资产支持专项计划备案管理办法

资产支持专项计划备案管理办法（共8篇）

资产支持专项计划备案管理办法篇1

资产支持专项计划备案管理办法

2015-02-06

第一章

总则

第一条

为做好资产支持专项计划（以下简称专项计划）备案管理工作，根据《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》等相关法律法规、规范性文件及自律规则，制定本办法。

第二条

管理人设立专项计划，应依据本办法进行备案。本办法所称管理人，是指具备客户资产管理业务资格的证券公司、证券投资基金管理公司设立的具备特定客户资产管理业务资格的子公司（以下简称基金子公司）。

第三条

中国证券投资基金业协会(以下简称基金业协会)负责专项计划的备案和自律管理。

第四条

管理人应当指定专人通过基金业协会备案管理系统以电子方式报送备案材料。

第五条

管理人、原始权益人和其他资产证券化业务服务机构及相关人员应当承诺相关备案材料内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，并对其出具的相关文件及备案材料中引用内容的真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。

第六条

专项计划在基金业协会备案不代表基金业协会对专项计划的风险或收益做出判断或者保证，不能免除信息披露义务人真实、准确、完整、及时、公平地披露专项计划信息的法律责任。

第七条

基金业协会根据公平、公正、简便、高效的原则实施专项计划的备案工作。

第二章

设立备案

第八条

管理人应在专项计划设立完成后5个工作日内，向基金业协会报送以下备案材料:

（一）备案登记表；

（二）专项计划说明书、交易结构图、发行情况报告；

（三）主要交易合同文本，包括但不限于基础资产转让协议、担保或其他增信协议（如有）、资产服务协议（如有）、托管协议、代理销售协议（如有）；

（四）法律意见书；

（五）特定原始权益人最近3年（未满 3 年的自成立之日起）经审计的财务会计报告及融资情况说明；

（六）合规负责人的合规审查意见；

（七）认购人资料表及所有认购协议与风险揭示书；

（八）基础资产未被列入负面清单的专项说明；

（九）基金业协会要求的其他材料。拟在证券交易场所挂牌、转让资产支持证券的专项计划，管理人应当提交证券交易场所拟同意挂牌转让文件；管理人向基金业协会报送的备案材料应当与经证券交易场所审核后的挂牌转让申报材料保持一致。首次开展资产证券化业务的管理人和其他参与机构，还应当将相关资质文件报基金业协会备案。

第九条

管理人应当对基础资产未被列入负面清单且资产支持证券的销售符合适当性要求做出承诺，基金业协会对备案材料进行齐备性复核，并在备案材料齐备后 5个工作日内出具备案确认函。备案材料不齐备的，基金业协会在收到备案材料后 5个工作日内，一次性告知管理人需要补正的全部内容。管理人按照要求补正的，基金业协会在文件齐备后5 个工作日内出具备案确认函。第十条

基金业协会可以通过书面审阅、问询、约谈等方式对备案材料进行复核。

第十一条

基金业协会与证券交易场所建立备案与挂牌转让的沟通衔接机制，并建立与中国证监会、地方证监局及相关自律组织之间的信息共享机制。

第十二条

专项计划设立的备案确认情况在基金业协会网站上公示。

第三章

日常报告

第十三条

资产支持证券申请在中国证监会认可的证券交易场所挂牌、转让的，管理人应在签订转让服务协议或取得其他证明材料后5个工作日内，向基金业协会报告。

第十四条

专项计划存续期内发生重大变更的，管理人应在完成变更后 5 个工作日内,将变更情况说明和变更后的相关文件向基金业协会报告。进行变更时，管理人应按有关规定做出合理安排，不得损害投资者合法权益。前述变更情况包括：

（一）增加或变更转让场所；

（二）增加或变更信用增级方式；

（三）增加或变更计划说明书其他相关约定；

（四）增加或变更主要交易合同相关约定；

（五）托管人、资信评级机构等相关机构发生变更；

（六）其他重大变更情况。

第十五条

专项计划变更管理人，应当充分说明理由，并向基金业协会报告。管理人出现被取消资产管理业务资格、解散、被撤消或宣告破产以及其他不能继续履行职责情形的，在依据计划说明书或其他相关法律文件的约定选任符合规定要求的新的管理人之前，原管理人应向基金会业协会推荐临时管理人，经基金业协会认可后指定为临时管理人。原管理人职责终止的，应当自完成移交手续之日起5个工作日内，向基金业协会报告，报告内容包括但不限于：新管理人的名称及新的管理人履行职责日期，专项计划文件和资料移交情况等。

第十六条

管理人应当在每年 4 月 30 日之前向基金业协会提交资产管理报告、托管报告。

第十七条

管理人、托管人及其他信息披露义务人按照相关约定履行信息披露义务的，管理人应当同时将披露的信息向基金业协会报告。

第十八条

专项计划存续期间，发生《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务信息披露指引》所规定的重大事项时，管理人应立即采取有效措施，并于重大事项发生后 2 个工作日内向基金业协会提交报告，说明重大事项的起因、目前的状态和可能产生的法律后果。重大事项处臵完毕后，管理人应在5个工作日内向基金业协会提交报告，说明重大事项的处臵措施及处臵结果。

第十九条

专项计划的托管人、登记结算机构、资信评级机构、销售机构及其他相关中介机构按照相关规定的要求及专项计划文件的约定需出具相关报告的，管理人应在报告出具后 5 个工作日内向基金业协会提交报告。上述机构在履行职责过程中发现管理人、原始权益人存在未及时履行披露义务或存在违反法律、法规或自律规则行为的，应及时向基金业协会报告。

第二十条

管理人因专项计划被证监会及其派出机构等监管机构采取监管措施，或被交易场所、登记结算机构、证券业协会等自律组织采取自律措施的，应在监管措施或自律措施文件出具后 2 个工作日内向基金业协会报告。

第二十一条

专项计划终止清算的，管理人应在清算完毕之日起10个工作日内将清算结果向基金业协会报告。

第四章

自律管理

第二十二条

管理人应当真实、准确、完整、及时地报送备案材料，并对登记备案材料内容的合规性负责。第二十三条

基金业协会可以对管理人、资产证券化业务参与人从事资产证券化业务进行定期或者不定期的现场和非现场自律检查，管理人、资产证券化业务参与人应当予以配合。基金业协会工作人员依据自律检查规则进行检查时，不得少于二人，并应当出示合法证件；对检查中知晓的商业秘密负有保密的义务。在检查过程中，基金业协会工作人员应当忠于职守，公正廉洁，接受监督，不得利用职务牟取私利。

第二十四条

管理人、托管人、销售机构违反法律法规、本办法、协会章程及其他自律规则的，基金业协会可以视情节轻重对其采取谈话提醒、书面警示、要求限期改正、公开谴责、暂停备案、取消会员资格等纪律处分，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员采取谈话提醒、书面警示、要求参加强制培训、行业内谴责、认定为不适当人选、暂停从业资格、取消从业资格等纪律处分。情节严重的，移交中国证监会处理。

第二十五条

管理人未取得资产管理业务资格开展资产证券化业务的，基金业协会可取消其会员资格，移交中国证监会处理，且一年之内不再受理相关备案申请。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，协会可认定为不适当人选。

第二十六条

管理人有下列情形之一的，基金业协会可视情节轻重，相应采取谈话提醒、书面警示、要求限期改正、暂停备案三个月等纪律处分；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，基金业协会可相应采取谈话提醒、书面警示、要求参加强制培训等纪律处分。

