贫困村村级发展互助资金试点工作方案

贫困村村级发展互助资金试点工作方案（精选7篇）

贫困村村级发展互助资金试点工作方案 篇1

隆湖扶贫经济开发区一站、五站、四站村 开展建立“贫困村村级发展互助资金”试点工作的 实 施 方 案

根据自治区扶贫办有关文件精神，结合开发区一站、五站、四站村实际情况，现对开发区一站、五站、四站村开展建立“贫困村村级发展互助资金”试点项目工作制定实施方案。

一、基本情况

一站村：位于隆湖开发区一站，一站村所辖4个村民小组（场部组、渠北组、渠南组、西沙窝组），人口6786人，1673户，劳动力3992人，耕地3458亩。

五站村：位于隆湖开发区五站，五站村所辖3个村民小组（五站组、新东组、东北渠组），人口3967人，1089户，劳动力2330人，耕地3577亩。

四站村：位于隆湖开发区四站，四站村所辖5个村民小组（四站组、八分沟组、四东组、四西组、乌兰组），人口6080人，1530户，劳动力3571人，耕地5589亩。

二、指导思想

坚持以中国特色社会主义理论和科学发展观为指导，深入贯彻落实党的十七大和自治区第十次党代会精神，按照“总结经验、探索路子、培育典型、示范推广”的总体思路，积极稳妥地开展建立“互助资金”试点工作。通过在贫困村

建立“互助资金”，努力解决贫困农户发展资金短缺矛盾，有效缓解贫困农户发展生产资金短缺的问题，积极支持贫困村和贫困农户自我管理、自我组织和可持续发展的能力，加快扶贫开发进程，实现开发区经济社会跨越式发展。

三、基本原则

根据建立“互助资金”的宗旨、目标和要求，要在建立和运作“互助资金”的工作中坚持以下原则：

一是围绕“一个目标”，即增加贫困农户收入。本着“公开透明、民众参与、民主决策、民主管理”的原则，大力组织广大贫困农户积极加入“互助资金”，积极引导他们围绕不同产业发展，把有限的资金用于发展快、效益好、能增收的产业与项目。按照“周转使用、滚动发展”的原则，通过借用“互助资金”自主发展生产，促进农户自主经营性增收和“互助资金”盈利财产性增收。

二是突出“两个紧扣”，即紧扣扶贫宗旨、紧扣互助互济。要保证大多数贫困农户都能加入和长期使用“互助资金”，并在建立和使用“互助资金”过程中大力彰显“互助互济”精神，努力营造农村和谐发展的氛围。要切实保证“互助资金”用于贫困农户发展生产，不得用于非生产经营活动。

三是做到“三个限制”，即参加“互助资金”限本村村民；赠股限于建档立卡在册的贫困户；借款限于已参加“互助资金”的本村民。要保证“互助资金”的建立和运作都能

在政策规定和允许的范围内进行，不得超越本村范围吸纳股份和借用“互助资金”；不准少数人占有和高额度使用“互助资金”。

四是提供“四项服务”，即提供资金服务、信息服务、技术服务和法律服务。村级互助组织要在开发区管委会和农业办公室的指导下，“互助资金”的运作与本村产业发展紧密地衔接起来，既保证“互助资金”按照政策要求和操作规则运行，又要为群众提供全方位、高质量的服务，积极热心地帮助贫困群众选好项目，用好资金，科学发展，增加收入。五是坚持“群众自愿”，即贫困农户入股自愿、退股自由。本“民有、民管、民用、民受益”的原则，村级互助组织在建立“互助资金”时，要充分尊重广大群众的意愿，坚持民众参与、民主决策、民主管理，不搞强迫命令，也不设置任何限制条件，力争使更多困农户加入“互助资金”并能受益；入股农户因特殊原因要求退出“互助资金”应按规定准予退出。

四、“互助资金”构成

一是由中央和地方财政(包括市县区财政)补助每个试点贫困村一定数额资金，作为建立“互助资金”的配股基础资金。

二是鼓励贫困村村内农户以自有资金入股，补充扩大“互助资金”的规模。

三是可以接受社会各界，包括各级“对口帮扶”部门、单位和个人的帮扶、捐赠资金，与“互助资金”整合使用。

四是“互助资金”滚动发展中的部分盈利收入滚入本金，逐步加“互助资金”总量。

五是对于来自不同渠道的支农资金，开发区管委会在与相关部门协商同意后，也可以整合用于“互助资金”使其发挥“集合”效应。

六是积极争取国际非政府组织、慈善机构等以扶贫为宗旨，无附加条件的项目资金与“互助资金”整合使用。七是借助“互助资金”运行机制和信用平台，采取与商业银行协作、财政扶贫资金和其它资金贴息的办法获取贷款，逐步扩大“互助资金”规模和覆盖面。

五、“互助资金”规则

(一)农户加入和使用“互助资金”限于本村村民，实行农户自愿入股和政府配股、赠股的办法。入股者使用“互助资金”，不入股者不配股、不赠股、不使用互助资金。(二)每股股金1000元，每户最多可入3股。配股比例不得低于6：4，即政府每股配600元，农户每股入400元。一般贫困农户，政府配股600元，农户每股入400元；绝对贫困户，政府配股600元，赠股200元，农户每股入200元；经济条件较好的农户，可以入股，但不配股。

(三)“互助资金”在运作中的盈利收益35％滚入本金，40%用于农户入股分红，25％提取公积金，主要用于村级互助组织管理费支出。

(四)农户借用“互助资金”的额度最多3000元，第一次借款期限最长一年，第二次借款时，视农户的信用度和项目情况可适当延长使用期，但须按规定由农户提出申请，经村级“互助资金”管理管委会批准后方可延期，延期时间不得超过2年。

(五)“互助资金”采取有偿使用的办法，农户借款须交纳一定占用费。占用费率由村级“互助资金”管委会根据群众意见确定，原则上不高于农村信用社同期贷款利率。

（六）参股农户根据自主发展项目的实际需求，可以短期借用“互助资金”，也可以开始少借，中途再借；也可以一次性还款，也可在规定期限内分期还款。

(七)农户使用“互助资金”须先提出书面申请，经村管委会审查并张榜公示。群众对借款额度、资金用途无异议后，借款农户与管委会签订《“互助资金”借款协议》；农村信用社凭《“互助资金”借款协议》将农户借款打入“一卡通”，农户可根据生产需要随时提取使用。

