用友ERP财务能手 认证手册 工资题库

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用友ERP财务能手 认证手册 工资题库 篇1

用友ERP财务能手

认证手册

——工资

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工资管理应用能手练习

一．判断题

1、用友ERP-U8工资管理系统只提供计时工资的核算，不提供计件工资核算功能。F

2、用友ERP-U8工资管理系统仅提供以人民币作为发放工资的唯一货币。F

3、每位员工是否从工资中代扣个人所得税是由用户自由选择的。T

4、只有启用计件工资标准，才能设置计件工资方案。T

5、在工资管理系统中，不同部门的人员编码可以重复。F

6、在工资管理系统中，人员附加信息可以随时修改、删除。F

7、在工资管理系统中，相同的工资项目不能重复定义公式。F

8、计件工资方案一旦停用，便不能录入计件工资统计数据。T

9、系统提供的固定工资项目不能进行修改、删除,也不允许在计算公式中出现。T

10、工资分摊的结果可以自动生成凭证传递到总账系统。T

11、工资管理系统默认发应发合计作为个人所得税的扣税基数。F

12、工资管理系统中提供对“个人所得税扣缴申报表”中栏目的设置功能。T

13、工资业务处理完毕后，需要经过记账处理才能生成各种工资报表。F

14、人员调动功能可以在不同账套的多工资类别间进行。F

15、第一次进行工资类别汇总时，需要在工资类别中设置工资项目的计算公式。T

16、工资管理系统建账完成后，所有建账参数均不能修改。F

17、若进行数据替换的工资项目已设置了计算公式，则在重新计算时发计算公式为准。T

18、用友ERP-U8工资管理系统的数据采集功能只能在关闭所有工资类别后才能使用。T

19、只要在工资建账时选择了“是否核算计件工资”，就可以在“计件工资统计表”中输入所有员工的计件数量和单价。F 20、在工资管理系统中，不能对人员附加信息进行数据加工。T

21、工资分摊的结果可以自动自成凭证传递到总账系统。T

22、汇总工资类别不需要进行月未处理。T

23、单工资类别核算管理的新用户，其操作流程比多工资类别管理核算的企业相对简单，操作顺序基本相同。T

24、部分分钱清单只提供按末级部门进行统计。F

25、汇总工资类别不需要进行月末处理。T 二．单选题

1、以下哪项工作不属于工资管理系统初始设置范畴？（B）A.B.C.D.工资项目设置 计件工资统计 工资账套设置 人员档案设置

2、如果设置某工资项目为数字型，长度为8，小数位为2，则该工资项目中是最多可以输入（D）位整数。A、任意位 B、7位 C、6位 D、5位

3、系统自动以（B）作为新建工资类别的启用日期。A、用户自己录入的日期 B、登录日期 C、系统日期

D、工资账套的启用日期

4、如果奖金的计算公式为“奖金=IFF（人员类别=“企业管理人员”AND 部门=“部经理办公室”，800，IFF（人员类别=“车间管理人员”，500，450））”，如果某职工属于一般职工，则他的奖金为（）A．450 B.800 C.500 D.0

5、增加工资项目时，如果在“增减项”一栏选择“其它”，则该工资项目的数据（A）

A． 既不计入应发合计也不计入扣款合计 B． 自动计入应发合计 C． 自动计入扣款合计

D． 既计入应发合计也计入扣款合计

6、在工资管理系统中，（D）使用后不能修改 A、人员附加信息 B、银行名称 C、人员类别名称 D、工资项目

7、在工资管理系统中，人员的增减变动应该在（A）中处理 A、人员档案 B、数据上报 C、人员类别 D、工资变动

8、计件工资标准“工序”来源于（D）A、在工资管理系统中手工增加 B、基础档案设置 C、物料需求计划系统 D、成本管理系统

9、如果只想输入“奖金”和“缺勤天数”两个工资项目的数据，最佳方法是利用系统提供的（B）功能。A、页编辑 B、过滤器 C、筛选 D、替换

10、在工资管理系统中进行数据替换时，如果未输入替换条件，则系统默认为（A）A、本工资类别的全部人员 B、提示输入替换替换 C、本工资账套的全部人员 D、不做任何替换

11、如果工资建账时选择了零处理，且扣零至角，则（B）票面必须选择。A、壹角 B、一元

C、拾元 D、壹佰元

12、工资管理系统支持与（B）网上银行系统的接口，提供银行代发文件的加密功能。A、建设银行 B、招商银行 C、工商银行 D、农业银行

13、关于计件工资统计，以下哪种说法是错误的（A）A、每个员工每天对于每个方案，可以录入多条记录 B、计件工资统计数据应在进行本月工资数据处理前录入 C、只有设置了计件工资方案的部门才可以进行计件工资统计