（一）多次报备不及时、不完备、未按要求补正；

（二）不配合问询、约谈；

（三）专项计划被交易场所、登记结算机构、证券业协会等自律组织采取自律措施；

（四）计划说明书等备案材料的内容与格式不符合基金业协会要求；

（五）其他违反自律规则的行为。

第二十七条

管理人有下列情形之一的，应当限期改正，基金业协会可视情节轻重相应采取公开谴责、暂停备案六个月、取消会员资格等纪律处分；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，基金业协会可相应采取要求参加强制培训、行业内谴责、认定为不适当人选、暂停从业资格、取消从业资格等纪律处分。

（一）向合格投资者之外的单位或者个人非公开募集资金或者转让资产支持证券或专项计划合格投资者超过 200 人；

（二）基础资产被列入负面清单；

（三）备案材料及日常运行报告存在瞒报漏报、虚假记载、合规性问题；

（四）不配合基金业协会自律检查；

（五）未按规定完成备案，擅自在证券交易场所转让资产支持证券；

（六）专项计划被证监会采取行政监管措施。

（七）其他违反法律法规、证监会规定的行为。

第二十八条

管理人设立的专项计划在一年之内出现两次以上重大风险事件的，基金业协会可暂停其专项计划备案，暂停期为三至六个月。情节严重的，移交中国证监会处理。

第二十九条

管理人、托管人、销售机构在一年之内被基金业协会采取两次谈话提醒、书面警示、要求限期改正等纪律处分的，基金业协会可暂停其资产管理计划备案一至三个月；在二年之内被基金业协会采取两次公开谴责、暂停备案纪律处分的，基金业协会可采取取消会员资格纪律处分。从业人员在一年之内被采取两次谈话提醒、书面警示纪律处分的，基金业协会可要求其参加强制培训；在二年内被两次要求参加强制培训或行业内谴责的，基金业协会可采取认定为不适当人选、暂停从业资格、取消从业资格纪律处分。第三十条

因涉嫌违规等情形造成投资者损失，管理人、托管人、销售机构积极主动采取补偿投资者损失、与投资者达成和解等措施，减轻或消除不良影响的，基金业协会可以减轻对其的纪律处分。

第五章

附则

第三十一条

管理人通过设立其他特殊目的载体开展资产证券化业务的，比照本办法执行。中国证监会或基金业协会另有规定的，从其规定。

第三十二条

本办法由基金业协会负责解释和修订。第三十三条

本办法自公布之日起施行。

资产支持专项计划备案管理办法篇2

企业资产证券化, 又称专项资产管理计划, 是指证券公司以计划管理人身份面向投资者推广资产支持受益凭证, 按照约定用所募集的资金购买原始权益人能够产生稳定现金流的基础资产, 并将该资产的收益分配给受益凭证持有人的专项资产管理业务。

二、国内企业资产证券化的现状

国内企业资产证券化经过多年孕育, 于2005年正式迈出了前进的步伐。截至2012年共发行了12个专项资产管理计划, 发行规模合计309.84亿元, 主要包括以下几类资产:1、水电气资产;2、路桥收费和公共基础设施;3、市政工程项目;4、商业物业的租赁;5、企业大型设备租赁、大额应收账款;6、主题公园入园凭证等。

三、企业资产证券化的意义

1. 拓宽融资渠道。

以专项资产管理计划为代表的资产证券化产品成为传统的债券市场增量品种, 是一种创新型融资工具, 一方面拓展了整个金融市场的宽度和深度, 另一方面为企业提供了迫切需要的负债管理工具, 也拓宽了企业的融资渠道。

2. 增强资产的流动性。

企业资产证券化提供了将相对缺乏流动性、个别的资产转变成流动性高、可在资本市场上交易的金融商品的手段, 增强了企业自身资产的流动性。它帮助企业突破了传统融资方式的束缚, 依托企业资产产生的现金流来满足企业对资金的需求, 从而能够帮助企业盘活存量资产。企业能够补充营运资金, 同时还可以进行另外的投资。

3. 融资成本相对较低。

企业资产证券的融资成本往往比同期限的银行贷款要低, 它运用成熟的结构重组和信用增级手段, 改善了证券的发行条件, 使得证券化产品具有较高的信用等级, 等级越高, 原始权益人付给投资者的利息就越低, 从而降低筹资成本。

4. 在融资规模、期限等方面弹性较大。

企业通过资产证券化的融资金额具有较大的弹性, 完全根据基础资产的未来现金流来确定, 不受企业净资产的限制, 而如发行企业债券的发行总值不得超过企业净资产的40%, 银行贷款要受到授信额度的约束, 发行可转换债券和股票也要受到有关额度和市场条件的限制。另外, 企业可根据自身的资金需求、资金周转情况或合理的债务结构去设计产品期限。

5. 提供多样化投资选择机会。

从投资者的角度来看, 企业资产证券化产品丰富了投资品种的风险/收益结构, 它既可规避股票的高风险, 又可获得高于债券的收益;另外, 企业资产证券化产品一般不是单一品种, 而是通过对现金流的分割和组合, 可以设计成不同档级的证券, 具有多样性和灵活性, 因此为不同风险偏好的投资者提供了更多的投资选择机会。

四、华侨城A的欢乐谷主题公园入园凭证专项资产管理计划

1. 基本情况。

欢乐谷主题公园入园凭证专项资产管理计划于2012年12月4日正式成立, 该专项计划以华侨城A的三家欢乐谷主题公园特定期间内的入园凭证为基础资产, 发行期限为1-5年, 合计募集资金18.5亿元。

2. 交易结构。

华侨城A及2家子公司为原始权益人, 他们分别持有的三家欢乐谷主题公园在特定期间的入园凭证为基础资产。中信证券作为计划管理人发起设立该专项计划, 向合格投资者募集资金, 该专项计划将募集资金用于购买基础资产。

原始权益人无偿代为销售基础资产, 并定期于约定划款日将基础资产销售收入划入专项计划账户, 并由监管银行进行资金监管。华侨城集团作为担保人, 提供不可撤销连带责任保证。该专项计划募集资金托管于托管银行, 计划份额托管于中国证券登记结算有限责任公司并在深圳证券交易所大宗交易系统进行转让交易。

3. 主要意义。

(1) 华侨城A的商业模式为“旅游+地产”, 旅游业务前期投资较大, 但回收资金周期较长;而由于房地产调控政策的实施, 压制了房地产业务的周转和盈利能力, 令华侨城A在资金周转方面存在一定压力。另外, 受经济环境整体低迷的影响, 证券市场亦不景气, 发行权益类产品受到一定的限制。该专项计划的实施, 将有效解决一部分资金需求。

(2) 该专项计划是自国内第一单基于入园凭证现金流的专项资产管理计划项目。华侨城A在国内还拥有多个旅游项目及主题公园, 今后可以将该融资模式拓宽运用, 盘活了其拥有的收益性资产。

(3) 该专项计划的年利率低于同期限的国内银行贷款基准利率, 在目前资金较紧缺的大环境下, 能融得较低成本的资金, 将减少公司的经营压力。

(4) 该专项计划根据预测的未来现金流收入设计每期产品的规模, 且由于考虑风险的因素, 在产品设计时, 该年的预计现金流入是大于该年需还款的金额, 因此到期还款压力较小。

4. 不足之处

(1) 基础资产所有权的风险和报酬并未得到真正的转移, 基础资产并未不是真正被出售, 因此, 在“实质重于形式”的原则下, 该专项计划将被确认为一项金融负债, 计入长期应付款。因此, 并不能降低华侨城A的资产负债率, 公司的资产负债率在同行业中依然是排在较高的位置。

