关于商业银行的

关于商业银行的（精选12篇）

关于商业银行的 篇1

摘要：国际上对影子银行的定义主要集中在非银行金融机构的类信贷和融资业务领域, 但就中国目前而言, 其范围更为广泛, 影子银行概念包含多种层面, 即机构层面、业务活动层面、工具层面。不同维度口径的统计, 揭示了影子银行的范围。本文梳理了中国影子银行的发展现状, 对中国影子银行的作用及其对商业银行传统业务的影响进行了分析和探讨。

关键词：影子银行,社会融资总量,全口径融资,监管风险

一、中国“影子银行”的兴起

从目前“影子银行”结构性的角度, “影子银行”为何会在最近几年疯起, 主要与商业银行流动性受限以及在严格监管体制下商业信用屡屡出现等问题息息相关。从外部资本的流动性而言, 自2008年金融危机开始, 由于国际金融出现问题, 国外投资者对于国内的外汇投资开始放缓, 而从而影响到国内的实体经济, 对于国内商业银行, 其流动性也出现下降;就国内资本流动性角度而言, 一方面自2008年的40000亿信贷规模下放后, 由于集聚相应产生的后果一一体现, 风险预警频频响起, 商业银行逐步收紧监管, 同时商业银行资本压力骤然上升;另一方面, 存贷比、受托支付、实贷实付等监管指标的执行又进一步对于商业银行融资投向的“紧箍咒”加紧了。

“影子银行”在上述背景下得到迅速发展, 其渗透的范围也进一步的扩大, 在商业银行结构性和周期性提供信用能力受限的情况下, 正以惊人的扩张速度兴起。目前社会上传统的“影子银行”体系体现了可以说是银行把资产从表内转移至表外的一种手段, 俗称“表内资产表外化”。由于我国目前的金融体系主要还是以商业银行体系融资为主导, 长期的积累使得商业银行具有丰富的客户资源以及多种丰富的渠道优势, 最初期, 我国的影子银行体系实际上就是表内资产表外化的体系, 通常表现为“银证合作”、“银证信合作”、“银信合作”、等等。

“影子银行”对应社会融资体系的结构性变化。但是, 由于一直以来由银行融资所主导的金融体系, 虽然流动性受限、渠道受阻等多重问题使得“影子银行”应于而生, 但很多观点还是主观地将“影子银行”认为是银行体系的非优质资产所以表外化。因此, 如果由银行为主导的“影子银行”体系向直接融资和非银机构的发展迈进还是需要经历一个艰辛漫长的蜕变过程。

但总体而言, 影子银行的产生在对我国融资市场的结构进行重新的调整。传统的意义上以商业银行为主导的融资在向影子银行与银行并存的局面随着融资渠道的拓宽以及直接融资的迅速发展的同时, 也在逐渐发展成长。

二、全口径融资角度看“影子银行”的发展

国际上对“影子银行”的定义主要集中在非银行金融机构的类信贷和融资业务领域, 但在中国这一框架可能显得过于宽泛, 主要原因在于中国的融资业务大部分都是以银行为主体, 其他金融机构作为通道的类信贷业务。而非银行金融机构, 尤其是证券、保险、基金等机构在杠杆空间、投融资来源和渠道上具备着较大空间, 因此未来在金融混业化加速的情况下, 非银行、非信贷类融资扩张具备着较大的潜在空间。

根据申万研究的全口径融资统计数据结构来看, 原来的间接融资模式主体中外汇占款、贷款在全口径融资余额中的比例是快速下降的;而由于银行间同业拆借利率的波动, 直接融资方式企业债券净融资的比例加速放开, 而且上升速度非常快;随着近几年银监会监管政策的变化, 以及证监会的相关政策的出台, 这两年银银同业项下的融资余额占比出现了较大幅度的波动;而信托、银证这两年由于监管力度下降和金融业务的开放, 在全口径融资余额中的占比有所提升。近年来增长最快的业务是银证合作, 增速达到646%, 而企业债券净融资余额和信托管理资产余额近5年增速也基本维持在40%以上。

