操作员岗位职责(农村信用社)

操作员岗位职责(农村信用社)（共7篇）

操作员岗位职责(农村信用社) 篇1

农村信用社综合业务网络系统计算机业务岗位操作流程

为了加强信用社计算机内部管理，规范信用社柜员操作行为，提高信用社工作效率，促进计算机业务操作程序规范化、制度化，特制定本操作流程。

一、业务系统登录

1、营业网点正常的开机顺序为:每天上班前10分钟，打开UPS电源→机柜电源→打印机电源→终端电源。

2、如果是图形终端，打开电源后自动转到登录界面； 如果是普通终端，打开电源后，在login:的提示符下输入cbs,回车，进入登录界面。

在登录界面分别输入网点号：42XXX（五位）、柜员号：42XXXX（六位）（系统设置自动刷卡，不需手工录入），密码：XXXXXX（六位）

按照分配各自的柜员号进行签到，柜员签到后要仔细核对屏幕左上角的机构编码和右上角的营业日期是否正确。

3、上机操作人员不得擅自更改终端、打印机的设置，要掌握室内UPS 电源的控制方法以及紧急情况应急措施。开机前对电子设备进行清洁，随时观察、检查电子设备的运行情况。

二、上下班操作规程

1、网点签到：每天早上在开始办理业务之前，首先要执行网点签 到交易：

D．柜员支持---B.网点交易----A.网点签到；网点签到必须由两位柜员先后进行签到。

2、柜员签到：网点签到提示成功后，各柜员用自己的柜员卡各自签到：

D.柜员支持----A.柜员交易----A.柜员签到；录入自已的柜员密码，提示签到成功。

3、工前准备：机构每天营业前要有一名柜员执行工前准备，所谓工前准备就是完成报表打印，以及核对上一工作日账务。必须打印的内容有：网点营业日报表，流水帐、批量报表打印，开销户登记薄（按月打印）以及联社要求打印的其它资料。

4、临时柜员交班：⑴柜员轧账：核对自己的帐务是否平衡正确；⑵尾箱核对：核对自己尾箱的现金和重要空白凭证是否正确；(3)核对好自己的尾箱余额后做柜员签退交易，锁好自已的尾箱；并登记柜员交接登记薄；（4）接班柜员用自己的柜员卡及尾箱登录并签到。

5、每天先下班柜员：先作柜员轧账再作尾箱核对，然后作柜员签退。

6、最后一个下班柜员（一般会计主管为最后一个下班柜员）：（1）柜员轧差：核对自己的帐务是否平衡正确；（2）尾箱核对：核对自己的尾箱现金和重要空白凭证是否正确；（3）柜员签退：核对上尾箱余额后签退自己。（4）网点签退：所有柜员签退完后，做网点轧 账交易，最后由两名柜员执行网点签退交易，停止本机构的帐务办理；（4）在柜员支持----查询打印----查询机构状态，查询自己的网点状态是否是“已签退”。如果是“已签退”就可以关闭终端了。

三、暂退、签退与关闭终端

1、柜员在当班过程中，如果需要临时离开柜台，必须退出操作界面或“柜员签退”交易暂时退出业务界面，回来后重新登录或“柜员重签”交易。

2、每日柜员下班前必须严格按照下班流程完成签退，具体签退时间和营业时间一致，有特殊情况另行通知，没有按时签退的柜员依照相关规定进行处理。

3、终端关掉电源前必须先退出系统，图形终端要回到登录界面，普通终端要回到login:提示符状态，才能关闭，然后依次关闭打印机电源后，终端电源，机柜电源，UPS电源，按规定检查各项安全设施，入库保管印章、重要空白凭证，锁好抽屉等柜员方可下班。附：常用查询交易：该部分比较简单，通过交易即可了解，不再详述。系统提示的查询包括：

A 查询机构状态

查询本机构状态是已签到、未签到或已签退。B 查询柜员信息

查询本机构柜员一般信息及状态。

C 查询柜员历史信息

查询指定柜员历史信息，包括挂失、改密、维护等变动信息。

D 柜员业务量查询

查询柜员在指定时间段的业务量。E 查询网点尾箱信息 查询指定机构的尾箱信息。F 查询尾箱交接信息 查询指定尾箱交接信息。G 查询柜员卡

查询符合条件的柜员卡使用情况。

H 查询转授权或顶岗记录 查询符合条件的转授权或顶岗记录。I 查询机构/柜员签到签退情况，查询本网点或下属网点机构或柜员的签到签退情况。

四、存取款业务

1、上线前后更换存折业务：如果确定上线前的储户身份证号码是正确的，就执行A 存款业务----C 公共交易----F 更换单折交易。如果不能确定储户的身份证号码是正确的，那么就直接以销户处理，再重新开户，具体操作步骤为：（1）A 存款业务----A 账务处理----E 存款销户；（2）A 存款业务----A 账务处理----A 存款开户，在此过程中重新维护该储户的客户信息。

2、借贷转账：本交易用来完成账户之间的资金相互转账功能。包括活期存款、内部账、定期零存整取、教育储蓄、存本取息、保证金的转账存入和支取。具体操作步骤：存款业务----账处处理---借贷转账 中进行交易。根据不同交易所产生的提示信息打印储蓄存、取款凭条、储蓄存折、对公存折、复式记账凭证等。

交易处理说明：对公转对私、或对私转对公时，对私方只能是个人结算账户，储蓄账户不能转账。

3、现金支取：本交易用来完成账户现金支取记账功能，包括活期存款、定期存本取息的现金支取。具体操作步骤：存款业务----账务处理----现金支取 程序进行交易。

根据不同交易所产生的提示信息打印储蓄取款凭条、储蓄存折、对公存折等。

交易处理说明：保证金、抵质押和全部冻结或挂失账户不得办理现金支取业务。

4、现金存入：本交易用来完成账户现金存入记账功能。包括活期存款、零存整取、教育储蓄的现金存入。具体操作步骤：存款业务----账务处理----现金存入 程序进行交易。

根据不同交易所产生的提示信息打印储蓄存款凭条、储蓄存折、对公存折等。

5、存款销户：本交易用来完成账户的销户功能。包括对公活期、个人储蓄、零存整取、整存整取、存本取息、教育储蓄、通知存款等的销户交易。对公活期销户需要先执行“对公单户结息”交易，销户交易中直接联动结息。具体操作步骤：存款业务----账务处理----存款 销户

程序进行交易。

根据不同交易所产生的提示信息打印储蓄存、取款凭条、储蓄存折、对公存折、储蓄利息凭证、存款账页等。

交易处理说明：

1、如果抵押、部分冻结、全部冻结或挂失，则不能销户。

2、转账销户的贷方账号必须是个人或对公结算户，储蓄户不能转账。

6、特殊交易：存款业务的特殊交易是指对各类存款账户的挂失、冻结止付质押、司法扣划、存款证明、不动户激活等业务处理。（1）、挂失/撤挂

本交易主要完成存款账户（包括活期、定期、借记卡等）的存款凭证、密码以及双挂、挂失申请等挂失和撤销挂失。具体操作步骤：存款业务----特殊交易----挂失/撤挂程序进行交易。

交易处理说明：凭证挂失须提供存款帐号、不能提供的，则需提供存款种类、金额、户名。

（2）、挂失凭证补发：本交易主要完成存款已挂失凭证的补发。具体操作步骤：存款业务----特殊交易----挂失凭证补发

程序进行交易。根据不同交易所产生的提示信息打印存单、存折、挂失申请书等。

7、公共业务

（1）对公账户信息维护：本交易主要完成账户部分信息修改，可以修改计息标志、取现标志、利息入账账号、结算收费方式等账户信 息。具体操作步骤：存款业务----公共业务----对公帐户信息维护 程序进行交易。

（2）账户支取方式维护：本交易完成存款账户密码的修改及其他支取方式的修改。包括挂失改密、修改密码、新增密码、删除密码、凭证件支取、凭证改凭密码等功能。具体操作步骤：存款业务---公共业务----账户支取方式维护 程序进行交易。

（3）补登存折：本交易主要完成存款的未登折交易的补登折功能，包括代发代扣交易信息的补登，存本取息的补登及定期一本通无存折开户的补登。具体操作步骤：存款业务----公共业务----补登存折 程序进行交易。

（4）更换单/折：本交易主要完成折、单、证实等的满页更换或损坏更换功能。具体操作步骤：存款业务----公共业务----更换单/折程序进行交易。

附：常用查询交易：该部分比较简单，通过交易即可了解，不再详述。系统提示的查询包括：

A 客户帐户组合查询 主要完成客户名下或客户号下所有账户情况的查询功能。

B 账户情况查询 主要完成对存款账户情况的查询

C 明细账查询打印 主要完成对存款账户明细账的查询打印（可查询当日）。

D 客户对账单打印 主要完成对存款账户对账单的打印（可打印 当日业务）。

E 开销户登记簿 主要完成对开销户登记簿的查询及定期打印。F 特殊业务登记簿查询打印

主要完成司法扣划、冻结/解冻登记簿、挂失/解挂登记簿、止付/解除止付登记簿、质押/解除质押登记簿、不动户登记的特殊业务登记簿等的查询打印功能。

G 其他业务登记簿查询打印

主要完成协定存款登记簿、通知存款登记簿、签发对单位定期存款单登记簿、存款证明登记簿、预约转存登记薄、换卡登记簿、过户/分户登记簿、对私/对公大额现金支取登记簿的查询打印功能。H 即将到期账户查询打印 主要完成对公即将到期账户的查询打印功能。

I 即将睡眠账账户查询 主要完成查询对公与对私即将睡眠的账户信息。

五、贷款业务

1、贷款开户/发放：完成普通、专项、按揭、委托、贴息贷款及垫付款的开户和发放。具体操作步骤：贷款业务----贷款账务处理----贷款开户/发放，进入贷款开户/发放界面。在贷款发放前要先建立客户信息。

2、贷款柜台还款：完成除已置换贷款和已核销贷款以外的贷款还款交易。具体操作步骤：贷款业务----贷款账务处理----贷款柜台还 款，进入贷款柜台还款界面。

3、手工形态调整：本交易将符合呆账认定条件的贷款从任何一种形态（正常、逾期、呆滞）转为呆账，或将账务得到落实的呆账贷款形态调整为正常、逾期或呆滞。具体操作步骤：贷款业务----贷款账务处理----手工形态调整。

4、贷款管理维护：（1）贷款信息维护

用于维护贷款账户的基本信息，包括修改结息周期、贷款类型、利率调整方式、利率浮动比例、罚息标志、逾期浮动比例、复利标志、自动形态调整、自动扣款标志、用途等。具体操作步骤：贷款业务----贷款管理维护----贷款信息维护。（2）贷款展期登记/撤销