(2) 由于房地产调控政策的原因, 募集资金只能专项用于欢乐谷主题公园游乐设备维护和更新及配套设施建设等, 不能用于地产项目的投资, 这对于由于资金紧张的地产业务不能起到缓解压力的作用。

五小结

企业资产证券化拓宽了企业的融资渠道, 能提高资产的流动性, 具有多样性和灵活性, 也丰富了市场的债券类产品, 对提升企业的活力和发挥金融市场的作用有着重要意义。然而, 它也存在着不少缺陷和问题, 如信息披露不完备存在信息不对称, 产品市场规模小流动性不足, 没能真正做到破产隔离, 存在不良资产证券化风险等等, 需要积极探索, 更多地去研究和实践创新。

参考文献

[1] .华侨城A (000069) , 关于“欢乐谷主题公园入园凭证专项资产管理计划”成立的公告, 2012

[2] .窦尔翔冯科, 投资银行理论与实务, 2010

爱建松江1号专项资产管理计划篇3

产品名称发行机构产品期限产品类型投资起点投资方式收益详情发行地发售日期

爱建松江 1 号专项资产管理计划平安大华 24 月集合资管 100 万元其他 100 万元以上：10.2%/年。上海 2014-02-17 用于受让爱建信托-上海国际生态商务区项目中的 1 亿元，并最终投向上海三迪开发上海松江新城国际生态商务区项目。(1)股份过户、质押：高佳房产将持有 49%的股份过户，51%的股份质押给信托计划。(2)土地证抵押：在取得土地证后，项目公司将土地证抵押给信托计划。产品状态资金投向发行规模在售房地产 10000 万元

预期年化收益 10.2% 收益类型固定类

资金用途

风控措施

(3)还款补足：高佳房产承诺，高佳对信托续存期内预分配收益部分支付承诺补足。就项目建设过程中出现经爱建信托认可的直接开发成本超过预算额和上海三迪未能申请到银行开发贷款等资金缺口的，相关资金缺口由高佳补足，并计入上海三迪资本公积。

财富中心：

北京钱景财富投资管理有限公司

资产支持专项计划备案管理办法篇4

规模2亿元

期限18个月

认购起点100万元（以10万元整数倍递增）

预期收益率

300万以下10%;

300万-500万（不含）10.5%;

500万-1000万（不含）：10.6%；

1000万以上10.8%

融资人：延安城市建设投资开发有限责任公司（主体评级AA，债券评级AAA）

资金用途：

我司作为专项计划管理人募集资金，受让延安城投应收延安市财政局的应收账款，资金最

终用于延安南门坡片区改造项目前期土地整理项目建设。

还款来源：

1）债务人延安市财政局对代建项目所需支付的相应建设款；2）延安城投的经营收入。融

资主体的业务收入稳定，2013年主营业务收入为11.47亿，净利润在1.60亿元；融资主体

总资产228.67亿，净资产125.75亿，资产负债率45%左右。；3）担保人延安市鼎源投资

公司代偿

风险控制措施：

1）延安市财政局出具承诺函，明确其于转让价款到期时的还款义务；

2）延安市财政局出具将代建项目回购款列入财政预算的安排文件；

3）延安市鼎源投资有限公司承担不可撤销的连带责任担保；

收益分配方式每半年分配收益一次，到期一次性回购应收账款及支付溢价回购款。

发行方优势：

发行方-金元百利实际控股股东实力雄厚

1：上海金元百利的实际控制人为央企首都机场集团，拥有资产规模过千亿元，实力雄厚；母公司第二大股东惠理集团是亚洲最大的资产管理公司之一，第一家香港主板上市的资产管理公司（806.HK）流动性强-资管计划份额可转让

2：资产管理计划份额可通过上海证券交易所和深圳证券交易所平台转让，具有高流动性、短期限、高收益的特点；发行方-金元百利强大的专业能力

3：截至目前，金元百利管理资产规模已超过700亿元人民币，专项资管计划涉及政信类、房地产类、实业制造类多领域，专业能力强。

产品优势：

延安城市建设投资开发有限责任公司实力雄厚

1截止2013年12月31日，总资产228.67亿，净资产125.75亿，资产负债率45%左右；融资主体的业务收入稳定，2013年主营业务收入为11.47亿，净利润在1.6亿元。

2012年12月，延安城投成功发行15亿元延城投债，期限5年，债券评级AAA，主体信用级别为AA。经联合资信评估有限公司最新评级报告显示：“12延城投债”确定维持延安城投主体长期信用等级为AA，评级展望为稳定，并维持“12延城投债”的信用等级为AAA。延安地方财政实力强，资管计划风控措施严密

2：1）延安市2013年GDP1354亿元，财政总收入469.71亿元，一般预算收入155.38亿元，其中税收收入93.10亿元；

2）债务人延安市财政局出具确认函，明确其于转让价款到期时的还款义务；

3）延安市财政局出具将代建项目回购款列入财政预算的安排文件；

资产支持专项计划备案管理办法篇5

关事项通知

各市教育局：

按照教育部等五部门《边远贫困地区、边疆民族地区和革命老区人才支持计划教师专项计划实施方案》(教民〔2012〕6号)和《教育部办公厅关于做好2017年“三区”人才支持计划教师专项计划有关实施工作的通知》(教师厅函〔2017〕6号)要求，结合各地需求，现就做好2017年我省“三区”人才支持计划教师专项计划实施工作通知如下：

一、思想高度重视，提升工作成效。“三区”教师选派工作是落实《国家中长期人才发展规划纲要(2010—2020年)》和《中国农村扶贫开发纲要(2011—2020)年》精神，深入推进县域内义务教育学校校长教师交流轮岗和城镇教师支持乡村教育的重要举措。做好“三区”教师选派工作，持续为 “三区”县输送优良师资，对改善提升我省“三区”县教育质量具有十分重要的意义。省教育厅在探索实践基础上，结合我省教师队伍建设实际确立了“骨干为主，选精派强，引领带动，凸显效益”的“三区”教师选派工作思路，请各市切实按照要求选准派好“三区”支教教师，充分挖掘现有资源，切实发挥各级各类教学骨干示范引领作用，加强辐射效应，积极推动我省 “三区”县师资水平有效提升。

二、积极统筹谋划，强化选派质量。市县教育部门要充分认清这项工作的重要意义，切实把思想认识统一到省教育厅“三区”教师选派工作思路上来，开动脑筋，加强统筹，积极谋划，克服困难，切实提升“三区”支教工作效益，把抓好“三区”教师专项计划落实作为均衡教育资源，搞好教育扶贫，实现追赶超越的重要抓手和有益探索。各市选派的“三区”支教教师原则上必须为省、市、县三级教学能手以上教学骨干，要把懂育人、善教学、能帮带的一流师资选派到“三区”县，达到提升“三区”县教师队伍建设水平，让各级各类教学骨干在最需要的地方发挥更大的教育效益。“三区”教师选派原则上以各市内部调配为主，市域外选派教师通过现有对口支援、扶贫协作等渠道商支援市解决，报省教育厅备案。“三区”支教周期原则上为一个学年(即当年秋季学期与次年春季学期)。

三、抓好供需对接，严密组织实施。市县教育部门在这项工作中要加强调查研究，充分听取基层学校意见，统筹兼顾不同学段情况，选派受援县急需的、符合规定条件的学科教师和骨干教师，切实帮助受援学校解决实际问题，提高教学水平。对于派出学校的教师缺口问题，各地可通过内部调剂、接收实习生、安排受援地教师跟岗培训等多种方式统筹解决。受援县教育部门和学校要积极为支教教师提供生活、工作保障，并做好日常管理考核工作，充分利用支教教师先进的教育理念、教学方法和丰富的教学经验，帮助当地教师提高教学水平和业务技能。

