天使投资尽职调查清单

2024-11-04

天使投资尽职调查清单（精选10篇）

天使投资尽职调查清单篇1

资料清单

1.贵公司及贵公司的全资、控股子公司（以下统称“贵公司”）的企业法人营业执照、及各公司在工商注册的股东和持股比例。

2.贵公司2010年、2011年、2012年的纳税申报表。

3．贵公司拥有的注册商标证书、商标申请受理文件及申请进展说明。如该等商标为受让取得或经授权许可使用的，请提供相关转让协议或许可协议。

4.贵公司拥有的国有土地使用证、土地使用权取得相关文件

5.贵公司拥有的房屋所有权证书及相关建设或购买情形说明。若贵公司存在向他人出租或租赁使用他人所有的房屋建筑物的情形，请提供租赁合同及权属证书。

6.贵公司使用集体土地情况的说明，如存在使用集体土地情形，请提供贵公司租赁、承包该等集体土地的相关协议、证书等文件。

7.贵公司拥有的机器设备清单及贵公司收购其中主要机器设备的收购协议、价款支付凭证等原始取得文件。

8．贵公司拥有的上述土地、房产、机器设备是否存在抵押、质押等权利限制，若存在请提相关借款、担保合同等抵押或质押文件。

9.贵公司对外担保情况说明，包括但不限于担保形式、被担保方名称、被担保方与贵公司是否存在关联关系、担保金额及期限等内容，并请提供担保协议及相对应债权主合同。

10.贵公司2010年至今因环境保护、知识产权、产品质量、劳动安全、人身权侵害等原因产生争议、纠纷或潜在的争议、纠纷情况的书面说明。

11.贵公司2010年至今是否受到过或将要受到政府相关部门处罚的书面说明。如有，请说明处罚原因、处罚事项、公司采取的整改/补救措施，并请提供相关文件（包括但不限于行政处罚通知/决定书、缴纳罚款的相关财务凭证、相关政府部门/公司内部针对该行政处罚事项下发的其他文件等）。

12.贵公司的主要股东、董事、监事、高级管理人员2010年至今涉及诉讼和仲裁或将要涉及诉讼和仲裁情况的书面说明。如有前述情形，请提供相关文件（包括但不限于起诉书、仲裁申请书、案件受理通知书、答辩状、判决书、仲裁裁决书、申述书、执行通知书等）。

天使投资尽职调查清单篇2

1 风险投资尽职调查的作用

第一, 风险投资的尽职调查可以合理评估股权投资活动存在的各项风险。在进行风险投资时, 投资机构面临的来自被投资公司的风险是多方面的。首先, 会面临来自被投资公司的道德风险, 被投资公司为了私利会夸大企业经营成果、提供虚假的经营业绩数据;其次, 会面临来自被投资公司的财务风险, 比如高风险的资产负债率、不良资产、资产抵押;再次, 投资机构会面临来自被投资公司的经营风险, 不健全的销售渠道、恶劣的服务态度、落后的生产技术;最后, 投资机构还会面临一系列潜在的法律风险, 风险投资业务的开展本身受到许多现行法规的监管约束, 可能在风险投资中还存在着其他许多难以预见和评估的各种风险。通过尽职调查, 投资机构可以对产生的各种问题早作准备、提前把握。第二, 可以确定股权转让的合理价格和股权转让的条件。风险投资机构应对被投资公司的历史的生产经营业绩与市场开发情况、现在的财务情况、潜在的运营前景等各因素都进行全面的调查, 这些调查可以帮助投资机构确定合理的股权转让价格和股权转让条件。第三, 可以合理设计投资方案。风险投资活动本身是一项复杂的系统性工程, 当股权转让的工作结束, 这也仅仅是整个投资项目的一小步, 股权转让之后的双方的整合重组才是决定投资成败的关键因素。通过开展全面的尽职调查, 可以确定在股权转让完成之后的重组方案, 对于是否设立新的管理层、投资机构是否直接参与企业的经营管理、被投资企业重组后的下一步发展目标、对一系列妨碍目标企业发展问题的解决这些问题早作安排。因此, 股权投资过程中开展尽职调查是必不可少的环节。

2 法律方面尽职调查

风险投资机构投资前一般是委托独立的律师或者律师事务所对被投资企业进行法律尽职调查。其主要目的是发现潜在的法律风险, 帮助交易双方了解投资活动本身的法律障碍和风险, 以及帮助风险投资机构了解被投资公司未了结的或潜在的诉讼。

对被投资公司法律方面尽职调查的主要内容包括:被投资公司设立、存续的合法性;发展历史沿革;规章制度、章程;股权结构、股权结构演变过程, 考察股权结构是否清晰;诉讼、仲裁、行政处罚情况, 是否承担或有负债;与员工签订的劳动合同是否存在法律问题等。

3 财务方面尽职调查

现实投资中很多被投资公司提供的财务报表基本都不能准确反映公司的经营情况, 所以投资机构在投资前要对被投资企业进行财务方面的尽职调查, 以确定被投资企业的经营情况和与之相关的风险。了解被投资公司的税收环境和税负水平;揭示被投资企业存在的税收风险和潜在问题;考虑交易结构和风险投资以后的税收结构重组。

财务方面的尽职调查是全部风险投资前尽职调查体系的基础, 是对被投资公司投资活动有关的财务活动进行的审查和分析内容。通过对财务方面的尽职调查来确定对被投资公司资产估值的合理性和对未来收益的可实现性。财务方面尽职调查可用资料一般包括:过往的财务报表;未来5~10年的财务预测数据;过去2年的按季度财务报表和今后2年的财务预测;过去的财务预测值与实际财务数据之间的偏离等。

对被投资公司财务方面尽职调查的主要内容包括:被投资企业管理制度、内部控制、现行会计报表的合并原则;利润表分析:销售收入、成本、毛利、净利变动趋势;人工成本、折旧的变化;经常性损益;未来损益影响因素的判断;资产负债表分析:货币资金分析、应收账款分析、存货分析、无形资产分析;现金流量表分析;对外担保、资产抵押等;企业所得税、增值税、营业税、个人所得税、房产税、印花税、关税等;与关联企业的业务往来情况、所得税申报表、转让定价方法政策。

对风险投资进行财务尽职调查常见问题包括:首先, 会计准则的应用, 国内的会计准则和国际的会计准则有一些不同, 特别是在收入确认和会计报表合并等方面。例如国外企业以商品的出厂作为销售收入的确认标准, 而在国内却是以卖方出具发票作为销售收入的确认标准。其次, 财务信息质量, 国内很多公司存在财务报表信息不规范、不完整、不可靠等现象, 公司账目经常出现错误或者自相矛盾的地方。企业档案管理混乱, 存档文件经常与管理类账目的内容不符。再次, 过于重视资本运营, 财务尽职调查时有时会过度关注资本的运营状况。在实施风险投资前, 许多风险投资机构对被投资公司的未来经营情况过于乐观, 并未对财务承担能力进行全面的考察评估, 而只是将财务调查评估活动停留在表面, 尤其是未充分考虑投资完成后可能出现的磨合问题并做好充分准备, 最终浪费了企业资源, 甚至会带来企业现金的无底洞。最后是现金流危机, 被投资公司是出现经营困境的企业, 投资者一方面需要支付大量资金完成对被投资企业的市场收购, 另一方面也要承担被收购企业的外债、企业运营成本、员工下岗补贴等。这些都对资金的获得能力提出了高要求, 一旦出现问题, 便可能导致企业现金流危机, 风险投资机构也陷入现金黑洞中。

4 经营方面尽职调查

风险投资对被投资企业在经营方面的尽职调查通常由风险投资机构委托给独立的商业尽职调查机构来进行, 但是经营方面的尽职调查并不是必需的, 一般只在验证此前对被投资企业所在行业及其市场地位的判断时才需要。从事经营尽职调查首先要了解交易的性质、风险投资后的经营计划, 再利用各种信息分析来制定投资战略计划。

