卫生院廉洁风险点

卫生院廉洁风险点（精选8篇）

卫生院廉洁风险点 篇1

廉洁风险个人防控风险点说明（草稿）

结合公司实际，廉洁风险防控风险等级较高的领域为决定人、财、物审批权的领导岗位以及工程建设、管理、招标、财会管理、采购、重大投备维护和维修等方面。重点人员现暂定为领导人员等22人，具体如下：

一、领导人员（5人）：

黄远开、彭光磊、邱碧波、余燕清、朱建华；

二、工程建设、管理、招标相关管理人员（5人）： 张永祥、田青、刘红华、王文花、陈俊英；

三、财务管理工作人员（4人）：

李小树、练淑君、曹红华、赖建明

四、采购及重大重大投备维护和维修管理及工作人员（5人）：

郑敏、刘舒安、文伟凰、机务负责人、李新雄

五、其他组织或参与重大合同签订、谈判及招标等关键敏感工作人员（3人）：

张雄粦、杨天乘、邓兆湖

卫生院廉洁风险点 篇2

一、相关动态简述

随着国企惩防体系建设的深化, 廉洁风险防控工作取得了以下进展:第一, 突出重点对象。把领导干部特别是掌握人事权、审批权、监督权等权力的领导干部作为重点对象, 同时加强对人、财、物管理等关键岗位的防控, 切实规范领导干部的用权行为。第二, 突出重点领域。抓好工程建设、土地出让、产权交易等腐败现象易发多发领域的廉洁风险防控工作, 以预防腐败工作的实际成效取信于民。第三, 突出重点环节。按照结构合理、配置科学、程序严密、制约有效的要求, 探索科学分解和配置权力的有效方法, 加强权力运行的制约和监督。比如, 政府投资项目要实行投资、建设、监管、使用分离, 重大、复杂、敏感的行权事项要实行集体决策等。第四, 突出重点任务。权力行使前着重查找廉洁风险点, 制定和落实风险防控措施;权力行使中着重进行实时动态监控, 及时发现各种苗头性、倾向性问题;权力行使后着重通过警示提醒、诫勉纠错和责令整改等手段, 及时纠正偏差和失误, 避免廉政风险演化为腐败行为。

查找国企运营中的廉洁风险是一项基础性工作。中国学术期刊网文献显示, 此项工作的主流方法是依据本机构实际出现的腐败事件, 分析、推论哪些业务、哪些环节、哪些岗位容易出错犯错、存在风险。其蕴含假设是, 过去出现的问题还可能再次出现, 如不重视、不控制, 会更严重、更泛滥。该假设存在明显缺陷, 使廉洁风险识别工作出现盲区、死角。因为, 没有出现问题的业务、环节不等于不存在问题, 只是没有暴露或者还不太严重而已;过去没有出问题不等于将来一定不会出问题。还有一种方法是, 从制度规范和岗位设置方面存在的不足或缺失出发, 排查廉洁风险, 其基础是内部控制理论。根据内部控制理论:没有健全的制度、完备的岗位配置, 就会引起不同程度的风险。但从CO-SO《内部控制整体框架》看, 不存在评价制度健全性、岗位配置完备性的标准。要评估制度是否健全、岗位配置是否完备, 必须结合具体业务特性和实际成效。因此, 查找廉洁风险时, 必须结合国企业务特性及实际数据对内部控制整体框架予以细化、深化。

二二、岗位廉洁风险识别的含义解析

廉洁风险是廉政风险的延伸。廉政风险指滥用公权、营私舞弊的可能性, 国企经营管理权也存在被滥用的可能。岗位廉洁风险则是国企职员利用某种职务或非职务权力谋取私利的可能。

根据中央《关于加强廉政风险防控的指导意见》, 识别岗位廉洁风险的基本方法是:重点查找由于权力过于集中、运行程序不规范和自由裁量幅度过大, 可能造成权力滥用的风险;查找由于规章制度不健全、监督制约机制不完善, 可能导致的权力失控的风险, 查找由于理想信念不坚定、工作作风不扎实和职业道德不牢固, 以及外部环境对正确行使权利的影响, 可能诱发行为失范风险。显然, 岗位廉洁风险识别工作包含三类变量:因变量是岗位廉洁风险, 自变量是岗位权力, 参变量是制度健全程度、监督完善程度、教育有效程度以及外部环境的影响力。岗位廉洁风险是上述自变量、参变量的函数。

借鉴社会网络的行动理论, 可将岗位权力定义为处置岗位有关事务的能力, 是职务权力和非职务权力的有机组成。职权通常是显性的、正式授予的、合法的, 包括选择权、评议权、决策权;非职务权力通常是隐性的、社会心理约定的、策略的, 包括有选择地了解情况、报告情况、传递信息、查找问题、落实要求, 有倾向地关切、表态、建议、提要求等。通常情况下, 职权与非职务权力相辅相成:职权高可能扩大非职务权力, 非职务权力强则可能提高职权。但也有例外:身处高位却未能有效处置岗位职责有关事务, 身为下属却能“左右”上级决策, 或者职级不高却能影响很多人。在“职位不高、非职务权力较大”的实例集合中存在一个共性问题:工作在信息链路的“桥接”部位, 能制造和利用信息不对称, 从而影响决策及执行监督。

岗位廉洁风险的四个参变量是与岗位权力密切关联的正式组织因素, 同时与国企业务特性及所处的发展阶段密切关联。一方面, 制度不健全包含岗位职权界定不全、不明、不准的问题, 监督不完善包含岗位权力行使得不到约束、控制的问题, 教育不够有效包含岗位工作者不理解、不尊重制度以及不配合监督、不严格自律的问题;另一方面, 制度建设、监督及教育工作都是基于企业业务特性建立的, 随着企业发展而不断健全、完善的。在创业期, 制度往往是不健全的、监督往往是不完善的、教育往往是缺乏力度的;到了成熟期, 制度经受了检验、修正和完善, 变得比较健全, 能规范权力行使过程、保障工作任务、增加组织价值、伸张公平正义, 监督和教育的资源配置得到改善、能力得到提升, 能把人的欲望转化为创造力、企业的发展动力。另外, 外部环境中的法制因素、文化因素以及社会网络因素对岗位权力影响各有不同。社会转型时期, 法制建设存在滞后性, 价值观出现一定混乱, 社会网络走向多元化, 这些与岗位权力相互作用, 极易引发拜金主义思潮、投机取巧乃至严重的私舞弊行为。历史经验证明, 对权力实现全方位的制约是正确用权、控制欲望膨胀、抵御舞弊腐败风险的关键。

三三、研发岗位廉洁风险识别三层次模型

马萨诸塞大学安姆斯特分校的教授Icek Ajzen经过长期研究和反复验证, 提出了关于人的行为机制的“计划行为理论”。该理论在社会学、管理学领域得到了广泛运用。根据该理论, 本文建立了岗位权力行使模型 (图略) 。