四、及时报送信息，认真做好总结。为做好“三区”人才支持计划教师专项计划实施工作，每年年终教育部门要与财政等相关部门实施对接，统筹经费保障，核定相关数据，梳理总结工作。请各市及时汇总核实选派教师信息，务必于2017年12月1日(星期五)前将当年

工作实施情况总结及2017年春季、秋季学期和2018年春季学期的需求情况(详见附件2—4)以纸质公文和电子版形式报送至省教育厅教师工作处。对未按时间节点报送材料造成工作延误的单位将通报批评。

联系人：王小峰

电话：029—88668690 88668691(传真)通信地址：西安市长安南路563号邮码：710061 电子邮箱：sxsfc @126.com 点击下载>>

1.“三区”人才支持计划教师专项计划2017选派教师计划表 2.“三区”人才支持计划教师专项计划2017选派教师花名册.doc 3.“三区”人才支持计划教师专项计划2017选派教师信息汇总表.doc 4.“三区”人才支持计划教师专项计划2017选派教师需求表.doc

陕西省教育厅办公室

2017年5月2日

资产支持专项计划备案管理办法篇6

河北省群众艺术馆作为文化厅直属的省直事业单位, 同时也是省内各地市基层文化馆站的对口单位之一, 自2013年开始部署安排此项工作, 一方面采取短期项目支持的方式, 每年选派15名艺术专业的业务骨干下到张家口尚义县、保定望都县、沧州孟村回族自治县、保定阜平县等省内边远贫困县的文化馆及县乡村等基层提供文艺辅导和培训;另一方面, 对基层县乡级文化馆站每年选送上来的十名文化艺术专业干部进行专业培训和再提高, 以使其今后更好的为基层文化服务。文化人才支持计划在省群艺馆实施两年多来, 引起了各地市文广新局对这项工作的重视, 工作局面逐渐打开, 选派和培养取得较好成效, 但也存在着一些不容忽视的问题。

一、基层群文活动现状和人才支持项目存在的问题

(一) 受培训人员大多来自县、乡级文化馆或文体局, 他们的基层经验丰富。

培训期间, 通过与他们的深入沟通, 使省馆更直接的了解到基层群文活动开展的实际情况和困难, 基层群文活动的开展目前普遍存在经费短缺、基层领导重视不够、艺术门类不够丰富健全、文化工作者业务水平不高等短板, 现状亟待改变。这为省馆今后的辅导培训、群文活动引领与开展、政策制定等明晰了着力解决的问题方向。

(二) 受编制所限, 县乡级的文化业务人员普遍短缺。

在县乡级基层文化活动中, 业务文化工作者常常身兼数职, 跨专业跨领域参与各种文艺活动。比如, 音乐专业的文化干部兼做群文晚会与大型活动的主持人;舞蹈业务干部常常也要组织群众合唱, 兼任县级非遗部门的工作和灯光音响与音乐制作的操作者, 此类情况在基层文化馆普遍存在。因此, 这些基层文化干部群体往往有强烈的学习意识和愿望, 希望能到省级文化馆、专业艺术院校和院团来接触专业水平较高的老师, 学习和提高各艺术门类的专业知识和操作技能, 使自己成为一专多能的文化人才, 更好地服务于基层群众文化活动。

(三) 省群艺馆选派下到基层辅导的业务人员立足于基层文化需求, 开展了形式内容丰富、深受群众喜爱的广场舞、合唱、器乐演奏等各门类文艺辅导, 培训当地群众文艺骨干, 对提高当地群众文化活动开展的质量和水平具有积极的促进作用, 基层群文业务干部的专业水平也得到普遍提高;同时, 变“送”文化为“种”文化, 增强了基层薄弱地区文化的“造血功能”, 一定程度上促进了当地公共文化体系建设。但该项目实施过程中还存在着诸多问题, 如选派人员与受援地沟通不畅, 业务开展范围和辅导区域有待拓展, 基层文化馆站的设施和器材简陋影响培训效果, 导致实效性不突出等问题。基层文化单位希望省馆和上级单位除给予人才支持外, 也能拨付经费改善县区级文化单位的设施配备问题。

(四) 边远贫困地区来我馆接受培养的人员, 由于原单位工作繁忙、家庭等原因, 个别人不能做到坚持长期在岗学习, 影响省馆培养计划的完成和培养效果, 也是对边远人才培养指标和经费的浪费。

建议今后各县市文广新局在选拔该项人才支持计划受培养人员时, 优先考虑基层文化单位中对业务知识有强烈学习和进修意愿的文化工作者。

二、开展人才支持计划的意见和建议

(一) 加强指导、监督、管理和意见反馈, 建立监督考评机制。

为开展好人才支持工作, 派出单位要根据受援地区文化需求, 结合派出单位业务人员专业特长及选派人员意向, 确定选派人选, 并签订三方协议, 同时, 加强指导和监督计划落实情况。任务完成后期, 组织受援地文化单位对选派人员进行考核评价, 辅以成果汇报演出和展览, 以计划执行情况和实施效果为重点, 从派出单位、受援县和被选派的文化工作者三个角度, 结合服务对象评价, 对项目进行总结与考核评估;另一方面, 培养单位对每一批受培养人员的培训效果应予以考核鉴定, 及时进行经验总结和交流座谈, 听取受培训人员的汇报和意见建议。力争使选派和培养两个人才支持项目在现代公共文化服务体系构建中发挥积极作用。

(二) 制定规章制度和管理办法, 做好后勤服务与保障。

据了解, 省群艺馆制定了《河北省群众艺术馆选派到边远贫困地区工作的文化工作者管理及补助发放办法》和《河北省群众艺术馆边远贫困地区文化工作者培养工作管理及食宿、交通等补助办法》两个制度。严格规定了选派人员到受援地工作的职责范围、工作目标和任务、工作期限与考勤、纪律要求、工资福利待遇、生活补助及差旅费发放、评优考核办法等事项。对在馆内接受培养的基层文化工作者也详细规定了部门分配、岗位安排、考勤纪律、食宿安排及生活补助和差旅费的发放办法等内容。做好后勤服务与保障, 确保选派和培养两个人才支持计划能无后顾之忧的予以贯彻落实。

(三) 加强对优秀人才的选派工作, 择优遴选。

借鉴其他省份好的经验, 面向高校、专业院团等扩大选派范围, 制定面试、评审等形式的遴选制度, 让选派候选人陈述文艺特长、拟服务区域、服务内容、服务计划、重点项目策划等内容, 并接受受援市县和乡镇文化单位组成的评审组的质询, 择优遴选出具体人选, 优化辅导队伍。选派培养单位应加强与各地市文广新局的对接交流, 结合当地需求开展对口支援和培养, 为每一位受培养人员制定详细的培训计划和目标, 并严格实施, 定期汇报、交流和反馈效果, 力求使受培训人员得到业务能力和素质的综合提升。

(四) 统筹安排, 丰富培养内容, 创新方式方法, 为基层文化工作者提供优质的学习平台。

为强化实效性和针对性, 应根据省内文化馆站基层一线文化人才队伍现状, 统筹制定2016年至2020年文化人才支持计划上派培养规划, 采取长期专业培养与短期业务培训相结合的方式, 培养我省基层文化人才。对播音主持、曲艺表演、音乐编创、灯光音响操作、非遗传承等急需紧缺人才予以倾斜照顾, 依托省馆和专业院团着力紧急培养。省级部门对各地市项目实施情况应开展全面督导检查, 进一步改进和调整省级相关政策和安排。