经营方面的尽职调查可以使风险投资机构了解被投资公司业务和运营的各方面情况, 认识被投资公司在经营方面的优势、不足和发展战略的有效性, 对风险投资机构股权投资后所付出的成本和所带来的收益等多方面进行评估。经营尽职调查可用材料主要包括:被投资公司提供的内部资料;被投资公司网站、管理层报告、公告、定期报告及招股说明书;分析人员、评估部门对目标公司做出的评估报告。

风险投资经营尽职调查主要内容有:被投资企业市场环境、竞争环境及盈利模式分析, 企业核心竞争优势和市场地位等, 商业计划分析, 是否有环保方面的诉讼和规划等。经营尽职调查的重点问题主要有:董事会决议、会议记录等文件中对过去取得的成就和所犯错误的分析结果以及对企业未来发展的规划和指导意见;过往新产品的推出记录;供应商的集中度和依赖度是否过高;生产制造是否存在安全隐患;与分销商和供应商在价值链中所处的谈判地位是否降低;对某些特殊方面, 如技术的先进性、原油储备能力等需要依靠专业人员的指导意见。

5 完善尽职调查的对策建议

风险投资业务的尽职调查是风险投资中的重要一环, 尽职调查具有较强的实务性, 如何从理论上对尽职调查展开分析, 一直以来是投资者需要面对的棘手问题。对被投资企业的调查之所以重要, 其原因是, 如果不进行调查, 收购中所固有的风险就会迅速增加, 在缺少充分信息的情况下并购一个公司可能会在财务上导致重大的损失。尽管这些基本的道理听起来似乎非常简单, 但是在实际中却常常会发生违背这些原则的事例。基于本文的研究, 对风险投资业务开展的尽职调查提出以下建议。

一是风险投资机构要加强对尽职调查工作的重视程度, 要提供足够的人力物力支持调查工作, 不能刻意节省评估资金, 要坚信评估的钱不能省。因为公司管理层对尽职调查的重点有全局性的把握, 所以管理层要尽力参与调查工作, 不应简单交由某部门全权负责。二是寻求专业中介机构的支持。尽职调查工作具有专业性、复杂性, 涉及法律、会计、税务等诸多问题。面对这些专业性的问题, 公司自身不能完全应对, 必须借助会计师事务所、审计师事务所、律师事务所这些专业机构的专业实力。另外, 会计、税务、法律等行业都具有一定的地域性, 目标企业当地的中介机构具有本土化优势, 对当地的行政法规、法律适用及市场现状更熟悉、更了解, 券商在选择中介机构时会首先选择目标企业所在地的机构。组建高效的调查团队。一般而言, 调查团队由两部分组成, 一部分由公司内部人员构成, 这一部分包括投资、财务、法律等相关人员;另一部分来自公司外部, 主要由律师、审计师、会计师等专业中介机构人员组成。两部分人员要相互协调、团结合作、信息共享, 只有这样才能保证尽职调查结果的真实、准确、全面。三是从尽职调查开始, 风险投资机构应该按照公司的内部控制、公司治理、主营业务、财务管理、会计制度、合法合规内容进行分类, 指派专人分别负责, 按照尽职调查的要求, 进行全面、完整的调查。在调查中及时与企业和其他中介机构进行沟通交流, 做到不遗漏任何内容, 不放过任何疑点;初步调查完成后, 在制作材料阶段, 风险投资机构应该根据取得的公司资料和第三方佐证材料做进一步的复核、重新计算, 并在参考会计师事务所和律师事务所意见的基础上, 对有疑问的事项通过交谈、电话沟通、让公司补充资料和出具书面说明或承诺函等方式进行补充调查。

风险投资机构在经过尽职调查之后, 甄别出具有广阔发展前景、在未来能够带来期望回报的项目。经过调查使投资机构可以更深入地了解被投资公司的过去、现在和将来的发展状况, 极大地削减了风险投资机构在投资过程中所面临的信息不充分的问题, 从而改善甚至消除信息不对称现象。同时, 一系列的尽职调查可以明确交易中可能存在的潜在风险和法律问题, 交易双方根据调查结果就相关的风险和义务可以展开谈判, 风险投资机构可以更好地进行投资决策。

参考文献

[1]丁虹.人力资源尽职调查在并购和整合中的应用[D].天津大学, 2008.

[2]毛恺起.企业并购中的风险探析[J].兰州商学院学报, 2004 (4) .

积极应对投资者的尽职调查篇3

"我们是一家研究开发基于3G的新一代手机电池相关技术与应用设备的高科技企业，目前即将进入产品市场拓展的快速发展期，急需大笔资金的投入。在和国内某知名企业集团进行了几个月的谈判后，对方原则上同意投资5000万元人民币，但提出在签署投资协议前，还需要对我们进行1个月左右的尽职调查。请问龙图专家，投资机构对企业的尽职调查一般包括哪些方面？我们应该如何准备？"

——根据3月15日深圳XX科技有限公司高先生（化名）来信整理整理

〉〉专家解答

什么是尽职调查?

尽职调查是投资机构在最终确定投资之前对目标企业的市场风险、管理风险、技术风险和财务风险做全面深入审核的关键性程序，目的是进一步核实资料、评估企业经营计划与财务预测的可靠性，发现潜在投资风险，并为投资后的增值服务做准备。

尽职调查的内容

尽职调查的内容包括七大方面：管理团队、行业与技术、市场与销售、生产运作、财务、环保、员工保障及外部合约。具体有：企业管理人员素质调查；企业技术在行业中的领先性调查；市场评估、销售订单的完成情况；企业生产运作及管理信息系统的评估；财务预测方法与准确性、财务报表分析、主要资产清查；环境保护相关评估；工资福利安排；与外部相关方在租赁、采购等方面的合约和潜在的法律纠纷。