(八)“互助资金”实行农户责任担保制度，采取五户联保，或以4—6个农户为组担保，农户自由组合，利益共享，风险共担，相互监督，保证资金安全运行。

(九)“互助资金”的操作必须公开透明，农户入股、政

府赠股以及资金投放、回收、占用费分配等情况都要及时在村务公开栏公示，接受群众和主管部门的监督。

(十)农户入股“互助资金”2年以后，确因特殊情况需收回入股资金，可与本村愿意扩大股权的农户协商，向村管委会提供达成的协议书(书面)，由村管委会研究同意可股权转让；农户如自愿要求退股，经村管委会研究同意，只退个人入股资金和应得红利，政府配股、赠股部分用于扩展其他农户入股。

六、实施步骤

(一)组织培训阶段（4月15日—16日）。认真组织开发区相关参与人员和试点贫困村干部学习领会相关政策精神，准确掌握建立“互助资金”的目的、原则和要求，明确“互助资金”管理、使用的操作程序等，并掌握一定的金融知识，保证建立“互助资金”的试点工作顺利开展。

(二)发动群众阶段（4月17日—19日）。采取多种形式深入宣传，使广大群众充分认识开展“互助资金”工作的重要意义，明确“互助资金”使用管理的基本方法和入股村民的权利、义务。通过宣传发动，让广大群充分认识“互助资金”的便捷性特点和利民性、成长性优势，熟知“互助资金”使用管理原则，充分调动贫困农户参加“互助资金”的积极性。

(三)成立互助组织阶段（4月20日）。召开全体村民大

会或村民代表大会，由全体村民选举自己信得过、公道正派、有责任心、懂得经营的村民组成“互助资金”管委会。管委会一般由5人组成，任期2年，主要负责农户发展项目的审定、借款审批、资金投放和借款回收、盈利分配等事务；为使“互助资金”运作更好地衔接本村产业发展，管委会至少有1名村两委班子主要成员参加。根据群众意愿，也可成立监督委员会，负责监督管委会对“互助资金”的运作合规得当，向全体村民负责。

(四)制定管理章程阶段（4月21日—23日）。“互助资金”管委会要按照“互助资金”工作原则，组织村民共同讨论制定村级互助组织章程和“互助资金”使用管理办法。在自治区《实施意见》的基础上，根据本村实际进一步细化操作规程，完善各项规章制度，使之成为全体村民共同遵守的行为准则，保证本村“互助资金”合规运作，安全运行。(五)建立“互助资金”阶段（4月24日—5月15日）。国家和自治区安排用于建立“互助资金”的财政补贴资金要将存入在当地农村信用社，为试点村开设的“互助资金”专用账户。在开展宣传发动和组织试点村建立章程、制度的基础上，建立“互助资金”的规定程序。积极引导贫困农户入股参加“互助资金”，并使农户入股资金存入村级“互助资金”专用账户个人名下。

(六)发放借款阶段（5月16日—6月初）。村级互助组

织在建立“互助资金”后，要积极引导群众选择适合自主发展的增收项目，受理农户借款申请；在15天内完成项目审定、借款审批和张榜公示，并与借款农户签订《“互助资金”借款协议》；20天内要使借款农户在农村信用社凭“一卡通”领到“互助资金”借款。不得拖延放款，影响生产。(七)按期回收借款。借款到期前两周内，互助组织要将《还款通知书》及时送达借款农户，农户据此到农村信用社还款，并凭信用社出具的还款凭证到村管委会核销借款，申请下一轮借款。信用社将农户还款存入“互助资金”专户。互助组织在10天内完成农户下一轮借款的项目审定、借款审批和张榜公示，并与借款农户签订《“互助资金”借款协议》；15天内要使借款农户在农村信用社凭“一卡通”领到新一轮借款。

七、“互助资金”退出原则和程序

一是“互助资金”发生损耗，由互助组织成员承担、分摊后，除运作成本，按入股比例退还村民缴纳的入股资金，剩余资金收回财政。

二是“互助资金”有盈余的，扣除运作成本，按入股比例退还村民缴纳的入股资金和“互助资金”收益后，剩余资金收回财政。

三是财政收回的“互助资金”继续用于村级发展互助资金试点工作。具体试点项目由县级扶贫、财政部门按照自治区扶

贫办《意见》要求另行安排，并及时上报自治区扶贫办、财政厅备案。

八、实现目标

(一)通过在贫困村建立“互助资金”，增加财政扶贫资金对农户发展生产的直接投入，有效地缓解贫困群众发展生产资金短缺的困难，创新财政扶贫资金使用管理机制和扶贫开发模式。

(二)积极探索“互助资金”与农村生产、技术、销售等环节有效结合，促进贫困村各种生产要素、社会要素的整合，提高扶贫群众生产经营水平和市场竞争能力。

(三)通过建立“互助资金”，提高贫困农户自主发展、自我管理、自我组织的能力，培育专业合作组织和新型农民，提高农民组织化程度，促进贫困地区新农村建设。(四)“互助资金”的优势作用充分显现，贫困村多数群众从中受益，贫困农户借用“互助资金”发展生产的积极性不断提高，经济收入逐年增加。

(五)大多数贫困农户能够参加“互助资金”并得到借款；资金闲置率低，利用率达到90％以上；还款率100％，按期还款率达到90％以上；村级互助组织对“互助资金”的管理逐步规范。

(六)贫困群众自主发展经济的能动意识明显增强，精神面貌发生改变；自我发展能力、民主管理能力、综合素质逐

步提高，信用意识明显增强；农民组织化程度提高，农村经济社会和谐发。

九、保障措施

（一）加强试点工作的组织领导。开展建立“互助资金”的工作政策性强、操作难度较大。开发区成立村级“互助资金”试点工作领导小组，其组成人员：

组 长：刘 虎 大武口区委常委、政府副区长、开发区管委会主任

副组长：芦 君 开发区党工委副书记

成 员：邢东娟 大武口区纪委副书记、开发区纪工委书记 党军科 开发区农业办公室主任 罗喜君 开发区财政局局长 陶长鹏 隆湖信用社主任

做好试点工作的组织与协调。小组成员要明确责任，紧密配合，精心组织，不断地加强试点工作的指导。各有关部门和单位要加强协作，积极为贫困农户发展生产提供良好的资金、信息、技术、法律服务，大力引导群众选好项目，自主发展生产，切实增加收入，确保“互助资金”试点成功。

（二）积极宣传动员群众广泛参与。采取种形式，加大对“互助资金”的宣传力度，广泛发动群众积极参与“互助资金”，不断提高入股参与率，确保“互助资金”在解决民生问题、增加农民收入，促进社会和谐发展中发挥更大作用，同时在