2012年末, 据人民银行、银监会等官方公布数据及部分证券公司、媒体报道数据估测, 截至中国“影子银行”规模最窄口径、较窄口径、较宽口径、最宽口径分别约为14.7万亿元、22.3万亿元、28.8万亿元、32.3万亿元。根据中国人民银行《2012年金融统计数据报告》显示, 2012年末, 全部金融机构本外币贷款余额67.3万亿元, 同比增长15.6%;人民币贷款62.1万亿元, 同比增长15%;全年人民币贷款增加8.2万亿元。从数字上看, 相对于同期127万亿的银行总资产规模、67万亿的贷款余额, 最宽口径的影子银行估测规模占同期贷款余额比例接近45%。

由于新巴塞尔协议对银行的资本充足率要求以及银监会出台的对银行信贷业务存贷比以及人民银行对于信贷额度等硬性限制, 各家银行开始拓宽手段, 比如通过扩大买入返售金融资产、银行业间的同业拆出, 以及利用同业会计科目差异调账进行资产表外化操作, 以此逐步降低表内融资的消规模操作, 同业代付、信托受益权买入返售、银证信合作通道转出贷款资产可以有效绕开贷款额度、存贷比、资本监管。但事实上这笔资产依然在银行同业项科目下, 而采用表外化得银行仍然是该资产是实质持有者, 虽然这一渠道帮助贷款从表面数据上进行了隐身, 但其实质并没有改变。

三、“影子银行”对商业银行的影响

融资与货币增长与经济的长期潜在增长率之间是内生关系。政策的短期有效性使得短周期经济波动时货币供给具备外生性特征, 就是短期内政府具备通过调整融资政策影响总需求的能力。但是从长周期来看, 影子银行对冲了货币政策的实际效果, 全口径融资增速由此与经济增长变动方向一致, 因此, 长期来看, 货币政策不具备影响经济潜在增长率的能力, 从而无法制约实体的货币需求。

但是从正面效应来说, “影子银行”在一定程度上弥补了商业银行信贷供给。而商业银行的信贷配给的紧张是影子银行产生、发展的主要因素之一。正是因为商业银行的信贷规模控制, 导致商业银行的信贷产品与规模已经无法满足的市场的金融需求, 而在市场需要寻求更多样的融资渠道, 此时的“影子银行”发挥功效, 其通过不同的金融工具设计融合风险控制手段, 使哪些企业在商业银行的监管体系下无法满足的融资成为可能, 有利益扩大金融的边际效益, 增加服务人群的广度, 尤其在如今的经济环境下, 在银行融资渠道中无法满足需求的中小企业以及微型企业的融资需求, 门槛低、手续方便使得影子银行迅速发展起来。而影子银行作为非银行金融机构, 通过信用创造来满足市场融资需求, 增加了市场的潜在信贷供给量, 在一定程度上弥补了商业银行对实际信贷规模限制。

从负面效应来说, 不利方面则主要体现于影子银行带来的诸多潜在风险:一是影子银行相关机构的杠杆风险。“影子银行”的媒介很多, 不用遵守巴塞尔协议缴存保证金, 所以其资本杠杆就可以很高, 从一个角度来说其放大了系统风险。二是流动性风险。影子银行的投资通常会出现短借长用, 投资产品错配。三是国际信贷风险。影子银行开始利用国际市场、汇率市场操作。四是监管风险。影子银行由于目前的范围较广, 就目前传统银行的监管制度对其是不受约束的, 故没有有效的监管机制的约束, 影子银行的进一步扩张, 会逐步影响到商业银行的风险机制, 影响金融市场的拓展。预计在未来会试行两方面的监管举措:首先在商业银行和影子银行之间建立起防火墙。例如:规范理财资金投向融资类资产;银行对融资类理财的担保计入表内;压缩融资类理财的监管套利空间。二是要求金融机构加强操作风险管理, 比如严禁银行从业人员参与或涉及民间借贷, 避免影子银行的某些特殊风险从民间融资传递至银行。

总之, 当“影子银行”的业务一旦失去了其相对于银行的高收益、低门槛的吸引力, 无需取缔, 市场会自然淘汰。但从另外一方面, 影子银行的出现有利于鼓励现有的银行金融机构通过合理市场竞争的方式, 逐步提高现有金融机构的服务质量, 进行金融创新, 实现我国金融结构的优化。中国经济才能更好更健康的发展。