D、只有在人员档案中选择了“核算计件工资”的人员才能在计件工资统计中录入统计数据

14、如果希望查询某个员工全年的工资数据，应该查询（D）A、工资条

B、人员类别工资汇总表 C、工资发放签名表 D、工资卡

15、关于汇总工资类别，以下哪种说法是错误的（B）A、所选工资类别中必须有汇总月份的工资数据

B、即使本月有新增工资类别，也无需再设置汇总工资类别的计算公式 C、汇总工资类别不能进行月末结算 D、必须在关闭工资类别时能可用

16、增加工资类别下的工资项目时，可以采用下面哪种方法（B）A、自动带入工资账套中已经建立的全部工资项目，不允许修改和删除 B、只能从名称参照中选择工资项目 C、可以新增工资项目

D、既可以从名称参照中选择工资项目，也可以自己新增工资项目

17、工资管理系统反结账功能在下列哪些情况下不能执行（C）A、非主管人员

B、应付系统已结账 C、总账系统已结账 D、已做工资表

18、如果本月给所有企业管理人员多发100元奖金，最佳方法是利用系统提供的（D）功能。A、过滤器 B、筛选 C、页编辑 D、替换

19、如果不希望在工资发放条中显示某个工资项目，则可以通过以下哪个功能做到（D）A、新建表 B、重建表 C、删除表 D、修改表

20、用友ERP-U8工资管理系统的数据上报功能（A）A、单工资类别账和多工资类别账中均可以使用 B、只能在单工资类别账中使用

C、单工资类别账和多工资类别账中均不能使用 D、只能在多工资类别账中使用

21、关于调了人员，以下哪种说法是错误的（A）A、调了人员的编号不能再使用

B、调了人员当月月结后，不能取消调出标志 C、已调出人员所有档案信息均不能修改 D、调出人员年中不能删除

22、如果只想对某个部门或某个人员的工资数据进行修改，最佳方法是利用系统提供的（B）功能 A、页编辑 B、筛选 C、过滤器 D、替换

23、工资系统生成的记账凭证应在账务系统（A）进行。

A、结账前 B、任意时间 C、结账中 D、结账后

24、工资系统中在定义工资项目时，对系统提供的各单位都使用的项目，需要修改时，能修改的是（A）A、项目的数据长度 B、项目的数据类型 C、项目的名称 D、项目数据的性质

三.多选题

1.2.3.4.5.6.7.四．业务题

1、冲销12月份计提职工福利费的转账第2号凭证并保存

步骤：（1）单击“凭证查询”，选中“应付福利费”所在行，点击“冲销”按钮，单击“是”，保存

2、工资账套已经建立完毕，但鉴于某些原因，企业希望发放工资时将“元”以下的零头部分扣掉，待积累取整后再发放

步骤：（1）财务会计/工资管理/U8-工资（演示/教学版）

（2）系统菜单/设置/选项

（3）点击“编辑”，激活“扣零设置”/扣零/扣零至角，确定

3、在工资系统中，查看本企业性别为女的管理人员

步骤：（1）财务会计/工资管理/U8-工资（演示/教学版）/设置/人员档案/筛选

（2）在弹出的“数据筛选”对话框中，筛选条件第一行的“项目”选择“性别”，“关系运算符”选择“=”，“值”为：女；第二行的“项目”选择“人员类别”，“关系运算符”选择“=”，“值”选择“管理人员”