高度集中农民群众意愿的基础上，要充分发挥农民专业合作经济组织“互助资金’试点工作中的积极作用。

（三）建立健全“互助资金”管理各项制度。制定村级互助组织章程和“互助资金”使用管理办法。在自治区《实施意见》的基础上，根据本村实际进一步细化操作规程，完善各项规章制度，使之成为全体村民共同遵守的行为准则，保证本村“互助资金”合规运作，安全运行。

（四）加强“互助资金”的管理。村级“互助资金”要按照就近便民的原则，在当地农信社开设账户，实行专户管理；村级“互助资金”管委会加强与农村信用社在业务上的联系与配合，尽力缩资金结算和农户借款周期；互助组织要根据农时和农民生产经营需要，及时召开农户借款审定会议，保证农户在最短时间内得到借款，借款农户需要改变资金用途，或要求退出“互助资金”要及时开会议研究审批；对无故逾期不还款的，要参照农村信用社有关规，在规定占用费率的基础上加收占用费，并对应《经济合同法》等法律法规，通过法律手段确保广大群众利益不受损失。

(五)强化监督检查。农业办公室、财政局、纪工委要加强对“互助资金”使用管理工作的监督检查，实行全程监测、监督，及时掌握资金运行情况，及时纠正出现的问题。对于不能正确和正常履行职的村级“互助资金”管委会及其成员，要及时进行调整。要建立和完善“互助资金”运行情况报表

报告制度，在每季结束后5日内及时向自治区扶贫办、财政厅上报互助资金发放和回收情况进展报表，反映试点工作的进展情况，保证信息交流畅通和“互助资金”的安全运行。

贫困村村级发展互助资金试点工作方案 篇2

收录日期:2012年2月29日

改革开放以来, 我国农村地区的金融需求不断增长, 但与巨大而多样化的金融服务需求相比, 农村金融体系所提供的金融服务非常不足。很多正规的金融机构纷纷从农村撤走, 向经济发达的城市进军, 出现城乡金融“二元化”结构, 使得农民融资难问题突出。为此, 2006年5月国务院扶贫办领导小组办公室和财政部联合在14个省启动了“贫困村村级发展互助资金”试点工作, 探索财政扶贫资金使用管理和农村微型金融发展的新机制和新模式。四川省江安县共有12个乡镇15个村, 于2010年开始进行贫困村互助资金试点工作。

互助资金是以财政扶贫资金为引导, 村民自愿按一定比例缴纳的互助金为依托, 无任何附加条件的社会捐赠资金为补充, 在贫困村建立的民有、民用、民管、民享、周转使用的生产发展资金。本文分析江安县贫困村村级互助资金试点基本运行状况、运转机制、扶贫效率、经济与社会绩效、存在的问题等, 以便为下一步的试点推广工作提出政策咨询意见。

一、调研区域基本情况介绍

(一) 农户家庭基本特征分析。

本文主要通过对江安县12个乡镇的12个贫困行政村作为调查点, 按整群抽样的方法在抽出的村内各抽取30户居民进行入户调查, 填写农户问卷。发放问卷330分, 最终获得有效问卷312份, 有效率为94.5%。其中, 男性占58.64%, 村干部占7.53%, 资金管理人员占4.26%。样本平均年龄49.62, 平均文化程度为7.48年 (其中小学按6年算) , 家庭平均人口为4.87人, 其中在外打工人数为1.38人。

(二) 贫困村社会经济形态。

调查显示, 2010年贫困村农户纯收入, 最高的为56, 200元, 最低的收不抵支, 户均纯收入为14, 827.6元。江安县15个互助资金试点贫困村收入来源的大部分依靠种植业和打工收入, 两者占总收入的65%~80%, 而养殖业、商业等占到10%~20%, 另外在贫困村里面没有现代的工业, 312户农户家庭平均收入为31, 165.9元, 而平均支出则为25, 874.9元, 收支相抵为5, 291元。总的来看, 无论是农户家庭经济状况还是村庄集体经济状况, 所调查的村庄大都处于较差水平。

另外, 大多数贫困村的交通不便利, 金融网点少, 贫困村互助资金组织覆盖的12个贫困村平均离最近的正式金融网点的距离为2.78公里, 村级资金互助组织的平均距离为1.2公里。农村正规金融机构少, 可以得到的金融服务不足, 农民融资难问题突出。

二、贫困村互助资金试点现状

(一) 互助资金组织金融服务现状

1、资产规模与资金来源。

在江安县试点的资金互助组织均为一村一个, 每个资金互助组织的资金平均规模为142, 611, 331元, 互助资金主要来源于国家财政扶贫资金及地方财政配套、成员入股资金。国家财政扶贫资金, 根据每个村的具体情况分配, 平均每村为100, 000元。平均每个组织的财政拨款、成员入股金、其他来源占每个组织资金规模的比例分别为73.9%、25.8%、0.3%, 财政拨款和成员入股合计占到了99.7%。可以看出, 互助资金少, 融资渠道单一。

2、贷款余额。

2010年江安县贫困村互助资金试点以来, 根据2010年1月到2010年12月份江安县互助资金项目进度及借款质量表获悉, 全年一共发生了625笔贷款, 平均每个村一年发生41.67笔、每户发生0.2笔;一年下来累计发放借款总额为2, 269, 100元, 其中贫困户的借款总额为913, 700元, 占全部借款的60.3%。而年末全县贷款余额是57, 737元, 总的还款率是97.5%, 可以看出总的贷款余额很小, 农户基本上能够按时还款。由此可见, 互助资金组织借款的笔数并不高, 还有很多农户从来没有向互助资金组织借款, 说明还有较大发挥扶贫作用的空间。

3、占用费收入。

互助资金实行周转使用, 故互助资金存入银行产生的利息或者贷款产生的收入就比较少, 过去的12个月里, 江安县全县15个实行贫困村村级互助资金试点的村, 共产生占用费收入50, 416元, 其他收入如捐赠收入等一年累计1, 168元, 即收入共计51, 584元, 而全年费用累计为45, 158元, 费用主要包括管理成本和激励互助资金管理者的奖金等, 结余即利润为5, 258元, 平均村盈利350.53元, 每户可分得红利0.86元。资金的收益很低, 对非社员的吸引力不够。

4、逾期贷款。

调查结果显示, 江安县贫困村资金互助组织2010年一年的提前还款金额为168, 550元, 应收本金为1, 482, 435元, 提前还款率为11.37%。12个村逾期贷款率全年仅有一笔, 逾期贷款率为0.16%。这表明, 农户的信誉意识强, 在借贷过程中的信用程度较高。