初步尽职调查清单篇4

2、税务登记证复印件；

3、公司简介（主要包括公司的主要的业务情况及取得的成绩等）；

4、历次变更的章程及章程修正案

5、工商档案打印

6、员工花名册；

7、公司的知识产权与非专利技术

8、最近两年一期财务报表（2013年1-6月、2012年和2011年）；如有审计报告

请提供审计报告电子版及复印件；

9、2011年和2012所得税汇算清缴报表；

10、公司2011-2013年签订的销售合同３份。

企业尽职调查资料清单篇5

序号文件明细

有无备注

第一部分

公司文件

一、基本情况

1、公司最新的证照文件，包括：

（1）

营业执照（2）

组织机构代码证（3）

税务登记证（4）

银行开户许可证

（5）

银行信贷登记咨询系统贷款卡（6）

社会保险登记证/表

（7）

开展相关经营所需资质证书/暂定资质证书（8）

其他经营行政许可2、3、公司最新章程

公司股权架构图（包含公司控股及参股子公司、分公司等）

4、5、公司现任董事、监事及高级管理人员名单（含简历）公司组织机构图

第1页

序号

6、文件明细

公司的验资报告（包括设立时的验资报告、历次资本变更的验资报告）

有无备注

7、公司的资产评估报告（包括固定资产和无形资产的评估报告，如有）

8、与公司股权质押相关的合同和/或批准文件、工商登记备案文件（如有）

9、二、历史沿革

1、加盖工商查询专用章的公司全套工商登记资料，包括公司设立、历次变更及年检

2、公司设立时的出资协议、股东协议（包括设立时的出资协议、股东协议，现行有效的出资协议、股东协议，以及历次出资协议、股东协议的修改和补充文件等）；

3、除公司出资协议和章程外，请提供公司股东之间签订的与公司或公司的经营有关的其他合同、协议、意向书、备忘录（如有）；

三、经营情况1、2、公司关于总体业务经营情况的书面说明

公司历次股东会、董事会及管理层例会等会议形成的决议

3、公司业务形态（包括公司原材料采购、产品生产及销

第2页

序号文件明细

售、产品生产构成等各方面介绍）、模式及流程图

有无备注4、5、6、公司已生产及销售产品的清单及相关的目录或公告公司主要的业务合同格式文本

已获得的各类经营许可证或资格证书或资质证书或相关批文

7、公司近三年排行前十名的交易对象（包括经销商、原材料供应及相关服务提供商等）清单及交易情况说明

8、销售代理商名单、委托协议、国家工商总局备案证明等

9、列明尚未履行完毕或虽已履行完毕但存在争议的合同清单

10、过去三年中与任何控股公司或董事、或与董事或控股公司拥有的公司签订的任何协议或做出的任何安排，包括各种交易；

11、有关进出口业务的文件，进口代理商的名称及与该等代理商签订的有关合同和有关产品的资料及年销额；

12、战略合作协议（投资协议、收购协议、合作协议或联营协议）清单及所有合同

13、收购、合并或出售公司权益、业务或资产的合同或协议

14、因公司重组、股东变更及将来准备开展的股票发售的

第3页

序号文件明细

缘故而可能导致违反或终止任何协议的文件或可能导致第三方有权行使优先购买权或期权的协议；

有无备注15、16、其他含有非正常条款的合同或协议；

对公司有重大影响的合同、协议或其他书面文件及公司认为应提供的其他文件；

四、重大债权债务1、1.重大债权

（1）

2.公司作为债权人的借款合同及配套的担保合同（含

担保登记文件）

（2）

3.公司关于上述合同履行情况的说明2、4.重大债务

（1）

5.公司与银行之间的借款合同及配套的担保合同（含

担保登记文件）

（2）

6.公司与关联方或其他企业、个人之间的借款及担保

合同（含担保登记文件）

（3）

7.股东借款合同及担保合同（含担保登记文件）（4）

8.涉及外债的请提供外管局的相关批文和登记文件3、9.其他融资合同

（1）

10.与公司结构融资相关的信托或其他融资的相关合

同4、11.或有债务

第4页

序号文件明细

有无备注

（1）

12.公司为关联方或其他方提供担保的相关合同及担

保登记文件

（2）

公司提供的任何形式之担保情况汇总表

13.委托理财、托管协议、资产出让或出售协议、资产

置换协议、对外投资或股权转让协议

五、重要合同（指合同金额超过该公司净资产5%且尚在履行期的合同或虽没达5%，但与经营密切相关的合同）

1、14.项目超过5%主要合同

（1）

15.合同 1）2）3）4）5）6）7）8）16.重要销售合同（大额或前10名客户）17.重要采购合同（大额或前10名客户）18.房屋、设施、设备经营租赁协议 19.合同 20.合同 21.合同 22.合同

23.公司关于合同履行状况的书面说明及合同款支付

台账

（2）

24.采购合同 1）2）25.设备车辆采购合同

26.其他各项重大设施、设备及材料采购合同

第5页

序号文件明细

有无备注

（3）

27.运输合同 1）2）3）28.合同 29.合同 30.合同

（4）

31.与项目相关的其他合同

（5）

32.以上合同根据法律法规规定需招投标的，提供招投

标相关文件2、33.不动产租赁合同

（1）

34.租赁合同/联营协议（2）

35.租赁备案证明3、36.其他重大合同

（1）

37.项目合作合同（2）

38.上下游客户合作协议

（3）

39.与公司日常运营相关的其他重大合同

40.六、财务资料1、2、41.公司近2-3年的审计报告

43.截至清单出具之日公司尚未履行完毕的借款合同

汇总表

42.44.近2-3年及最近一期的财务报表和附注（含基建）45.会计账簿及会计凭证、长期投资明细表（包括：被

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序号文件明细

投资企业名称、注册资本、股权占比；主要子公司经营情况）

有无备注

46.银行开户基本信息查询及信用报告 47.银行对账单和余额调节表 48.票据备查薄（如有）49.存货收发存报表或台账 50.各项税费纳税申报表

51.上企业所得税汇算清缴纳税申报表 52.税收减免批准文件

53.汇总科目余额表（EXCEL电子版）54.各往来科目明细余额表（EXCEL电子版）55.固定资产明细表及盘点表（EXCEL电子版）56.未来三年的现金流及盈利预测表

57.长、短期借款及担保情况以及相关合同协议

58.详细的购销政策、税收筹划政策及股利政策（如有）59.成本核算程序（方法）、财务管理办法、其他内部

控制、内部管理制度文件

60.关联方名称清单

61.关联方交易统计表

62.重大关联方交易合同、协议等资料

七、主要资产

第7页

序号

1、文件明细

63.请公司提供持有土地情况汇总表，并区分以下情形

提供相关文件：

有无备注

（1）

国土资源部门对授权经营及土地处置方案的批准文

件；

（2）

划拨土地：国土资源管理部门的划拨文件；

（3）

土地管理部门出让土地：国有土地使用权出让合同，国有土地使用权证，土地出让金支付收据；

（4）

从第三方(第三方已经取得国有土地使用权证)通过转

让方式取得：第三方与国土局签订的国有土地出让合同，国有土地使用权转让合同，国有土地使用权证，土地转让价款支付证明；

（5）

从土地管理部门通过租赁方式取得：国有土地租赁合

同，国有土地使用权证，租金支付凭证；

（6）

从第三方(第三方已经取得国有土地使用权证)通过租

赁方式取得：土地租赁合同，租金支付凭证；

（7）

以其他方式取得的土地的证明及其相关文件。（8）

盖有土地部门查询章的土地情况信息表。

2、请公司提供持有房产情况汇总表，并区分以下情形提供相关文件：

（1）

已建设完成并取得产权证的物业：房产证；

（2）

从第三方受让的物业：房产证。如还未取得房产证的，第8页

序号文件明细

请提供第三方房产证、购买合同、房价支付证明，未办理产权证原因说明；

有无备注

（3）

从第三方租赁的房产：第三方的房产证，租赁合同，房屋租赁登记证，租赁许可证(如有)；

（4）

出租的房产：房产证、土地证、出租合同、出租许可

证(如有)、租赁登记证；

（5）

以其他方式取得的任何房产的产权证明及其相关文

件；

（6）

盖有房产部门查询章的房产信息表。

3、请提供公司的全部固定资产（包括公司的所有设施、设备、家具、固定装置、车辆等）的清单，并同时提供与购置和证明权利/所有权有关的文件

4、请提供公司拥有的知识产权清单，并提供以下文件

（1）

公司持有或拥有的全部专利、商标、服务标识、商号、专有技术、标志、域名、著作权(包括对前述内容的申请)的详情及有关注册证书

（2）

公司与他方订立的有关专利(专利申请权)、商标、专有

技术、域名的转让、许可协议(公司作为转让方或受让方、许可方或被许可方)及有关登记注册证明

（3）

现存或潜在的有关公司所有或第三方所有的专利、商

标、商誉、专有技术、域名或其他知识产权的争议或

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序号文件明细纠纷

有无备注

八、税务及财政补贴1、2.3、请公司说明公司目前适用的主要税种、税率请公司提供近三年的纳税申报表

公司任何时期所接到的所有税务部门签发的涉及公司欠税通知、欠税罚单

4、为贵公司提供有关税务咨询、税务安排或其它税务服务的中介机构(包括会计师事务所、税务咨询公司等)的名称及地址

5、税务部门或审计师出具的贵公司自成立以来历年的完税证明

6、公司享受税收优惠或财政补贴的任何政府批准文件，包括但不限于任何认定公司具备享受减免税资格的批复和批准证书，任何政府部门同意对公司提供“先征后返”、财政补贴等待遇的批准文件、通知等

7、有关公司及其主要子公司相互之间及其与关联公司有关税务安排的任何协议、文件或证明，包括但不限于提供税务担保或代为承担纳税义务等方面的任何文件

九、保险

第10页

序号

1、文件明细

公司财产保险的汇总表（包括但不限于一般责任保险、财产保险、火灾、失窃和意外损失保险等社会基本保险以外的所有保险）

有无备注

2、一切保险索赔清单以及有关保险撤消或拒延的信函往来

3、已按期缴清所有应缴保费的证明文件

十、诉讼、仲裁及行政复议及其他法律程序（以列表形式提供，然后我们再决定是否需要提供文件）

1、任何涉及公司的已经发生的、正在进行的或已有明显迹象表明可能要发生的诉讼、仲裁或者行政复议情况和文件，包括但不限于该诉讼、仲裁和行政复议之有关文件、判决书或仲裁裁决或行政复议裁定，其最新进展