用于办理贷款展期业务或对已申请展期贷款进行撤销处理。具体操作步骤：贷款业务----贷款管理维护----贷款展期登记/撤销。附：贷款常用查询交易：

A 贷款内部分户查询 对贷款内部下设分户进行查询以及对分户状态下所有贷款账户查询。B 贷款模糊查询

本交易根据贷款的发放科目、币种、期限、还款方式等一项或多项组合条件，查询出贷款的帐号、户名、到期日期、发放科目、本金、表内利息和表外利息等信息。

C 贷款基本余额查询 查询贷款账户的基本余额。D 贷款账户信息查询 查询贷款账户的全部信息。E 贷款明细查询 查询贷款明细。F 到期贷款查询 按贷款到期日查询。G 不良贷款查询 查询贷款逾期情况。

H 贷款时点余额查询 按自动扣款账号或贷款账号查询基本余额。I 贷款开销户登记簿查询 查询贷款开户销户情况

六、代理业务

代理中间业务是指农村信用社接受客户（政府、企事业、个人）委托，利用自己的资源优势为客户提供代理收付、代理销售、保管箱、理财及其他金融服务，并收取一定比例的手续费的业务。具体操作步骤：

1、建立委托单位信息

（1）、建立单位法人客户信息（详见甘肃省农村信用社综合业务网络系统操作手册 第2章）（2）、建立委托单位信息

A前台柜员根据信用社主管部门提供或审核的委托协议书，按照代理类别，选择代理款项种类代码，建立和维护该客户将实现的代理款项种类信息；

B前台输入单位建立客户信息时所用证件类型、证件号码，查询返回单位相关信息，输入单位代收代付相关资料联系电话、代理名称、开户留密方式、帐号标志等信息； C提交后台，建立单位在银行的代收代付资料，生成单位编号、内部账号过渡户，并反显在屏幕上，并打印此页面（选P），以备后查。

2、审核委托单位提供的花名册后，将代发额从委托单位账户转到上步生成的过渡账户。（转入金额必须等于工资花名册总额）。

3、批量数据录入

柜员手工批量录数据或以磁盘数据处理。

手工录入：A、“单位编号”为建立委托单位信息时取得的编号； B、“文件类别”根据“↓”列表进行选择（01入账文件、02入账文件（含开户）、03委托建立文件 04委托取消文件）；

C、根据录入屏幕，输入用户号、账号、金额等数据；在录入结束后，（此时切记要与花名册所有要素核对一致，特别是金额和身份证号码）生成对应格式的磁盘文件，按F3退出。如发现错误可按信息进行修改和删除等操作。

电子文件上报：A、由委托单位填制统一格式的电子表格,经信用社会计审核后（主要审核金额及身份证名字与身份证号），上报联社，联社统一上报省联社科技部。

4、批量数据上传

批量数据上传就是入账的过程，具体操作步骤：

1、柜员输入需要上传数据的单位编号。

2、柜员输入对应的文件类别。（第一月 输入02入账（含开户），次月直接输入01入账）；

3、按照委托单位提供的数据来源，录入数据存放盘位置（硬盘）。

4、柜员录入总金额、总户数、入账日期、摘要码；

5、按文件类别进入不同屏幕，并录入凭证种类（储蓄存折）、等事项后上传批量文件。

6、提交批量处理程序，主机产生流水号（记住这个流水号），交易成功。

5、G.批量数据状态维护，查看代发是否完成

处理状态为“未处理”则有发放失败的，在H.批量代理业务清单打印中打印出失败的。再进“K.批量数据下传”文件类别与以前相同，数据类型选择“1.失败”，记住出现的文件名，再返回“C.批量数据录入”，在磁盘文件名项输入上传失败的文件名，修改错误信息。修改完成后再作“E.批量数据上传”。

6、全部完成后再做“K.批量数据下传”，为下次发放做准备。具体操作步骤：

1、柜员输入需要下载的单位编号；

2、柜员选择确定文件类型，可列表选择（与上传时相同），3、柜员选择确定需要下载的数据类型，输入原上传起始日期、上传流水号，确定需下载数据存放磁盘文件的位置（硬盘），及磁盘文件名称（修改文件名前两位字母，由KH改为RZ），提交后台，交易成功。

7、“F.批量凭证打印及领卡”，在此功能中打印新开户的存折，打印户数每次控制在10-20户之间，可以隔天打印。

8、J代理记账凭证打印。

七、现金凭证管理

1、现金管理

系统实现方式：对柜台的日常收、付业务通过逐笔登记“现金收入、付出登记簿”，并实时结计现金余额。设立区县级、信用社级、分社储蓄所级三层现金库款管理。区县级的库柜员纳入区县级联社营业部（清算中心）；信用社级的库柜员纳入信用社本部，库款与信用社本部的前台指定柜员现金尾箱合并；分社储蓄所级的库柜员纳入该网点，库款与网点的前台指定柜员的现金账尾箱合并，各营业网点按柜员分配尾箱号、ATM现金也分配尾箱号，视同柜员管理。网点间不得调剂现金，必须通过上交或领入的方式，网点的柜员间可以相互调剂现金。

操作介绍：

在系统总菜单中选择“J 凭证现金”回车确认，再选择“A 现金管理”，回车确认，或在系统总菜单中直接输入交易代码“221”回车确认，即可进入现金管理子系统总菜单。（1）、现金入库

由于每笔现金入库均对应一笔现金出库（除从人行和从其他金融机构领款外），所以现金入库时，只需要输入对应该笔出库交易的币种和凭证号码以及现金来源，系统自动调出其他相应信息。具体操作步骤：

1、第一屏

选择“现金来源”：“1-他行/人行”或“2-系统内机构；”

2、如选择“1-他行/人行”，则选择“凭证种类”；输入“凭证号码”；选择“币种”；输入“入库金额”、“贷方账号”（是指存放中央银行或存放农行或其也同业款科目下的内部账账号）；打印“现金出入库单”，交易完成。

3、如选择“2-系统内机构”，进入第二屏：输入“对方机构”；选择“币种”；打印“现金出入库单”，交易完成。（2）、现金出库

向人行/他行缴存现金出库； 向上级机构上缴现金出库； 接受下级机构请领现金出库； 向同级机构现金出库。

具体操作步骤：

1、第一屏：选择“现金去向”：“1-他行/人行”、“2-上级机构”或“3-下级机构”；

2、如选择“2-系统内机构”或“3-下级机构”，进入第二屏；输入“对方机构”；选择“币种”、“出库金额”；打印“现金出入库单”，交易完成。（3）、现金调剂

网点内部柜员之间的现金调剂处理。具体操作步骤：

1、由调剂一方柜员选择“调剂种类”：“1-调入”或“调出”；选择“币种”；

2、由调剂的另一方柜员输入“对方柜员”、“密码”，经第三柜员授权；

3、打印“现金调剂单”，交易完成。附：现金管理方面的查询功能： 假币登记查询

查询假币的登记情况。

尾箱余额查询

查询柜员尾箱中的现金和重要空白凭证的种类和余 额。

现金登记簿查询

查询现金发生、结存情况。出入库预约查询

查询出库预情况。

现金在途查询

查询出库方出库、但入库方尚未入库的在途现金。现金项目查询打印

查询打印现金项目电报统计表。现金统计月报表

打印现金月报统计表

2、凭证管理

系统对凭证的控制方式：

1、跟踪每张重空凭证从进入区县级联社凭证库到最后销毁的全过程。可以随时查询任何一张重要空白凭证的所在位置（所在机构、柜员或客户）及其状态（正常、使用、挂失、作废、销毁等），并可以查询到某客户的某种重要空白凭证存量、状态等信息。操作介绍：

在系统总菜单中选择“J凭证现金”，回车确认，再选择“B 凭证管理”，回车确认，或在系统总菜单中直接输入交易代码“241”回车确认，即可进入凭证管理子系统中。（1）、凭证入库

从印刷厂/他行/卡中心领入、购入重要空白凭证入库； 从上级机构领入重要空白凭证入库；

接受下级机构多领、错领重要空白凭证退回入库。

具体操作步骤：

1、在“凭证来源”处可选择“1-上级机色”、“2-下 级机构”、“3-卡中心”或“印刷厂”“5-他行”。

2、选择来源为“上级机构”，自动回显“对方机构”、“机构名称”；选择源为“下级机构”，需输入“对方机构”，处动回显“机构名称”。

3、“数量”、“凭证始号”、“凭证止号”三项在“凭证来源”为“印刷厂”或“他行”时输入，否则自动回显。

4、打印“凭证出入库单”交易完成。（2）、凭证出库

上级机构因下级机构领用重要空白凭证而出库； 下级机构因多领、错领重要空白凭证需退回出库。具体操作步骤：

1、输入“对方机构”（必须是有上下级凭证领缴关系的机构），自动回显“机构名称”；

2、选择“凭证种类”；输入“数量”“凭证始号”“凭证止号”；

3、打印“凭证出入库单”，交易完成。（3）、凭证调剂

同一机构各柜员间重要空白凭证的调剂、凭证调剂不设最小号控制。具体操作步骤：

1、由调剂一方柜员选择“调剂种类”：“1-调入”或“2-调出”；

2、由调剂的另一方柜员插柜员卡并输入密码；

3、选择“凭证种类”；输入“数量”“凭证始号”“凭证止号”；

4、打印“凭证调剂单”，交易完成。（4）、凭证出售

对客户出售支票等重要空白凭证。出售现金支票时，如账户性质是“一 般账户”，则不允许出售。具体操作步骤：

1、第一屏

输入“客户账号”；

2、第二屏 选择“凭证种类”，输入“数量”“凭证始号”“凭证止号”；

3、第三屏

选择“交易类别”：“1-现金”“2-转账”，确定是现金收费还是转账收费；如选择“2-转账”，系统自动从客户账号中扣收手续费和工本费；

4、打印“业务收费凭证”，交易完成。附：凭证管理方面的查询功能

尾箱余额查询

查询柜员尾箱中的现金和重要空白凭证的种类和金额。

柜员凭证状态查询 查询柜员的凭证状态。

凭证在途查询

查询出库机构已出库，而入库机构尚未入库的在途凭证。

凭证当前位置查询 查询凭证的当前位置。挂失登记簿查询 查询挂失登记簿。

重空凭证余额查询

查询重要空白凭证余额。

八、求助流程

业务办理中交易如有疑问，先查询相关操作手册和资料，看看是否已有解答；然后按照系统提示请求逐级上报处理。

操作员岗位职责(农村信用社) 篇2

一、我国农村信用社操作风险的表现形式

1、操作风险发生的频率逐年上升

随着农村信用社经营规模的扩大和新技术的广泛应用, 农村信用社业务品种不断增加, 正在追赶小型银行的规模。但是业务流程因为组织结构的增加而更加复杂, 发生操作风险的可能性也就更大。同时农村信用社越来越多地采用业务外包形式或依靠第三方提供的专业化服务, 也增加了银行的操作风险。