岗位行为发生的直接因素有三:环境触发因素、行为意图、与行为意图并行的控制因素。其中, 行为意图的产生受到行为态度、行为规范的约束。实际行为控制是实际行为发生时对行为力度、进程的实际控制力量, 包含自律意识、感觉到的制度约束、管理者约束及监督工作约束。以最严重的失范行为——受贿为例:某人面对行贿暗示 (触发因素) 时, 难免会产生占有欲 (本能性的态度) , 同时也会评估贿赂价值与自己为行贿人谋得利益是否相称 (内在的利益权衡规则) 、行贿人是否可靠 (利益冲突风险评估规则) 、违纪违规的程度及被发现被举报的可能 (规避风险的规则) , 然后综合自己处理利益冲突的经验、对党纪国法的认识、防范风险的技巧, 形成感觉到的控制风险能力, 最后再决定是否受贿、设计受贿的方式 (意图) 。当行贿行为发生时, 有受贿意图的人会进一步评估贿赂时机、场合、相关人员等因素是否在控制范围内, 然后决定是否继续、终止、暂停。

控制因素包括主观规范、制度规范和内部监督三类。主观规范是自我控制因素, 是 (家庭、学校、岗位) 教育和自身经验基础上生成的。制度规范是组织为保障有效运行而做出的明文规定, 包括治理性制度安排、程序性制度安排以及操作性标准, 界定了权力边界、职责范围、主要过程、行为方式、禁止事项、奖惩依据。广义的内部监督包括上级垂直监督、同事水平监督和内部机构监督, 所有这些监督都受相应的制度、规范约束。

本文在上述分析基础上, 建立了岗位廉洁风险识别模型 (图略) 。本模型有三个层次。核心是谋取私利的可能, 包括为自己及特定关系人谋取非常利益、权力、便利, 或者逃避惩处、规避公民义务等。但是谋取私利是“里”, 他人难以判断岗位任职者是否正在谋私利, 或者已经谋得私利。中间层是可能谋私利的风险行为特征。其一是违规操作, 指没有依规章用权, 包括不遵循规范或无规范可循。其二是信息泄露, 指有意、无意泄露单位及项目的商业及技术信息, 以及没有如实报告工作信息, 使他人或自己增加了寻租机会。其三是滥用职权, 指利用职务权力干扰或影响决策、执行、过程控制等工作, 直接谋取私利, 或为自己、特定关系人谋取私利创造条件。其四失职渎职, 指没有及时履行指导、审核、警示、纠正错误等职责, 以致延误工作、错失时机, 导致成本剧增、损失扩大、他人有机会谋取私利;或者不能审慎用权, 导致预算过松、计划过粗、寻租机会增加。

外层是岗位行为的直接环境因素, 包括治理结构、制度规范、教育与培训、监督工作。这些因素若存在缺失, 就是为岗位任职者谋取私利提供了条件。治理结构缺失一般指决定、执行、监督没有分离。岗位层次上, 主要指没有分设不相容职务, 没有建立责任追究机制;制度规范缺失一般指岗位职责不明、存在职责真空, 工作流程不健全、环节间存在断点或短板, 作业规范过粗、缺少可追溯性;教育培训缺失主要指管理制度宣贯有疏漏、职业道德教育薄弱、工作检查指导不及时、问题查处不严厉等, 或者说教育培训没有制度化、缺少针对性;上述缺失的存在具有必然性, 只是程度不同。因为研发业务的不确定性, 不可能有始终适宜而有效的制度规范体系;因为资源有限, 很难做到监督、教育、岗位制衡到位。发现、弥补、完善制度、教育、监督等工作, 是研发机构风险管理成熟度不断提高的主要标志。

4.研发岗位廉洁风险识别模型的初步应用

上述三层次模型在研究与发展业务领域得到初步应用和验证。

首先梳理研发项目管理流程, 确定“总体策划、任务确定、项目实施、项目关闭”五个基本环节。其中, 总体策划的主要结果为项目计划, 任务确定的主要结果是项目任务书或合同书, 项目实施的结果是设计、验证、试验报告, 项目关闭的结果是技术设施、资料和知识产权等。

施工企业廉洁风险防控 篇3

廉洁风险防控是对重要领域、关键环节和重点岗位可能发生腐败行为的廉洁风险点采取有效预警防控措施，预防腐败行为发生的系统化管理过程。近年来，国家反腐倡廉形势严峻，建筑施工领域腐败案件频发，廉洁风险成为建筑施工企业面临的重大风险。如何抓好建筑施工企业廉洁风险防控呢？

施工企业廉洁风险表现

认清廉政风险点，是廉政风险防控机制建设的基础。建筑施工企业廉政风险分布在施工管理的人财物权事等关键环节，常见的有以下几种类型。

用人风险点。表现为违反《党政领导干部选拔任用工作条例》，任人唯亲；泄露信息，包庇纵容甚至买官卖官；在相关工作程序中弄虚作假，暗箱操作；违反人事纪律，私下许诺先进称号、评定职务、级别等。

资金管理风险点。表现为不执行财务管理有关规定，出现挪用、截留和私设小金库现象；不实行财务开支预算管理，导致开支不合理，挪用、误用企业资金；开支项目不规范，在大额资金的使用上，未经集体讨论，重大项目或采购不进入公开招投标环节等。

资产管理风险点。表现为违反采购的相关规定采购物品，从中牟利；分配资产中受人情因素干扰或收受好处，违反规定分配；固定资产管理不到位导致固定资产流失；在车辆管理方面、公车私用等。

廉洁从业风险点。表现为利用职务之便以权谋私。比如：违规分包工程规定甚至高出规定价，给亲戚朋友谋取不正当利益；收受贵重礼品、大额礼金；违规领取企业规定年薪以外的其他费用。如：领兼职费、经营奖、提成等；掌握特殊资源的人员，如：物资、合同、地亩、工程等人员与外部勾结，存在权钱交易问题等。

监督保障风险点。表现为权力运行的监管机制存在薄弱环节，缺乏对党政“一把手”的有效监督机制；党内监督、行政监督很难发挥作用；系统内纪检监察机构设置不完善，人员配备不齐，工作开展面临困难；工作作风漂浮，作风霸道、方法简单可能导致问题积聚，在有诱因时爆发风险等。

廉洁风险形成原因

廉洁风险存在的原因复杂多变，有个人思想认识原因，也有外部环境的影响。在施工企业，导致廉政风险形成的共性原因可以归纳为四个方面。

信仰缺失，自我要求不严格。部分企业党员干部在荣誉面前自高自大，不注重世界观、人生观改造，不注重政治理论学习和党性锻炼，主动接受监督的意识不强，追求虚荣和低级趣味，凭借手中的权力，凌驾于企业制度之上。有的犯罪行为人认为有权不用，过期作废，因此铤而走险。

管理缺位，制度不落实。许多案件手段并不高明，却往往能够得逞，原因就在于管理不严，有章不循，违规操作，内部督查流于形式。工程项目一旦管理不善，效益差、职工收入低是必然结果，更会诱发个别人“堤内损失堤外补”的扭曲心态，大肆挖掘企业墙脚。