(二) 互助资金组织运行机制

1、风险控制与监管机制。

调查的12个贫困村中, 基本上都有较为完善的内部控制;每个村按照规定提取风险准备金, 但是完善的风险防范机制尚未建立, 比如没有建立呆账坏账风险机制预案;再者, 会计核算基本上是传统的手工记账, 没有资金互助组织使用电脑进行财务管理并具有基于电脑的风险识别与预警程序。这表明, 互助资金风险防范机制还很弱。各个资金互助组织通过民主选举, 产生理事会并对资金互助组织负责, 当有社员或者非社员农户申请借款时, 理事会就会根据申请人平时的信誉表现和实际情况决定贷款与否以及贷多少, 从源头上防止呆账坏账的发生。

2、管理人员。

12个贫困村资金互助组织的主要负责人大多是村长或者是书记, 财务人员基本上是本村的知识分子, 有财会方面工作经历或知识的人员优先。至于理事会和监事会的人员, 由选举产生, 大多是本村德高望重且能胜任该职务的人员。不过, 就总体上来讲, 他们的文化程度要落后于资金互助组织的文化要求。

3、资金运作及管理机制。

互助资金总额有限, 借款额度较小, 一般以5, 000元为上限, 借款最长期限为12个月;还款方式比较灵活, 有按两周、按月、按季度等分期还, 还有到期一次性还的, 各地情况不一。借款利率 (占用费率) 从每月5%~8%不等, 平均为6.88%。借款给农户时, 只要没有超过借款范围, 不需要借款人提供财产担保或抵押。12个互助资金组织中大部分借款与还款都集中在某些日子。另外, 互助资金可以吸纳农户入股资金, 村内设立的互助资金只能吸纳本村村民入股。没有入社的农户也可以借款, 但是需要入社农户担保才能借款。入股成员在借款还清后可以退出, 不过有时间限制, 而且仅退还个人入股金。

三、贫困村互助资金扶贫效率与效果分析

(一) 扶贫效率分析

1、农户参与情况。

在开展贫困村村级互助资金试点的12个乡镇中, 一共有152个贫困村在开展试点。这些贫困村一共有农户6, 151户, 其中贫困农户为702户;入社农户3, 033户, 其中的贫困户为594户, 每村平均入社率为49.32%, 而贫困农户的入社率为19.6%。未参与资金互助组织的被调查者中, 有30%的农户表示将在一段时间内加入。贫困农户入社率较低, 主要原因是会员费稍高, 资金互助组织社会公信力不高。就3, 033户入社农户中, 超过60%的农户对参与互助资金积极性高, 积性不高的只占到了16%。总体上来讲, 农户对资金互助还是比较了解, 然而积极性仍有待提高。当问及是否考虑退出资金互助组织, 仅有4%的入社农户考虑退出。调查知悉, 68.42%的被调查对象对资金互助非常熟悉或者比较了解, 22.71%被调查对象对资金互助一般了解, 仅有很少数对资金互助不了解。

2、资金周转率。

12个互助资金组织最近一年累计借款总额为1, 815, 300元, 平均每个村庄借款总额为151, 275元, 借出的资金超过自有资金总量的组织有7个, 也就是说, 过去12个月其资金周转了1次以上, 12个组织平均周转次数为1.03次。过去12个月的还款总额为756, 455元, 平均到每个村是63, 037.92元, 占过去12个月平均借款总额的41.67%。12个组织借款余额平均为88, 237.08元。再分析这12个组织目前的借款余额与年初拥有的资金总额的比率, 可以发现:资金借出比率高于0.5的组织有8个, 平均为0.59;目前12个互助资金组织拥有的有借款的户数平均每村为41.42户, 而这12个村平均的入社户数为200户, 也就是说, 平均每村借款户数占平均每村入社户数的比例为20.71%。从整体来看, 互助资金虽然发挥了效用, 但资金周转率和借出率都还比较低。

(二) 扶贫效果分析

1、农户年收入的增长。

调查显示:互助资金主要用于扶持的产业是农业和养殖业, 他们分别占借款总额的48.47%和47.81%, 而其他产业仅占借款总额比例的3.72%。从上面的分析可知, 互助资金的借款额度不大。但是, 绝大部分农户利用所借资金还是实现了增收。从统计结果发现, 调查的312农户中, 199户是入社成员, 借款社员有148户, 79户表示借款主要用于农业生产, 且仅有2户没有实现增收;其余的农户主要将借款用于购买家禽及饲料, 大多都实现了增收。不过扶贫的效果仍然不理想, 互助资金的目的主要是缓解贫困农户筹资、融资难。根据调查结果, 12个贫困村入社总农户为2, 400户, 其中社员中的贫困户为443户, 到资金互助组织借过款的农户仅有147户, 即66.82%社员中的贫困户未借过款。很多贫困户借不到款、不敢借款, 一定程度上反映出互助资金实际运作中目标瞄准上的偏移, 即没有一定经济基础的农户是借不到款的, 互助资金实际运作存在需要改进的地方。

2、农户的评价。

从农户对资金互助组织满意程度的角度看, 62.8%的农户认为非常满意或比较满意, 23.7%的农户认为基本满意, 其余的觉得不怎么满意。调查中, 当问及农户为什么觉得互助资金对满足借款需求不满意时, 多数农户认为主要原因有:借款额度太小、不能满足需要、还款期限太短、还款压力大、贷款利率太高了等。

四、研究结论与政策启示

无论从理论上还是实践的角度来说, 互助资金这一扶贫的初始目标在很大程度上得到了实现。它除了具有手续简单、贷款时间灵活、贷款利率低等特点外, 还具有一些独特的农村优点。就其对农业发展的作用来看, 它有以下几点作用:一是有效解决了相当一部分农户的资金需求问题, 对农村金融的繁荣发展起到推动作用;二是有利于正规金融机构资金回流, 充分利用信息完全对称优势, 减少经营成本和降低经营风险;三是促进农村规模经济的发展, 有利于农村专业合作社的形成与发展。但是, 由于试点开展不久, 它也存在很多困境, 主要有社会认可度低、融资渠道少、社员文化水平低、互助资金经营运作范围狭窄、管理不完善、资金利用效率偏低等。对此, 本文有以下建议:

(一) 完善法律环境, 明确互助资金组织定位。

根据贫困村互助资金试点情况来看, 目前尚没有一套完备的正式法律法规来规范互助资金的运作, 互助资金的性质没有明确, 是金融性质还是扶贫性质, 或者是二者兼具, 在资金互助管理中“民有、民管、民享”中的基本原则并未得到充分落实, 赋权不充分不完整。互助资金受干涉过多, 权属不清晰, 导致农户对资金的所有权被虚置, 互助资金作为合作组织的功能得不到发挥, 有些地方互助资金社员的民主选举、民主监督只是形式。只有性质明确后, 才能提高互助资金的社会公信力, 才能保证相应的制度供给能为互助资金及其他农村微型金融的发展提供强有力的制度保障和支撑。从当前的情况来看, 可以将互助资金定位为“贫困村的农民互助合作组织”, 也可以定位为合作金融。