2、操作风险损失金额巨大

由于我国农村信用社基本不披露内部信息, 所以我们无法判定操作风险损失的金额到底多少。同时, 但是从近年爆发的大案要案我们可以发现, 单笔的涉案金额已经达到了上亿元甚至数十亿元。

3、借贷业务存在大量操作风险

由于我国农村信用社业务比较传统, 借贷业务在信用社业务中占了很大的比重, 导致该业务部门操作风险发生频率高、金额大。有研究我国农村信用社的操作风险损失事件, 通过对损失事件进行分析发现:不论是损失事件金额还是损失事件数目, 借贷业务都远远高于其他业务部门。

4、内部人员作案比例较高

近几年爆发的金融大案, 有相当一部分是信用社内部人员或内部人员勾结外部人员作案。这主要是由于我国金融法制还不是很完善, 信用社内部人员熟悉业务流程, 更容易规避法律责任。另一方面, 信用社内部人员掌握着大量的客户资料和信用社的商业秘密, 其作案条件更为便利。这也从一定程度上反映了我国信用社内部管理混乱、有章不循、违章不究、处罚不力问题。

5、高科技作案手段占了一定的比例

科学技术的进步改变了农村信用社的管理理念和运作方式, 但是科技的发展也给银行带来了高风险, 如窃密手段更为先进、泄密渠道明显增多等。这一切都对业务操作、管理和控制提出了更高的技术要求。我国农村信用社在业务培训上滞后于技术要求, 而且系统建设起步较晚, 操作系统和信息系统存在大量的漏洞, 加大了高科技作案的可能。

二、我国农村信用社操作风险发生的原因

1、对操作风险的认识落后

虽然我国银行业已经全面引入操作风险的概念, 但是农村信用社对操作风险还没有一个全面的、系统的认识, 仅仅停留在操作性风险和稽核监督的层面上。正式这种认识上的局限性造成了我国农村信用社对操作风险理解上的误区, 并成为制约操作风险管理实践的主要因素。例如, 认为操作风险等同于金融犯罪, 认为操作风险是无法计量的, 认为各种操作风险事件之间是孤立的、毫无联系的。

2、操作风险管理体系不健全

目前, 农村信用社很多没有设置单独的风险管理部门, 即使设置了也未彻底落实。操作风险管理部门的独立性不够。当操作风险管理约束和业务发展之间的冲突时, 操作风险管理易受到来自业务部门的压力。业务部门在开展业务时承担一定的操作风险管理责任, 但由于没有形成科学的职责分工体系, 部门之间、岗位之间普遍存在职责界定不清的现象, 无法建立持续监控的操作风险管理机制。

3、操作风险管理方法落后技术滞后

长期以来, 我国农村信用社在操作风险管理方面较多地依赖规章制度来约束员工的行为, 以操作规范来控制程序的运作。定量分析手段欠缺, 在风险识别、度量、监测等方面客观性、预见性不够。与我国大银行采用数理统计模型、金融工程等先进手段相比, 农村信用社的操作风险管理方法比较落后。同时, 在信息技术运用方面的滞后, 使得我国农村信用社操作风险管理所需的大量损失事件与损失数据欠缺, 无法建立相应的操作风险管理模型, 无法把先进的风险管技术运用到业务发展和管理实践当中。

4、操作风险管理的专业人才短缺

目前, 我国农村信用社风险管理人才严重匾乏, 现有风险管理人员综合素质不高。特别是经营行的风险管理人员素质更加低下。表现在:文化水平不高、知识结构单一、风险意识不强、工作创新能力差等。

三、加强我国农村信用社操作风险管理的措施

1、强化风险意识建设

操作风险贯穿于农村信用社业务的全过程, 它包含的范围广、种类多、涉及银行各种业务领域的各个环节, 管理人员和基层业务人员都担负着控制操作风险的责任。这首先就要求金融机构的所有员工都应当充分认识到防范操作风险的重要性, 尤其是高层管理人员要对操行风险有一个全面清楚的认识, 认真履行风险管理的责任, 以身作则, 带动各级工作人员加强风险防范。同时, 各业务部门的工作人员要对本业务部存在的操作风险有足够的认识。再者, 操作风险存在于农村信用社的各项业务之中, 是农村信用社每天必需应对的问题。为此, 农村信用社在加强全员对操作风险的认识, 还需要精心打造自身的风险控制文化, 以营造出良好的操作风险管理和控制环境。

2、完善操作风险管理流程

操作风险管理流程是一个完整的风险管理日常活动和决策过程, 它包括风险战略和管政策的确定、风险识别、风险评估和量化、风险管理和风险的缓释工具、风险监控和风险报告等各个环节, 如图1。我国商业银行应该尽快引进各种科学方法完善现有的操作风险管理流程。

3、采用先进的科学技术手段

各农村信用社要结合本行风险控制需要, 加大人力物力等方面的投入, 尤其要加大科技投入, 采用先进的科学技术手段控制操作风险, 防备高科技手段作案。首先要做好各项业务系统的软件开发和应用, 通过业务系统对操作流程进行自动控制, 减少员工操作失误等造成的风险。其次是合理使用计算机系统。由于受传统操作模式的影响, 部分员工对计算机的可靠性产生怀疑习惯于使用传统的手工方式办理业务, 造成计算机系统使用率低, 先进性的作用得不到体现。如银行监管部门可以利用计算机系统对各行的经营情况进行远程实时监督, 及时发现异常业务数据, 便于及时掌握和化解风险。当然, 电子信息技术也不是万能的, 操作系统依然存在着发生运行紊乱或错误的现象, 对明显的计算机错误及时进行纠正。为避免各业务系统故障等对银行造成的损失, 各行应建立计算机数据灾难备份中心, 同时保留必要的纸质、磁质等信息档案, 降低因系统问题造成的风险损失。

4、加强对员工素质的培养

调查表明, 内部人员无论对操作风险引起损失的可能性还是严重性都非常重要。准确、全面地理解操作风险涵义, 加强操作风险管理的教育、培训提高全员的素质, 包括思想素质、道德素质、业务素质, 是防范和控制操作风险最基本、最重要的措施, 也是操作风险控制最核心的内容。在员工素质培养中, 首先要改革现行劳动人事分配制度, 完善人事控制机制。在选人、用人和管人上要坚持内控优化的原则, 按照适当的程序进行人员的招聘和选拔, 在考察职业技能的基础上, 更要注重执业素质。要用制度管人, 不能把不出问题、不出风险的希望过多地寄托在人的思想觉悟上, 要在完善制度的同时, 更加重视制度的执行和监督落实。同时要不断完善员工工作业绩评价考核办法, 建立有效的激励和考核机制, 提高员工的士气, 树立员工对机构的忠诚度, 增强机构的凝聚力, 保证防范操作风险目标的实现。

四、我国农村信用社操作风险管理的发展趋势

根据国外较为成功的商业银行操作风险管理理念和经验, 结合我国农村信用社的自身特点和发展要求, 未来几年是我国农村信用社努力提高自身操作风险管理水平的关键时期, 可以预料其发展将呈现如下趋势。一是对操作风险的重视程度将提高到前所未有的高度。随着金融案件的不断频繁发生, 各农村信用社都把操作风险的防范视为重中之重, 并逐步按照巴塞尔新资本协议的监管要求加强操作风险管理。二是操作风险管理方式由直接管理向直接、间接管理相结合转变从未来风险管理的发展趋势看, 要进一步发挥间接操作风险管理的作用, 特别是针对一些时效要求短、批量化处理的金融业务, 如资金业务、零售业务, 要进行间接管理, 运用模型与定量分析工具, 进行国别风险、地区风险、行业风险、企业风险、家族风险等分析, 结合信贷审查等直接管理形式, 有效控制业务风险。三是操作风险管理技术由定性分析向定性、定量分析相结合转变。未来我国农村信用社操作风险管理将更加强调定量分析, 但在短期内, 风险管理技术还是以定量、定性分析相结合。做好定性分析就是要在信息尚不完备的条件下, 通过对市场、行业变化趋势的分析, 凭借与客户的接触对操作风险因素进行及时的发现和甄别。成熟的度量模型将是将定性分析和定量分析的很好的结合。度量模型的发展可能会按照这样一种顺序:首先企业使用定性风险评估的方法确定企业目前所面临的操作风险包括哪些、这些风险的重要程度;然后, 企业为每一类操作风险选取指标, 开始持续对风险进行监测, 同时收集建立模型所需要的数据;最后, 将定性分析、风险指标、数量模型相结合, 以得到一个可以用于资本分配的度量模型。四是越来越多的金融机构将会致力于开发企业内部的操作风险管理框架。这种情况的出现是由于操作风险的地位日益重要, 己经成为风险管理中的重点。从先进银行操作风险管理的经验看, 健全操作风险管理体系应是操作风险管理战略、偏好、构架、过程和文化的统一, 通过建立清晰的风险管理战略和偏好、完善的管理架构、全面的操作风险管理过程, 最终实现风险管理效率和价值的最大化。

摘要：近年来, 随着全球经济一体化速度的不断加快, 银行营规模和交易范围的不断扩大, 商业银行的操作风险问题凸现, 踢被是我国不少基层农村信用社机构存在着较为严重金融操作风险, 以致金融安全事件不断发生。因为探讨农村信用社操作风险管理及防范, 改善经营环境, 营造诚实守信氛围, 对遏止农村信用社经济案件的发生具有极强的现实意义。

关键词：农村信用社,操作风险,防范

参考文献

[1]马忠富:农村信用合作社改革成本及制度创新[J].金融研究电子版, 2001 (4) .

[2]杨明生:强化信贷管理, 促进银行有效发展[J].中国金融, 2003 (6) .