2、任何涉及到公司的财产存在任何行政机关、司法机关的查封、冻结及其他强制执行的措施或程序

3、任何涉及公司股东的已经发生的、正在进行的或有明显迹象表明可能要进行的诉讼或者仲裁情况和文件，包括但不限于该诉讼和仲裁之有关文件、判决书和仲裁裁决，其最新进展

4、任何涉及公司股东之财产上(包括但不限于其在公司及

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序号文件明细

其主要子公司之股权上)存在的任何行政机关、司法机关的查封、冻结及其他强制执行的措施或程序

有无备注

5、请说明公司的董事、监事、高级管理人员是否涉及重大诉讼、仲裁或行政争议事项或存在尚未进入诉讼、仲裁程序的重大纠纷，并列明上述公司在争议中的地位(原告、被告、第三人)、对方当事人、争议事由、管辖机构(法院、仲裁机构、行政机关等)，以及对处置结果和影响的预测，并提供有关法律文件

十一、员工、福利、社保及住房公积金

1、公司使用的标准劳动合同文本，并说明是否与所有员工签署劳动合同，所签署劳动合同是否均使用标准合同文本

2、与公司的员工激励机制(包括认股权等)、公积金、养老金、失业保险金、医疗保险金、退休福利计划或退休安排和其他雇员福利计划或相关的政策、说明、内部规则、合同或计划，并且提供社会保险登记证及年检情况请公司提供盖有政府部门公章的近三年的社会保险与住房公积金缴纳表

第12页

序号文件明细

有无备注

十二、其他

公司股东及实际控制人

1、请提供各股东最新营业执照（或商业登记证、身份证明等）

2、3.请提供股东现行有效的公司章程及/或其他组织性文件请说明公司现有登记股东是否存在代持或其他利益安排。如存在，请提供有关代持协议或书面文件。注：如公司股东已纳入本次尽调范围，则可以不用提供。

补充其他

1、公司认为对该项目有重大关系或应予以考虑和审核的任何其他文件或资料

2、公司是否存在关联关系和关联交易。

土地收购尽职调查文件清单篇6

文件要求

备注

1、公司结构事项

1.1详细的组织机构图，包括所有的子公司、母公司或公司加盖公章 √ 的前身，并指明上述各公司的： ⑴公司名称； ⑵公司设立地；

⑶同有限公司的关系；

⑷各公司股东或者合伙人，以及其各自持有的股权比例； ⑸各公司高级管理人员； ⑹业务；

⑺与有限公司的财产关系、债权债务关系

1.2公司的组建文件（原始文件、批准文件及随后所有的修订件，包括：

1.2.1营业执照正、副本；核对原件 √ 1.2.2房地产开发资质证书；核对原件 √ 1.2.3公司章程；核对原件 √

1.2.4股权登记册和颁发后每一股东的出资证明；核对原件 √ 1.2.5企业组织机构代码证；核对原件 √ 1.2.6国税登记证；核对原件 √ 1.2.7地税登记证；核对原件 √ 1.2.8财政登记证；核对原件 √ 1.2.9统计登记证；

核对原件 √ 1.2.10劳动登记文件；核对原件 √ 1.2.11社会保险登记证明；核对原件 √ 1.2.12有关出资和增资（如有）的验资报告，所有同验资有关的报告，所有同公司注册资本增减相关的申请和批准文件。核对原件 √

1.3公司股东变更的协议、工商变更等证明文件。复印件 √

1.4现任法定代表人身份证明、个人身份证明及现任职务。加盖公章文件要求备注

1.5公司的董事会、监事会、主要高级管理人员的名单及其各自现在的职责。加盖公章 √

1.6公司完整的会议记录，包括股东会、董事会、董事会下设的主要委员会以及监事会的所有会议记录和书面决议。（如：

股东、董事、法定代表人变更决议）。复印件 √ 1.7其他以有限公司名义取得的政府机构和/或行业

协会要求公司取得或已授予公司的与其业务经营有关的所

有特许证书、执照或许可证。核对原件 √ 1.8公司贷款卡。核对原件 √

√

2、公司股东事项

2.1列出公司全部股东、期权持有人，标明其名称、地址、持

股比例、购买/授予日期、价格、到期日。加盖公章 √ 2.2列出一切有其他权利获得公司股权的权利持有人，标明其

各自的名称、地址、发行日期、权利说明以及其他有关条款。加盖公章 √

2.3公司的股东协议、买卖协议、委托投票协议、股权质押协

议或其他有关公司股权出售、转让或投票的限制性协议。核对原件 √ 2.4公司股东经过年检的营业执照。核对原件 √ 2.5公司股东的法定代表人身份证明、个人身份证明及现任职务。加盖公章 √

3、公司经营事项

3.1对于公司基本情况及总体经营业务的介绍。加盖公章 √ 3.2任何可能会限制公司下列各项能力的协议：核对原件 √

⑴承担额外债务；

⑵出售、租赁或转让公司的任何资产。

3.3所有同公司有重大合作安排的机构的名单以及同该等合作安排相关的所有合同或文件。核对原件 √ 文件要求备注

3.4公司签订的或他人代表公司签订的有关下列交易的文件

（如合同、协议、谅解备忘录、意向书及类似文件）： 3.4.1与任何其他机构共同组建的任何子公司、合伙

企业或联盟；核对原件 √

3.4.2收购或出售任何机构和/或其任何资产；核对原件 √ 3.4.3与任何机构合并或从任何机构分立；核对原件 √ 3.4.4其他类似的交易。核对原件 √ 3.5所有同公司有关的现有重大合同及其所有修订/补充协议，包括但不限于：

3.5.1所有借款合同及未偿还借款的明细；核对原件 √ 3.5.2同供应商达成的合同总价格超过5000美元或者合同期超过一年的合同（包括购买订单）；核对原件 √ 3.5.3所有管理合同（包括物业管理合同）、咨询合同、服务以及排他性分销或者代理合同；核对原件 √ 3.5.4以公司或任何子公司为一方，以关联人员为一方

（关联人员包括任何集团成员的股东、董事、雇员，或者上述人员所服务、持股或拥有金钱利益的任何

机构）的所有合同；核对原件 √

3.5.5公司在正常商业经营范围之外达成的合同或承诺；核对原件 √ 3.5.6所有竞业禁止和保密协议或者不披露协议；核对原件 √

3.5.7需要取得同意或批准才能完成所计划的交易的合同；核对原件 √ 3.5.8公司或任何子公司签署以及做出的可能对公司或任

何子公司的经营、财务或其他任何方面产生不利影

响的所有合同及承诺；核对原件 √ 3.5.9所有以公司为一方，以其他人为另一方的关于共享

相关设施的合同或承诺；核对原件 √

3.5.10关于上述合同以及承诺的履行的说明；加盖公章 √ 3.5.11所有发给上述合同或者承诺的任何相对方或者从任文件要求备注

何相对方收到的重要通信文件或者材料。核对原件 √ 例如：

⑴终止函；

⑵宣称违约或者不履行支付义务的信件；

⑶合同转让或者委托履行的信件。

3.6公司的主要动产（例如汽车、机器和设备）清单。（请列明物品为自有或租赁）加盖公章 √ 3.7与对公司有管辖权的所有政府监管机构的信函往来，包括：

3.7.1房地产有关政府机关；核对原件 √ 3.7.2工商行政管理机关；核对原件 √ 3.7.3税务机关；核对原件 √

3.7.4环境、健康、公共安全和消防机关；核对原件 √ 3.7.5劳动机关；核对原件 √

3.7.6金融和外汇管理机关；核对原件 √ 3.7.7其他政府机关。核对原件 √ 3.8公司向有关政府管理机关提出的申请和咨询，以及该等机关做出的答复。核对原件 √

4、项目文件事项

4.1公司拥有的所有正在开发或开发完成的项目名称、地址、投资额、开发进度、竣工日期等情况的描述。加盖公章 √ 4.2公司名下的房地产权利证书（如有）。核对原件 √ 4.3公司或任何子公司通过出让、转让或划拨方式取得的土