（3）单击“确认”，退出

4、为了实现按人员类别分摊工资费用，本企业将职工划分为“企业管理人员”、“车间管理人员”和“生产工人”几类

步骤：（1）财务会计/工资管理/系统菜单/设置/人员类别设置

（2）在打开的窗口中单击[增加]按钮，输入三个类别的职工，最后返回即可

5、修改108账套的个人所得税的计税基数为“1200”元，不需重新计算所得税

步骤：（1）业务处理/扣缴所得税/确定/税率

（2）将光标移到基数栏，将基数改为“1200”。或单击上三角按钮至1200（3）确认/否/完成

6、在工资系统中，新增一个计件工资标准—产品，并启用该计件工资标准

步骤：（1）财务会计/工资管理/系统菜单/设置/计件工资标准设置

（2）单击[增加]按钮，输入名称：产品；保存

（3）双击统计标准名称“产品”对应的“启用”栏，显示打钩的符号，返回

7、采用公式输入参照法，设置工资项目计算公式：缺勤扣款=基本工资/22*缺勤天数

步骤：（1）财务会计/工资管理/ U8-工资（演示/教学版）/系统菜单/设置/工资项目设置/工资项目设置

（2）公式设置/[工资项目]下方的[增加]（3）单击[工资项目]下拉箭头选择：缺勤扣款；单击[缺勤扣款]，单击[公式定义]区

（4）单击[工资项目]中的[基本工资]（5）运算符区域：/；公式定义区：22；运算符区域：*（6）单击窗体下方[工资项目]中的：缺勤天数，单击公式确认，确认

8、在工资系统中，设置人员档案，基本信息如下：

.人员编号:2001.人员姓名:王强.部门编码:202.人员类别:销售人员.银行账号:***1

.进入日期:2003年6月13日(即当前系统注册日期).银行名称:工商银行亚运村支行.性别:男

.身份证号:*** 步骤:（1）财务会计/工资管理/U8-工资管理(演示/教学版)/设置/人员档案/点击”增加”按钮

（2）在弹出的“人员档案”对话框的“基本信息”选项中，输入[人员编号]：2001（3）输入人员姓名，部门编码，人员类别，银行名称，银行账号，附加信息，身份证号

（4）确认，退出

9、因北京销售部推广产品业绩较好，本月每人发放奖金3000元

步骤：（1）工资变动/替换/“将工资项目”栏下三角按钮，单击选中“奖金”，单击

（2）单击选中替换成栏并录入3000，单击替换条件第一行的下三角按钮。（3）选中“部门”，单击；单击中间栏，选中“=”，单击右边栏下三角按钮，选中“北京销售部”，单击，确认

10、将“403李力”调入工资类别“002”的“产品研发”部门

步骤：（1）财务会计/工资管理/系统菜单/工资类别/打开工资类别/工资类别：正式人员，确认

（2）系统菜单/维护/人员调动/选择[当前类别人员]：403李力，单击[>]按钮（3）选择调动至类别：002；部门：产品研发；确定

11、在工资系统中，按下表进行销售二部的计件工资方案设置

方案编号 方案名称 产品 计件单价 X001 A 产品甲 5.00 X002 B 产品乙 10.00 步骤：（1）财务会计/工资管理/系统菜单/设置/计件工资方案设置/部门：销售二部/“增加”按钮

（2）按顺序双击新增行的“方案编号”、“方案名称”、“产品”、“计件单价”栏，分别输入相对的内容

（3）保存/增加，再进行第二步做X002的属性设置；保存，退出

12、在工资系统中设置银行名称。基本信息如下：

.银行名称:工商银行亚运村支行.账号定长:16位.录入时需自动带出前10位

账号

步骤：（1）财务会计/工资管理/ U8-工资管理(演示/教学版)/设置/银行名称设置/增加

（2）输入题目所要求的属性；返回，退出

13、接上级通知将每人的副食补助增加到300元

步骤：（1）工资变动/替换/“将工资项目”栏下三角按钮/副食补助；单击

（2）单击选中替换成栏并录入“300”，确定，退出

14、将“001”工资类别中的人信息复制到工资类别（002）中并查看是否复制成功、步骤：（1）财务会计/工资管理/系统菜单/工资类别/打开工资类别

（2）在打开的窗口中选择“工资类别”：临时人员，确定（3）系统菜单/维护/人员信息复制/值：001；确认（4）系统菜单/设置/人员档案；退出

15、在工资系统中，采用函数公式向导输入法，设置奖金计算公式

奖金=IFF（人员类别=“经理人员”，1000，IFF(人员类别=“管理人员”，800，600)）步骤：

（1）财务会计/工资管理/U8-工资管理(演示/教学版)/设置/工资项目设置/公式设置/在“工资项目”组合框中，单击“增加”按钮

（2）单击数据网格的新增空白行，从下拉列表选择“奖金”

（3）单击“函数公式向导输入....”按钮,在弹出的窗口中,从左侧列表中选择”IFF”