关于商业银行的 篇2

参加者：金融0702王丽娜

主题：商业银行改造问题

地点：天津

时间：2008.08

通过调查分析，我认为，商业银行的改造可以提高国有独资银行经营自主性，改善其运行效率，优化金融资源的配置格局。

从目前的国有商业银行来看，建立以明晰产权关系为基本特征的现代企业制度，是改革发展的根本出路。一方面，目前我国国有商业银行所有权是属于国家的，不能拥有真正意义上的产权，而形成了实际上的产权主体缺位。产权主体缺位，在实际工作中造成了三个方面的问题：一是由于不拥有实际意义上的产权、缺少独立的利益，使得银行对资产效益最大化及自身发展缺乏内在动力；二是由于没有产权主体的地位，使得银行员工对银行经营的效益缺少直接的利益冲动，难以真正调动员工对经营管理及经营结果的积极性和责任心；三是由于产权主体的缺位，来自所有者的监督和制约十分弱化，特别是缺乏对管理人员的行之有效的责任制约机制，使得责权的配置失之手均衡。这三个方面的问题，反过来又成为国有商业银行发展的重要制约因素。另一方面，国有商业银行与其它企业是公平竞争的权利主体，而企业都实行或正在实行以明晰产权关系为特征的现代企业制度改革，这种情况下，如果国有商业银行不进行类似的改革，就必然形成在与企业的业务往来中利益分配趋向的不平等。因此，银行进行现代企业制度的改革已势在必行。通过实行股份制改造，将国有商业银行改组为国家控股的股份制商业银行，通过资产在不同主体间实施分割，使资产主体清晰化、人格化，从而使其在经营活动中真正具有内在动力外在活力。在此基础上，按股份制管理和经营方式，成立股东大会、董事会、监事会等相应的监督机制，实行董事会授权下的经理负责制，由经理全权负责经营管理，并对经营结果负责，由此形成互相制约的组织结构体系，实现所有权对经营权的约束与制衡，促进责权利的有机结合。通过实行股份制改造，使国有商业银行具有了明晰的产权关系，逐步形成了权力与责任、风险与收益之间的对应，并建立起真正的现代商业银行运作机制。在我国加入WTO后，为应对外来商业银行的冲击做好准备。

然而，我同时认为，中国的商业银行问题的根本解决在于中国国内公开、公平和公正的市场环境的建立。引进国际战略投资者和进行境外上市能够增加中国的银行的外部压力，但是长期以来，中国的大型商业银行仍然由政府或有政府背景的投资机构控股。如果不存在一个公开、公平和公正的国内市场环境，它们的所作所为可能仍然不符合市场运行规律，从而继续出现坏账，降低经营效率。创造公开的环境，是要求信息披露充分，银行高层决策要透明。创造公平的环境，是要求政府不再限制中国的民营银行和外资银行的发展，让中国的大型国有商业银行在竞争的环境下发展改变，从而提高这些银行的核心竞争力。创造公正的环境，是要求法律和监管体系的发展和完善。法律和监管应该尊重市场的运行规律，维护社会的共同福利，对于各个银行一视同仁，执法要客观、要严格。诚然，股份制改革和境外上市是有助于上述公平、公开和公正环境的实现。然而，中国政府不能够完全依赖境外上市来改善中国的商业银行，要继续努力提高中国国内的法制环境，真正做到有法可依、有法必依和执法必严。这不仅是解决中国的商业银行问题的根本出路，而且是保持中国经济持续发展的必要前提。

此次活动让我了解了国家商业银行改造的诸多细节和能够理智分析，是次很好的经历。

关于商业银行远程授权业务的思考 篇3

【关键词】商业银行；远程授权；风险

在互联网金融的大潮和第三方支付平台的竞争压力之下，商业银行在近几年取得了突飞猛进的发展，不管是在风险控制、产品创新还是在客户服务上都有了质的提升。银行有比较丰富的防控手段应对市场风险和信用风险，而对于操作风险，其防控手段正处在发展阶段，远程授权便是近几年开始被各大银行采用的防范操作风险的措施之一。授权包括远程授权和现场授权，现场授权指拥有審核权限的现场工作人员对业务办理的真实性、合规性进行现场审核，远程授权则是将业务办理的相关资料传输至远程后台，由授权人员在远程集中授权终端机上对业务进行审核的运行模式，其基本流程如下：