地国有土地使用权证。核对原件 √ 4.4与公司所占用的土地的权利有关的全部文件，包括但不限于：

4.4.1土地使用权出让合同；核对原件 √ 文件要求备注

4.4.2土地使用权全部交齐的证明；核对原件 √ 4.4.3其他有关政府机构发布的政策、规定、决定和批复，有关政府机构授予公司的许可、同意或者特许和公司

与有关政府机构签署的协议；核对原件 √ 4.5与公司开发的每一个项目有关的批准、许可、证照、图册以及方案，包括但不限于以下方面：

规划、土地勘探测量、民防、消防、环境、绿化、排水、设计以及与建设相关的批准或者许可；

4.5.1建设用地许可证；核对原件 √ 4.5.2建设用地规划许可证；核对原件 √ 4.5.3建设工程规划许可证；核对原件 √ 4.5.4项目施工许可证；核对原件 √ 4.5.5基础设施大配套工程相关文件（例如：申请文件、大配套工程收费合同等）；核对原件 √ 4.5.6规划设计条件通知书；核对原件 √ 4.5.7项目设计方案图册；核对原件 √ 4.5.8项目核定用地相关图；核对原件 √ 4.5.9申报及项目立案表；核对原件 √

4.5.10当地地名管理机构出具的物业地名批准文件/证书；核对原件 √ 4.5.11项目的投资计划历年结转文件（市建委下达）；核对原件 √ 4.6与拆迁有关的全部文件，包括：拆迁许可证、拆迁计划

和补偿安置方案、补偿安置协议以及拆迁进度的说明；核对原件 √ 4.7抵押合同以及抵押登记证（例如：在土地和在建工程上设定抵押）；核对原件 √

4.8与公司开发的建筑相关的建设合同，包括：开发管理合同、设计合同、施工合同以及监理合同）；核对原件 √ 4.9公司就其购买或自行开发的建筑物支付购买价款或建设

费的证明；核对原件 √ 文件要求备注 4.10工程图纸及资料

4.10.1项目地籍图；核对原件 √ 4.10.2项目地形图；核对原件 √

4.10.3带边界线的土地勘测图；核对原件 √ 4.10.4项目试桩、桩基、桩位图；核对原件 √ 4.10.5楼层平面图、截面图及正面图；核对原件 √ 4.10.6完工及示意图复印件；核对原件 √ 4.10.7先期准备的所有机械、电气、结构或其他工程调

研文件；核对原件 √

4.10.8消防安全系统描述；核对原件 √ 4.10.9面积测量文件；核对原件 √ 4.10.10完工证明文件（如有）；核对原件 √ 4.10.11与项目各个有关部分相连接的道路、电力、排

污、天然气、供水、电信接口的位置图；核对原件 √ 4.10.12工程计算书。核对原件 √

4.11供电、供气、供水、供暖等部门的批准文件及相关协议。核对原件 √ 4.12交通管理部门为停车区颁发的停车许可证（如有）。核对原件 √ 4.13对项目现有的评估报告（如有）。核对原件 √

5、财务事项

5.1公司自成立起已审计详细财务报表（损益表、资产负债表和现金流量变动报表）。核对原件 √

5.2公司自成立起的详细营业报表。核对原件 √ 5.3应收帐款及帐龄清单。加盖公章 √ 5.4应付帐款清单。加盖公章 √ 5.5公司所支付保证金和预付款清单。加盖公章 √ 5.6公司拥有的存款清单。加盖公章 √ 5.7过去五年资金使用情况摘要。加盖公章 √ 文件要求备注

5.8所有为物业服务的供应商清单。加盖公章 √

6、税收事项

6.1所有政府给予的税收优惠及财政补贴批复文件核对原件 √

（例如：营业税或所得税减免税批复等）。6.2所有其他从税务局取得的文件和通知

（例如：纳税方法界定通知、税务调查或税务处罚通知等<如有>）。核对原件 √

6.3开业至今所有营业税申报表及完税凭证。核对原件 √ 6.4开业至今所有房地产税申报表及完税凭证。核对原件 √ 6.5开业至今所有企业所得税季度申报表及完税凭证。核对原件 √ 6.6开业至今所有各企业所得税汇算清缴申报表及完税凭证。核对原件 √

6.7开业至今所有预提所得税申报表及完税凭证。核对原件 √ 6.8开业至今所有土地增值税申报表及完税凭证。核对原件 √ 6.9开业至今所有契税申报表及完税凭证。核对原件 √

6.10开业至今所有应缴印花税的合同及缴税金额明细表。核对原件 √ 6.11开业至今所有存货的明细及变动情况表。加盖公章 √ 6.12开业至今所有固定资产的清单，按不同资产进行分类并

注明取得时的原始成本及累计折旧金额。加盖公章 √ 6.13开业至今所有无形资产情况明细表，包括：取得日期、原值、摊销政策、净值等信息。加盖公章 √

7、诉讼和其他争议事项

7.1就公司或任何子公司提起的、针对公司或任何子公司提

起的或影响公司或任何子公司的一切诉讼、仲裁程序、行政程序及政府调查所做的说明（包括：在过去一年中

了结的、目前尚在处理中的或将要发生的此类事件），文件要求备注

应附随一切有关的答辩状、来往信函及其他相关文件。加盖公章 √ 7.2可能对公司或任何子公司产生约束力或有影响的一切命

令、法令、判决、和解协议、禁令或裁决。核对原件 √ 7.3可能导致诉讼的事实或状况的说明。加盖公章 √ 7.4员工赔偿（现有和历史的赔偿）的说明。加盖公章 √ 7.5对过去两年中公司及任何子公司卷入的已经完结的诉讼

事件的说明。加盖公章 √

7.6过去两年的和解文件和通信往来。复印件 √

8、雇员聘用和人力资源事项

8.1公司签订的聘用合同。复印件 √ 8.2公司所有员工的名单，包括：员工姓名、性别、工作说明、职务、工资、奖金、奖励和其他报酬以及最初

雇佣日期和雇佣年限、退休计划和全职/兼职状况。———— √ 8.3公司的员工福利清单，包括但不限于： ———— √

⑴福利计划；

⑵正常工作周内的加班政策说明；

⑶休假制度；

⑷带薪假期；

⑸带薪和无薪病假制度；

⑹任何目前缺勤的人员名单（注明缺勤事项以及是否带薪）。

8.4公司所有股票激励、期权、股票购买、奖金、报酬以及类

似计划以及关于该等计划的实施文件（例如：股票、期权授予协议）。———— √

8.5所有保密协议、不竞争协议、雇员发明和专有信息协议以及类似协议的标准格式，以及受这些协议约束的雇员、董事、官员、代理人和顾问的名单。复印件 √ 文件要求备注

8.6公司的公司守则和雇佣手册。复印件 √ 8.7最高薪资记录。复印件 √

9、知识产权事项

9.1有关公司的知识产权的说明（不论是否已注册。若已注册，则请列出注册的地区、到期日或预期的续展日）、申请文件、登记证明及其他相关文件。复印件 √ 9.2公司与任何其他机构达成的所有知识产权许可协议、技术转让协议、技术服务协议、技术开发协议和其他类似协议，以及关于上述协议或安排的所有批准或登记文件。复印件 √