(二) 加大财政扶持力度, 拓展融资渠道。

互助资金总量是比较少的, 难以满足农民的借款需求。因此, 加大财政扶持力度, 拓展融资渠道是解决资金少, 融资渠道狭窄的途径。首先, 加强金融合作。引导正规金融机构与互助资金的合作, 正规的金融机构可以将多余的资金贷款给互助资金组织, 从而增加互助资金的资金量;其次, 力争金融制度改革。准许资金互助组织等农村微型金融能够注册为银行类的金融机构, 吸纳存款;再次, 加大财政对农村的扶持力度, 成立农村扶贫专项基金, 增加互助资金总量。

(三) 强化风险控制与监督管理。

调查发现, 在互助资金管理上, 管理人员风险意识不强、存在信用风险、资金管理存在漏洞、风险管理机制不健全、人才缺乏等问题。因此, 要强化风险管理与控制。第一, 加强管理人员风险意识的教育, 使他们树立风险意识观念, 明确互助资金的责任主体, 采取一定的激励措施, 提高管理人员对资金互助组织工作的积极性;第二, 强化农户信用意识, 降低信用风险;第三, 加强资金的安全管理, 要防范管理风险, 完善硬件设施, 着力改善办公条件, 尤其要提高财务管理、会计核算水平, 加强对资金互助组织管理人员的培训, 提高管理人员的业务素质和水平, 必要时通过引进人才来解决农村资金互助社人才匮乏问题;第四, 完善资金管理机制, 制订呆坏账处理预案, 强化互助资金组织风险准备金制度。

(四) 提高资金利用效率与效益。

贫困村村级互助资金试点的资金总量并不大, 不能满足农户对资金量的需求, 但是资金却为最大限度的使用, 资金的供给与农户项目收益之间的相关性不高, 导致资金使用效率低下与低收益。为更好地使用资金, 最大发挥其效益, 应该注意:1、调整农村产业结构, 使农村农业生产与养殖规模化、专业化, 提高互助资金与农户收益的关联性;2、互助资金的管理人员应加强互助资金的筹划, 在资金正常周转与资金最大化效益之间达到平衡。

贫困村村级互助资金试点是在国家财政大力支持下进行的, 虽然存在很多需改进的地方, 但对于缓解农民筹资难问题还是发挥了巨大作用。大型金融机构在农村地区提供金融服务缺乏比较优势, 中国不缺大银行, 缺少的是能够为弱势群体提供金融服务的小银行。相信在政府的大力扶持和资金互助组织自身的不懈努力下, 贫困村村级互助资金的发展将越来越好。

参考文献

[1]王国良.微型金融与农村扶贫开发[M].北京:中国财政经济出版社, 2009.

[2]陆汉文, 钟玲.组织创新与贫困地区村级发展互助资金的运行[J].农村经济, 2008.10.

贫困村村级发展互助资金试点工作方案 篇3

一、我县互助资金试点的准备情况及运行模式

为确保试点工作的成功，我县采取了如下措施：一是审慎确定试点村，把民风好、村领导班子战斗力强、有支柱产业发展潜力的陈淋子镇孙滩村、赵岗乡石堰村、往流镇邓圩村等10个村确定为村级发展互助资金试点村。二是组织10个试点村的支部书记(村长)外出参观学习，现场观摩了村级发展互助资金操作流程，了解其财务管理办法，增强了做好试点工作的信心。三是各试点村通过宣传互助资金试点工作的作用和意义，动员村民加入互助资金组织。成立了互助资金管理委员会，为互助资金试点工作提供了组织保证。四是各试点村结合本村实际制定了“村级发展互助资金”管理章程、操作规程、试点工作方案、财务管理办法等，为互助资金试点工作提供了制度保障。五是鼓励村民和社会各界积极入股、捐资，为试点工作提供了资金支持。

严管互助资金，严把投放关。资金来之不易，数量有限，管好用好十分关键。在互助资金的投放方面，要求各试点村必须严格按照“农户申请——管委会公告一股民代表大会审议批准—一股民担保——扶贫财政部门备案”的程序核批资金。在资金回收方面，树立管理就是投入的观念，要求各试点村管委会人员要“耳勤、腿勤”，以确保资金及时回收。一个“农户入股——成立合作社一从合作社贷款——还款——再贷款——再还款”的农村金融服务模式就此产生，它所起到的作用是崭新的、全方位的，是农村金融服务领域里的一场革命。

二、互助资金的运行效果

在互助资金的支持下，各试点村的支柱产业发展迅速，成果丰硕。孙滩村的矿笆编制业发展迅猛；石堰村、黄岗村成立了“固始鸡养殖合作社”；邓圩村畜禽养殖业规模扩大，试点的实行，使群众脱了贫致了富。目前，试点村群众贷款发展生产的热情很高，一个“农户贷款——发展种养加项目——成立专业合作组织——专业化、集约化经营”的农业生产经营模式，在互助资金的支持下，逐步成长起来。这一模式突破了农村分散生产的局限，促使农业资源由分散走向集中，引领传统农业走向现代农业。

三、互助资金运行过程中的经验、问题与思考

通过近一年的运行，使我们认识到，要想做好这项工作，必须要有一个想干事、能干事、干成事的村领导班子：要有一个新视野，互助资金要用于引导生产要素从分散走向集中的项目上，要鼓励支持创新生产模式、投资模式，要加强制度建设。同时，不可避免地也存在一些不足，一是互助资金来源渠道窄，只有国家投资和村民入股两个途径；二是总量不足，加上村民八股才只有30万元；三是贷款额度小，单笔3000～5000元贷款满足不了生产需要；四是扶持范围需要进一步扩大，最好能延伸到种、养、加项目以外的交通运输、旅游服务等领域。

贫困村村级发展互助资金试点工作方案 篇4

2009年，我县被确定为国家级贫困村互助资金试点县，我县高度重视，根据国务院扶贫办指导意见和省市扶贫办的要求，10个村按照资金运行规则，积极动员群众入社，当年底10个互助社全部民政注册，开始运行。接到省市交叉检查的通知后，我们组织人员，深入各村进行了自查，并召开乡镇、村、互助社成员参加的培训会，进一步学习指导互助金的使用管理方法。到目前，存在的问题全部整改到位。