宣传不够，“潜规则”盛行。虽然许多单位月月讲廉政建设，年年签订党风廉政责任状，但实际上设拓宽和深化。大多数人心理上痛恨腐败，但从行为上却屈从于这种现状。他们一方面对贪官污吏深恶痛绝，另一方面为办成事又千方百计地找熟人、托关系、请客送礼，败坏社会风气。

监督乏力，打击犯罪形不成强有力的威慑效应。许多单位的监督机构和部门齐全，但监督仍软弱无力，尤其对关键岗位人员的监督更是缺失，普遍存在着重使用、轻管理、弱监督的现象。有些领导人片面强调“能人效应”，错误地将施工管理与职务犯罪查处工作对立着看，认为查处职务犯罪案件会挫伤职工的积极性、有损项目形象、影响企业信誉、怕家丑外扬，从客观上起到了姑息纵容的反作用。

廉洁风险防控方法

施工企业要抓住工程项目这个重点，从“风险教育、风险排查、制订防范措施、及时预警处置”四个方面搭建防控体系，就可以较好地防止职务犯罪行为发生。

以加强廉洁风险教育为基础，着眼于防范意识。通过形式多样、寓教于乐的学习教育形式，不断加强各级领导干部和重点岗位人员的守法廉洁意识，营造廉洁从业、诚信经营氛围，积极构筑廉洁风险防火墙。在这方面，要做到：

——教育形式要活。除了开展常规教育外，针对项目员工定时定点集中学习困难的实际情况，积极开辟防控教育新途径。如：借助企业飞信群发教育提醒短信，利用QQ群传播法律法规知识，并开展廉政书报学习活动等。通过短信教育、网络教育、读报活动等特色教育形式，能在党员干部中产生强烈反响，取得良好的预期效果。

——教育定位要准。着眼不同群体开展教育，在普法教育的基础上，提高教育的针对性。对领导干部，侧重作风和廉洁从业教育；对关键岗位人员，侧重岗位廉洁风险预防教育，注重开展日常岗位廉政培训；对一般党员干部，侧重人生观、价值观和遵章守纪教育，把教育贴近党员干部的思想、生活和工作实际。

——教育次数要勤。实行定期学习和长期学习，真正让党员干部知法懂法，增强廉洁防控意识，激发广大员工遵纪守法、廉洁创优的内在动力。要把廉政教育开展情况纳入指标考核，如：规定各单位每季度开展集中教育的平均次数、受教育人数等，确保场次、人数、频率。

以廉洁风险、违法“雷区”排查为重点，着眼于岗位安全。要明确依法遵法的“红线”，树立“查不准风险是隐蔽了风险，查不到风险是最大的风险”的思想，把廉政风险排查工作落实到“点”上，体现在“事”上，明确在“岗”上，仔细排查“隐患”。

一是查岗位职权。首先明确岗位职责。可由各部室、各单位根据本单位的实际情况，从行政职务、业务类型等方面入手，紧扣职责定位，明晰权力边界，排查每一项权力运行过程，绘出权力运行流程图，找出可能发生腐败违法问题的风险点。

二是查关键流程。突出程序合法性，对重大事项决策、重大项目安排、重大资金支付、重要干部人事安排等决策过程和对人财物等管理流程进行重点梳理排查，查找因程序不严密、过程不公开、决策不民主、论证不充分、监管不到位而导致的职务犯罪风险。

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三是听群众意见。要采取个人自查、部门排查、社会评议等多种方式来排查，广泛发动群众力量，通过层层过滤、逐级把关、发扬民主、集思广益，力求把风险点找准找实，防止职务犯罪风险排查挂一漏万。

以制订防范措施为保障，着眼于长效机制。牢牢抓住制度建设这个关键，通过建立健全廉洁风险防控制度和机制，规范权力运行。

一是厘清要点，完善法人治理结构，形成权力机构、决策机构和经营管理者有效制衡的机制，有效防控企业风险。

二是狠抓重点，对照查找的廉洁风险点，制订有针对性的防范措施，配套出台安全质量环保、劳务分包、验工计价、机械设备招标采购、财务管理等管理制度和办法，将反腐倡廉、依法经营理念渗透到企业各项工作中，从源头上预防和治理项目建设中的腐败问题。

三是突破难点，配套出台单位廉洁从业相关规定，着力完善费用管理，有效控制业务招待费、差旅费、电话费等费用支出，在降低管理成本的同时，培养党员干部艰苦奋斗、厉行节约的良好作风。

以及时预警处置、依法行事为手段，着眼于防控实效。要着重在预防、监控、处置这三个环节，依法依规加大预警处置力度。

——对风险信息进行评估。结合实际查证相关法律规定，明确风险等级，有针对性地采取相应的措施进行预警处置。对干部职工，采取谈心疏导、批评教育、信访约谈、诫勉谈话等方式；对单位和部门，采取对责任领导诫勉谈、限期整改等方式；对新发现的职务犯罪风险，责成有关单位、部门和个人及时制订防范措施，确保干部职工依法依规行使权力、履行职责。

——加强风险监控管理。一方面，要畅通监控渠道，通过受理信访举报和投诉、开展专项检查、效能监察、案件检查、责任审计、定期开展巡查、参加领导班子民主生活会、领导干部述职述廉等方式，随时监控廉洁风险信息；另一方面，要规范廉政突发案件应急处理工作，健全廉政突发案件应急处理工作体系，完善应急运行机制，有效提升应急处理工作水平。

——完善内险防控考核机制。要将项目职务犯罪防控工作列为党风廉政建设检查考核的重要内容，通过定期考核，把预防职务犯罪工作落实到每一位干部职工的日常工作中，达到不断推进和创新的目的。

推进廉洁风险防控需注意的问题

第一，要深化“阳光”监控手段。坚持公开透明，把廉政监督与党务、企务公开相结合，将权力运行的依据、公司管理流程，特别是财权、物权、事权、用人权运行细节，通过内网、内部公开栏等及时公开。

第二，要积极推广廉洁风险先进经验。完善纪检工作协作平台，及时讨论和解决各单位在廉洁风险防控工作遇到的问题。提炼总结廉洁风险防控成果，体现指导性，增强操作性，提高公司防控工作整体水平。

第三，要区分开廉洁风险防控与其他风险管理。与其他风险不同的是，廉洁风险中人是最重要的因素，廉洁风险可能造成职务犯罪。如果把廉洁风险防控与其他风险管理简单地等同或合并管理，可能会造成工作偏差和失误。

（责任编辑：李万全）

卫生院廉洁风险点 篇4

是新形势下开展党风廉政建设和反腐败工作新华网 发展论坛 出尘不染

岗位廉洁风险点排查是新形势下开展党风廉政建设和反腐败工作的一种新的载体和途径。如何落实防范措施，才是真正的目的。

1、领导带头亲自抓，落实责任是关键。要通过领导班子的严以律已，以身作则，达到“其身正、不令自行”的良好效果。一是领导要带头排查自身的风险点，查找自己的风险点，来带动大家抛开顾虑，深入排查。二是成立廉洁风险点排查工作领导小组。做到了一把手负总责，一级抓一级，层层抓落实，做到权责统一，责任到人、到每一个部位，明确排查的时限，公开职权目录，使排查工作有的放矢。三是领导要带头制定防控措施。