10、保险事项

10.1公司及各子公司持有的保险单（注明保险商、被保利益、保险范围、保险金以及其他重要条款）以及上述保险单的复印件。核对原件 √

10.2公司及各子公司自成立以来所有保险索赔的列表，以及

该保险索赔的现状。加盖公章 √

11、其他事项

11.1任何贵司认为对公司及各子公司的业务有重要意义的其他信息或文件，或任何未准确评估公司及各子公司的状况并为确定与目前拟进行的交易有关的协议和文件中将要包

含的陈述的准确性所必须考虑和审阅的其他信息和文件。————

尽职调查清单(房地产行业) 篇7

1、项目公司简介

2、项目公司基本证照

a)营业执照

b)组织机构代码证

c)税务登记证

d)开发资质证书

e)贷款卡

3、项目公司公司章程

4、项目公司各阶段的验资报告、评估报告

5、项目公司股权结构图、股东介绍

6、法人代表人简介及身份证复印件

7、公司主要管理人员（包括但不限于董事会、监事会成员）介绍及身份证明证复印件

8、项目公司内部组织结构及管理流程图

9、项目公司财务情况

a)近三年的审计报告(如有)

b)近12个月的财务报告和应收应付款详细附注

房地产尽职调查报告清单篇8

一、房地产资产方面：

（一）资产权益

1、不动产权利在与当地土地管理部门的注册登记情况(查询结果复印件由有关档案部门盖章)。

2、当地土地管理局签定的土地使用权出让合同或与原土地使用权人签定的土地使用权转让合同，相应地块的宗地红线图。

3、土地出让金付款凭证，例如当地土管局发出的，表明国有土地使用权出让金已支付的凭证，例如发票和 / 或收据的复印件。

4、有关税务部门发出的土地契税的纳税收据复印件。

5、目标公司名下的由当地土管局颁发的房地产权证。

6、其他所有与土地使用权有关的文件和报告等文件。

（二）权益负担：

1、任何关于物业的公共记录查询结果的资料，包括但不限于，关于土地和房屋产权、转让和抵押，权利证件质押，及租赁登记(查询结果复印件由有关记录保存部门盖章)。

2、所有就物业或其权利文件设定的留置、质押、抵押以及其他担保利益的文件。

3、所有就物业或其权利文件设定的抵押、质押以及其他担保利益的登记证。

4、所有关于影响本物业的地役权及约定文件，包括影响本物业但为其他物业带来利益的地役权和约定，及加之于其他物业之上，但为本物业带来利益的地役权和约定。

二、工程建设审批事项：

1、《企业房地产开发资质》。

2、项目立项批复及相关批复文件。

3、规划意见书和审定设计方案通知书。

4、建设用地规划许可证。

5、用地批准书。

6、土地出让合同或者土地转让合同，以及所需的上级部门批准文件。

7、土地出让金缴纳凭证。

8、土地补偿协议。

9、国有土地使用权证书。

10、建设用地钉桩通知。

11、建设工程规划许可证。

12、交通影响评审意见和环境影响报告表批复。

13、绿化补偿、交通规划设计、人防工程、消防工程等批复。

14、房屋拆迁许可证。

15、施工许可证、工程施工协议及补充协议、市政施工协议。

16、商品房预售许可证

三、非房地产资产方面：

（一）有形资产

1、房屋、设备、办公用品等所有非房地产有形资产的详细清单。

2、所有原始发票、买卖合同或其他与非房地重大有形资产有关的重要合同的复印件。

（二）无形资产（不作为调查重点）

1、目标公司所拥有的商标、专利、著作权的权利文件的复印件。

2、许可使用和/或转让合同的复印件。

3、所涉及的任何侵权诉讼或其他任何已知的侵权索赔的文件资料。

4、非房地产资产的评估报告（如有）的复印件。

四、目标公司基本情况：

1、目标公司最初设立时的主管部门批准文件（如有）、企业法人营业执照正本和副本、房地产资质证书等。

2、工商行政管理机关核发的经过2008年年检的最新的营业执照和资质证书等。

3、目标公司章程和股东出资设立目标公司的协议（如有）及有关目标公司章程及股东出资设立目标公司的协议的任何修订、补充和更改。

4、目标公司注册资本到位的所有验资报告以及与固定资产出资相关的评估报告、集体资产管理部门对评估报告的批准或备案文件（如有）。

5、目标公司的股东名册以及各股东的出资比例；目标公司股东变动的情况和所有有关股东变动的法律文件（包括但不限于政府批准文件和股权交易文件）。

6、目标公司自然人股东的身份证明。

7、目标公司股东会的全部决议。

8、目标公司现任董事会成员名单及所有董事会决议。

9、目标公司目前的内部结构。

10、目标公司在有关政府部门的所有登记和证明，包括但不限于税务登记（包括国税登记证和地税登记证）、外汇登记、海关登记等及目标公司从有关政府主管部门所获得的所有特许权、特许经营及其他许可文件。

11、目标公司是否设立过任何子目标公司、分目标公司、办事处或其他经营实体；若有，请提供上述子目标公司、分目标公司、办事处或经营实体的名单及其最新营业执照。

12、目标公司股东是否在其拥有的目标公司之股权上设置任何质押或第三者权利，若有，请提供与质押有关的批准/登记文件及质押合同。

13、目标公司现有股东个人的高额负债及为他人借款提供担保的所

有文件。

14、目标公司现股东及其家庭成员（包括本人及其配偶的父母、兄弟姐妹）持有其他目标公司股权的情况（目标公司或名称、经营范围、持股比例及所认职务）。

15、目标公司现有职工的人数、劳动合同签定、工资支付以及是否存在劳动争议方面的资料。

五、目标公司债权债务、财务状况

1、目标公司最新的财务报表（包括但不限于资产负债表、损益表、现金流量表及利润分配表）。

2、目标公司融资情况和有关文件，包括但不限于所有的尚未全部履行完毕的贷款合同、融资合同及其他形式的资金融通合同和其他形式的文件，将要或者准备签订的贷款合同、融资合同及其他形式的资金融通合同的描述（包括但不限于金额、发生的时间、资金融通的形式、债权人等）。

3、目标公司向第三人所提供的任何形式的担保情况及文件，包括但不限于保证、抵押、质押、留置等；前述文件包括但不限于担保之所有合同、文件、抵押和质押证明等（如有）。

4、目标公司是否存在重大违约行为，如有，请提供相关合同、协议及违约事宜，前述违约行为包括但不限于逾期债务等。

六、目标公司税务状况

1、目标公司的税务登记证（包括国税和地税税务登记证）。

2、目标公司设立至今的纳税结算表（如有）。

3、目标公司持有的所有减免税批文或证明（如有）。

4、目标公司在对外采购及销售过程中是否有未开立或索取发票的情况，若有，请提供发生时间、金额、财务处理方法，以及相关收据或收条的复印件。

5、目标公司任何时期所接到的所有税务部门签发的有关目标公司的所得税、营业税、增值税或消费税的欠税通知、欠税罚单。

6、税务部门或政府主管部门任何时期对目标公司所进行的所有税务审计调查和与该审计有关的文件。

七、目标公司的重要合同

1、尚未履行完毕的土地、工程、借款、出售、租赁等重要合同。

2、抵押、质押、保证等担保合同。

3、公司与关联人之间、公司内部的重要合同、各类协议。

4、可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重大影响的其它合同。

八、涉及目标公司的诉讼、争议及处罚

1、已经发生的诉讼、仲裁、行政处罚等方面的资料。

2、所有正在进行的诉讼和判决（或裁决）后未执行完毕的诉讼案件相关的文件和资料，如：裁判书、执行裁定等。

3、有关行政处罚的文件和资料，如：行政处罚决定书、行政复议决定书等。

4、可能引起诉讼和争议的事项资料。

5、是否存在因诉讼、仲裁或者行政处罚导致其财产被有关机关采取查封、冻结、扣押等强制措施的情况。

九、目标公司的保险及环境保护

1、是否办理了保险，各项投保资料及缴费凭证。

2、建设项目的环境影响评价报告（如适用）及其批复（如有）。

3、与环境污染有关的重大事故情况，与环保有关的处罚 / 费用的详情。

天使投资尽职调查清单篇9

一、房地产收购的种类

房地产项目收购包括：在建工程转让和项目公司收购两种

1、在建工程转让又叫转让资产（烂尾楼的收购）

2、项目公司收购又叫股权转让

二、项目公司股权收购步骤：

1、项目收购意向书

2、项目尽职调查

3、洽谈正式合同

4、交接

三、意向书

意向书包括：

1、意向股权数量；

2、对价金额；

3、意向金（一般锁定1000万-5000万共管一个月）

四、项目尽职调查

包括：

1、项目公司主体调查；

2、项目公司财务审计；

3、所收购项目的主体调查

1、项目公司主体调查

（1）营业执照（包括正副本是否过期）；

（2）各种开发资质

（3）税务登记

（4）企业组织代码

（5）贷款卡

（6）所有股东的存在和变更情况

（7）股东章程的变化情况

（8）历次股东会议的会议纪要

（9）历次董事会的会议纪要

2、项目公司的财务审计

（1）对项目公司的资产负债表、损益表和现金流量表进行审计（目的是主要审查项目的资产和负债情况；税务情况和债务情况）

（2）项目公司需提供原始凭证和账册

（3）项目公司的往来账款情况（目的主要是考察项目的采取是否干净）

（4）项目公司财务的现金流调查（目的主要是防止项目公司利用财务手段清理债权债务）

（5）审计项目公司的资金到位和使用情况

（6）审计项目公司的纳税情况、债务情况以及项目公司的银行账户

3、所收购项目的主体调查

（1）项目的所有权证和批文，包括①项目的国有土地使用证以及土地转让合同和土地出让金缴纳发票；②项目的建设用地规划许可证或规划意见书；③项目的建筑工程规划许可；④开工证等。