刍议农村信用社操作风险管控 篇3

摘 要 结合实例对农村信用社的操作风险管控进行了分析，指出了其中存在的问题，并提出了一些相关性解决建议。

关键词 农村信用社风险操控 管理观念陈旧 防范意识 健全风险管理体系

农村信用社属于一种信用合作机构，在金融体系中占据着重要地位，主要负责农村闲散资金的筹集工作，为农民提供金融服务，缓解农村资金不足、流通不畅的境况，进而促进农村经济发展，维护国内金融行业的稳定。随着金融体制的进一步改革，农村信用社取得了显著成果，但在经营管理中，操作风险日益突出，主要是内部执行、技术系统、组织管理等方面的风险，多由内控不足引起，对农村信用社的进一步发展形成了阻碍。

一、农村信用社操作风险管控中的不足

某县农村信用社共有13个对外营业机构，2013年的各项存款达95628万元，全部贷款为62159万元，当前在岗人员有122人，专用运钞车2辆，另配有4辆作为其他用处。营业网点均设置有监控，实现了联社联网远程监控监控。对2013年的经营状况进行总结，不足之处有以下几点：

1.1 管理观念的缺陷

市场、信用、操作是金融行业最常见的3种风险，该信用社在以往的经营管理中，将重心都放在了市场风险及信用风险管理上，对操作风险则有所忽视，对其认识不足，认为操作风险较为简单，而且彼此之间没有必要联系，但其实操作风险涉及人员组织、制度执行、技术水平等多个领域。从总结中发现，主要存在着三个问题，一是缺少防范，在风险事件发生后，虽能采取解决对策，但很少重视事前防范；二是管控对象不够全面，重心倾向于基层人员，将其当做引起操作风险的主因，对高层人员有所忽略，缺少相应的约束机制和监督力度，容易出现重大事故；三是对稽核审计较为重视，以至于全面管理不足。

1.2 管理体系的缺陷

操作风险主要源于农村信用社内部的控制失稳，而该信用社虽制定有相关制度，却缺少完善的管理体系，首先，没有专门的管理机构，操作风险与很多因素都有关联，几乎涉及每一个部门，因为缺乏专门的管理机构，造成职责不够明确，一旦发生风险事件，很难具体追究责任。同时，相应的控制战略也不健全，高管人员难以对操作风险状况有个全面真实的把握，甚至有些风险无人管理。其次，基层分支机构职能未完全发挥。基层机构是主要的操作者，出现操作风险的可能性也最大，由于缺少风险管理岗，使得许多政策和制度难以具体落实，加上监管力度不够，导致基层机构的职能难以充分发挥。

1.3 管理方法的缺陷

在实际操作风险管理中，该信用社采用的管理方法有很大的不合理之处，如对规章制度的依赖性较大，常以此对员工进行约束，基本采用定性分析，带有强烈的主观色彩，客观性不足，而且缺少预见性，加上损失数据的匮乏，在建立相关计量模型上有很大的难度，以至于在实践中无法应用先进的管理方法。

二、农村信用社操作风险管控措施

针对以上出现的问题，有关部门对此很是重视，结合实际状况，对此进行了讨论，因信用社的管理基础比较薄弱，抗风险性差，最终决定从改变管理理念、加强防范工作、健全管理体系等方面进行解决。

2.1 强化操作风险防范意识

在以往的管理中，对操作风险认识不足，甚至有所忽视，为此，该信用社进行了改革，使全体员工充分认识到操作风险管理的重要性，主要通过培训、会议等方式实现，尤其是高层管理者，强化其风险责任意识，使其更深一步理解风险和效益之间的关系。同时，还加强了防范意识，及时做好防范措施，包括引进先进技术、对员工展开专业培训等，有效地降低了操作风险事件的发生率，

2.2 建立健全的操作风险管理体系

①法人治理机制

为将信用社内控制度完好地落实，应建立起专门的治理机构，同时加大产权的改革力度，不断完善县级联社人治理结构，使得社员股东能够与经理层互相监督。设置组织结构时，横向上需保证决策、执行、监督等部门之间相互制衡，并优化资源配置，明确划分职责范围；竖向上则应裁剪冗余机构，同时加强上下级的交流。

②内部控制体系

根据信用社自身特点，结合现代金融企业的发展要求，建立相应的内控体系，使二者有机结合，科学合理地制定操作风险管理制度，并将其贯彻落实。同时实行责任制和奖惩制，追究具体责任，对不正当行为应予以处罚。另外，还应结合业务需求，加大新风险控制点的研究力度，实时对其进行评估，尽量将安全隐患消失在萌芽状态。

③加强文化建设

企业文化是企业发展的灵魂，为更好地做好操作风险管控工作，应强化制度的不可侵犯性，保证每个岗位的人员都能接受合规的教育，培养其辨别、评估潜在风险的能力；树立“人人有责”的意识，强化合规经营理念，走出盲目发展的误区，清晰地认识业务水平与管理水平之间的关系，并采取适宜的处理措施；实行人文管理，为员工提供和谐美好的工作环境，培养高素质队伍，增强团队的凝聚力，使员工在此有归属感。

2.3 采用适宜的风险管理方法

在风险计量方面，应改变以往定性计量的方式，实行定量为主，定性为辅的方式。关于计量方法，主要有标准法、基本指标法、高级计量法等，多采用基本指标法，该信用社采用的是标准法，并不断提高自身水平，向高级计量法靠近。同时，加强人才储备，培养一批复合型人才，进而降低风险发生率。

三、结束语

金融行业与国民经济密切先关，作为金融行业的重要组成部分，农村信用社的作用不可忽视，在经营管理中，存在着各种风险，操作风险问题尤为突出，针对其中出现的各种问题，应积极采取相关措施加以解决。

参考文献：

[1]吴新全.浅谈农村信用社风险管理存在的问题及其对策.金融经济.2011，23（8）：144-145.

[2]张旭光.农村信用社操作风险的形成及方法对策.科技资讯.2010，21（28）：120-121.

[3]赵建斌.论农村信用社操作风险防范与控制.金融科技时代.2012，24（8）：133-134.

浅议农村信用社操作风险防控机制 篇4

一、现状及存在的问题：

1、开销户、存取款、挂失、解挂及冻结、扣划和解冻等柜台业务操作环节。目前信用社均实行实名制制度，各项业务均要求客户提供相关证明证件。实际工作中，各营业网点的制度执行比较到位，做到了认真审核客户的有效证件，该留存的证明资料保存齐全。柜台业务操作中要求柜台人员精神高度集中，在日常到工作中由于疏忽大意而出现的错误时有发生，如身份证核查工作中的漏查现象，存取款业务中的金额差错现象，挂失及冻结业务中登记簿登记内容不齐全现象等。另外，业务操作要求柜员有高度的原则性，在办理各种业务的过程中要求严格按照规章制度办事，一旦失去原则，随意操作，则有可能造成操作事故甚至是违法事件的发生，产生较大的操作风险。

2、现金调拨和金库、尾箱管理及帐务管理方面。现金帐务方面是信用社日常案防控制的重要环节，各款项的调拨均要求认真填写社内往来凭证，加盖财务章及会计章，及时记账，责任到人。现金、尾箱实行严格的限额管理和查库制度，要求做到账、款相符，查库严格按时按质完成。社内对账制度要求日帐日清，与单位户的对账要求严格按照制度执行，记账与对账分开，责任

分明，及时发现和控制可能存在的风险。这些方面由于人员素质不高、责任心不强及内控监管不力而造成的操作风险比较大，近几年来信用社因现金及对账管理不严格而发生案件的现象比较多，金额比较大。

3、重要空白凭证、印章和柜员卡及密码管理方面。重要空白凭证实行专人管理，“印证分管，证押分管”，要求每日坚持执行账、证核对以及逐笔销号制度，重要空白凭证登记簿相关内容要求登记及时、要素齐全。信用社日常业务要求执行严格的授权制度，柜员卡及其密码必须严格按照规定进行管理。印章管理实行“谁使用，谁掌管，谁负责”的原则，业务用章领发、启用、交接、登记等程序必须严格按规定执行，印章每日随现金入库保管，停用、作废的印章按程序及时上缴、清理和销毁。随着信用社业务的增长，每天业务量的不断上升造成了柜台员工及管理人员精神懈怠，一时的疏忽极有可能让不法份子趁虚而入，有机可乘。

4、贷款管理方面。信用社经过多年的改革，已经逐步形成了严谨的工作氛围，各项规章制度的制定和执行都提升到了更高一个层次。但是仍然存在风险管理意识淡薄，担保抵押流于形式，信贷资产质量反映不够真实，贷款管理不严、内控制度乏力，信息反馈不及时、不准确等问题。部分农村信用社信贷发放未严格执行信贷发放操作程序，贷款发放把关不严。贷款占用形态调整不及时，贷前调查不够深入，一户多借贷、交叉借款、跨区域借款等违规借款时有发生，甚至存在假、冒名贷款及放贷收息等严重违纪现象。

5、内部监督方面。签订案防责任状，干部交流、岗位轮换，九种人排查等内部风险防范机制正逐步完善，目前信用社的各项基础工作正有条不紊的开展，但是如何进一步落实到位，防止流于形式以及弄虚作假、互相包庇则有待进行深入的思考

二、原因分析：

1，信用社员工的整体素质有待进一步提高。

部分员工在思想上不够重视，责任心不强，侥幸心理严重，没有真正认识到内控制度执行的重要性、紧迫性和现实性，一味追求便利而疏忽整体利益，忽视了规章的约束力。部分员工的法制观念淡薄，风险意识不强，对上级下发的法律、法规、规章制度不加强学习，对业务操作中容易发生风险的部位认识不到位、不够重视，有章不循，有令不行，从而造成不必要的责任事故和案件的发生。甚至个别员工的思维和作风存在严重问题，形成了各种违纪违法事件以及大案要案发生的根源。

2、对内控的认识不科学，不全面。

个别信用社在内控制度建设和执行上意识淡薄，没有形成共识，导致工作中对加强内控制度建设重视不够，将健全内控机制与发展业务和效益对立起来，存在着重业务拓展，轻风险防范管理的倾向。部分信用社把内部监督简单的理解为接受检查、应付检查，忽视了内控制度作为一种机制，是业务操作过程中环环相扣、互相监督的动态控制，从而造成在操作上，一些干部员工对内控制度重视不够，缺乏严格照章操作的意识。

3、内部控制制度不完善。

从内控体系上看，农村信用社的内控制度在一定程度上还缺乏系统性、整体性，离建立成灵敏高效的内控体系还有一定距离。重事后补救，事前预防性控制做得不够，只注重解决发生的某些问题，往往就是针对个别员工进行罚款处理或者要求限时整改而已，虽然信用社已经建立了风险预警制度，并成立了风险预警防控中心，但是监控的盲区仍然很多，监控的方式有待改进。

从内控对象上看，信用社现有制度的约束和监督对象大多为操作人员，对管理人员缺乏有效监督，甚至出现了“领导怎么说就怎么做，不论对错都按领导说的做”这样一种高风险行为。另外，内控制度在某些方面没有跟上银行新兴业务发展的需要，有的新业务的开展还没有完善的规章制度来约束，制度过于简单，操作性不强。

4、内部稽核职能作用的发挥有待进一步提高。

内部稽核工作往往采取抽查形式，对内控检查力度不够，而且往往只是日常性业务检查，从经营管理和内部控制的高度及业务的深层次进行稽核少。内部稽核工作存在重查轻罚的现象，有些信用社对稽核中发现的问题，抱着内部问题内部解决思想，对稽核检查发现的问题处罚力度不够，或者只检查不处罚，导致屡查屡犯现象比较普遍。