2、做好日常宣传教育，事前预防是基础。廉洁风险防范重在日常教育，利用廉洁风险排查活动为载体，增强日常教育的渗透力。在制度建设上，设立基层廉洁教育活动工作台帐，制定工作规划，完善工作制度。坚持每月一次党员干部廉洁自律学习活动会议，寓教于文，寓教于乐；启发引导干部职工在潜移默化中提升思想境界，以高尚的道德修养和心里素质，提高廉洁风险防控的能力。

3、完善和修订制度，推进依法依规办事是保证，从制度上有效降低腐败的风险。

卫生系统廉洁从医活动工作方案 篇5

一、目标任务原则

（一）工作目标。贯彻落实科学发展观，坚持“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”的方针，按照全面开展、突出重点、扎实推进、务求实效的总体要求，通过清权查险、监督防范、预警控制、考核追责，形成分险设防、分权制衡、分级预警、分层追责的腐败风险防控模式，逐步建立起比较完善的卫生系统廉洁从医工作制度。

（二）工作任务。主要是对卫生行政和医疗卫生服务“决策、执行、监督”三个环节的腐败风险点进行查找，制定廉洁从业工作制度，监督检查落实，反馈改进完善，防控潜在风险，努力建立以岗位为基础，以规范权力运行为核心，综合运用教育、制度、监督、改革、惩处等措施，遏制违法违纪行为，推动建章立制，促进依法行政、廉洁从政和依法执业、廉洁从医，最大限度地降低卫生系统腐败风险，为促进卫生事业科学发展、解决群众看病就医问题和卫生队伍廉洁安全提供坚强的政治保障。

（三）工作原则。坚持分级负责、预防为主、突出重点、务求实效的原则，深入推进廉洁从医制度建设工作。一是实行谁主管谁负责、谁在岗谁防控、谁主管谁监督的腐败风险防控责任制；党员干部自我防控，职能部门内部防控和单位综合防控相结合；主要领导亲自抓，其他领导分工抓，一级抓一级，层层抓落实。二是坚持预防为主，主动预防、提前防范和科学预防，把教育、制度、监督与深化体制改革相结合，科学配置权力，合理设计程序，监督关口前移，防止权利失控、决策失误、行为失范。三是突出防控重点，以行使行政审批权、行政执法权、人财物管理权过程中易发多发的腐败风险为重点。四是实施综合防控，坚持内部防范与外部监控相结合，事前防范与预警处置相结合，专防专控与社会参与相结合。

二、方法步骤

全市卫生系统开展“廉洁从医制度建设年”活动的范围是市直医疗卫生单位领导班子成员、具有行政审批职能科室的全体工作人员、市直各医疗卫生单位人事、财务、审计、药械、设备、基建、采购、办公室等科室参加。各县区卫生局参照本方案，组织辖区内医疗卫生单位开展“廉洁从医制度建设年”活动。重点查找各单位人财物管理、行政许可和审批、行政事业性收费、执纪执法等工作中，业务流程、制度规范、内部管理、监督制约等方面的腐败风险点；领导班子在重大事项决策、重要人事任免、重大建设项目安排和大额度资金使用等方面的腐败风险点。医疗卫生单位重点抓好基建工程、药品耗材设备采购和医疗卫生服务方面的风险点。切实把廉洁从医制度融入到行政、业务工作的全过程，以重点带全面，以关键促整体，推动预防腐败工作向纵深发展。

“廉洁从医制度建设年”活动分宣传发动、组织实施、考核总结三个阶段。

(一)宣传发动阶段（1月20日—3月15日）

1、认真动员部署。市卫生局已在XX年元月4日市直卫生单位廉洁教育工作会议上就“廉洁从医制度建设年”活动作了动员，现下发方案作出明确部署，并将在全市卫生工作会议上作出全面要求。市卫生局成立腐败风险预警防控工作领导小组（领导小组成员名单附后），下设办公室，具体负责组织、协调、实施、指导、检查、考核等工作。各单位也要相应成立工作机构，研究制定实施方案，周密部署安排，认真组织实施。

2、广泛开展宣传。各单位要集中时间，重点做好三方面工作：一是认真组织学习领会中纪委六次全会和局党委有关文件精神，统一思想，提高认识，准确把握活动的要求。二是成立领导组，筹备召开各单位动员大会。各单位动员大会要在3月15日前召开。三是充分利用专栏、网站、横幅等进行宣传，营造良好的氛围，使“廉洁从医制度建设年”活动的基本理念为全市卫生系统广大党员干部特别是领导干部所理解和掌握。各单位要通过院务会、党员大会、宣传板报等多种形式，进行广泛宣传，做到不留死角。

3、加强学习指导。各单位要结合今年的重点工作，加强廉洁从医制度教育，组织党员干部学习法律法规、党纪政纪条规、有关制度，帮助他们了解所处岗位的行为规范和腐败风险，强化腐败风险防范意识，提高腐败风险处置能力。必学篇目是《中纪委xx届六次全会公报》、《关于党风廉政建设责任制的规定》、《党员领导干部廉洁从政若干准则》、《张宝顺书记在市党风廉政建设责任制考核情况通报会上的讲话》。各单位领导班子成员学习心得笔记不少于5千字，其他人员学习心得笔记不少于2千字；要建立学习心得专栏。局领导小组办公室将适时对各单位学习交流情况进行督导检查，对学习不够、活动开展不扎实的单位和个人予以通报。

(二)组织实施阶段（3月16日—9月30日）

1、清理职责权力，列出权力清单

一是明确工作重点。按照有关法律法规和“三定”方案，全面清理和准确界定单位、部门和岗位的职能，梳理划分事权，明确具体运行环节和各岗位工作任务和职责。各单位要重点围绕卫生行政许可审批事项、行政监管、领导班子成员分管人财物等行政事务管理和业务权责等进行清理，列出权力清单。

二是列出权力清单，固化工作流程。对经过清理核定的权力，列出权力清单，按照工作运作程序、环节、期限等要求，编制权力运行流程图，力求达到权力更加清晰，流程更加优化，监督更加到位。

三是强化组织审批。根据局领导联系单位制度，各单位权力清单与权力运行流程图需报请联系本单位工作的局领导审批签字，促使管理更加规范。

2、排查腐败风险，加强监督防范

各单位党员干部要针对日常工作生活中可能出现的思想道德风险、制度机制风险和岗位职责风险，从“个人岗位、科室职责、单位职能”三个层面，采取“自己找、群众帮、领导提、集中评、组织审”等多种方式，排查工作生活中各个环节存在的风险点。排查腐败风险点的重点部位是：