首先，客户发起业务办理请求，柜面工作人员搜集办理业务需要的相关客户资料，如果客户所办理的业务具有一定风险，则要求授权。有些高风险业务需要先经过现场授权，审核通过之后再提交远程授权，部分业务可直接拍摄并提交相关影像资料，发起远程授权请求，如果授权通过，则可进行下一步操作，如果授权拒绝，则需要重新发起授权或终止业务办理。远程集中授权主要有以下几个方面的优点：

1.远程集中授权可以降低银行的金融风险，其实质是通过限制柜面工作人员对于风险业务的操作权限，降低其在业务办理过程中的差错率。同时，授权中心是独立于网点的业务处理场所，与传统的网点现场授权模式相比，远程授权减少了网点工作人员之间串通作案的可能性，尤其是对于某些高风险业务而言，远程授权无疑是一道双重保障。此外，这种模式通过对业务实行实时监测，改变了传统授权模式下的事后监督的弊端，使得问题可以被及时发现。

2.远程授权模式的运用能减少人力成本，提高人力资源利用率。由经过专门培训的授权人员对业务进行统一化、集中化的处理，既提高了效率，也降低了风险。在传统的现场授权模式中，不同地点不同工作人员对同样的业务的风险点审核标准可能存在差异，但远程授权解决了这个问题，由于授权业务由授权中心统一负责，对授权人员进行统一培训，容易实现统一的审核标准。

3.远程授权模式能优化人力资源配置，满足银行业在转型过程中对人力资源结构调整的需求。远程授权其实也是一个将前台工作逐步推向后台的过程，我们不难想象，随着科技的迅猛发展，人脸识别技术和互联网金融的不断推进，人口结构的优化以及全民受教育程度的提高，银行业在未来很有可能进入真正的远程时代：即大部分业务都不需要经过前台工作人员而直接由远程中心处理，比如客户可以自己在智能机具上将业务办理的相关影像资料扫描上传，全程通过远程办理业务，客户甚至不需要到营业网点，自己在家里通过手机银行或者网上银行办理业务即可。所以远程授权模式的推进将节省柜面业务所占用的人力资本，银行可以把省下来的人员转向营销、市场开拓、科研等能为银行创造更高效益的岗位，这也是在银行业竞争日益激烈的时代下银行转型发展的大势所趋。

其次，当前的远程授权模式也存在一定局限性。

1.远程授权涉及到客户填写相关资料，工作人员拍摄并上传资料，等待授权等环节，流程比较繁琐，当客户办理的业务比较复杂的时候，等待授权的时间也会变长，尤其是如果发生了远程授权拒绝，柜面工作人员需要查明原因后重新传送资料申请授权，使得客户等待时间过长，容易导致客户积压，造成客户服务体验下降。

2.与现场授权相比，远程授权在对业务真实性进行识别方面发挥的作用较小。远程授权人员无法通过与客户的现场实时沟通、意愿核实、证照核对等方法判定业务的真实性。虽然有些业务需要先经过现场审核授权通过后再提交远程授权，但是有些时候，现场审核人员可能会因为思维惯性或过度依赖远程授权等原因使得现场审核流于形式，在这种情况下，远程授权人员仅依靠网点工作人员提供的相关影像资料无法确保业务的真实性。

为了克服远程授权模式的以上局限性，我认为可以从以下几方面采取措施：

1.从技术角度降低风险。充分运用先进的科技成果，将指纹验证、人脸识别、视频沟通、电子签名等技术结合到远程授权过程中，作为对纸质资料的补充证明材料，使得高风险业务实现线上可追踪。此外还可以运用大数据分析，对大额交易、可疑交易、异常交易等提供实时预警，降低审批环节的风险。