三、对策与建议：

1、加强政治思想教育，建立学习型企业文化。重视对员工进行业务培训和职业道德教育，从思想上筑起一道防线，通过向员工灌输遵规守纪意识，使员工树立正确的人生观、价值观、职业道德观，做到警种长鸣，严防思想道德风险。利用银行业案例开展警示教育，让员工从中吸取教训，提高法律意识，让每一位职工头脑中始终绷紧案件防范这根弦，增强职工按章办事自觉性，真正从源头上遏制各类案件的发生。在日常的工作中提倡主动学习，建立自主学习的良好氛围，让员工养成遇到问题首先向规章制度、向书本要答案的习惯，逐渐杜绝“只知道领导怎么说的，而不知道制度怎么规定的”等等诸如此类的现象。

2、更新观念，抓思想认识到位。内控制度是在农村信用社经营中的一种自律机制，是有效防范风险，保障业务经营稳健发展的前提。通过不断的宣传与组织学习，使广大干部员工转变观念，树立内控优先的思想。从建立现代金融企业运行机制的高度出发，认识加强内控管理的重要性，把它作为提高信用社管理水平以及建设优秀企业文化的重要工作来抓，做到业务经营和内控管理相结合。以抓基础、抓薄弱环节为重点，强化内控意识和自律意识，不断提高干部员工自我控制和自我约束的自觉性。

3、内部控制制度实现全方位、全系统管理。在业务职能相关部门之间建立权力制衡、程序约束的内控机制，加强部门之间、岗位之间以及干部、员工之间的相互监督制约。规章制度的制定以及风险预警的执行应以业务流程为中心，紧跟流程过程进行变革及业务创新，对原有过时、僵化、不完善的规定进行及时检查修改，做到灵活、标准、规范管理。内部稽核制度应体现稽核工作的独立性、权威性，从全局的高度上合理制定稽核检查的范围和项目，保证稽核检查能够科学的、全面的反映问题。从体制、职权、人员配备和管理机制上给稽核监察部门以保障，提高内部稽核人员的素质，设置科学的量化监督指标体系，逐步排除监督的盲区，对严重违规违纪的人和事，从严从重惩处，不姑息迁就，着力解决有制度不落实，只查不处等问题。

4、切实加强稽核队伍的管理。建立科学的督查考评机制，强化责任约束，实行程序化、规范化、责任化管理，将奖励与惩处结合起来进行绩效考核，以增强其工作责任感，提高审计和执法监察质量。强化稽核人员的学习和培训，加强业务知识及法律法规的学习，能够胜任各类审计检查，做到及时发现问题，找到根源并提出整改方案。加强思想政治学习，端正态度，坚定立场，在检查中做到不偏不倚，公正执法，严格按原则办事。不断更新思维模式，稽核人员应该是信用社上传下达的重要渠道，在检查过程中发现好的工作方式、思维模式等应该予以总结并适时的进行推广。通过与领导及员工的沟通，随时进行合规化宣传与教育，营造相互学习与独立学习相结合的良好氛围，推动信用社整体管理水平的进一步提高。

操作员岗位职责(农村信用社) 篇5

冀信联发[2006]41

第一章 总则

第一条 为进一步提高河北省农村信用社（以下简称信用社）贷款管理水平，规范贷款操作行为，实现贷款操作制度化，根据国家相关金融方针政策、法律法规，结合全省信用社实际，特制定本操作规程。

第二条 贷款操作程序力求简便、快速、科学、方便客户。坚持为“三农”和入股社员服务，大力支持农村产业结构调整和农业产业化进程，支持县域经济的发展，向城市中的优质企业、大型企业适度发展。坚持安全性、流动性、效益性相统一的原则，依法放贷、合规操作、强化监督、规避风险，提高信贷资金效益。

第三条 本贷款操作办法基本涵盖了河北省农村信用社现行贷款种类，不含生源地国家助学贷款。生源地国家助学贷款操作办法严格按照《河北省生源地国家助学贷款管理实施办法》（冀教规[2005]1号）执行。

第二章 贷款业务基本规定

第四条 贷款范围

信用社市场定位是扎根农村、支持城镇、开拓城郊、参与城区。以农村、农业、农民的生产经营所需生产费用和生产流动资金为主，重点支持农村特色产业、农业产业化经营、农产品精深加工以及个体工商户、民营企业，积极发放城乡居民消费性贷款，稳妥介入城市项目，以银（社）团贷款形式参与国家大型项目。

第五条 借款人基本条件(一)农户小额信用贷款

1、具有本辖区户口和完全民事行为能力的农民和个体经营户；

2、资信状况良好，在信用社和其他金融机构等均无不良信用记录；

3、从事土地耕作或其它符合国家农业产业政策的生产经营活动，并有合法、可靠的经济来源；

4、借款人必须具备劳动生产或经营管理能力，并且具备清偿贷款本息的能力；

5、借款人被本辖区农村信用社评为信用户。

（二）农户联保贷款

1、借款人有生产经营资金需求；

2、借款人具有完全民事行为能力；

3、借款人自愿签订并遵守联保协议；

4、借款人从事符合国家农业产业政策规定的经营活动；

5、联保小组由居住在信用社服务区内，资信较好，且有担保能力的一般不少于5户以上的（固定或不固定）借款人自愿组成。

（三）其他贷款

1、所从事的生产经营活动必须符合国家法律、法规及相关产业政策；

2、有完全民事行为能力；

3、农户必须享有土地承包经营权。个体工商户借款人必须具有经营场所，懂技术、善管理、信誉好；

4、各类企业和个体工商户借款人，必须持有工商行政管理部门核发的《企业法人营业执照》或《营业执照》，税务部门核发的《税务登记证》等；从事特种行业的借款人还须持有其他相关证件；

5、在信用社的营业机构开立基本账户或一般存款账户；

6、企业法人或其他经济组织必须有固定的生产经营场所，持有中国人民银行对其核发的《贷款卡》；内部管理制度健全，有懂技术、会经营、善管理、较为稳定的管理人员；

7、所经营的项目有市场，经科学预测有较好的经济效益，能如期偿还贷款本息；

8、凡申请流动资金贷款的企业，必须具有企业所需流动资金30%以上的自有资金；申请固定资产贷款的企业，必须具有该项目投资总额50%以上的自有资金。

第六条 保证人应具备的条件

（一）法律条件

1、企业法人、从事经营活动的事业法人、其他经济组织和具有完全民事行为能力的自然人；

2、企业法人的分支机构作保证人的，应有企业法人的书面授权书。

（二）经济条件

1、保证人的前三年的经营现金净流入量大于所保证的借款本息额；自然人作保证人的，所保证的借款本息额不得超过该自然人前两年的合法收入额；

2、保证人累计对外提供保证的债务总额（包括拟提供保证的借款本息），不超过保证人净资产的两倍。

（三）下列法人或其他机构不得作保证人

1、国家机关，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外；

2、以公益为目的的事业单位：学校、幼儿园、医院、科学院、图书馆等；

3、社会团体；

4、无企业法人的书面授权或者超出企业法人书面授权范围提供保证的企业法人的分支机构；

5、企业法人的职能部门；

6、有信用劣迹的自然人、企业法人和机构。

第七条 贷款抵、质押物应具备的条件

（一）抵、质押物条件

1、国家允许其流通和转让；

2、权属关系明确，不存在产权争议，拟抵、质押部分未设定其他权利；

3、未被查封、扣押和监管；

4、市场价值稳定，易于变现、保管和处置。

（二）权利质押的条件

1、权利真实有效；

2、权利人明确，不存在争议，拟质押部分未设定其他权利；

3、未被冻结、保全。

第三章 贷款发放操作程序

第八条 贷款发放流程

信用社发放贷款要严格按规定程序办理，即借款申请、贷前调查、抵（质）押物评估（含信用社自行评估）、贷款审查、贷款审批（按权限报批）、签订借款合同、抵（质）押物登记、质物止付及移交、保险（原则上办理）、填制贷款凭证、发放贷款。

第九条 受理借款申请

（一）信用社在接到借款人提出的申请后，信贷人员应按照本办法第二章之规定对借款人资格进行全面审查，确认借款人是否符合信用社贷款范围、对象、条件；其申请贷款项目是否符合国家法律、法规和产业投资政策。

（二）从事种养业、多种经营的农户及其他自然人借款人，要提供本人身份证明、联系方式、详细地址等资料，并提供书面申请。

（三）从事其他经营的企业和个体工商户，要提供营业执照，并提出书面申请，内容必须详细注明借款人的地址、单位名称、法定代表人身份证号码、借款用途和还款计划及资金来源等。同时视具体情况须提供以下资料：

1、企业法定代表人及高级管理人员简历；

2、借款企业近三年和当期资产负债表、损益表、现金流量表等相关报表；

3、贷款项目建议书和可行性报告；

4、企业法定代表人资格证明和企业经营合法性证明。第十条 贷前调查

（一）农户小额贷款。由信贷人员深入到农户，认真准确地填制《农户经济档案》，根据其综合偿还能力，按照农户小额信用贷款评定标准，核定等级限额，签发农户小额信用贷款证，并按照“一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用”的原则发放贷款。核定贷款限额不能超过农户当年综合收入（剔除当年需偿还的其他债务）的70%；对非信用户以及贷款需求超出贷款限额的信用户实行联保，其联保户的贷款总额不能超过联保户当年综合收入（剔除当年需偿还的其他债务）的80%。

1、农户小额信用贷款重点调查以下内容：

（1）查验借款人有效身份证件，看借款人是否系本辖区农户，是否具有完全民事行为能力；（2）家庭成员中是否具备劳动生产或经营管理能力；（3）借款用途是否符合小额信用贷款的规定；

（4）借款人近三年在信用社和其他金融机构有无不良记录，以及家庭财产、负债和收支情况，是否是本辖区信用户。

2、农户联保贷款应重点调查以下内容：

（1）依据联保小组成员提出的联保借款申请及身份证件，核查其是否符合联保贷款条件；（2）借款人近三年在信用社和其他金融机构有无不良记录；

（3）贷款用途是否真实合规，是否存在多户承贷一户使用，或一户多组、串组贷款等问题；

（4）借款人土地耕作、特产种植面积、养殖条件及规模。测算成本费用，确定其当年所需资金。农业产业结构调整贷款要对借款人自有资金、经营能力、市场前景、经济效益预测等情况进行综合分析，并依据借款人综合收入、偿还能力、信用程度合理确定贷款限额和期限。