（1）掌握许可、审批、执收、执罚、收付等权力，可能利用职权从中谋求私利的单位（科室）及工作岗位。

（2）权力较大、较灵活，有自由裁量权的单位（科室）及工作岗位。

（3）没有直接拥有人、财、物的支配权，但可借助工作中的权力和机会谋取私利的单位（科室）及工作岗位。

3、评定风险等级

一是评定风险等级。对查找出的风险点，原则上根据可能对社会造成的危害、可能给国家集体造成的损失、可能利用职权谋取私利及信访、举报案件发生频率等具体指标，将风险划分为高风险、中等风险、一般风险三个风险等级。划分腐败风险级别的原则是：特别容易发生腐败的岗位及工作环节且发生腐败现象后造成严重不良影响的，确定为高风险点；比较容易发生腐败的岗位和工作环节且发生腐败现象后有较大不良影响的，确定为中等风险点；其他可能发生腐败的岗位和工作环节且发生腐败现象后有一般不良影响的，确定为一般风险点，风险等级采取个人自定、科室讨论评定、单位纪检监察部门核定、单位党组织审定等方式确定。各单位将风险点及其等级登记汇总，经单位党组织审核把关后，在一定范围内公示，广泛听取各方面的意见，及时进行修正。公示后，如接到举报，经查实属于容易发生腐败岗位后，局党委可以调整风险等级。

4、建立健全工作制度

各地各单位要在全面开展权力清理的基础上，针对排查出的腐败风险点，制定防范和化解风险的具体措施，规范权力运行，加强流程控制，完善管理制度、工作规则、行为规范和廉政规定，探索有效防范腐败风险的途径和方式。完善综合监督机制，加强对风险部位、风险岗位、风险事项的监督。各地各单位要把制度建设和健全运行保障机制放在更加突出的位置，重点围绕贯彻民主集中制、加强作风建设、规范权力运行、强化制约监督等方面，建立健全各项制度，建立监督检查机制、考核评估机制、纠错修正机制和责任追究机制。

5、加强预警控制

预警处置是腐败风险预警防控工作的实施环节，是对未严格执行防范措施，违反有关规定，已经出现了错误苗头、错误倾向的单位和个人进行主动防范和控制风险的一种制度。预警处置方式包括：谈话提醒、责令说明、诫勉谈话、专项调查、函询、督导、组织处理等，并下达《腐败风险预警（整改）通知书》。市直卫生系统预警处置实行三级预警制度，一级预警由卫生局党委负责组织，局纪委、监察室具体实施，对象为市直各医疗卫生单位主要负责人、分管基建、药品和器械设备采购的负责人。二级预警由市直卫生单位党组织负责组织，对象为各单位内设基建、药品、器械、设备采购等主要科室负责人及相关工作人员。三级预警由各单位的纪检部门组织实施，对象为本单位内设其他科室及其工作人员。在预警处置工作中发现应由上一级组织预警的要及时上报。

(三)考核总结阶段（10月1日—11月30日）

1、组织评议

采取座谈、访谈、评议等多种形式，对各单位开展廉洁从医制度建设以及腐败风险预警防控工作进行督办考核。

2、整理归档

各单位将各类资料进行整理、装订归档、撰写总结报告，迎接上级检查。

3、修正完善

评估廉洁从医制度建设效果，分析存在的问题，根据形势变化、职能调整、预防腐败新要求，对腐败风险点、风险等级、廉洁从医制度等适时修正和完善。

三、工作要求

（一）加强领导，统一思想。要充分认识“廉洁从医制度建设年”活动的重大政治意义，牢固树立使命感、责任感，在行动上自觉把廉洁从医制度建设与业务工作相结合，与民主评议政风行风工作相结合，与深化医药卫生体制改革工作相结合，找准切入点，以廉洁从医制度建设的实际效果推动整体工作；与党风廉政建设责任制相结合，做到同部署、同落实、同考核；与领导干部“一岗双责”相结合，充分发挥党员干部、特别是领导干部腐败风险预警防控的主观能动性。要建立主要领导负总责、亲自抓，主管领导具体抓，各职能科室协同推进，全体人员共同参与的工作格局，扎实抓好“廉洁从医制度建设年”活动。局党委将从各单位上报的高风险岗位人员中确定３０名左右直接联系，正常情况下每季度组织开展不少于一次活动。

（二）健全组织，落实责任

为把“廉洁从医制度建设年”活动落到实处，各单位要切实加强对“廉洁从医制度建设年”活动的领导，将“廉洁从医制度建设年”活动列入重要议事日程，做到组织健全，职责到位。根据纪检监察机构设置有关规定，各单位要建立健全纪检监察工作机构，调整充实专兼职工作人员，切实加强对“廉洁从医制度建设年”活动的领导力度，努力形成相互联系、相互协调、纵向到底、横向到边的“廉洁从医制度建设年”活动工作组织体系。

（三）强化措施，降低风险。从实际出发，明确目标，认真抓好“廉洁从医制度建设年”活动的落实和检查工作，确定工作重点，落实工作责任。涉及人、财、物和行政审批、行政执法、重大工程招投标等关键领域以及涉及群众看病就医等切身利益、与民生密切相关的单位和科室，尤其要做好党员干部、相关重点岗位、科室及其人员的风险点的查找和廉洁从医制度的制订落实工作，力争工作措施具体，实际效果明显。要结合“廉洁从医制度建设年”活动推进行业风气的转变，通过“优质护理示范”活动以及开展临床路径、合理用药等工作不断提高人民群众对医疗卫生系统的满意度。

廉洁风险防控总结 篇6

根据文件要求，我办认真开展了廉能风险防控机制建设工作，重点岗位的防控措施落到了实处，取得了明显成效，现将开展情况总结如下：

一、统一思想，加强领导，全力营造良好氛围

为开展好此项工作，我办以领导和各干部岗位为重点，积极营造廉能风险防控机制建设工作的良好氛围，力争做到了三个到位：

(一)思想认识到位

我办先后组织全体干部职工学习我县有关廉能建设工作的文件和规定，学习各级领导的重要讲话精神，领会精神实质，自觉把思想和行动统一到加强廉能风险防控机制建设工作上来，预防和控制党员干部及重要岗位人员工作失误，以制度保持党员干部的清正廉洁，从源头上防治腐败形象的发生。通过学习，使大家提高认识，统一思想，了解并掌握查找风险点的原则和方法，充分认识排查岗位廉能风险点的重要意义。

(二)组织领导到位

我办成立了以主任为组长，副主任为副组长，各科室负责人为成员的.廉能风险防控工作领导小组，下设办公室，具体负责我办廉能风险防控机制建设工作的日常工作。

(三)宣传教育到位

召开了廉能风险防控机制建设工作动员会，通过讲案例摆事实，使全体干部职工自觉参与到廉能风险防控机制建设中来，主动查找风险点。

二、周密部署，积极排查，准确查找岗位风险点

(一)科学制定方案

在广泛听取党员干部群众对开展廉能风险防控机制建设工作的意见和建议的基础上，精心制定我办廉能风险防控机制建设工作实施方案，明确目标要求和方法步骤，并在一定范围内征求意见，进一步修改完善。