一、互助资金项目开展情况

截止目前，10个互助社入社农户总计达到779户，占常住农户数的近20%。其中入社贫困户363户，占入社总户数的47%；财政资金150万元，社员缴纳互助金63.8万元。互助社累计发放借款109万元，回收借款68万元；还款率为62%（含提前还款），没有逾期还款。收取占用费4.7万元，社均0.47万元。互助金扶持农户总数632户，其中扶持贫困户429户（次），户均增收1500元左右。

二、主要工作

（一）加强领导，搞好宣传

为切实将试点工作搞好，县成立了县贫困村村级发展互助资金工作领导小组，由县政府主管副县长任组长，扶贫办、财政局长主要负责人任副组长，相关部门负责人任成员。

领导小组下设办公室，办公室设在县扶贫办。试点乡镇由主要领导亲自抓，分管领导具体抓，把此项工作当作扶贫工作的重中之重来抓。县扶贫办负责整个工作的组织协调、业务培训、指导和管理，县财政局负责项目资金的管理及运作，各乡（镇）党委、政府负责试点村的组织实施，村委会具体承担试点村的实施工作，负责宣传发动，动员本村村民加入互助社，互助社社员民主选举了理事会和监事会，制定了互助社章程，按程序和详细实施方案，组建技术服务小组。

（二）组建互助社，建立完善管理制度和程序 一是按照“入社自愿、退社自由”的原则，组织群众以户为单位申请加入互助社，缴纳互助金。入社要填写申请表、筹备组或（理事会）开具互助金三联单收据等。二是组建5—7户为一组的联保小组，小组成员之间签订联保协议，社员亲笔签名并按指印。三是召开社员大会，选举产生互助社理事会、监事会各3人组成，通过互助社章程和各项规章制度。四是统一在县民政局注册，在邮政储蓄银行设立专门账户。五是严格放款、收款程序。社员借款时需要个人申请并填写《借款申请表》，所在联保小组填写小组借款申请审批表》，每位成员在表上亲笔签名，理事会按程序进行审批。借款社员与理事会签订《借款约据》，社员按约据分期偿还本金和占用费。六是严格坚持资金运转的各项规定，通过培训、电脑检测、手工账查对、入村检查等方式防止出现超额度、超比例借款等各类容易违规的问题。七是坚持公示制度。社员缴纳互助金、联保小组组建、理事会选举结果等重要事宜必须公示。互助社放款前，要求每一个互助社必须在村显著位置设立一个公示栏，对每月借款还款情况进行公示。

（三）搞好培训，提高理事会管理人员管理水平为提供管理人员水平，确保互助资金真正发挥效益，通过举办互助社启动、参与式方法运用、放还款程序、互助资金管理、财务管理、手工记账、电脑记账、项目监测等各类培训班，针对会计、出纳手工记账、电脑记账水平普遍偏低，集中讲课难以迅速见效的实际，在集中培训结束后，要求10个贫困村每月安排一天集中记账日，让所有放款互助社的会计、出纳集中到乡(镇)里做手工账和电脑账、县扶贫办派专人现场手把手地指导。通过各种培训班和实地指导，10个放款村理事会成员管理技能得到了逐步提高，保证了互助社的健康运转。

（四）加强监管有序，促进互助资金良性运行 一是健全体系，强化监测。在互助社内部设立监督小组，代表全体社员监督执行小组履职情况。村两委、乡镇、县级及县级以上扶贫、财政部门作为项目外部监测机构，监督项目的运行情况。二是坚持经常性的督导。每月对互助社进行一次实地检查指导，对经查出的问题，当场指导纠正，找出问题存在的症结，提出具体的整改意见，保证了全县所有互助社在预设的轨道上健康运行；同时坚持月报制，做好统计上报工作。三是转变职能，强化服务。坚持参与不干预、服务不包办的原则，县、乡、村、对互助社实施的指导、协调、服务和监督。

三、存在的困难和问题

贫困村互助资金项目实施虽然在我县取得了一定的成效，但由于该项工作刚刚起步，也还存在一些不容忽视的困难和问题：一是经营管理水平不高。参加资金互助的多为贫困村的贫困村民，文化水平低，经营管理能力差，难以从深层次上解决集中统筹资金与分散发放资金的经营成本控制和风险防范等问题，很有可能影响持续发展能力。二是资金存在一定风险。扶贫互助社大多数的管理人员财务管理知识缺乏，扶贫互助社资金管理难度大；一些农户对互助资金使用的盲目性很大，容易造成亏多赚少，偿还困难。三是我县开展互助资金试点项目不到一年时间，缺乏经验，对社员还款能力和还款愿望把握不准，互助社有“惜借”现象。

四、建议下步工作打算

1、扶持保护互助社实现可持续发展。互助社由于互助资金项目运行刚刚起步，缺乏工作金费，县扶贫财政部门帮助解决了必须的表册、帐据等，解决了办公所需。我们将从实际出发，加大宣传推广力度，加强管理力度和增加经费投入，坚定不移地发展下去。

2、适当提高借款标准。扶贫互助社现行规定单笔借款一般不超过5000元。从实地检查情况来看，这个标准的借款额度较低，仅够买几头仔猪、修半间猪圈等小困难，要真正扶持农户发展产业，早日脱贫致富，借款额度还应该提高。

贫困村村级发展互助资金试点工作方案 篇5

第一章 总 则

第一条 为积极探索和完善财政扶贫资金使用管理的新机制，通过帮助贫困户发展生产增加收入，提高盆困村、贫困户自我积累、持续发展的能力。根据省财政厅、省扶贫开发办公室[川财农（2008）

27、28号]文件精神，经村民自愿入会，成立“筠连县联合苗族乡红竹村贫困村村级发展互助协会资金组织”（以下简称互助协会），特制定本章程。

第二条 贫困村村级发展互助协会资金组织是指由贫困村民自愿参与成立的负责贫困村村级发展互助资金管理的互助合作组织。贫困村村级发展互助资金是指以财政扶贫资金为引导，村民自愿按一定比例缴纳互助金为依托，无任何附加条件的社会捐赠资金为补充，在贫困村建立的民有、民用、民管、民享、周转使用的生产发展资金。

第三条 互助协会是互助资金运行和管理的主体，为专门从事互助资金管理的非营利性组织。互助协会接受村支两委、乡人民政府和县扶贫开发办、财政局的监督，每月都必须向上级扶贫和财政部门报送上月的项目监测报告。

第四条 本章程经社员大会讨论通过生效，自生效起对管理人员和监督部门及全体社员具有约束力。第五条 本会的主管部门是县扶贫办，登记机关是县民政局，其活动接受主管部门和登记机关的监督、指导。