为突出实效, 省群艺馆拓宽培养思路, 创新方式方法, 组织受培养人员参加了在重庆举办的全国文化馆年会暨文化馆事业成就展, 开阔他们的眼界和视野;组织美术部培训人员跟随专业教师外出采风、观看画展, 学习展览策划;组织音乐部培训人员参加全国县级群众文化音乐编创培训班;组织戏曲部培训人员参加京津冀京东大鼓书会、河北梆子票友邀请赛等戏剧曲艺类比赛, 并观看省馆小戏排练等等。此外, 馆内举办的各类培训班、演出和比赛、讲座交流活动等, 也邀请他们积极参加。值得一提的是, 鉴于县域基层群众文化活动业务人员短缺, 需要一专多能的业务干部, 而他们在基层辅导过程中也是身兼数职。为此, 省群艺馆安排他们打破专业局限, 不囿于自己的专业, 兼学其他艺术门类。如声乐专业的学习了灯光音响、音乐制作操作技能;曲艺表演专业的学习了声乐唱法、广场舞等。跨专业、跨门类培养为基层文化工作者更好地开展群众文化活动另辟蹊径, 铺路垫石。

国家推行的人才支持计划是文化队伍素质提升工程的重要举措, 对于提高受援地的基层文化服务水平和基层文化工作者的业务素质意义重大。我省应继续加大人才支持力度, 拓展培训内容, 创新培训方式和方法, 落实好选派和培养的保障措施, 积极开展此项活动, 为基层培训人员提供优质的学习平台。

参考文献

[1]李秋云, 杨国勇.《河北选派文化工作者赴边远贫困地区服务》.中国文化报, 2013年12月17日.

资产支持专项计划备案管理办法篇7

证券期货经营机构资产管理业务登记备案

和自律管理办法（试行）

（征求意见稿）

第一章

总则

第一条

【立法依据】为规范证券期货经营机构资产管理业务，保护资产委托人及相关当事人的合法权益，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》（以下简称《私募办法》）等法律法规及相关自律规则，制定本办法。

第二条

【适用范围】证券期货经营机构在中华人民共和国境内，非公开募集资金或者接受财产委托设立资产管理计划并担任资产管理人，由托管机构担任资产托管人，根据资产管理合同的约定，为资产委托人的利益进行投资活动，适用本办法。

本办法所称证券期货经营机构，是指证券公司、基金管理公司、期货公司及其依法设立的从事资产管理业务的子公司。

第三条【基本原则】从事资产管理业务，应当遵循自愿、公平、诚实信用原则，维护正常市场秩序，保护资产委托人合法权益。

资产管理人、资产托管人应当恪守职责，履行诚实信用、谨慎勤勉的义务，公平对待所有资产委托人。

资产委托人应当独立承担投资风险，确保委托财产来源合法，不得非法汇集他人资金。

第四条【托管】资产管理人应当将资产管理计划财产交由具有相应托管业务资格的托管人托管，资产管理合同另有约定的除外。

资产托管人应当依照法律法规规定和资产管理合同约定履行托管职责。

资产托管人与资产管理人不得为同一机构，不得相互出资或者持有股份。

第五条【财产独立性】资产管理业务的受托财产独立于资产管理人和资产托管人的固有财产，并独立于资产管理人管理的和资产托管人托管的其他财产。资产管理人、资产托管人不得将委托财产归入其固有财产。

资产管理人、资产托管人因委托财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益，归入委托财产。

资产管理人、资产托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，委托财产不属于其清算财产。

第六条【协会职责】中国证券投资基金业协会（以下简称基金业协会）依法对证券期货经营机构开展资产管理业务进行自律管理。证券期货经营机构应当遵守基金业协会的自律规则，接受基金业协会的自律管理。

第七条【指导监督】基金业协会对证券期货经营机构的自律管理接受中国证监会的指导和监督，并与相关监管机构和自律组织建立监管协作和信息共享机制。

第二章

机构登记

第八条【机构登记】证券期货经营机构开展资产管理业务，应当向基金业协会履行登记手续，未经登记，不得开展资产管理业务。

基金业协会在办理登记手续时应当征求中国证监会的意见。

第九条【登记材料】证券期货经营机构开展资产管理业务应当向基金业协会提交以下登记材料：

（一）资产管理业务登记申报表；

（二）《工商登记营业执照》正副本复印件；

（三）公司章程；

（四）股东名单及基本信息；

（五）董事、监事、高级管理人员的基本信息；

（六）投资决策、会计核算、风险控制、合规管理、投资者适当性等业务制度；

（七）有关经营场地和设施的情况说明；

（八）基金业协会规定的其他材料。

第十条

【登记审查】基金业协会对证券期货经营机构登记材料的完备性和合规性进行审查。

登记材料不完备或不符合规定的，基金业协会自受理之日起10个工作日内，一次性告知证券期货经营机构需要补正的全部内容。登记材料完备并符合规定的，基金业协会自受理材料之日起20个工作日内予以登记（补正时间不计算在内）。

第三章

资产管理计划的设立及备案

第十一条【资产管理合同】证券期货经营机构开展资产管理业务，应当设立资产管理计划，签订资产管理合同，明确相关各方权利义务。资产管理合同应当符合基金业协会制定的内容与格式要求。

第十二条【资产管理合同必备要素】资产管理合同应当包括但不限于资产管理计划基本情况、当事人及权利义务、募集销售、风险级别及适用人群、投资范围及投资策略、投资经理、业绩比较基准、收益分配、承担的费用、信息披露内容和方式、计划份额认购赎回或者转让的程序和方式、估值和会计核算、风险揭示、合同变更或终止的事由及程序、纠纷处理方式等内容。

第十三条【合格投资者】资产管理计划应当向合格投资者募集，投资于单只资产管理计划的金额不低于100万元，单只资产管理计划的合格投资者累计不得超过200人。

合格投资者应当符合《私募办法》及中国证监会规定的条件。

第十四条【非公开推介】资产管理人和销售机构不得向合格投资者之外的单位和个人募集资金，不得通过报刊、电台、电视台、互联网等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会等方式向不特定对象宣传推介。

第十五条【销售环节】资产管理人和资产管理计划销售机构在推介、销售资产管理计划时，应当向投资者充分披露资产管理计划的交易结构、杠杆水平、资金投向、费用安排、收益分配、投资风险、利益冲突情况以及可能影响投资者合法权益的其他重要信息。

第十六条

【收取费用】资产管理人应当根据资产管理计划的特点在资产管理合同中约定相应的管理费率和托管费率以及其他合理费用费率，也可以约定提取适当的业绩报酬。

第十七条【募集失败】募集期限届满，资产管理计划未能按照资产管理合同约定条件成立的，资产管理人应当以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用，在募集期限届满后30日内返还投资者已交纳的款项，并加计银行同期存款利息。

第十八条【成立备案】按照资产管理合同约定的条件募集完毕，资产管理计划成立。资产管理人应当在资产管理计划成立后5个工作日内，报基金业协会备案。

基金业协会对备案材料进行齐备性复核，并在备案材料齐备后5个工作日内出具备案证明。备案材料不齐备的，基金业协会在收到备案材料后5个工作日内，一次性告知资产管理人需要补正的全部内容。资产管理人按照要求补正的，基金业协会在文件齐备后5个工作日内出具备案证明。