(二)积极排查查找

结合我办工作实际，认真梳理岗位职责、采取岗位人员自已找、其它人员帮助提、所在股室集体议、群众评、领导点等方法，深入查找思想意识、制度机制、岗位职责、工作流程和外部环境等方面的廉能风险。并汇总后报领导小组审核后在一定范围内公示。

(三)分析归纳总结

通过填写《岗位工作职责表》，广泛收集岗位人员、其他同事、分管领导和服务对象提出的岗位风险点见解，认真进行分析总结，扎实有效归纳提炼，经过多方征求意见，共收集整理了多个风险点提交审核，在此基础上形成了多种管理制度，为后期风险点的防控提供重要保障。

三、制订措施，强化监控，防范岗位廉能风险

(一)制订防控措施。在确定重要岗位和主要风险点的基础上，按照办工作岗位廉能建设总体要求，通过明确岗位职能职责，进行风险的辨别和评估，提出风险的预防措施，构建本单位各项廉能防控机制，分类制订防范措施和内控制度，切实做到风险定到岗、制度建到岗、责任落到人。

(二)强化监督管理。一是建立廉能风险监督渠道。通过公开监督举报电话、设置意见箱、定期召开座谈会、经验交流会及阶段检查、自查、抽查等方式，及时收集群众意见，定期汇总分析信访举报、服务投诉的相关情况，查找不足，限期整改;二是强化监督考核机制。把廉能风险防范机制建设工作纳入行风效能建设、年度目标任务考核和党风廉能责任制一起抓，实现对廉能风险的有效防控。

廉洁风险防控机制研究 篇7

江苏华电灌云风力发电有限公司 陈佳

推进廉洁风险防控机制建设，是加强预防腐败工作的重要举措，是促进党员干部廉洁自律的客观需要。当前，集团上下正在积极开展廉洁风险防控机制建设工作，江苏华电新能源分公司认真查找廉洁风险，落实防控措施，为反腐倡廉工作奠定了基础。

一、廉洁风险的概念及特点

廉洁风险：是指党员干部在执行公务或日常生活中发生腐败行为的可能性。主要是指因教育、制度、监督不到位和党员干部不能廉洁自律而可能产生不廉洁行为的风险。

任何掌握公共权力的部门和个人都客观存在发生腐败行为的风险，每个权力岗位都存在廉洁风险。只要有权力就存在着滥用权力的可能性；只要有职能就存在着不作为、乱作为的可能性。

廉洁风险是危害廉洁的。廉洁风险不是明确的腐败行为，而是腐败行为发生的条件，是廉洁的隐患。

廉洁风险是可描述的。廉洁风险的表现形式是具体工作中存在的不足。查找廉洁风险点不能脱离于工作实际。

廉洁风险是可防范的。针对廉洁风险制定的防范措施应能够在日常工作中得到贯彻执行，从而降低腐败行为发生的可能性。

二、廉洁风险防控机制的概念

廉洁风险防控机制：是指为了预防和控制廉洁风险转化为腐败行为而建立起来的行之有效的制度体系和工作机制。其实质是将现代管理学的方法特别是量化指标、质量管理、风险控制的方法运用于反腐倡廉工作。通过廉洁风险防范管理，将预防腐败工

作落实到具体的人员和岗位，达到廉洁风险防范的目的。

三、当前廉洁风险存在的现状

（一）责任制落实不到位。对廉洁风险工作认识不足，没有真正把廉洁风险建设放在全局的高度来考虑。在实际行动中思路不够清、力度不够大、行动不够自觉；在责任考核上，对考核指标的确定还缺乏科学性、合理性和可操作性。

（二）教育针对性不强。在教育的对象上，层次不分，重点不突出，党员领导干部应当成为重点教育对象。在教育的内容上，偏重于一些大案要案的反面典型教育，选树正面典型、发挥先进典型引路的作用不够。在教育的方式方法上，一般性集中学习教育多，有针对性的分类教育和专题教育少,宣教格局的作用还没有充分发挥，削弱了廉洁风险建设工作的整体效果。

（三）监督机制不够顺畅。在党内监督上，由于点多面广、平时一些情况难以了解和掌握，影响了监督效果；纪检监察部门难以发挥应有的作用，监督弱化，监督检查部门之间尚未建立真正的监督协调机制，相互合作、整体配合的意识还不强，有待于进一步实现监督人员、监督手段和监督结果等监督资源的共享和优化配置。

四、如何构建廉洁风险防控机制

（一）深入查找廉洁风险是前提

要防控廉洁风险，就要先深入查找风险。要敢于真查、真找、真揭问题，不避实就虚、不避重就轻、不避难就简，在查清找准廉洁风险上下功夫。

明确查找方法。以界定工作职责为基础，从梳理工作流程入手，按照全员参与的要求，采取自上而下和自下而上相结合的方

式，通过自己找、领导提、相互帮等方法，系统梳理每个单位(处室)、每个岗位、每个人员的职责定位、法定权限和工作流程，全面深入查找廉洁风险可能存在和发生的部位、环节，做到职权项目清楚、责权流程清晰、权力运行清透。

明确查找内容。重点从5个方面排查可能存在的风险。一是查找思想道德风险，即个人私欲私利导致以权谋私等现象的风险。二是查找岗位职责风险，即在履行职责、行使职权等过程中存在或潜在的风险。三是查找业务流程风险，即根据部门的职能权限、业务流程，查找各个环节缺乏有效制约的风险。四是查找制度机制风险，即制度缺乏明确规定造成行使权力失控的风险。五是查找外部环境风险，即对工作人员进行利益诱惑或施加其他非正常影响导致行政行为失范的风险。

明确查找重点。着力查找领导岗位和重点岗位人员风险，“三重一大”事项、物资采购、资金管理等重要环节的风险，涉及民生重点、难点和热点问题的风险。

（二）认真进行风险评估是基础

对查找出的风险点要按标准进行分析评估，为科学有效落实防控措施奠定基础。

确定风险等级。要在列出权力清单、排查风险节点的基础上，按照权力的大小、风险发生的几率和可能造成的危害程度高低，评估权力廉洁风险等级。细化风险内容，明确风险形式，编制岗位风险等级目录，实行风险分级分类管理。

科学合理确定。廉洁风险等级评估要坚持实事求是的原则，科学合理确定，防止随意降低或拔高风险等级现象的发生。所有 3

排查出的风险点及风险等级的评估结果，经各单位严格把关后，填写廉洁风险点登记表进行汇总，经审核后在一定范围内公示

（三）制定预防措施是关键

针对廉洁风险，要综合运用教育、制度、监督、惩处等措施，建立全面覆盖、责任到位、监管透明的廉洁风险防控体系。

深入开展廉洁教育。把教育作为防控廉洁风险的第一道防线，不断增强教育的针对性、有效性，建立健全确保党员干部经常接受廉洁教育的长效机制。针对不同层面、不同岗位党员干部面临的廉洁风险，深入扎实开展行之有效的主题教育、示范教育、警示教育和廉洁风险教育活动。