（二）对个体工商户贷款。

要对个体工商户的信用状况、贷款用途、经营能力、技术力量、经济效益预期等情况进行调查。在综合分析的基础上写出调查报告。其相关条件要达到以下标准：

1、自有资金比例要达到30%以上；

2、有足额偿还到期贷款本息额的保证或有效资产抵（质）押；

（三）对企业（包括公司、单位等经营实体）贷款。

在符合借款申请条件的基础上，根据其提供的有关资料，重点调查以下内容：

1、企业法人主体合法性。即按照企业提供的法人营业执照正本，查对与借款人名称是否相符；营业执照是否经过年检，法定代表人是否有变更；经济性质是否相符；贷款期限是否超过规定经营期限；借款用途是否在企业经营范围内；

2、企业注册资本的真实性。企业注册资本帐实是否相符；外资投资企业是否按规定比例注册资本，注册资本金额与政府批文中的金额是否一致，是否按期足额到位；

3、企业信用、管理情况。考察企业法定代表人信用程度、经营管理能力、企业技术力量、财务制度、管理体制与经营项目、规模是否相适应；

4、企业财务情况。根据企业提供的相关报表，对企业的偿债能力、盈利能力、营运能力进行分析，判断信贷资产的风险程度；

5、贷款担保情况。主要包括保证贷款的保证条件；抵（质）押贷款的合规合法性。

（四）对担保情况的调查

1、保证贷款除严格按第六条所规定的保证人应具备的条件进行调查外，还应调查以下内容：（1）是否具有作保证人的法律资格；

（2）前三年的经营现金净流入量及净资产数额，并同拟保证的借款本息额相比较，以此来判断保证人是否具有代为偿还能力；

（3）对自身债务是否能到期偿还，生产经营活动是否正常；（4）保证人的对外担保情况。

2、抵押担保贷款除了严格按第七条所规定的抵、质押物应具备的条件进行调查外，还应调查下列内容：（1）土地使用权抵押的，要重点查验国有土地使用权证书，弄清是以出让还是以划拨方式取得的国有土地使用权；土地使用权的评估价格同当地市场价格及土地使用权出让或转让价格是否相符；查实交付土地出让金的付款凭据情况；

（2）在建工程抵押的，要重点调查在建工程的性质，是否可以处置，否则不能用于抵押；在建工程是否具 备《土地使用权证书》、《建设用地规划许可证》、《建设工程规划许可证》、《施工许可证》、《商品房销（预）售证》（该证可暂缓要求客户提供，仅前四证即可）；在建工程抵押贷款，无论开发商是否拖欠施工商的工程款，施工商都要书面向贷款人承诺放弃抵押部分的优先受偿权；在建工程的评估价与市场价、开发成本是否相符合。同时，还应查验工程完工程度以及土地使用权出让金是否交纳；已建造面积是否已超过总设计建筑面积的50%；是否能保证在贷款到期两个月前交付使用；对不满足上述条件的，不予办理在建工程抵押贷款；

（3）房地产抵押的，要调查房地产的土地使用权性质及取得方式，可否用于抵押；现场调查房地产是否易于变现，其评估价与市场价是否相符；对投入使用的房地产要调查是否出租，查看租赁合同是否真实，查看租赁合同的期限、租金额及付款方式，对租赁期较长（超过3年的）或已经付清租金的，不予办理抵押贷款；

（4）其他动产抵押的，要调查评估价同市场价是否相符，是否属易于保管、变现的资产；（5）农村信用社原则上不接收非通用设备抵押，通用设备抵押也要从严控制；（6）是否重复设定抵押，评估作价与市场价格是否相符，权益有无保证等；

（7）股份有限责任公司和有限责任公司需出具董事会同意抵（质）押的决议文件。

3、对权利质押贷款，调查以下内容：

（1）存单质押。现场调查存单的真伪，现场办理冻结止付手续；

（2）债券质押。用于权利质押的债券限于国债、金融债券。记名债券要到出售部门调查债券的真伪和抵押止付情况；无记名债券到出售部门核实债券真伪情况；

（3）票据质押。用于贷款质押的票据限于银行汇票和银行承兑汇票。调查的内容：背书转让是否连续，到相关银行调查票据真伪、是否仍在付款期等情况。

4、其他调查内容：

（1）有无其他优先权，譬如税收优先权。抵押人、出质人设定担保物权时不应欠税务机关税款，应到税务机关核查抵押人、出质人是否欠税;（2）借款公司是否违反“不得以本公司资产为公司股东或其他个人的债务提供担保”的规定。即某些公司在章程中有约定：公司（有限责任公司、股份有限公司）不得为公司股东（包括母公司）或其他个人的债务提供保证，也不得以本公司资产为公司股东（包括母公司）或其他个人债务设定抵押和质押;（3）用于抵押的土地使用权的情况。划拨的国有土地使用权抵押时，其评估价值中必须扣除40%的土地出让金。土地上面无附着物者可单独抵押，同时到土地管理部门进行登记；有附着物者必须连同附着物一同抵押，同时到房产管理部门或和土地管理部门进行登记；

（4）以房地产等建筑物抵押的，其占有范围内的土地使用权必须同时抵押，并到房产管理部门进行登记。

（五）调查报告内容

调查人员在完成上述调查内容后，按贷款方式和借款人性质选择侧重点，写出详实、清晰的调查报告。具体应包含以下内容：

1、借款人的基本情况。包括自然人申请人的姓名、年龄、地址、从事的职业及经历等；法人申请人的名称、地址、历史沿革及其法定代表人的姓名、年龄、简历等。借款人申请的借款金额、经营项目、主要产品以及经营管理经验和能力；

2、借款人的资信状况。包括资产状况、价值；负债情况、数额、方式、是否按期偿还；遵纪守法情况；信用程度；企业贷款应写清营业执照、注册资金、纳税等情况；

3、借款人的经营情况。包括原材料来源保证、设备技术等生产条件、生产能力、产品市场销售及前景，新项目还要有可行性报告等；

4、资金需求及还款来源。包括借款人资金需求、自有及自筹情况、资金缺口、借款具体用途、还款来源及可靠性。企业借款应说明资产负债比例、现金流量测算情况；

5、贷款担保情况。抵押担保贷款要载明抵押物的名称、所有人、座落位置、数量、质量、价值及合规合法性、办理相关手续的可行性；保证担保贷款对保证人的情况比照对借款人的要求要素写清楚；

6、调查人意见。调查报告中调查人要有明确、具体的意见。需上报审批的贷款，要求本级签署明确、具体的意见后上报；

7、经营责任人的确定：调查报告中应明确该笔贷款的经营责任人，乡（镇）信用社应明确信用社主任为经营责任人，县级联社应明确理事长或主任或主管副主任为经营责任人。

第十一条 贷款审查

（一）贷款审批或咨询机构根据信贷员和基层机构提供的调查资料，对借款人的贷款条件进行全面审查。

（二）对借款人资格的审查。审查借款人是否属于贷款对象，是否符合贷款条件，并对借款人的法定代表人及主要管理人员的经营能力、品质、诚信度进行审查。

（三）对借款内容的审查。主要审查借款手续是否完备，借款用途、期限、利率、额度等内容确定是否合理，有价单证是否抵（质）押、冻结，出质人是否签字承诺。

（四）对保证人的审查。主要审查保证人的保证资格和代偿能力，保证手续是否真实有效。

（五）对抵（质）押物的审查。审查抵押物、质物是否合法、是否符合抵（质）押条件。

（六）对贷款项目效益预测的审查。主要审查项目能否收到预期效益。

（七）审查内部比例管理情况。对报批的贷款项目，要严格审查发放此笔贷款，是否符合最大一户贷款比例、存贷比例等规定。

第十二条 贷款审批

各级信用社贷款决策与管理机构，要认真履行职责，严格履行审批程序。具体按照《河北省农村信用社信贷业务审批（咨询）办法（试行）》审批或咨询。

第十三条 抵（质）押物评估

抵（质）押物价值评估的具体要求如下：

（一）贷款额度在20万元以内的（含20万元），在设定抵押、动产质押时，对价值较低并且有价格证明凭证（购置发票、买卖合同等）的，可按其凭证协商定价（协议价须折扣凭证价10%以上），但在合同中应约定：“借款人到期未偿还借款本息时，由贷款人委托合法拍卖机构对抵（质）押物进行公开拍卖，以拍卖所得价款清偿借款本息”。

（二）对贷款额度超过20万元、抵（质）押物价值较大的，可由合法的评估机构进行评估，也可由信用社自行评估。但评估价格与信贷员调查的市场价格严重不符时，信用社暂不予发放贷款，应重新核价。或按照就低不就高的原则，选择低价作为抵押物的价值。

（三）信用社对贷款抵（质）押物的价格委托评估的，可固定选择两家以上（含两家）的评估机构作为指定评估部门，由借款人任选一家进行评估，信用社不得指定唯一评估机构。

第十四条 签订借款、担保合同

（一）向农村信用社借款，借贷双方须使用河北省农村信用社联合社提供的制式合同文本，签订相应的书面借款合同，借款合同的填制要做到字迹清晰、要素齐全、时间一致、前后相符。贷款期限，可按生产、销售周期合理确定。

（二）签订抵（质）押合同时，借款人与抵（质）押物所有人（包括共有人）一同到信用社，提供有效身份证或户口簿，信贷员审查核对无误后，由抵（质）押物所有人（包括共有人）在抵押合同及相关合同书上签字盖章，需办理公证的，共同到公证部门办理合同公证手续。

第十五条 办理登记、公证、保险、质物移交等

（一）登记部门。经办人员收到同意的贷款审批或咨询通知书后，要会同借款人及抵押人根据抵押物类别分别按下列规定到相关部门办理抵押物登记手续：

1、以无地上定着物的土地使用权抵押的，为核发土地使用权证书的县级以上土地管理部门；

2、以房地产或乡（镇）、村办企业厂房等建筑物抵押的，为县级以上地方政府房屋产权管理部门；

3、以林木抵押的，为县级以上林木主管部门；

4、以航空器、船舶、车辆抵押的，为运输工具的登记部门；

5、以企业的设备和其他动产抵押的，为财产所在地的县级以上工商行政管理部门；

6、法律未明确登记部门的，登记部门为公证部门。

（二）以划拨方式取得的国有土地上的房屋抵押的，该房屋占有范围内的国有土地使用权同时抵押；以出让方式取得的国有土地使用权抵押的，应当将抵押时该土地上的房屋同时抵押；乡（镇）、村企业的土地使用权不得单独抵押，以乡（镇）、村办企业的厂房等建筑物抵押的，其占用范围内的土地使用权同时抵押。

（三）办理抵押贷款的，必须将他项 权利证书交于信用社保管；如果抵押登记部门未留存土地证、房产证等抵押物证书，必须将上述原件交信用社保管。

（四）以房屋、车辆、船舶等抵押的，原则上办理保险手续。保险期限要最少长于贷款期一个月，其投保额不得低于抵押物的总价值，并明确信用社是第一受益人，保险单据交由信用社保管。各地要不断拓展贷款保险范 围，逐步对农业种、养、加、特产业及其他行业贷款，寻求全面的贷款风险保险，增强贷款的安全保障。