2.配备充足的远程授权人员，加强对授权人员的培训，以确保每一笔授权业务的处理速度，从而降低柜面授权等待时间，提高后台审核的效率和准确性。

3.强化工作人员风险意识和责任意识，确保现场审核的有效性，加强对员工的培训，加强工作人员之间的沟通，互相分享风险防范的措施和经验，学习有关远程授权的风险事件案例，同时根据每一个环节的风险点制定明确的责任划分制度，将每一个授权环节的风险责任落实到具体每一个人，使工作人员自觉履职，规避风险。还可以制定系统的考核指标以及奖惩机制，激励每一个环节的工作人员提高操作的准确性。

参考文献：

[1] 马胜蓝，王道春，周赓昊，林婉霞. 银行转型中远程授权业务的发展与思考[J] .中国金融电脑，2016，（6）.

[2] 何鑫.银行远程授权模式优势[J].风险与防控建议，财经界，2016，（21）.

作者简介：

关于加强商业银行征信管理的思考 篇4

1 存在的主要问题

1.1 内控制度不完善

目前许多商业银行还只停留在转发人民银行的相关制度层面，未对征信管理制度进行细化，未制定严密的管控措施。

1.2 用户管理不规范

基层机构由于信贷人员少，往往会出现管理员用户和普通查询用户由同一人兼任现象;有的行还会出现多人使用同一普通查询用户查询客户征信信息现象;有的行查询用户虽已调离工作岗位，然而并没有及时停用;还有的行管理员用户随意为本行增加或删除用户，不及时向上级行和人行备案等等情况。

1.3 密码修改不及时

用户密码设置过于简单或干脆就使用初始密码，不定期修改。检查人员在检查密码时，使用较为简单的阿拉伯数字组合，或初始密码就可以很轻易地登陆征信系统。

1.4 查询流程不严密

主要表现在查询人员未经客户书面授权，随意查询客户信息，或是先查询后授权。整个一张纸只签一个姓名，授权流于形式，没有起到监督的作用。有的客户经理在查询客户信用报告时，不按实际业务选择查询原因，造成查询原因与实际业务不符。有的在发放贷款时，不查询客户的信用报告，不查看客户的贷款卡是否有效。有的虽然查了借款人的贷款卡和信用报告，但忽视担保人的贷款卡和信用报告;还有的可能是查了借款人和担保人的贷款卡和信用报告，但没有留存贷款卡复印件，或留存的信用报告不完整等等。

1.5 录入信息不认真

各行信贷人员录入信贷系统中的关键信息最终是要传入征信系统的，但有的行录入人员不认真。如：把客户贷款卡号输入错误，将最终导致传入征信系统的信贷信息串户;客户贷款在银行已经结清，但由于录入人员未及时在系统中处理，将导致征信系统中显示客户贷款或担保信息不能未及时结清等等，严重影响征信信息的真实性。

1.6 异议处理不主动

有的行在接到客户提出的异议后不积极、不主动处理、而是互相推脱，不能有效与客户沟通，最终本应在内部能够解决的问题，被客户投诉或诉诸于法律，造成银行经济损失和声誉受损。

2 征信管理问题风险分析

由于金融机构内部管理不到位，极易引起各种风险。如：用户管理不到位，密码设置过于简单，授权查询执行不严格，很容易造成客户信息被泄露。信贷审批制度执行不严，不认真审查客户的贷款卡和征信报告，就很容易导致银行信贷资金被诈骗。信贷人员不能认真录入客户的信息，反映到征信系统，就会造成严重的信息失真，因此就会遭到人民银行的处罚。不按实际查询原因查询客户信用报告，就容易导致其他银行怀疑客户多头贷款，客户贷款申请遭拒，因而引起客户强烈不满，导致投诉事件的发生。同样异议处理不规范，也有可能被客户投诉，甚至引起法律诉讼。

3 加强征信管理的探索及建议

3.1 增强信贷部门对征信管理工作重要性的认识

各金融机构信贷部门是征信信息的产生和使用主体，信贷部门对征信管理重要性的认识程度，将最终决定征信管理的好与坏。因此各行信贷部门应转变过去那种仅把征信作为信贷服务方式的错误认识，把使用与管理征信系统放到同等重要的位置上，做到既保证信息使用的安全，又保证上报信息的真实准确，不遗不漏。