切实加强制度建设。健全和落实制度是廉洁风险防控机制建设的保障。重点做好3个方面工作:一是完善制度，即对现有制度进行梳理，并根据工作和管理需要进行修改和完善。二是建立制度，即对实际工作和管理中监管制度缺失的权力，要尽快建立健全相关制度。三是落实制度，即着力提高制度的执行力，增强用制度管人管事管权的实效性，最大限度地防范廉洁风险。

公开做出廉洁承诺。干部职工要提交公开廉洁承诺书，自觉接受组织、服务对象和社会各界的监督。廉洁承诺书要依据岗位职责分工和有关廉洁自律的要求拟写，做到实事求是、规范有据、切实可行。廉洁承诺书要在一定范围进行公示、并分层次存档备查。

自觉落实防控责任。一般情况下，低级风险以岗位自防为主，中级风险以部门防控为主，高级风险以公司防控为主。一把手是廉洁风险防控的第一责任人，要切实负起责任，带头落实各项防 4

控措施，带头执行廉洁从政的各项规定，确保廉洁风险机制建设取得实效。

五、公司廉洁风险防控机制建设情况

（一）抓好示范教育。一是公司党委一班人带头学廉、倡廉、述廉，发挥了清正廉洁、以身作则的表率作用；开展新提拔干部岗前廉洁谈话，从源头上打好拒腐防变的“防疫针”。二是抓好重点岗位人员勤廉教育。签订廉洁从业责任书，定期报送廉洁信息。三是抓好普通员工的诚信教育。通过签订廉洁合同、集中学习中央纪委六次全会精神、《廉洁准则》、《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》等形式，在职工中注重营造廉洁从业氛围，促进工作健康有序开展。

（二）找准廉洁风险点。在公司范围内开展岗位廉洁风险点排查活动。采用自己找、互相查、群众提、领导点、组织审等方法进行。一是查找部门（单位）领导岗位风险。重点查找三重一大事项、物资采购、资金管理等方面容易产生腐败行为的风险。二是查找中层岗位风险。查找行政、管理、执纪、执法等重要环节，排查发生或可能发生的廉洁风险。三是查找其他重要岗位风险。各类重要岗位人员要查找在履行岗位职责、执行制度、行使自由裁量权、内部管理权等方面存在或潜在的廉洁风险。

（三）建立防范机制。结合岗位职责，在认真分析风险点产生的原因的基础上，针对风险易发的薄弱环节和突出问题，对症下药，标本兼治，对未建立有关制度铁，制定相关制度；已有制度的，认真进行“回头看”，进行必要的完善。注重突出物资采购、资金管理、招投标管理等相关机制的建立，最大限度地消除 5

腐败发生的可能，真正把廉洁风险降下来，把机制漏洞堵起来。

建立健全廉洁风险防范机制 篇8

建立健全廉洁风险防范机制,是加快推进惩治和预防腐败体系建设的一项重要内容,是做好事前防范、事中监督的重要手段,也是预防腐败的新途径、新方法.对照《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》查找风险点,分析党员领导人员廉洁从业方面存在的薄弱环节,针对企业各级领导人员的思想道德、工作程序、岗位职责等,做好风险评估工作,增强廉政风险防范的措施,不断完善廉政机制、制度,进一步推动党风廉政建设和反腐败工作的深入.能够积极的影响我国权利依法运行、高效运行、廉洁运行，促进各级人员廉洁从业。风险防控管理机制是新时期预防腐败的新探索、新途径，是从源头预防腐败的治本之策和实践创新。当前，全面推进廉政风险防控机制建设，是移动公司适应新形式新任务、扎实推进反腐倡廉工作的一项重大决策部署，是深化作风建设，促进干部队伍廉洁从政的必然要求。

一、廉政风险防范管理存在的问题

（一）思想意识层面不到位，风险查找不精准

移动公司部门开展廉政风险防范管理，主要通过采取风险查找、准确评析、有效防控、检查评估和考核追究等方法，将风险管理理念引入以规范和制约业务执法权和行政管理权为核心的单位廉政建设管理工作实际，努力消除移动公司部门开展各项工作过程中的风险源。

但是，由于干部思想认识、素质能力参差不齐，对开展廉政风险管理重要性的意义理解不同，部分党员干部存在抵触心理或敷衍心态，尤其部分重要岗位、重要环节和重点人员，在查找风险点时由于思想认识不到位，导致思想风险点、职能风险点和岗位风险点等查找不精细，不全面、表述不准确，或泛泛而谈，或无关痛痒，一些深层次的思想风险未能准确查找，起不到该有的警示和防控作用。

（二）制度机制建设滞后，防控针对性不强

廉政风险防范管理是建立和完善廉政风险防控机制的重要组成部分，其重在加强对权力运行的制约和监督，是构建科学惩防体系的重要机制。移动公司部门高度重视建章立制工作，也围绕两权监督制约制定了很多制度办法，这些制度办法在一定时期、一定范围内有效保障了各项业务工作健康发展，发挥了至关重要的作用。

但是，随着时间的推移和工作动态的变化，风险点也在不断变化，部分制度办法不能适应工作的需要，或制定的有些制度办法照搬照抄，不能因地制宜地地结合单位职能、岗位和队伍情况动态跟进，适时总结、改进该项工作推进中存在的问题，可能致使廉政风险防范工作指导错位，防控针对性不强，尤其是风险查找和措施制定间隔时间过长，导致部分风险过时、新增风险遗漏、措施过于理论和滞后，对实际思想道德风险、岗位风险、职能风险及制度漏洞风险等防控错位，实际工作中需要不断完善廉政风险防范管理制度，健全廉政风险防范工作开展的方式、方法。

（三）实际执行力不到位，业务介入能力不足

近年来，移动公司一直非常重视党风廉政建设工作，自觉坚持把党风廉政建设工作放在与生产经营工作同等重要的位置常抓不懈，尤其严格执行领导干部的个人重大事项报告、述职述廉、民主评议、谈话诫勉、经济责任审计和移动公司人员廉洁从业制度、制度和移动公司行政管理制度等，有效促进了反腐倡廉各项工作的落实和发展。

但是，仍然存诸多执行力不足问题，部分党员干部廉政风险防范教育和党员干部自身主观能动性方面、风险防控的配套措施制定方面、中期监控和后期处置方面，一定程度上存在人为因素，弹性较大，难以定性定量测评，且缺乏精细衡量标准，容易在执行过程中产生问题和不足。尤其是纪检部门对业务业务工作介入能力和力度不够，对各类信息化软件运用不熟练，对部分重点业务工作的监督检查不能深入，对业务执法风险防范有限，同时，由于业务征管软件各流程运行未能与廉政风险防范工作有机结合起来。目前，仍然存在事前预警少，事后补救多，对一些苗头性、倾向性问题预警不够及时，化解不够及时，导致廉政风险多样性和复杂性兼备，具有不易监管的特点，以及需要防范对象配合执行等特点，也使廉政风险防范工作的执行难度系数有所提高，执行过程中出现瓶颈和问题的几率上升。