（2）项目所在地的规划情况（包括控制性规划和详细性规划）

（3）项目的可行性批复

（4）项目的规范性调查

（5）项目的以前的经济活动的调查

五、洽谈正式合同

六、交接和变更

1、公司证件的交接

2、公司所有印章的交接

3、公司所有材料的交接

4、项目场地的交接

七、股权收购的难点

1、溢价的处理方式

2、或有负债的保证

溢价的处理方式主要是股权+承担负债

或有负债保证主要防止项目公司的对外担保、对外的合同和对外经济活动的风险

房地产项目收购尽职调查清单

项目收购一般分为二类，一类是房地产项目公司的股权收购，一类是房地产项目在建工程转让或现房转让。

一、涉及公司类的文件

1、公司营业执照正副本

2、公司房地产开发资质证书

3、公司章程

4、公司历次股东会、董事会决议

5、公司的税务登记证

6、公司组织机构代码证

7、公司的银行开户证明和贷款卡

8、公司从成立至现在的股东变更情况和注册资本法人代表变更的情况

9、公司历次的注册和增资的验资报告

通过对公司类文件的尽职调查主要是了解公司法人的现状及历史沿革。

二、设计开发项目类文件

1、“一书二证”建设用地批准书，建设用地规划许可证，建设工程规划许可证

2、国有土地使用权证

3、国有土地出让合同及动拆迁补偿合同

4、发改委立项文件或可行性方案批复

5、施工许可证

6、预售许可证

7、大产权证或小产权证

8、规划审核意见书或规划部门对方案的批复

9、项目扩初的批复

10、项目各类市政配套部门的征询意见

11、项目的方案文本、扩初文本或施工图

12、项目的地质勘探报告

13、项目的各类验收报告

14、项目面积测绘资料

收购项目的报批报建或施工到不同的阶段需提供以上的不同文件，由浅到深到细。

通过以上文件的尽职调查主要是了解：

1、项目土地取得的来源及合法性，土地使用的时间和原始土地价格的多少，并结合财务调查了解土地款项的支付情况

2、项目规划主管部门审批的用途及各类经济技术指标

3、依收购项目进展到不同的阶段了解所需的相关政府职能部门审批的文件和手续是否完整，是否合法

4、如项目工程已实际开工，应了解项目工程的图纸、开工审批手续及政府质检部门阶段的验收报告和工程档案必须的文件图纸，以确保今后竣工验收的合规性。

三、涉及财务类的资料

1、涉税文件：发票深绿采购的文件和税收优惠、财务奖励类的文件；

2、公司历年的报表及审计报告；

3、公司的所有账本，包括：总账、明细账、现金日记账、成本台账等；

4、银行及非金融机构贷款的明细；

5、对外担保的明细；

6、开户银行的明细；

通过财务类文件的尽职调查主要有以下几个方面的作用：

1、了解注册资本和历次增资的情况，检查注册资金的到位情况；

2、了解企业的资金流向，重点检查往来款、应收应付款的情况；

3、了解各类合同款项的支付情况，预测和计算履行合同还应支付的款项；

4、详细检查进入成本或存货类科目的发票的合法性、合规性，避免税务的风险；

5、检查企业涉税事项：税金是否依法足额缴纳，是否存在税务风险。印花税的缴纳情况等；

6、检查财务科目设置和账目是否齐全、合规、合法；

7、确保财务反应成本是否合规合法，以免引起今后收购以后增加我司的土地增值税和所得税的负担。

四、公司的经济合同履行情况

公司签订的所有合同，并重点检查一下合同：

1、土地出让合同、动拆迁补偿合同等涉及取得土地使用权签订的相关合同；

2、勘探、设计、监理、施工合同等设计项目工程建设的合同；

3、贷款合同及担保合同；

4、以上合同的履行情况，包括：合同金额，合同的变更情况，已付款、未付款、应付

款的情况，合同履行的进度情况，如：设计、工程等的进度情况。

天使投资尽职调查清单篇10

1、公司基本情况相关资料.................................................................1

2、生产方面需提供的材料.................................................................3

3、采购方面需要提供的材料.............................................................4

4、销售方面所需提供材料.................................................................4

5、员工情况调查................................................................................5

6、企业行业所处行业及公司竞争情况调查......................................5

7、公司资信状况调查........................................................................6

8、公司制度调查................................................................................6

9、技术与研发调查............................................................................6

10、主要固定资产、无形资产、在建工程调查.................................8

11、关联方交易与同业竞争调查.......................................................8

12、业务发展目标调查......................................................................8

13、财务信息及税务状况调查...........................................................9

14、公司独立性调查..........................................................................9

15、其他...........................................................................................12

1、公司基本情况相关资料

1.1公司当前的基本情况 1）公司当前的股权结构图，请披露到实际控制人；

2）公司设立批准文件、营业执照（正副本）、税务登记证、组织机构代码证、银行开户许可证、公司章程；

3）公司当前的内部组织机构图及公司各职能部门的主要职责（以表格方式表述）；

4）公司近3年及一期的外部组织结构图，包括分公司、控股子公司、参股公司、合营企业、联营企业等，说明：公司在上述企业中的股权比例，上述企业的主营业务、近三年的财务状况和经营成果（是否经过审计及审计机构的名称）、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员等；

5）公司当前董事、监事、高管、核心技术人员任职情况及其在公司关联企业或其他企业任职情况（此处所指关联企业包括：公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业）1.2公司历史沿革情况

1）公司设立及历次股本变动情况及相关法律文件，包括但不限于：发起人协议、董事会和股东会决议、增资合同、审计报告、验资报告、资产评估报告、政府有关部门的批准文件、工商变更登记等； 2）公司章程及历次修改情况；

3）公司的经营范围和主营业务历次变更情况；

4）最近三年内发行人的经营业务、经营资产、管理层是否发生较大变化，最近一年内发行人的股东结构是否发生较大变化；

5）公司成立后至今历次重大资产重组情况相关资料，包括但不限于：政府部门批文、法院裁决书、工商管理变更登记材料、重大资产重组合同、协议、验资、评估报告等；

6）公司设立至今历次评估报告、历年审计报告； 7）公司历年年检材料；

8）主要股东（追溯至实质控制人）营业执照及基本情况说明：成立时间，注册资本，股权结构，经营范围和主营业务，控股及参股公司，最近一年及一期的财务状况和经营成果，董事、监事及高级管理人员等，说明其持有公司的股份是否存在任何因被质押、诉讼等引致的纠纷或潜在纠纷；

2、生产方面需提供的材料

2.1各类产品生产流程图及其介绍 2.2各类产品生产流程中的关键技术及工艺

2.3各产品流水线设计生产能力、规模，实际生产规模等情况 2.4主要产品单位成本表

2.5公司当前所获得的各种认证证书（含各国的认证证书或客户的认证证书）及专利证书等能说明公司产品技术含量及公司内部管理体制良好的证明文件

2.6公司所执行的质量标准、质量控制措施、质检设备装备、主要产品或服务的质量达标情况 2.7生产相关许可证

3、采购方面需要提供的材料

3.1生产各类产品所需要原材料列表

3.2生产所需原材料采购模式介绍（包括但不限于：定价标准、平均价格）

3.3生产产品所需原材料采购量及采购金额 3.4主要原材料供应商明细表

列明主要原料供应商与本公司有无关联关系，并合并计算有关联关系的供应商采购量

3.5主要能源（燃料及动力）消耗量汇总表 3.6公司产品耗用主要原材料及主要能源价格走势图

4、销售方面所需提供材料

4.1主要产品列表及其目标市场和主要消费群体列表

4.2主要产品或服务的市场份额或市场占有率、主要销售区域表（图）4.3公司产品销售模式、定价模式及主要竞争对手的情况 4.4主要产品销售收入、销售成本及毛利明细表