3.2 完善征信内控制度

梳理征信管理流程，按照人民银行的相关制度和管理要求，进一步完善征信细节管理，使得基层机构执行起来既方便可行，又能做到内部的相互监督。

3.3 加强系统自动控制

利用现代先进的计算机技术，加强系统自动控制。例如：登陆系统的密码，由系统强制定期修改;当密码设置过于简单时，系统自动控制不让通过;也可以使用指纹控制的方式。又如：对于选择贷后管理查询的，在系统中增加主管授权控制环节;对于客户贷款还款即将到期时，系统自动发短信提醒客户;遇利率调整时，系统自动提醒客户还款金额的变动情况，避免客户形成无意识逾期，以减少客户与银行产生纠纷的概率，提高银行人性化服务水平。

3.4 加强征信人员培训，要求征信人员持证上岗

凡从事征信岗位的人员，都要进行培训和考试，取得资格后方可上岗，以提高征信人员的履岗水平。在对征信人员进行培训时，可从人民银行聘请专业人士，对有关征信制度进行讲解，以避免与人行理解偏差造成不必要的麻烦。

3.5 加强多方面的沟通

加强与人行的日常沟通，及时了解人行的最新政策，并将平时遇到的难题及时向人行反馈，寻求解决，无法解决时，也可寻求人行的理解。加强与客户的沟通。对于客户提出的异议，要积极向客户解释，积极解决，尽量不要把事态扩大，争取内部解决，以减少被投诉或诉讼，减少社会负面影响。

参考文献

[1]《征信理论与实务》ISBN978-7-5049-4992-9/F.4552.中国金融出版社.

[2]《中国征信》中国人民银行征信中心主办.

关于商业银行的 篇5

在商业银行的所有风险中，信用风险被认为是最为复杂的风险种类。从来源看，信用风险可以分为交易对手风险和发行者风险两种类型，前者主要产生于商业银行的贷款和金融衍生交易中，后者主要是和债券相联系。基于目前我国债券市场不发达，衍生品市场发展滞后，商业银行参与衍生品交易有限的实际状况，我国商业银行面对的信用风险主要是贷款信用风险。贷款的信用风险控制主要分为两个阶段：

1、贷款发放前的信用分析；

2、贷款发放后对信用风险的跟踪和控制。

一、信用分析

信用分析是对债务人的道德品格、资本实力、还款能力、担保及环境条件等进行系统分析，以确定是否给予贷款及相应的贷款条件。

借款人的品格：借款人的品格是指借款人不仅要有偿还债务的意愿，还要具备承担各种义务的责任感。由于借款人的品格无法计量，因而银行既可以根据过去的“记录”和积累的经验进行一系列调查，对借款人的品格进行评估，也可以通过专门的征信机构了解借款人的信用状况，以评估其品格。

借款人的能力：能力是指借款人运用借入资金获取利润并偿还贷款的能力，而利润的大小，又取决于借款人的生产经营能力和管理水平。因此，分析、评估借款人的偿债能力，应从两方面来考察：一是要看企业的生产成本、产品质量、销售收入以及生产竞争力。二是要看企业经营者的经验和能力，特别是要分析企业主要决策者的决策能力、组织能力、用人能力、协调能力和创新能力。

借款人的资本：资本是借款人财产的货币价值，它反映了借款人的财力和风险承受能力，并作为其从银行取得贷款的一个决定性因素。同时，资本也在一定程度上反映了企业经营者的经营成就。

借款人贷款的担保：贷款担保的作用在于为银行贷款提供一种保护，即在借款人无力还款时，银行可以通过处分担保品或向保证人追偿而收回贷款本息，从而使银行少担风险，少受损失，保证贷款本息的安全。

借款人经营的环境条件：这是指借款人自身的经营状况和外部环境。外部环境是指借款人所在地区的经济发展状况，银行要对借款人的经营环境变动做出分析、预测，并采取必要的措施作为应变手段，以保证贷款的安全。