二、大力推进实施廉政风险预防管理的有效措施

开展廉政风险防控管理，要以规范和制约业务执法和行政管理权力运行为核心，起始于查、立足于防、着眼于控，提升廉政风险防控管理的制度化、科学化水平。

（一）坚持教育防腐，细化防控措施

一是强化廉政风险教育。把深入感知、认知廉政风险作为提升防控水平的前提，做到过程和结果并重。“排雷”、“扫雷”是岗位廉政风险防控体系建设的目标，但活动开展过程中的教育、警示作用同样不能忽视，风险查摆的过程也是自我教育和自我防范的过程。要充分利用日常政治学习等机会，开展理论教育、典型教育、岗位教育等形式多样的廉政文化教育活动，从而提升廉政教育的渗透，增强自我发现、自我纠正的风险意识，增强党员干部的风险认知能力、防险意识，使干部职工在耳濡目染中受到了文化熏陶和廉政教育。此外，还要通过开展政风行风评议，深入基层开展“大走访”进行查访核验等工作，开门评税，及时发现和解决存在的苗头性和倾向性问题，做到教育在先、防微杜渐，筑牢思想防线。

二是厘清风险种类，规范流程运用。制定细化严格财务管理的相关实施办法和党组议事规则，对行政审批流程进行再造，制作工作规程，对权力运行节点的每一项权责进行精细化分工和管理，建立权力相互监督制约，流程环环相扣的基本流程，别是要加强部门预算管理，完善各项审批程序，定期分析评估，并采取多种形式将运行过程和结果进行公开公示。突出业务执法权监控，在运行过程中坚持以定岗定责为基础，对业务征管职能进行梳理，对涉及的职能进行合理分权和确认，明确业务执法等环节的工作职责和文书审批流程和审批权限，严格划分不同权力的使用界限，明确各部门各岗位职责，优化运行程序，准确利用各类征管软件，实施流程科技控制，使每项权力的行使过程有章可循，基本做到可视、可防、可控。

（二）强化监督检查，促进机制运行

一是将风险防范管理与执法监察和效能监察相结合。在加大岗位廉政教育、风险防范教育的同时，必须加大监督检查力度，超前防范。要围绕“人、财、物、征、管、查、减、免、罚”九个环节，将廉政风险防范与执法监察和效能监察进行有机结合，把领导干部遵守《廉政准则》、三重一大事项决策、经费使用、票证管理、业务执法等作为主要监察项目。积极健全监督体系，创新监督检查方式，建立起党内和党外监督相结合，组织和群众监督相结合，上级监督和下级监督相结合，社会监督和舆论监督相结合的全方位、主辅交叉的监督网络，让移动公司干部权力运行始终处于有效的监督之下。对外，采取意见箱“集意见”、座谈会“求意见”、个别走访“谈意见”、信访接待“询意见”进行查访核验等工作，收集解决纳税人反映强烈的热点难点问题，及时处理解决，增加监督检查的实地效果。

二是将风险防范管理与目标考核相结合。要将风险防范管理纳入目标考核范围，同安排、同检查、同考核，通过硬化考核指标，突出考核重点，严格内部检查等手段，强化各项制度落实和关键部位、关键环节的监督检查。近年来，目标考核虽在治理“慵懒散”方面起到了一定成效，但由于受考核指标太粗不具体、量化标准不统一、检查面宽时间紧、考核人员素质参差不齐及人情面子等诸多因素影响，致使监督检查整体效果不佳。尤其是决策权和监督权的一体化，使监督主体和客体时常错位，以致对权力的监督难以实施。整体监督的乏力，给以权谋私、以税谋私者带来可乘之机，也使廉政风险居高不下。因此，在行政管理权方面：要加强对三重一大事项决策、干部任用、经费使用、资产管理、大宗物品采购、基建维修等重点工作的监督，加大对重大事项集体研究决定、相关制度落实、政务公开等情况的监督检查力度，以考核促进执行，并将考核结果作为干部选拔、任用的重要依据，促使各级领导干部认真履行党风廉政建设责任制和“一岗双责”，对风险防范工作落实不力的，年终取消评先资格，对拒不落实风险防范管理或单位出现廉政问题的实行一票否决制，并对责任人和单位领导进行责任追究。从而切实发挥出制度的效力。

三是将风险防范管理与业务专项检查相结合。在业务执法权和自由裁量权方面：重点抓好对移动公司行政处罚、延期缴纳税款、减免税事项、核定应纳税额、发票领用、税款征收等重点岗位的监督。加大对业务管理员的业务征管行为、业务政策执行、日常办税程序等环节的计算机考核和人工考核，对移动公司行政处罚、个税双定、延期申报、延期缴纳税款、减免税事项的审核审批，严格落实减免税集体审批制度和重大移动公司案件集体审理制度，加强对各项业务政策特别是业务优惠政策执行情况的监督检查，健全完善各项工作程序和规则，要围绕税额核定、税款征收、发票管理、行政处罚等业务执法环节加强监督，通过纳税评估、执法检查和集中开展专项检查活动，加大对业务执法环境的整治，查找业务征管工作漏洞，了解规范执法情况，杜绝不按程序和规定办事，随意执法及以权谋私损害纳税人利益的问题，围绕业务优惠政策落实、减免税、所得税税前列支等审核、审批环节加强监督，进行纳税评估、汇算检查、税负调查，数据比对的形式，检验各单位业务征管质量，对出入较大的严格实行问责制，进一步强化业务管理员的责任意识和风险意识，杜绝失职渎职及违法违纪问题发生。

（三）严格责任追究，加强制度落实

在惩防体系建设中，教育、预防、监督、惩治是基本原则，相互促进，缺一不可，没有惩治的教育是空头的教育，再好的制度，如果缺少监督手段不执行，也会形同虚设，只有严肃惩治那些有令不行、有禁不止、随意变通、恶意规避等破坏制度的行为，才能突显教育的效果，维护制度的严肃性。通过利用考核和检查结果，建立检查底稿、汇总存在的问题和风险，对相关责任人进行执法过错预警纠错和过错责任追究，对发现的征管漏洞进行归纳梳理分析，召开专题会议进行研究处理。通过定期通报、警示提醒、诫勉谈话、行政处理等手段，加大对有令不行、有禁不止及以权谋私损害纳税人利益问题的查处。加大自办案件查办力度，严肃查处在审核审批、税额核定、纳税评估、征收管理等关键环节徇私舞弊、失职渎职的案件；严肃查处在重大涉税案件中玩忽职守、滥用职权的案件，严肃查处和纠正不作为、乱作为及“吃、拿、卡、要、报” 侵害纳税人利益等不正之风，通过严厉打击违规违纪行为，达到查处一个，教育一片的目的，促使干部自觉抵御风险、廉洁从税。