资产管理人在基金业协会完成备案并取得备案证明后，方可在相关交易场所及登记机构开立交易、清算等账户。

第十九条【成立备案材料】资产管理人应当通过基金业协会电子备案系统报送以下材料：

（一）备案报告；

（二）资产管理合同；

（三）资产管理计划说明书；

（四）与资产管理计划相关的主要交易合同文本，包括但不限于代销协议、投资顾问协议、财务顾问协议等；

（五）客户信息资料表，包括名称、证件类型、证件号码、认购份额类型、认购金额等信息；

（六）认购协议书；

（七）合规负责人审查意见；

（八）基金业协会要求的其他材料。

第二十条【变更备案】资产管理计划设立报备后，资产管理人对资产管理合同进行变更、补充的，应当在变更或补充发生之日起5 个工作日内报基金业协会备案。

第二十一条【备案公示】基金业协会通过网站对资产管理计划设立的备案情况进行公示。

第四章

投资运作及信息披露

第二十二条【投资范围】资产管理人应当按照资产管理合同约定进行投资运作。投资范围可以包括股票、股权、债券、期货、期权、基金份额及资产管理合同约定的其他投资标的。资产管理计划财产不得用于下列投资或者活动：

（一）违反国家宏观政策或产业政策的投资；

（二）违规用于资金拆借、贷款、抵押融资或者对外担保等用途；

（三）从事承担无限责任的投资；

（四）法律法规、中国证监会或基金业协会禁止的其他投资。

第二十三条【投资经理】资产管理人的业务人员应当具备基金从业资格，投资经理应当报基金业协会备案。

资产管理人设立资产管理计划应当至少指定一名投资经理。投资经理应该符合以下条件：

（一）已取得基金及相应从业资格；

（二）具有三年以上资产管理业务相关经验；

（三）具有良好的诚信记录及职业操守，且最近三年没有被相关自律组织采取重大纪律处分或被监管部门采取重大行政监管措施、行政处罚；

（四）基金业协会规定的其他条件。

第二十四条【资产独立】资产管理人应当保证资产管理计划资产与其自有资产、以及不同资产管理计划的资产相互独立，单独设置账户、独立核算、分账管理。

第二十五条【开立账户】资产管理人和资产托管人应当按照中国证监会的相关规定，为资产管理计划开立专门用于投资管理的证券账户、期货账户和资金账户等相关账户，以办理相关业务的登记、结算事宜。

第二十六条【尽职调查】资产管理人在开展主动资产管理业务过程中，应当遵循勤勉尽责、审慎投资的原则，对非标投资品种进行尽职调查，有效防范和控制投资风险，尽职调查相关材料应妥善保存备查。尽职调查包括但不限于以下内容：

（一）对项目融资方的尽职调查。资产管理人应关注融资方的资质条件、资产情况、经营情况、财务状况、诚信记录等内容。

（二）对项目本身的尽职调查。资产管理人应关注项目基本情况、盈利状况、所属行业发展情况等内容，审慎投资国家宏观调控限制行业。

资产管理人应制定完善的项目投后管理制度，加强项目投后管理，全程跟踪项目进展情况；建立资金划拨提取复核确认制度，严防操作风险。

第二十七条【计划与资产匹配】资产管理人应当确保每只资产管理计划与所投资产相对应，资金来源与项目投资相对应，确保投资资产逐项清晰明确，并定期向投资者充分披露投资组合情况。

第二十八条【杠杆限制】资产管理人设立分级资产管理计划的，应当遵循杠杆设计与风险收益相匹配的原则，在招募说明书、资产管理合同等材料中明确披露份额类型、份额配比、杠杆水平、各份额不同收益率计算方法等事项，充

分揭示不同份额的风险特征及与之对应的收益分配方式，并充分披露相关投资者适当性安排。

资产管理人应当在产品备案时对分级资产管理计划杠杆安排的合理性以及利益输送风险防范情况等事项作出专项说明。

第二十九条【通道业务】资产管理人可以为单一客户开展通道业务，但不得为特定多个客户开展通道业务。

为单一客户开展通道业务的，资产管理计划合同中应当约定，资产委托人自行负责前期尽职调查及存续期投资管理，自愿承担投资风险；资产管理人仅负责账户管理、清算分配等工作，不承担积极主动管理职责；在合同期限届满、提前终止或委托人提取委托资产时，资产管理人有权以委托资产现状方式向委托人返还。

第三十条【银行通道】资产管理人为单一客户开展通道业务，应当建立和完善资产委托人遴选机制，制定审查标准和流程，明确各方权利义务，对资产委托人的资质、信用状况、管理能力、风控水平等进行尽职调查。

资产委托人为银行的，应当至少符合以下条件：

（一）法人治理结构完善，内控机制健全有效；

（二）最近一年年末资产规模不低于500亿元，且资本充足率不低于10%；

（三）最近一年未因经营管理出现重大违法违规行为受到行政处罚或被采取重大行政监管措施；

第三十三条【计划转让】资产委托人可以按照规定通过证券期货交易所、全国中小企业股份转让系统、机构间私募产品报价与服务系统、证券公司柜台市场、符合条件的基金网上交易平台以及中国证监会认可的其他交易场所或协议转让等方式，向合格投资者转让其持有的资产管理计划份额。转让后，持有资产管理计划份额的合格投资者合计不得超过200人。

资产管理人应当为资产委托人办理份额转让的有关手续，并对受让人的合格投资者身份以及资产管理计划的投资者人数进行审查。

第三十四条【合同变更】资产管理合同需要变更的，资产管理人应当按照资产管理合同约定的方式取得投资者和资产托管机构同意，保障投资者选择退出资产管理计划的权利，对相关后续事项作出合理安排。

第三十五条【计划展期】资产管理计划需要展期的，资产管理人应当按照资产管理合同约定通知投资者。资产管理合同应当对通知投资者的时间、方式以及投资者答复等事项作出明确约定，并于资产管理合同展期后5个工作日内报基金业协会备案。资产管理计划因出现流动性风险无法兑付情况申请展期的，资产管理人应当在资产管理合同到期前至少2个工作日内向中国证监会相关派出机构和基金业协会报告。

第三十八条【信息披露报告】资产管理人应当按照资产管理合同约定和资产管理业务信息披露要求，编制资产管理业务报告，按季度和向投资者披露报告期内客户资产的配置状况、价值变动、收益分配、承担的费用和业绩报酬等情况。资产管理人应当在出具资产管理业务报告后的10个工作日内报基金业协会备案。

第三十九条【禁止行为】除《私募投资基金监督管理暂行办法》规定的禁止性行为以外，资产管理人及其从业人员不得有以下行为：

（一）非公平交易、利益输送、利用非公开信息交易等损害投资者利益的行为；

（二）向投资者违规承诺本金不受损失或者承诺最低收益；

（三）不适当地宣传、销售产品，误导欺诈投资者；

（四）开展资金池业务；

（五）利用资产管理计划进行商业贿赂；

（六）分级资产管理计划的杠杆倍数超过十倍；

（七）投资于高污染、高能耗等国家禁止投资的行业；

（八）对业务人员、管理团队实施当期激励；

（九）法律法规、中国证监会和基金业协会禁止的其他行为。

计、宣传推介、研究、投资、交易、清算、会计核算、信息披露、信息技术、投资者服务等各个环节。

第四十四条【销售机构】资产管理人应当建立资产管理计划销售机构的遴选机制，关注销售机构的资质条件、内部控制、营销人员、技术设施以及诚信状况，审慎选择销售机构销售资产管理计划。