二、贷款发放后的风险控制与处理

明确贷款质量分类标准及认定程序和办法：按照中央银行的有关规定，明确划分贷款种类的方法和标准，目前我国实行的贷款五级分类法。在此基础上，规定不良贷款认定的程序和方法，避免在贷款分类中的随意性，确保贷款分类能够真实反映贷款的具体状况。

建立贷款质量预警系统：虽然在贷款发放时，借款人的情况是好的，但是随着各种因素的发展变化，借款人的财务状况和还款能力也会发生变化，从而给贷款带来风险。因此，需要密切关注借款人各方面变化提供的预警信号。实践中的预警信号主要有：企业在银行账户上的预警信号、企业财务报表上反映的预警信号、企业人事管理及与银行关系方面的预警信号、企业经营管理方面表现的预警信号。

建立不良贷款的跟踪管理制度：对于已经确认为有问题的贷款，银行应对其加以重点跟踪监测与管理。一方面应落实责任部门和个人，加强对不良贷款的催收力度，订出不良贷款的处理计划并组织实施；另一方面，要经常监测检查不良贷款总量和结构的发展变化情况，不断吸取不良贷款管理中的教训。对于不良贷款的控制与处理主要有：督促企业整改，积极催收到期贷款；签订贷款处理协议，借贷双方共同努力，确保贷款安全；落实贷款债权债务，防止企业逃废银行债务；依靠法律武器，收回贷款本息；呆账冲销。

目前，我国的信用环境、金融市场状况、银行体系基础，并不具备实施模型化现代风险管理模式的条件。短期内银行内部风险控制体系仍将处于打分法阶段。风险管理的技术很大程度上还得依赖于传统的，同时也是相对成熟的测度方法。随着我国证券商场的不断发展，银行信用风险控制的手段将更加多样化。在信用风险管理方面商业银行有很多需要改进的地方。

贷款发放前的信用分析可以依托于评级，然而从内部评级体系的四大发展阶段看，我国目前尚处于刚刚进入第三阶段——打分法阶段，内部评级体系建设中还存在众多问题和不足，表现在定性与定量、指标设计、指标界定、赋值与权重、信用级次等方面。同时，商业银行的内部信用级别设置偏少，一般都为六级，信用级别之间跨度很大，不利于识别出同一信用等级内部的资信差异。此外，信用风险管理人才储备严重不足，银行内部缺乏既有相关专业知识，又有丰富从业经验的人员专门从事量化管理方面的研究工作。要加强我国商业银行信用风险管理，在贷款发放前有效的控制贷款风险，需要不断健全我国商业银行的内部评级机构，以及建立完善的社会征信体系。

贷款发放后的信用风险管理一直依赖于借款人的还款能力，信用衍生品的不断发展为银行管理信用风险提供了独立于借款人的控制方法。随着信用衍生品市场的不断扩大和银行参与程度的日益加深，活跃的信用衍生产品交易正在改变着国际银行业传统的信用风险管理方法。这为我国银行业加强信用风险管理提供了新的思路。传统的信用风险管理工具包括信用审查和抵押担保。历史经验表明，信用风险集中是银行危机的重要原因。信用衍生产品为银行提供了一种新的风险对冲机制，银行可以通过买卖信用衍生产品的独特优势在于：银行不需要出售自己的资产，只需购买信用衍生产品就能达到转移信用风险，避免风险集中的目的。此外，信用衍生产品交易只在银行与第三方之间进行，不影响银行与客户之间的关系。

09秋金融本科

0934001253254

关于商业银行开展投行业务的研究 篇6

关键词：商业银行；投行业务；风险管理

随着利率市场化的推进以及监管模式的改变，银行之间的竞争将愈演愈烈。商业银行传统存贷款业务的利润增长空间变小，加之国外投行对中国市场份额占有量不断上升，内外压力使得我国商业银行急需转变发展模式，大力开展投资银行业务。有序地开展投行业务，是实现我国商业银行经营模式的成功转型，增强银行的综合竞争力的有效途径。