第六条 本会会址：联合苗族乡红竹村。

第二章 业务范围

第七条 互助协会业务范围：包括社员交纳会费和退社，资金发放、挥回收和争议仲裁，资金日常管理、使用监督，报送各类项目、财务、监测报表等。

第三章 会员

第八条 符合以下条件的村民可以成为互助协会成员：

1、普通会员资格：

（1）在本村有常年居住户口的农户，每户一人可以成为互助协会的成员；

（2）年龄在18周岁以上；

（3）接受互助协会章程，自愿申请加入互助协会并缴纳会费。会费具体数额由村民大会确定。

2、特困人口特殊资格

对特困户，应通过给予特殊资格的方式帮助他们入协会获得借款。特困户的名单需要在全体村民大会上讨论生产，三分之二以上村民同意，村内公示。特困户的比例不超过全村总农户数的8%。名单的变动按同样要求经村民大会讨论通过。特殊资格的社员可以享受以下优惠：

（1）入会的会金可以减缴或缓缴；（2）可以不需要组成担保小组，而是通过临时担保人，获得个人借款。

第九条 入社程序

1、村民提出申请，提供有效身份证件，填写“入会申请表”和本人签名或按手印；

2、互助协会理事会确认和同意，理事长在申请表上签名；

3、村民交纳入会金，互助协会开出收据。第十条 成员权利

1、有互助协会理事会和管理监督人员的选举权和被选举权。

2、有申请互助协会资金借款的权利；

3、有权享受互助协会提供的支持性服务；

4、有退出互助协会的权利。第十一条 成员义务

1、遵守互助协会章程；

2、缴纳互助协会金；

3、按时如数归还借款本金和占用费。第十二条 退社

社员入协会满一年，且本人无借款，所在互助小组无逾期借款的可以自愿申请退协会，但退协会后一年内不能再入协会。第十三条 除名

互助协会在征得三分之二以上成员同意的情况下，有权对无特殊理由拖欠借款不还的成员，在追缴借款和占用费后予以除名。

第四章 组织机构及管理

第十四条 互助协会理事会

互助协会是社区资金的管理机构，社员大会是互助协会最高权利机构，理事会及管理人员组织由社员大会讨论决定，并经民主选举一个一个产生，当选后自动成为理事会成员。顺序为：理事长、执行小组组长、监督小组组长、会计、出纳、监督员（管理人员之间应无直系亲戚关系），各管理人员不得兼任。每届理事会任期三年，在任期结束前，经三分之二的会员同意，可以召开社会大会，提前改选理事会。理事会代表全体社员负责资金的发放、回收与管理等工作。管理人员包括会计、出纳及监督员，在理事长领导下开展工作。主要职能有：

1、负责本村农户的入会和退会，办理会员缴纳和退还互助协会金的手续；

2、在村民讨论通过的互助协会章程草案的基础上，组织互助协会成员讨论制定互助协会章程；

3、负责制定互助协会各项规章制度和管理办法，保证协会资金的安全运行；

4、按“贫困优先”原则，保护贫困户、妇女社员的权益；

5、负责借款的发放、回收、使用情况、监督和争议仲裁等管理工作；

6、理事会实行定期会议制度和不定期的动议机制，研究和处理重大事项；、7、定期向财政、扶贫部门上报项目实施情况，财务、监测报告，遇到村互助社不能解决的问题时，及时向财政、扶贫部门反映；

8、定期公示互助资金管理和运行情况，并向成员大会或代表大会报告其详细情况；

9、接受相关部门监督和指导等。第十五条 管理人员岗位职责

1、理事长：根据《中华人民共和国会计法》，理事长全面负责互助协会财务管理，财务开支由理事长一只笔审批。

2、会计：主要负责互助协会资金管理和财务核算工作。负责按国家有关法规和财务规章制度及项目有关要求，即进行会计制单、总帐与时细帐的记帐工作；负责个人借款台帐的建立和登记工作；负责财务业务的审查与复核、计算互助社应收回的本金和占用费；负责财务凭证资料的收集、整理、装订和财务档案的保存工作；接受财务审计与监督，及时向理事会或上级财务财政、扶贫部门反馈财务活动和核算中的重大问题等。

3、出纳：负责具体办理现金收付、保管与银行结算业务。根据合法、合规的财务手续及进办理现金和银行收支业务；负责使用银行财务票据，办理其领用和注销手续。对所开票据按时记帐，及时进行现金日记帐和银行存款日记帐的记帐工作；定期与会计对帐，做到手续齐、日清月结、帐表相符、帐实相符；负责互助社理事会内部个人工作借款的催收，做到上帐不清、下帐不借，严禁公款私用。提取现金须理事长同意，每次回收的现金，应在当天或次日存入互助协会专用帐户。

4、监督小组的职责：监督小组长和组员由村互助协会全体成员选举产生，任期与理事会同步。监督、核实执行小组上月的借款发放和回收过程进行，项目档案是否记录完整，存放是否妥当，查看和核实财务记录是否帐帐相符，接受社员和群众投诉，审核确认的项目进度报表和财务报表并公示，完成月度监测报告，提交理事会和外部监测机构（县、乡管理部门）。

第五章 资金管理和运行

第十六条 互助资金由以下部分组成：财政扶贫资金、村民自愿缴纳的互助协会金、捐助资金和互助资金增值部分。村民缴纳的互助金总额在20%至50%之间。

第十七条 所有权、使用权。互助资金中财政扶贫资金和捐赠资金及互助资金的增值部分归行政村全体村民所有，社员缴纳的互助金归本人所有。互助资金运转正常情况下，资金使用权属互助社全体成员所有。村委会代表全体村民与互助协会签订资金管理和使用协议。互助资金运转中不正常，经整改仍无明显好转，应进入退出程序。互助资金没有按有关规定管理，财务管理混乱。如果互助资金没有发生损耗或有盈余，扣除操作成本，退还社员缴纳的互助金。剩余的互助资金，原则上经全体村民讨论后，用于本村的扶贫公益事业或其他扶贫项目（除政策性因素收回外）。

第六章 终止程序和终止后的财产处理

第十八条 本互助协会完成宗旨或自行解散或由于分立合并等原因需要注销的，由理事会提出终止动议。

第十九条 本互助协会终止动议须经社员代表大会表决通过，并报业务主管单位审查同意。本互助协会终止前，须在业务主管单位及有关指导下成立清算组织，清理债权债务，处理善后事宜，清算期间不开展清算以外的活动。