第四十五条【投资者适当性制度】资产管理人应当建立健全投资者适当性制度，对投资者和资产管理计划进行分级分类，根据投资者的风险识别和承担能力，销售适当的资产管理计划，提供适当的资产管理服务。销售适当性最终责任由资产管理人和销售机构在销售合同中约定。

第四十六条【投资非标的资产管理业务制度】资产管理人开展非标业务的，应当建立相应的风险管理制度，对尽职调查、合作方选择、项目筛选、项目审批、资金划拨、后期管理等各个环节进行有效控制，并建立动态风险监测机制，切实防范流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险，重点关注期限错配、杠杆过高、流动性不足等业务风险，严格履行对资产委托人的信息披露义务。

第四十七条【公平交易】资产管理人应当建立健全投资决策管理体系，加强对交易执行环节的控制，保证其管理的不同投资组合在投资研究、投资决策、交易执行等各环节得到公平对待。

第五十条【隔离墙制度】资产管理人应当建立健全隔离墙制度，资产管理业务在人员、业务、场地等方面独立于其他业务部门。

资产管理人的自营账户与资产管理账户之间或者不同的资产管理账户之间不得发生交易，有充分证据证明已依法实现有效隔离的除外。

资产管理人必须将其自营业务与资产管理业务分开办理，不得混同操作。同一高级管理人员不得同时分管资产管理业务和自营业务；同一人不得兼任资产管理业务和自营业务的部门负责人；同一投资经理不得同时办理资产管理业务和自营业务。

第五十一条【流动性管理】资产管理人应当建立流动性风险管理制度，合理配置资产管理计划资产，关注流动性风险，并结合市场状况和自身管理能力制定流动性风险控制预案，明确高级管理人员以及相关部门在流动性风险管理中的职责，建立健全考核及问责机制。

对于可能存在流动性风险的资产管理计划，资产管理人应当及时制定风险处置预案，按照资产管理合同约定采取有效措施，及时向投资者充分披露有关信息，维护投资者合法权益，并向中国证监会相关派出机构和基金业协会报告。

第五十二条【日常风险管理】资产管理人应当建立健全资产管理业务日常风险监测、监控机制，对资产管理账户

日内或每季度结束之日起15个工作日内向基金业协会报告资产管理计划的运行信息、风险信息、违规信息。资产管理人应当编制资产管理业务管理报告，于每年结束之日起4个月内向基金业协会报告资产管理计划的运行信息、风险信息、违规信息。

第五十七条【重大信息报送】发生对资产管理计划有重大影响事件的，资产管理人应在2个工作日内向中国证监会相关派出机构和基金业协会报告。

第五十八条【复核】资产管理人应当真实、准确、完整、及时地报送备案材料，并对备案材料内容的合规性负责。基金业协会可以通过书面审阅、问询、约谈等方式对备案材料进行复核。

第五十九条【合规存疑解决机制】资产管理计划合规性存疑的，基金业协会可以通过向中国证监会相关部门咨询、专家评审等方式予以判定。专家评审小组成员由中国证监会相关部门及派出机构、行业专家、基金业协会工作人员以及相应资产管理计划的部分投资者组成，具体方案和程序由基金业协会另行制定。

第六十条【现场和非现场检查】基金业协会可以对资产管理人、资产托管人从事资产管理业务进行定期或者不定期的现场和非现场自律检查，资产管理人和资产托管人应当予以配合。

责任人员，基金业协会可采取书面警示、要求参加强制培训等纪律处分。

第六十四条【纪律处分】资产管理人有下列情形之一的，基金业协会可视情节轻重，相应采取谈话提醒、书面警示、要求限期改正、加入黑名单、公开谴责、暂停受理或办理资产管理业务等纪律处分；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，基金业协会可相应采取谈话提醒、书面警示、要求参加强制培训、加入黑名单、公开谴责等纪律处分。

（一）违反本办法第十一条、第十二条规定，资产管理合同内容和格式不符合基金业协会要求；

（二）违反本办法规定第十八条、第十九条、第二十条、第三十一条、第三十五条、第三十六条、第三十八条、第四十一条、第四十七条、第四十九条、第五十一条、第五十二条、第五十四条、第五十六条、第五十七条规定，未按照要求办理备案和信息报送；

（三）违反本办法第二十六条规定，未按照要求进行尽职调查；

（四）违反本办法第三十条、第三十一条规定，未按照要求遴选资产委托人、聘用第三方机构，或者未对第三方机构进行合规监控和风险监测，或者发现第三方机构有违法违规行为未及时制止及报告；

名单、公开谴责纪律处分的，由基金业协会移交中国证监会处理。

同一从业人员在一年之内被采取两次谈话提醒、书面警示纪律处分的，基金业协会可要求其参加强制培训；在二年内被两次要求参加强制培训的，基金业协会可采取加入黑名单、公开谴责纪律处分。

第六十八条【减轻处分】资产管理人及其从业人员积极主动采取补偿投资者损失、与投资者达成和解等措施，减轻或消除不良影响的，基金业协会可以减轻对其作出的纪律处分。

第七章

附

则

第六十九条【合伙企业】非公开募集资金，以进行投资活动为目的设立的公司或者合伙企业，由证券期货经营机构直接或间接控制的机构管理的，其投资活动适用本办法。

第七十条【证券投资咨询机构】证券投资咨询机构开展资产管理业务，适用本办法。

资产支持专项计划备案管理办法篇8

管理办法

第一章总则

第一条为贯彻落实市委、市政府对我市外经贸发展工作部署和战略规划，加强和规范我市支持外经贸发展专项资金管理，完善外经贸促进政策，提高财政资金使用效益，促进外经贸持续、稳定、健康发展，根据《中华人民共和国预算法》、《深圳市人民政府办公厅关于印发深圳市市级财政专项资金管理暂行办法的通知》（深府办〔2007〕68号）和世贸组织基本原则及其相关规则等有关规定，结合《关于支持企业提升竞争力的若干措施》（深发〔2016〕8号），特制定本办法。

第二条

专项资金主要用于支持我市外经贸发展，全力推进我市外贸稳定增长，培育外贸竞争新优势，加强对外经贸合作，支持企业“走出去”，培育服务贸易促进体系，加快发展服务贸易，着力优化公共服务，营造外经贸全面发展良好环境。

第三条

专项资金的使用和管理坚持突出重点、注重实效、专款专用、科学管理原则。实行自愿申报、政府决策、绩效评价、加强监督的管理模式。

第四条

本办法所称支持外经贸发展专项资金，是指市级财政预算安排的用于扶持深圳市外经贸发展的资金，由原外贸发展基金、拓展海外市场专项资金整合设立。

第二章职责和分工

第五条

市财政部门和市经贸信息部门依照本部门职能对专项资金的管理各负其责；市监察、审计等部门对专项资金的管理活动依法进行监督。涉及专项资金管理、监督的重大问题，各职能部门应当向市政府报告。申报和使用单位负责按照规定申请和实施资金项目。

第六条

市财政主管部门的主要职责：

（一）审核专项资金收支计划并纳入部门预算管理；

（二）在市人大批准预算后，随部门预算一同批复专项资金收支计划至市经贸信息部门；

（三）安排专项资金并将指标下达至市经贸信息部门，必要时按程序办理预算调整；

（四）监督检查专项资金使用情况，并根据需要对专项资金支出绩效实施重点绩效评价或再评价；

（五）协同市经贸信息部门制定与本办法配套的有关实施细则、操作规程等文件；

（六）指导专项资金信息公开工作；

（七）职能范围内的其它工作事项。第七条

市经贸信息部门的主要职责：

（一）编制和发布专项资金收支计划申报指南，受理项目申报、对申报资料进行形式审查，组织项目筛选、专家评审、现场核查等，负责项目库的管理，委托符合政府购买服务条件或通过公开投标选定的中介机构进行专项审计；

