从业人员素质，深化劳动用工人事制度改革，建立市场化的人力资源管理体制和有效的激励约束机制，积极引进管理人才与专业人才，建立“能者上、庸者下”的用人机制。

（十三）加强对高级管理人员履职行为监管

自2005年起，监管部门要加强对农村商业银行董事、高级管理人员履职行为的监管。从合规性、公司治理完善和经营机制转换程度、内控机制建设、风险监管指标、经营业绩等方面进行全方位的考核评价。对不能适应农村商业银行改革发展的高级管理人员和董事，监管部门应将有关情况通报行业管理部门、董事会或股东大会；对问题严重的人员，监管部门应建议或责令股东大会、董事会对相关人员予以调换，必要时依法取消其相应的任职资格。

（十四）合理设臵和管理分支机构

农村商业银行分支机构宜采取扁平化模式，缩短决策流程，提高管理效率。农村商业银行应统筹辖内分支机构布局，重新整合确定分支机构功能，不应将原农村信用社简单翻牌；应按现代银行管理与风险管理要求制定分支机构授权办法和考核制度，加强对分支机构的管理。

各级监管部门应适当列席股东大会及董事会会议，对农村商业银行公司治理的落实情况、完善程度进行评价。对农村商业银行公司治理中存在的问题，应及时采取监管措施，督促、指导农村商业银行整改完善。

五、内部控制监管

（十五）健全内部控制体系

农村商业银行应在全面风险管理框架内，健全内部控制体系，在控制环境、风险识别、控制活动、信息沟通、内部监控等方面予以完善。

农村商业银行完善内部控制体系，主要包括如下内容：1.明确董事会在完善内部控制方面的首要职责；2.建立覆盖所有业务品种和业务流程的内部控制制度，明确授信、投资以及金融创新业务的经营政策、业务程序及操作规范；3.建立有效的信息收集、分类、识别、评价制度，提高风险识别及测量能力，有效管理风险；4.强化内部控制各项制度的贯彻执行；5.保证内部控制取得预期效果。

（十六）强化内部审计与内部控制自我评估 农村商业银行应建立独立严格的内部审计系统，配备充足的稽核力量，检查内部控制贯彻落实情况，促进内部控制体系的及时改进，改善内部控制质量。此外，还应建立内部控制自我评价体系，由董事会负责每年对经营效果进行评价，对内部控制质量进行自我评估，总结形成内部控制自我评估报告，并报送监管部门。

（十七）促进全面风险管理 农村商业银行应树立全面风险管理的理念，全面提高风险管理能力。对信用风险、操作风险、市场风险、流动性风险、声誉风险、法律风险等主要风险予以识别、测量与管理，建立以经济资本约束经营风险的管理模式，健全相应的内部控制，将风险控制在能够承受的程度之内。农村商业银行应按照《商业银行市场风险管理指引》（中国银行业监督管理委员会令2004年第10号），明确市场风险管理的责任部门，提出各个环节风险控制要求；按照《商业银行授信工作尽职指引》（银监发„2004‟51号），落实授信尽职情况的审查工作，加强贷款责任人追究机制；加大防范操作风险工作力度，切实防范操作风险。

各级监管部门要督促农村商业银行完善内控体系建设，提高内部控制效果，增强全面风险管理能力；按照《商业银行内部控制评价试行办法》（中国银行业监督管理委员会令2004年第9号），对农村商业银行内部控制进行评价；对农村商业银行风险严重程度进行评价，防范经营中风险的累积，及时进行风险预警和处臵。

六、信息透明度监管

（十八）制定并落实信息披露办法 自2005年开始，所有农村商业银行均应聘请会计师事务所对其会计报表进行审计，并编制年报。农村商业银行应按照《商业银行信息披露暂行办法》（中国人民银行令„2002‟第6号）和《中国银行业监督管理委员会关于规范股份制商业银行报告内容的通知》（银监发„2004‟8号）的要求，研究制定本行信息披露的要素、程序、范围和方式，每年4月底之前向股东、社会披露有关信息。

七、明确市场定位，提高服务“三农”水平（十九）明确市场定位 农村商业银行应积极适应当地经济发展的要求，明确“立足地方经济，服务中小企业”的市场定位，保持稳健的业务发展速度。农村商业银行应主动开展金融创新，采用适宜的贷款政策与灵活的定价方式，积极为当地中小企业服务、为城镇居民和农户服务。

（二十）提高服务“三农”水平

农村商业银行应根据当地城乡一体化水平以及产业结构状况，农业增加值在当地GDP中的比重，明确支农贷款在贷款余额及新增额中的比例。按照市场原则和信贷管理原则，优先考虑农业产业化、农村经济发展对金融服务的需求。

各级监管部门应引导农村商业银行切实贯彻市场定位方向，实现各项业务合理均衡发展。监管部门应定期对农村商业银行支农情况予以评价。鼓励支持农村商业银行管理与业务创新，提升农村商业银行的核心竞争力。

八、持续审慎监管

（二十一）非现场监管

1.监管报告。银监局应将农村商业银行作为单独一类机构，每季将法人数据及汇总数据上报银监会。银监分局应每半撰写单个法人风险监测报告，每撰写单个法人监管报告;辖内农村商业银行3家(含)以上的，银监局应每半撰写综合风险监测报告，每撰写综合监管报告。

2.综合评级。银监局应按照《股份制商业银行风险评级体系（暂行）》（银监发„2004‟3号）对农村商业银行进行综合评级，督促农村商业银行综合评级逐步提高。从2007年开始，对综合评级在3级（含）以下的农村商业银行，应重点关注，加强监管。 3.定期磋商。监管部门应建立与农村商业银行董事会、高级管理层的定期磋商制度，及时沟通监管意见，进行风险提示，加强窗口指导。

（二十二）现场监管 1.做好现场检查规划。一是常规序时检查，在农村商业银行开业两年内应实施一次全面检查；常规检查每两年开展一次。二是就经营合规性、内部控制等内容，结合阶段性工作重点实施专项检查。三是对风险较大、问题较多的机构，提高检查频率，实施更为严格的跟进检查。