第二十条 本互助协会经社团登记管理机关办理注销登记手续即为终止。

第二十一条 本互助协会终止后的剩余财产，在业务主管单位和社团登记管理机关的监督下，按照国家有关规定，用于发展与本互助协会相关的事业。

第七章 附则

第二十二条 本草案经2010年10月25日社员大会表决通过。

第二十三条 本草案的解释权属联合苗族乡红竹村贫困村级发展互助资金合作社理事会。

贫困村互助资金培训总结 篇6

长期以来，我国政府一直在为农村反贫困而努力，扶贫开发工作取得了举世瞩目的成就。但由于我国农村贫困面大、贫困程度深、农民文化素质不高等原因，扶贫开发工作仍旧任重道远。贫困村互助资金的出现无疑点燃了贫困群众脱贫致富的梦想，但怎样把梦想变成现实，让贫困群众真真正正的走上一条康庄大道，盘活贫困村互助资金是关键。

贫困村互助资金实际上是国内社区基金的一种特殊的模式。它的不同之处在于：本金来源于政府财政扶贫资金并由政府部门组织和发动。它的目标是在农村金融市场暂时失灵的情况下，政府暂时介入信贷市场并通过农户互助和自我管理的方式为贫困和低收入人口提供信贷服务。目前有两种合作方式：一是金融机构向互助社批发资金，由互助社负责发放、回收和管理。二是将互助社的资金（包括财政扶贫资金和农户入股资金）作为抵押存入金融机构，金融机构按一定的倍数放大贷款额度，发放给互助社社员，资金的发放、回收和管理由金融机构负责。

至2006年贫困村互助资金运行以来，有些村互助资金入不敷出，有些村互助资金库存超过万元没有有效利用，有些村拖欠借款不偿还等问题的出现，要求我们在发展互助资金的同时，还需要不断的完善政策机制，为互助资金的发展创造一个良好环境。

发展好贫困村互助资金，需要宏观层面的顶层设计，微观层面的创新落实。

健全准入、退出机制是互助资金有效运行的前提。互助资金应对风险能力低，还款方式主要利用熟人社会的压力来偿还，不走法律程序，很容易出现欠款不还的现象。必须要有严格健全的准入机制，要筛选出符合实际情况的试点村，可以结合国家大力倡导建设诚信社会的要求，用“诚信”作为考量试点村的准入条件，将“钱”浇到根子上。同时在建立退出机制时不能实行“一刀切”，要通盘考虑问题、分析问题，经过全面分析后，对没有能力发展的互助社，一是在试点村采取重组，二是解散试点村的互助社。

健全严格的规章制度是互助资金有效运行的保障。无规矩不成方圆，互助资金的良性运行需要制度的约束，特别是对试点村互助社的监管尤为重要。在贫困群众素质不高、知识面不广的普遍情况下，如何畅通互助社的监管渠道，让群众有实现监管的表达途径需要政府部门的政策支持。首先政府部门需要对试点村的群众进行相关知识教育、培训。其次政府部门要有一套完善的关于对互助社的监督、考评机制。最后政府部门要引导互助社走向更民主、更健康的发展道路。

贫困村村级发展互助资金试点工作方案 篇7

实现良性发展的的基本做法和体会

千阳县扶贫办（2010年8月9日）

我们千阳县2009年共启动扶贫互助资金试点村10个，在一年的试点工作中，我们尝试将扶贫互助资金协会发展与村级专业合作社的优势有机结合，取得了一点成效。

一、基本情况

我县2009年启动扶贫互助资金试点村10个，其中扶贫重点村7个。共有3038户，11643人，其中贫困户775户。截止7月底累计发展会员1637户，全县平均入会率达到53.8%。吸纳股金1834股91.70万元，争取省、市、县三级财政扶贫资金150万元，互助资金总规模达到241.7万元。10个试点村中，已有6个村注册成立了9个专业合作社，其中瓜菜合作社3个，奶畜合作社2个，工艺品合作社2个，蚕桑合作社1个，核桃合作社1个。吸收社员875户，其中南寨镇千塬村目前已成立专业合作社3个，吸收社员111户。有2个村的专业合作社正在办理注册登记手续，2个村正在整理成立专业合作社的相关资料。

二、思路做法

扶贫互助资金资金协会运作的最大困难是在确保资金安全的情况下如何把资金投放到能带动贫困会员快速增收的生产性项目上。而专业合作社具有信息灵通，技术雄厚，组织严密，产业集中度高、市场营销能力强、示范带动作用大的天然优势。为此，我们将工作思路确定为，立足一村一品，培育主导产业，促进农民增收。由专业合作社负责产业规划，由扶贫互助资金协会提供资金扶持，各有侧重，相辅相成，良性互动，共同发展。目前，我们在互助资金协会和专业合作社的有效对接主要体现在协会资金的投放和回收上。在借款投放中，我们采取“两优先、一集中”（优先立项、优先审批社员借款，集中办理借款手续）的办法。首先，由互助资金协会根据上级扶贫部门的指导意见，确定借款的投放重点和投放规模。其次，由专业合作社向互助资金协会提供申请借款的社员（同时必须是互助资金协会会员）花名。最后，由协会理事会召开专题会议，根据申请人的信誉水平和产业规模研究确定借款对象和借款额度。由协会业务人员集中1-2天时间，按照具体的政策规定，集中为借款对象逐户办理借款手续。在借款回收中，将由专业合作社按照互助资金协会提供的借款花名，组织社员统一按期还本付息。

三、成效体会

截止7月底，各协会累计投放借款373户156万元，其中专业合作社社员借款278户121万元，分别占到74.5%和77.6%。南寨镇大寨、千塬两个村互助金协会紧紧抓住本村群众发展大棚西瓜积极性高涨的机遇，对村瓜果合作社提供的借款户，及时考察审批，给114户入会社员足额发放生产借款40.2万元，带动全村发展西瓜大棚602座、蔬菜温室10座，实现收入102.3万元，人均增收650元；北台村给53户入会社员发放生产借款21.2万元，支持群众购买进口纯种荷斯坦奶牛56头，使该村的奶畜结构更加优化；丰头村给31户入会社员发放借款15.45万元，支持栽植新品种核桃328亩，扶贫互助资金已经成为支持贫困乡村发展增收产业的重要力量。

通过前一阶段的工作，我们深深体会到在贫困村建立村级扶贫发展互助资金，必须按照竞争评审的办法，把那些产业基础好、村级班子强的村确定为项目村，为互助资金协会长期良性发展奠定坚实基础。将扶贫互助资金协会的运作与村专业合作社的发展有效对接，可以使扶贫互助资金借款时机更加贴合实际、借款对象更加准确、借款效率更加快捷、借款安全更有保证、借款效益更加明显，可以让尽可能多的贫困会员在扶贫互助资金协会的强力支持和专业合作社积极引导下走上快速致富的道路。