4.5主要客户统计表，并指出主要客户与本企业是否存在关联关系 4.6销售网点的区域布局

4.7营销推广策略、方法、相应的规章制度及近三年的营销推广支出 4.8销售信用政策（应收账款的收取）及其执行情况 4.9在销售方面有无重大的法律纠纷 4.10主要产品或服务的售后服务措施，说明近三年售后服务金额和该费用占销售成本的比例

4.11销售活动的周期和影响销售的主要因素

4.12销售价格和销售数量上是否受国家政策限制，具体情况如何及未来可能的变化

5、员工情况调查

5.1公司董事、高级管理人员任职情况 5.2公司董事、高管及核心技术人员简历

5.3公司董事、高管及核心技术人员对外投资的其他公司列表 5.4公司董事、高管及核心技术人员兼职情况及相互之间的亲属关系介绍

5.5公司近三年及一期董事、监事、高管变更情况列表 5.6公司员工社保缴纳情况及凭证

5.7员工数量和结构（按专业、年龄、教育程度分类）5.8公司与员工劳动合同书

6、企业行业所处行业及公司竞争情况调查

6.1贵公司行业竞争地位调查表

6.2公司所处行业及产业特点、国家产业政策介绍

6.3公司产品应用范围、市场容量、市场发展趋势及技术水平介绍 6.4公司竞争环境分析、竞争优势分析 6.5公司产品上下游状况描述

6.6主要竞争对手相关情况列表（包括：规模、利润、竞争优劣势、主要客户等）

7、公司资信状况调查

7.1公司银行贷款情况 7.2公司其他资信情况列表

8、公司制度调查

8.1公司职工管理制度文件、职工福利制度文件等涉及员工管理方面的管理制度； 8.2职工培训教育制度

8.3公司产品品质保证制度文件； 8.4公司财务制度文件； 8.5公司库存管理制度文件； 8.6公司采购、生产、销售制度文件；

9、技术与研发调查

9.1公司核心技术的来源，说明公司是否拥有核心技术的所有权，如无，应详细提供核心技术的取得渠道、方式；说明核心技术在国内外同行业的先进性 9.2公司主导产品或业务、及拟投资项目的技术水平，或者所采取的先进生产工艺或技术诀窍、运用的新材料及新的生产手段、节能技术、新的生产组织方式等

9.3公司所有或使用的有重大影响的知识产权、非专利技术的名称、用途、价值、占发行人总资产和净资产的比例；发行人所有或使用的知识产权的保护状况，如发明、实用新型、外观设计是否已申请专利；发行人所有或使用的知识产权的剩余保护年限

9.4公司允许他人使用自己所有的知识产权、非专利技术，或作为被许可方使用他人的知识产权、非专利技术的许可合同，提供有关合同文件.9.5公司产品生产技术所处的阶段，即处于基础研究、中试、少批量生产或大批量生产等阶段，已有产品或服务的市场占有率.9.6公司与主管机构、国内科研机构、国外领先公司的合作情况 9.7现有产品的技术含量（包括工艺过程、技术人员、设备、研究与开发等方面的技术内容、核心技术的取得方式、是否拥有技术专利权等）

9.8研究开发人员情况（包括数量与人员结构）

9.9技术的市场化安排，包括新产品、新技术的市场开拓等 9.10公司开发的新产品品种、同类的最新产品、最新技术和替代产品的介绍

9.11公司研发机构正在从事的项目及进展的情况、拟达成的目标，与其他单位共同进行研究的，说明合作协议的主要内容、研究成果的分配方案及采取的保密措施等

9.12近三年研发投入及该投入占销售收入的比重 9.13公司保证技术不断创新的制度安排

10、主要固定资产、无形资产、在建工程调查

10.1主要固定资产调查表，请一并提供相关资产权属证书

10.2在建工程调查表，请一并提供相关土地权属证书、开工许可证等批准文件和权属文件

10.3无形资产、专利、商标等调查表，请一并提供相关权属归属证明

11、关联方交易与同业竞争调查

11.1公司与控股股东、实际控制人、持股5%以上的股东及其控制的企业最近3年及1其发生的经常性关联交易或偶然性关联交易列表。11.2公司与控股股东、实际控制人、持股比例5%以上的股东及其控制的企业的同业竞争调查列表。

11.3公司关联方列表（如注册地、经营范围、法人代表、财务状况等）。

12、业务发展目标调查

12.1发展战略

公司中长期发展战略的相关文件，包括战略策划资料、董事会会议纪要、战略委员会会议纪要、独立董事意见等相关文件，公司战略目标、实现战略目标的依据、步骤、方式、手段及各方面的行动计划 12.2经营理念和经营模式

12.3历年发展计划的执行和实现情况

取得公司历年发展计划、报告，各年计划的执行和实现情况，公司高管人员制定经营计划的可行性和实施计划的能力 12.4业务发展目标

公司未来二至三年的发展计划和业务发展目标及其依据等资料，公司在管理、产品、人员、技术、市场、投融资、购并、国际化等方面具体的计划

13、财务信息及税务状况调查

13.1提供最近3年及1期的财务报表

13.2公司最近3年及1期需要交纳的税种，税率及相关税收优惠、税收退回、返还证明

14、公司独立性调查

14.1人员独立：

1）董事长是否由控股股东单位（追溯至实质控制人，下同）的法定代表人兼任；

2）总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员和核心技术人员是否专职在公司工作并领取薪酬，是否在持有公司5％以上股份的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务，是否在与公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职并说明情况；上述人士是否由关联方单位直接或间接委派，提供工资；

3）控股股东、其他任何部门和单位或个人推荐前款所述人员人选是否通过合法程序，是否存在超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的行为； 14.2资产独立：

1）公司房产证书、土地使用证书、商标注册证明、专利证书、特许经营证书等；

2）有无抵押发生，是否存在产权纠纷或潜在纠纷；

3）公司对其主要财产的所有权或使用权的行使有无限制，是否存在主要财产被担保或者其他权利受限制的情况；

4）公司与控股股东的资产产权是否明确界定和划清并说明情况； 5）发起人注入公司的资产是否独立完整并说明情况； 6）发起人出资是否足额到位，并完成相关的产权变更手续； 7）公司是否拥有与主营业务相关的商标权（有，并提供）； 8）公司是否拥有与主营业务相关的专利权及其他重要的非专利技术使用权（有，并提供）；

9）公司是否拥有独立于控股股东的生产经营场所；

10）公司是否拥有主要由公司使用的辅助生产系统和配套设施并说明情况； 14.3财务独立： 1）公司的会计核算体系和财务管理制度（包括对子公司、分公司的财务管理制度）；

2）是否存在控股股东违规占用（包括无偿占用和有偿使用）公司的资金、资产及其他资源的情况；

3）公司是否存在将资金存入控股股东的财务公司或结算中心账户的情况；

4）公司的银行帐户；

5）控股股东及其控股的公司是否存在以任何形式占用公司的货币资金或其他资产的行为并说明情况；

6）公司是否独立对外签订合同并说明情况；

7）公司是否为控股股东及其控股的公司、以及有利益冲突的个人提供担保，或将以公司名义的借款、授信额度转借给前述法人或个人使用；如该担保或借款对公司有利，是否采取反担保措施，并符合法定程序； 14.4业务独立：

1）股东单位及其他关联方的营业执照、公司与关联方签定的所有业务协议；关于公司与关联方的业务是否独立，是否存在上下游关系的说明；

2）关于公司的采购部门、生产部门、销售部门是否与关联方分开，采购人员、生产人员、销售人员是否与关联方相互独立，有无兼职现象的说明；

3）主要原材料的采购和产品的销售是否通过控股股东或实质控制人进行；

4）公司与控股股东或实质控制人及其关联企业是否存在经营性业务（受）委托经营行为； 14.5机构独立：