（二）负责编制当年专项资金预算及支出结构计划，并与本部门部门预算一同按程序报审；

（三）负责执行专项资金收支计划，审核拨付各具体项目资金，跟踪、检查专项资金使用和项目实施情况；

（四）负责项目验收，组织开展项目绩效评价；

（五）负责专项资金预算编制、执行、调整及决算等信息公开；

（六）建立资助项目档案，跟踪管理项目实施及专项资金使用情况；

（七）会同市财政部门制定与本办法配套的有关实施细则、操作规程等文件；

（八）职能范围内的其它工作事项。

市经贸信息部门作为预算资金的执行主体，对其编制的专项资金支出计划、项目计划的合法性、真实性和客观性负责，对计划的执行情况和绩效情况负责。

第八条

支持外经贸发展专项资金申报和使用单位的职责：

（一）依据项目申报指南，编制项目实施方案或可行性报告，如实提供相关申报材料；

（二）编制项目预算，组织完成项目实施；

（三）按照有关规定专款专用使用专项资金，确保资金安全，并对项目资助资金进行财务管理和独立会计核算；

（四）接受有关部门对自主项目执行情况和资金使用情况的监督检查、验收、评价和审计；

（五）按市经贸信息部门要求提供资助项目实施情况和资金使用情况的总结报告以及有关财务报表；

（六）提供自评报告及项目实施总结报告。

第三章资助对象、范围和方式

第九条

专项资金资助对象是指依法在我市行政区域内登记注册、具有独立法人资格且符合申报指南的企业、事业单位、行业协会、其他经济组织以及其他经市政府批准的支持机构。

第十条

专项资金资助范围如下：

（一）支持一般贸易、加工贸易、保税贸易等多种贸易方式协调发展。促进深圳外贸稳定增长,降低企业进出口环节成本，支持外贸综合服务企业加快发展，推进加工贸易转型升级，支持生产企业从事一般贸易，推动保税贸易稳定发展。

（二）支持服务贸易加快发展。积极支持企业开展服务贸易，稳定扩大外贸规模，优化外贸结构；支持技术进出口贸易，促进企业创新发展；支持企业承接国际服务外包业务，推动企业向服务外包产业价值链高端发展。

（三）支持企业开拓国际市场。扶持和引导企业参加境外展览，支持企业建立海外营销网络及服务体系，开展国际品牌推广，鼓励企业投保出口信用保险，大力开拓国际市场，拓展新兴市场，巩固传统市场，帮助企业获得订单，创建自有品牌，开展国际化运营。

（四）支持企业 “走出去”。推动实施“一带一路”倡议，加强对外经贸合作，支持企业开展对外投资业务，拓展对外承包工程业务，支持开发建设境外经贸合作区，开展援外合作培训项目，与境外经贸促进机构、多边多国建立贸易投资往来合作关系。促进“走出去”支持服务体系、跨国经营培训体系和相关风险保障体系建设，提升企业国际化经营能力。

（五）拓宽企业融资渠道。缓解企业融资困难，鼓励金融机构为企业开展融资贷款业务，扩大融资贷款规模，鼓励金融机构提供流动资金、出口退税质押等融资服务。重点支持外贸综合服务企业缓解周转金困难。

（六）贯彻落实市委、市政府关于扩大开放的总体要求，支持开展境内外外经贸推介推广和招商引资活动。

（七）市政府批准的其他支持外经贸发展的事项。第十一条

本专项资金对符合资助范围的项目采用无偿资助、奖励、贷款贴息、风险补偿、投融资资助等方式予以支持。

第十二条

专项资金的资助重点、标准按各项目操作规程具体执行。

第四章项目申报、受理、立项和拨款第十三条

市经贸信息部门分批编制支持外经贸发展专项资金各资助项目申报指南，明确申报条件、资助标准、申报期限、申报材料和审批流程等事项。

第十四条

市经贸信息部门负责组织开展项目受理工作。根据资助类型采取常年受理、定期受理等多种方式接受申请。申报单位按照申报指南要求，及时提供真实、完整的申请材料。

第十五条

市经贸信息部门对受理项目进行初审，组织专家评审或委托第三方机构进行专项审计等项目审核工作，编制项目扶持计划，送市财政部门进行合规性复核。

第十六条

复核通过后，对于安排给预算单位的专项资金，由财政部门将项目资金下达到单位；对于安排给非预算单位的专项资金，由市经贸信息部门通过国库集中支付方式，将资金拨付至资金申报和使用单位（企业、社会组织等）。

第五章预算和资金管理

第十七条

市经贸信息部门根据市政府发展外经贸工作目标，提前储备下一年项目，并在每年的第四季度提出下一的专项资金预算及专项资金支出计划，送市财政部门审核。市财政部门审核后，通知市经贸信息部门编入下一部门预算，按照规定程序将报批。

市财政部门根据人大审议批准的市本级预算，结合专项资金项目库的编报情况，根据经市政府批准的专项资金支出计划将专项资金指标下达至市经贸信息部门，形成可执行指标。

第十八条

建立项目绩效管理制度，申报单位申报项目时需提供项目自评及实施情况报告；市经贸信息部门组织专家或第三方专业机构对受助项目执行情况以及资金使用情况根据需要开展定期或不定期的绩效评估，评估结果将作为资金申报和使用单位再次获得资助的重要评价依据；市财政部门将会同市经贸信息部门组织开展专项资金绩效检查，并开展绩效再评价。对效果不佳的项目，报请市政府审定后，实行优胜劣汰适时调整。

第十九条

资金申报和使用单位必须对支持外经贸发展专项资金专款专用。使用专项资金的预算单位当年预算的结转资金，应当在下一年用于结转项目的支出；连续两年未用完的结转资金，应当作为结余资金管理，并将结余资金及时缴回财政。

第六章责任与监督

第二十条

资金申报和使用单位对所提交材料的真实性、完整性、有效性和合法性负责。违反资金管理有关规定的，依照《财政违法行为处罚处分条例》给予处罚。涉嫌犯罪的，依法移送司法机关处理。

对利用同一事项或重复申报市财政性资金的单位，情节严重，尚未取得资金的，自重复受理日起三年内不受理其财政资金申请，并列入财政资助不诚信名单；已取得资金的，由立项单位追回重复项目的资金，自拨款日起五年内不受理其财政资金申请，列入财政资助不诚信名单。

第二十一条

受委托的社会中介机构在项目考察、评审、预算评估、验收、审计等过程中，存在弄虚作假、串通作弊、收受贿赂、隐瞒事实真相等行为的，取消其委托项目，并在媒体上公布；造成专项资金损失的，依法承担赔偿责任；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关处理。

参与项目考察、评审、预算评估、验收、审计等过程中的专家，存在以权谋私、串通作弊、收受贿赂、隐瞒事实真相、出具虚假结论或报告等行为的，取消其专家资格，并在媒体上公布；造成专项资金损失的，依法承担赔偿责任；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关处理。

第二十二条

行政机关及其工作人员在支持外经贸发展专项资金管理中不履行职责或不正确履行职责的，依法追究行政责任。涉嫌犯罪的，依法移交司法机关处理。

第七章附则