（五）办理质押贷款时，动产质押的，出质人应将质押物交由信用社占有和保管；权利质押的，权利人应将权利凭证交由信用社保管，并同信用社一起到权利凭证签发部门办理质押止付手续。

第十六条 填制借款凭证

借款凭证（借据）既是债权、债务凭证，又是信用社贷款业务帐务处理凭证。信贷人员在填制借款凭证时应当注意以下问题：

（一）要素填写齐全；

（二）不能涂改、挖补、刀刮、皮擦；

（三）利率不能随意更改；

（四）签字盖章与借款人名称必须相符；

（五）印鉴不得用篆字名章；

（六）企业借款应加盖单位公章、法定代表人或负责人名章及签名、经办人签字；

（七）自然人借款必须由借款人亲笔签字并加按手印。第十七条 发放贷款

（一）发放贷款时，由信贷人员将全部贷款手续资料交会计审查。会计要审查合同条款、借款凭证内容填写是否真实、齐全，手续是否完备、合规合法，审批或咨询程序是否合规。审查无误后，会计签章发放贷款。

（二）办理贷款支付结算，必须遵守以下规定：

1、贷款支付结算时，必须由借款人本人持有效身份证件、小额信用贷款证到信用社亲自办理，并在借款凭证上签字盖章；

2、记帐人员、出纳人员在接到由会计签章的借款凭证后，方可办理贷款支付结算。任何人不得以任何借口支付未经会计审查签章的贷款；

3、提取现金的，出纳员要验明提款人的身份，必须由借款人本人支取，并在借款凭证上签字。转帐支付的，要存入借款人名下的帐户；

4、贷款现金支付要严格执行《中国人民银行大额现金支付结算管理办法》。

第四章 贷后检查与监督

第十八条 贷后检查

（一）贷后跟踪检查

1、检查的主要目的。了解和掌握借款人的还款能力和担保人的代偿能力；了解和掌握贷款的使用情况；

2、检查的主要内容。借款人、保证人的生产经营情况、产品市场发展前景，抵（质）押物的管理情况和市值变化等；

3、检查的主要方式。采取听、看、查等方法，听借款人介绍经营的基本情况，看抵（质）押物，查信贷资金投向、生产、库存、销售、财务收支、现金流量等；

4、检查回访要求。信贷员要不定期深入借款人处，进行跟踪检查，建立回访借款人制度，并做好回访记录；

5、跟踪检查的重点放在贷款安全性上；

（1）信贷人员应认真分析借款人、担保人的资信及经营变化情况，发现问题应及时预警，并逐级报告，就如何采取措施提出建议；

（2）借款人在借款合同中所做的各项陈述与保证是否继续有效，是否诚实地履行合同中的各项承诺，偿还情况是否良好，每次还本付息是否准时足额；

（3）贷款抵（质）押物是否发生变化，尤其对品质、价格、期限等方面要加以监控。

6、对下列情况信用社要严密监控；

（1）对于应按期偿还的本金和利息，首次还款时间无故向后拖延，或还款的金额少于规定金额；（2）对于到期的贷款要求展期或转贷；

（3）借款人在信用社的帐户资金流量明显减少，或只出不进，帐户没有余额；

（4）借款人态度发生变化。有意与信用社和信贷员疏远；对信用社正常的贷后跟踪检查，借款人有意回避，不予积极配合；（5）因借款人的行为，司法部门要求检查或冻结借款人的存款账户；（6）借款人与本社的其他业务往来明显减少。

7、检查的时间及要求。对公司类客户在贷款发放后15天内应进行首次检查，对非公司类客户可在贷款发放后30天内进行首次检查。重点检查本笔贷款的使用情况，以后至少每季检查一次，检查后要形成报告，报告要由调查人员撰写，信贷主管审阅签字后存档。

（二）内部管理检查

乡（镇）信用社对当年发放的贷款，要采取信贷员交换管辖户的方式检查，检查面要达到100%；县联社以抽查的方式进行检查；县联社对自己直接面对客户发放的贷款，也要采取信贷员交换管辖户的方式检查，检查面要达到100%；市联社实行重点抽查。信用社以户为单位，县联社以社（营业部）为单位写出书面检查报告。

1、检查的方法

要深入信用社和乡、村、庄、屯、企事业单位及个体工商户，与借款户见面，检查帐目、核对贷款、了解情况。

2、检查的内容

（1）账务是否准确，总分是否相符，帐簿是否一致，科目划分使用是否正确；（2）有无借款户不认帐，顶名、冒名贷款及以贷收息现象；

（3）贷款是否合规合法，有无超权限、超规模发放贷款，保证、抵押贷款是否符合规定，手续是否合法，凭证要素是否齐全；

（4）贷款是否超诉讼时效，担保是否到期；有无挪用、截留贷款，收贷不入账和以贷谋私等违法行为；（5）贷款抵（质）押物品是否与会计总帐、抵押物品登记簿及贷款档案一致；（6）贷款档案是否按规定管理，登记是否真实完整。

（三）建立大额贷款监控制度

县级联社对单户余额50万元以上的贷款要进行半年监督检查，市联社（办事处）对本级咨询的贷款要每年进行一次监督检查，省联社对本级咨询的贷款每年进行一次跟踪检查。各级联社要对检查情况形成检查报告，归档备查。对发现有风险迹象的贷款，要及时向发放贷款的信用社发出预警通知书，并提出防范风险建议，进行适时跟踪监督。

第五章 贷款的清偿与保全

第十九条 到期贷款的催收和追索

贷款到期后应及时催收与追偿，具体采取以下措施：

（一）短期贷款到期前30、15、7天,中长期贷款到期前90、30、15、7天,应分次向借款人发出《到（逾）期贷款催收通知书》。农户贷款可采取口头、电话、文本灵活结合的方式进行催收，具体采取那种方式，视实际情况而定。保证贷款应通知担保人协助催收。

（二）贷款到期（含分次还款中的每一次到期）后借款人不能按期还款的，在逾期7日内向借款人、保证人发出《到（逾）期贷款催收通知书》和《履行保证责任通知书》，向抵、质押贷款的抵押人或出质人发出《处分抵押物通知书》或《处置质押物通知书》，对贷款逾期一个月仍不能还款的，要进行如下处理：

1、采取质押形式担保的，应根据合同约定，自行处理其质物，清偿贷款，并将处理情况书面通知借款人和出质人；如特殊情况造成不能按合同约定自行处理质物，可与出质人协商或向人民法院起诉；

2、采取抵押形式担保的，应根据合同约定，先通过协商的方式处置其抵押物，协商不成的，依法提起诉讼或仲裁，处置抵押物收回贷款；

3、采取保证形式担保的，不具备展期条件的，要依法追究保证人的连带保证责任。

（三）实行分期还款的，连续二期或累计三期未还本付息的，应立即向借款人、担保人行使追索权。

（四）借款人在还款期限内死亡、失踪或丧失民事行为能力，应按相关法律规定处置抵（质）押物、向担保人行使追索权或向财产法定继承人追索。

第二十条 信用社贷款原则上采用货币方式进行清收，对以非货币方式清偿贷款的，按照《河北省农村信用社抵债资产管理暂行办法》执行。

第二十一条 对人民银行专项票据置换的不良贷款的清收、保全、管理按照《河北省农村信用社不良贷款清 收管理暂行办法》执行。

第六章 贷款档案管理

第二十二条 贷款档案包括的主要内容

（一）贷款档案资料应包括以下内容

1、基本档案资料

（1）农户小额信用贷款 ①农户经济档案；

②农户小额信用贷款证（复印件）。（2）农户联保贷款 ①农户经济档案； ②联保借款申请书；

③农户联保借款合同、联保担保合同。（3）其他种类贷款

①企业（个人）借款申请书； ②贷款调查报告；

③借款人证、照、章程及相关资料原件或复印件（借款人或企业法定代表人身份证、营业执照、法人代码证、贷款卡、税务登记证、公司章程、董事会同意申请借款的决议文件等）；

④借款合同、保证担保合同、抵押担保合同、质押担保合同；

⑤借款人、资产负债表、损益表、现金流量表等会计报表（企业借款人）； ⑥贷款项目的项目建议书、可行性报告（项目贷款）； ⑦其他须提供的资料。

2、贷款管理资料

（1）展期还款申请书；（2）借款展期协议；

（3）到（逾）期借款催收通知书；（4）贷后检查材料；（5）借款诉讼文书。

3、特定档案资料。对不同方式的贷款还应具备以下内容：（1）保证担保贷款

①保证人证、照、章程及相关资料原件或复印件（保证人或企业法定代表人身份证、营业执照、法人代码证、贷款卡、税务登记证、公司章程、董事会同意提供保证的担保意向书等）；

②担保人会计报表（资产负债表、损益表、现金流量表）； ③其他文件资料。（2）抵押担保贷款

①各类权利证书原件或复印件（国有土地使用证、房屋所有权证）；

②各类他项权利证书原件（土地他项权利证书、房屋他项权利证书、设备他项权利证书）； ③资产评估报告书； ④抵（质）押物清单； ⑤保险单复印件； ⑥其他文件资料。（3）质押担保贷款 ①动产评估报告书； ②动产保险单复印件；