函数/下一步

(4)在弹出的窗口中,单击”逻辑表达式”文本框旁边的”参照”,根据要求设置相应的属性；完成

(5)再次单击“函数公式向导输入....”按钮,重复上面3、4两步，注意属性内容不一样；完成

（6）工资项目/公式设置/公式确认；确认，退出

16、为888账套设置总账系统凭证控制参数,补充并更改以下部分参数设置,其余默认系统设置.．要进行支票控制；

．制单权限控制到凭证类别；

．可以使用应付受控科目；

．不能查询他人的凭证；

．可以自动填补凭证短号。

操作步骤

（1）选择〖财务会计〗—〉〖总账〗；

（2）在弹出的“U8-总账（演示/教学版）”窗口中，单击〖设置〗—〉〖选项〗；

（3）在弹出的“选项”窗口的“凭证”选项卡中，点击选中“支票控制”复选框；

（4）点击选中“制单权限控制到凭证类别”复选框；

（5）点击选中“可以使用应付受控科目”复选框；

（6）点击不选中“可以查询他人凭证”复选框；

（7）点击选中“自动填补凭证断号”复选框；

（8）单击“编辑”按钮；

（9）单击“确定”按钮，关闭“选项”窗口。

17、输入银行对账期初数据。基本信息如下： －账户为１００２０１０２建行人民币账户；

－单位日记账和银行对账单期初数据均为５６２５００； －期初无未达账项．

步骤

（１）点击［财务会计］－＞［总账］进入［Ｕ８－总账（演示／教学版）］窗体．（２）点击［系统菜单］－＞［出纳］－＞［银行对账］－［银行对账期初录入］进入［银行科目选项］窗体．

（３）点击选择［银行科目］：建行－人民币账户（１００２０１０２）．（４）点击［确定］按钮进入［银行对账期初］窗体．

（５）输入［单位日记账］的［调整前余额］：５６２５００或点击参照按钮后通过计数器输入５６２５００．

（６）输入［银行对账单］的［调整前余额］：５６２５００或点击参照按钮后通过计数器输入５６２５００．（７）单击＂确认＂按钮．

18、明光公司２００３年１月１日启用银行账时，＂工行－人民币账户＂科目余额为１１７

１０００元，银行对账单余额为１１７１０００元，无期初未达账项．请在总账系统明光公司账套中，录入期初银行对账情况．

步骤

（１）点击［财务会计］－＞［总账］进入［Ｕ８－总账（演示／教学版）］窗体．（２）点击［系统菜单］－＞［出纳］－＞［银行对账］－［银行对账期初录入］进入［银行科目选项］窗体．

（３）点击选择［请选择银行科目］：工行－人民币账户０１（１００２０１０１）．（４）点击［确定］按钮．

（５）通过单击［单位日记账］中［调整前余额］的参照按钮后通过计数器输入１１７１０００．

（６）通过单击［银行对账单］的［调整前余额］的参照按钮后通过计数器输入１１７１０００．

（７）单击＂退出＂按钮．

19、明光公司２００２年１２月份的一笔应收通达公司的销货款，已于２００３年１月收回并登账，请在总账系统中，对该笔客户往来账进行手工两清．

步骤

（１）点击［财务会计］－＞［总账］进入［Ｕ８－总账（演示／教学版）］窗体．（２）点击［系统菜单］－＞［账表］－＞［客户往来辅助账］－＞［客户往来两清］进入［客户往来两清］窗体．

（３）输入［客户］：００２－通达公司或点击［客户］的参照按钮后选择［客户名称］为＂通达公司＂的记录．（４）点击［确定］按钮．

（５）分别双击两笔业务的［两清］栏．（６）单击［退出］按钮．

20.在总账系统中，采用直接输入公司法，设置＂摊销报刊杂志费＂的自定义转账分录．基本信息如下：

－转账序号：０１；

－转账说明：摊销报刊杂志费 －凭证类别：转账凭证 －会计类别：

借：管理费用－办公室（５５０２０２）

贷：待摊费用（１３０１）

－借、贷计算公司：ＱＣ（１３０１，年，借）／１２

步骤

（１）点击［财务会计］－＞［总账］进入［Ｕ８－总账（演示／教学版）］窗体．（２）点击［系统菜单］－＞［期末］－＞［转账定义］－＞［自定义转账］进入［自定义转账设置］窗体．

（３）单击［增加］按钮．（４）输入［转账序号］：０１．

（５）输入［转账说明］：摊销报刊杂志费．（６）点击选择［凭证类别］：转账凭证．（７）点击［确定］按钮．

21.在总账系统中生成２００３年１２月份销售成本结转凭证．

步骤

（１）点击［财务会计］－＞［总账］进入［Ｕ８－总账（演示／教学版）］窗体．（２）点击［系统菜单］－＞［期末］－＞［转账生成］进入［转账生成］窗体．（３）点击选择［销售成本结转］单选按钮．（４）单击［确定］按钮．（５）单击［确定］按钮．（６）单击［保存］按钮．（７）单击［退出］按钮．（８）单击［确定］按钮．（９）单击［保存］按钮．