③动产抵押他项权利证书； ④抵（质）押物清单； ⑤质押物冻结止付手续复印件； ⑥其他文件资料。

（二）贷款重要证件（原件）应包括以下内容

1、各类权利证书；

2、各类他项权利证书；

3、质物止付手续；

4、抵押物保险单。

第二十三条 贷款档案管理基本原则

（一）档案管理人员要严守职业道德、遵守档案管理制度，不得擅自将档案复制、转让、出借，或以其他方式泄漏机密；

（二）有关部门（人）借阅信贷档案查询资料，须经主管领导批准，并进行借阅登记。第二十四条 贷款档案管理基本要求

（一）贷款档案管理职责。贷款档案由信贷部门内勤人员负责资料收集、整理、分类，然后，分别由信贷、会计、出纳等部门管理。对重要原件务必严格、妥善保管。

（二）贷款原始资料管理。分类建档，按户编号，逐页编码，填制目录，按年装订成册。

1、常规资料管理

（1）文字资料。文件、总结、分析，贷款处理资料等要分类保管，按年装订成册；（2）数据资料。逐月整理，按年分类装订成册。

2、贷款资料管理

（1）农户经济档案和小额信用贷款档案要按户建立，按村、庄、屯归档；（2）农户联保贷款档案要按联保小组建立，按村、庄、屯归档；

（3）城镇个体工商业户联保贷款档案，要按联保小组建立，按贷款发生先后时间归档；（4）其它贷款档案管理，要按贷款发生先后时间逐笔按 户建档，分贷款种类归档管理。

3、贷款重要证件管理

贷款重要证件管理人员（出纳员或专管人员），在接到信贷员交来的贷款抵、质物（品）重要证件后，填制代保管凭证，按户装袋封存，专柜入库保管。

（三）贷款资料管理标准

1、贷款档案资料要分别立卷，分类装订，专人专柜保管，随时补充；

2、必备的贷款资料（贷款合同、借据等）要按统一设计的文本表格填制，做到字迹清晰、数字准确、内容完整；

3、贷款档案资料的内容要齐全，对另行管理的贷款重要证件，要以复印件的形式在档案中全部体现。

（四）贷款档案移交制度

贷款档案资料和重要证件移交时，管理人员要及时、完整登记，交接双方要签字登记。档案管理人员变动时，档案资料要办理交接登记手续，并由主管领导签字。

第七章 附则

操作员岗位职责(农村信用社) 篇6

一、高级管理人员重视不够，贷款“三查”制度流于形式。个别信用社对借款人、保证人的资信状况、担保能力缺乏可行性的调查评估，对借款人特别是企业无贷前调查报告或调查内容简单的让人莫名其妙;贷时审查不严格，重形式轻内容，重感情不顾制度；信贷人员贷后检查不及时，有的虽然进行了贷后检查但无书面检查报告，人浮于事现象严重。由于贷款 “ 三查 ” 制度流于形式，导致贷款出现风险难以控制。

二、抵押贷款手续不健全。个别信用社抵押贷款没有办理有效的抵押品登记手续，有的在办理抵押手续过程中，没有当面到房地产权部门办理，使得一些用假他项权证书诈骗贷款的事情发生，还有的对抵押品价值没有进行有效评估，甚至还存在质押贷款额度超存单金额数倍的事件。

操作员岗位职责(农村信用社) 篇7

一、农村信用社操作风险的表现

由于内外部经营环境以及一些历史渊源, 农村信用社在日常业务经营的各个环节或多或少存在这样或那样的操作风险, 但最为普遍、影响较大的还是会计和贷款操作风险。

(一) 会计操作风险

由于农村信用社点多面广, 机构分散, 办理的业务额小、量大, 且工作人员偏紧, 一些地方还存在一人多岗等现象, 因而在日常业务操作过程中, 内部规章制度不能得到有效贯彻落实, 内部制衡监督体系不健全、内控制度的功能和作用发挥不充分、人为简化业务操作流程, 有意无意地弱化和降低了内控机制的效能和作用, 因而容易诱发各类风险。

现象一:信用社人员编制不足, 人力资源配置不合理, 对一些岗位缺乏应有的监督制约, 有些内部短期交接不规范, 从登记的书面交接记录看, 交接内容不具体, 缺少监交人, 交接责任不清;一些信用社、分社内勤人员执行会计制度不到位, 对业务凭证、账表不换人复核, 重要空白凭证购入、出库、使用、销号一人经手, 在目前农村信用社内部人员配备不尽合理, 业务交接频繁的状态下, 缺乏有效监督和制约, 潜在一定的风险。

现象二:现场稽核检查发现, 部分临柜人员对操作系统知识了解甚少, 只能应付一般性操作, 对于主动预防高科技犯罪未能从思想上引起高度重视。一些临柜操作人员制度观念和自我保护意识淡薄, 不能做到人走机退, 人离章收, 计算机操作密码不能定期更换, 个别员工使用简单密码甚至直接将密码交付他人使用, 将个人感情和对同志的信任无限扩张, 凌驾于制度之上。由此可能引发经济案件。

现象三:综合网络上线后对存款实名制提出了更高的要求, 但个别员工不能严格按制度流程操作, 违规为没有带身份证的储户编造证件号码、办理定期储蓄存款提前支取业务时不按规定核对有效身份证件、在证件不齐全的情况下办理挂失手续等, 都会引发纠纷。

现象四:随着柜员制运行模式在农村信用社逐步推行, 原有的“双人临柜, 换人复核”核算方法已不适应业务发展需要, 单人单机单岗是柜员制的特点, 在目前信用社监督机制滞后, 事后监督岗位缺失的情况下, 有的信用社要求会计兼职对柜员办理业务进行复核, 由于其自身工作繁忙, 复核工作力不从心, 只能简单汇总装订。因而, 柜员制尚缺乏真正有效的监督, 靠的只是员工的自觉和自律能力, 如若再不加强对柜员库存现金、重要空白凭证管理等, 单人操作形成的风险就会聚集和凸显。

(二) 贷款操作风险

农村信用社贷款操作风险是农村信用社体制变迁中长期累积的结果, 既有历史遗留的, 也有信用社缺乏稳定的内外经营环境造成的, 既有贷款操作不当引起的, 也有主观因素造成的。但总的来看, 不遵守规章制度, 不严格按业务流程操作形成风险的居多。

现象一:在信贷检查时发现, 部分信贷人员岗位职责履行不到位, 贷前调查不深入细致, 仅听借款人的自我介绍, 对借款人提供的相关资料和资信状况、担保人的担保能力等情况缺乏深入实际的调查评估, 贷款前调查报告内容简单, 不能全面如实反映借款人的基本情况和信用程度, 没有真正发挥贷前调查的作用;贷时审查不严格, 重形式轻内容, 信贷员、农贷会计相互依赖, 责任不清, 柜台监督简单化, 使一些违规违纪贷款在个别社屡禁不止。

现象二:个别信贷员对到逾期贷款催收力度不够, 电话催收多, 上门催收次数少, 有些催收通知书没有借款人签名, 有些没有书面催收通知书, 使贷款法律时效丧失;有些贷款随着时间的流逝, 由于信贷人员催收不及时, 使一些思想不健康的借款人信用观念发生质变, 进而出现逃废信用社债务的现象。

现象三:信用社办理的个别抵押贷款不合规。

现象四:综合业务网络上线后, 全面加强了对贷款的授信授权控制约束, 超权、跨区、垒大户等违规贷款现象得到有效遏制, 但个别信用社工作人员为发放人情跨区贷款, 放弃制度原则, 对涂改的借款人身份证复印件、地址不加核实就办理贷款, 后任信贷员催收贷款时才发现借款人不是辖内居民, 仅从信贷资料看手续齐全无任何瑕疵, 如果不采取上门核对的办法难以发现此类跨区贷款。

由此可见, 会计、信贷工作中的种种违规操作引发的风险不容轻视。

二、操作风险成因简析

事实证明, 操作风险已成为制约和影响农村信用社合规经营、稳健发展的重要因素, 分析成因, 寻找积极有效措施进行防范已刻不容缓。从客观实际看, 信用社的服务对象主要是“三农三牧”, 具有面广, 居住分散, 存贷款业务金额小, 笔数多等特点, 加之在一些信用社由于受人员配备限制, 兼职兼岗现象短期内难以避免。但从主观上看, 操作风险形成原因主要有以下几个方面:

(一) 对风险认识不足, 防范意识不强

近年来, 尽管加大了员工对规章制度和业务操作流程的学习培训力度, 但由于部分员工进社后培训时间短, 对业务操作流程一知半解, 只能是干中学, 学中干, 没有真正弄清一些规章制度和操作流程的内涵, 使不规范的操作和错误观念在“传、帮、带”的过程中得以延续。同时, 重经营、轻管理的思维模式忽视了对全员的风险意识教育, 放松了法规制度的学习, 造成员工对操作风险认识不全面, 合规经营意识和自我保护意识淡漠, 隐含着一定的道德风险和操作风险。

(二) 内控机制有效性不足, 内部管理不规范

个别信用社主任不重视自身政治业务学习, 政策制度观念不强, 履行岗位职责不到位, 自身带头违规违纪, 没有起到模范带头作用, 对员工的违规操作行为不能进行及时纠正。目前, 对柜面业务操作的现场监督主要依赖于信用社主任及会计负责人, 会计财务部门进行的业务检查和稽核部门的稽核活动存在着明显的滞后性, 进行深入细致全面的检查频率有限, 对风险评估和预防难以做到防患于未然。同时由于内部控制机制缺乏激励性, 不能有效调动员工做好操作风险防范工作的积极性和主动性, 在某种程度上放纵了不遵守规章制度的行为, 使业务操作风险无法得到有效的防范与控制, 使纠改难现象在个别社长期存在, 最终形成风险和隐患。

(三) 业务主管部门检查监督职能弱化, 稽核部门势单力薄

目前情况下, 联社业务部门把主要精力放在抓业务经营上, 对自身负有的检查监督职能作用发挥不够充分, 对全辖业务的规范化操作定期开展有效的现场检查频次不足, 而稽核部门由于人员配备有限, 兼职过多等原因, 不能保证稽核工作的有效时间, 对信用社进行稽核检查的深度和广度还不够, 这种状况难以适应信用社业务发展的需要, 不能有效地抑制和防范操作风险的发生。

三、防范操作风险的对策

从目前农村信用社的风险和成因看, 防范农村信用社操作风险的关键是落实责任和强化内控制度执行力, 从培育合规意识入手, 通过加强操作风险教育、完善内控制度、强化制度执行力, 实施严格的奖惩机制等举措, 实现有效防范操作风险的目标。

(一) 以人为本, 建立合规文化, 增强从业人员的责任意识

各种操作风险是与人的意识和行为分不开的, 因此, 一要积极开展政治思想教育、职业道德和荣辱观等教育, 使全员树立正确的世界观、人生观、价值观和高尚的职业操守, 构筑严谨的道德防线;二要积极开展法制教育和风险预防教育, 不断提高法律政策水平, 增强风险防范意识和能力, 使全员真正树立依法合规经营理念, 加强对员工的规章制度、操作技能等方面的教育培训, 提高员工综合素质, 构筑严肃的法制防线;三要实行严格的岗前培训和末位淘汰制度, 提高员工对内部控制的认识和自我约束、相互监督的能力, 构筑严密的内控防线, 确保各项规章制度的贯彻落实。

(二) 建立长效机制, 规范操作流程

完善内部责任体系, 实施扁平化管理, 减少中间环节。一方面通过授权、授信明确各部门、各信用社的职责、权限和责任人。另一方面要强化对各部门、各岗位履职尽责的绩效考评机制建设, 形成一个分工合理、团结协作、规范高效、责任明确、相互牵制的整体, 进一步完善违规行为和失职行为的责任追究体系, 督促各个岗位、各个风险控制环节发挥作用, 使每项业务的开展都处于相应的内部控制部门监督制约之中。实行基层社主任定期交流, 会计经理定期轮岗, 员工适时交流, 重要岗位强制休假等制度, 将各种引发操作风险的隐患消灭在萌芽状态。

(三) 强化检查监督, 提高监督工作效率