一、投资银行业务概述

投资银行一词首次出现是在欧洲，是指经营资本市场业务的一部分或者全部，提供直接融资服务的非银行金融机构。投资银行业务，是指包括证券承销、公司理财、企业融资、资产管理、基金管理、财务顾问、风险投资等在内的相关业务。其基础业务以证券承销、交易为主。投资银行是金融市场高速发展的产物，对于促进资金融通和经济发展发挥了重要的作用。投资银行业务的类型主要包含以下几类投行业务：1.证券发行与承销、2.资产证券化、3、企业兼并与收购、4、财务顾问与投资咨询、5、风险投资。6、项目融资、7、金融工程。

二、国内商业银行开展投行业务的现状

目前，我国商业银行经营模式主要体现在由“分业经营，分业管理”上，这种经营模式限制了金融业务的创新和发展。而国外商业银行正凭借着自身的优势在积极开拓我国的金融市场，国内商业银行面临着巨大的压力。我国商业银行一般采用全能银行模式和银行集团模式来开展投行业务。

（一）全能银行模式

在银行内部设立投行业务部门是全能银行模式的主要特征，该部门专门开展投行业务，工商银行为主要代表。2002年，工商银行首先尝试在内部设立投资银行业务部门，主要开展债券，票据承销等业务，为银行带来了强大的生命力。以工商银行为首，中国农业银行，招商银行也纷纷采用内部综合经营模式。

（二）银行集团模式

银行集团模式的典型代表是光大银行和中信银行。银行集团模式即在同一个金融集团内部分别拥有商业银行，证券公司，信托公司等各个子公司，重视相互之间的合作和共同发展。

而其他经营模式中，最具典型特征的是中银模式。中银国际在全球各个金融中心建立了控股子公司，实现了全球资源的开发与共享。随着金融国际化的逐步加强，我国商业银行将更加重视海外投行业务的开拓。

三、中国商业银行在发展投行业务的进程显现的问题

（一）缺乏相适应的政策和法律制度

中国的金融体制还未正式向“混业经营”过渡，现有的金融法律制度和政策仍然是基于原来的“分业经营，分业管理”上，不能适应投资银行业务发展的需要。原有的《商业银行法》和《证券法》已经严重制约到投资银行业务的开拓。而且我国市场经济体制不够健全，商业银行发展投行业务的相关法律政策还不健全，金融政策在一定程度上限制了投行业务的发展。

（二）缺乏专业的技术和人才

当今世界银行业的竞争，归根到底就是高端人才和先进技术的竞争。外资银行的强大竞争力就在于先进技术和高级人才。投行业务从业人员不仅要具备专业知识和实干经验，而且需要勇于开拓创新，抓住机会。由于我国投行业务发展起步较晚，发展较为缓慢，高端人才匮乏，专业技术得不到开发，已经严重影响到我国投行业务的发展进程。

（三）缺乏有效的风险管理机制

在投资银行业务的管理领域，我国商业银行仍处于不成熟的阶段，对传统业务的风险管理机制不能适应投行业务的发展。随着投行业务的不断发展，商业银行的风险管理机制也应该不断完善。有效防范风险的最重要的一点，就是科学管理。在商业银行内部建立一整套完整的风险监管系统和风险控制系统来保证银行的正常运作是十分必要的。

（四）缺乏品牌优势

无论是从高盛、花旗银行 ，还是德意志银行，都可以看到品牌效应所创造的巨大竞争力。品牌优势作为银行的无形资产，对于促进银行的可持续发展具有重要的意义。国内商业银行开展投行业务都无法利用自身的优势进行开拓，挖掘产品和服务的发展特点，树立自己的品牌优势。

总之，我国商业银行发展投行业务的基础还没有打牢，与发达国家的商业银行还存在有一定的差距。无论从发展速度，还是从发展深度，我国投行业务的发展尚处于初级阶段，还需要不断努力提高。唯有认清中国商业银行开展投行业务进程中需要解决的困难，投行业务的发展方向才能更加坚定。

四、对于我国商业银行进一步开展投行业务的建议

（一）促进我国资本市场的成熟稳定发展

资本市场作为投行业务的重要活动舞台，能够刺激投行业务的需求，促进商业银行传统业务与投资银行业务的创新和发展。投行业务的发展与资本市场的发展是息息相关的，资本市场的发展为商业银行的发展提供了更为广阔的空间。现阶段，我国资本市场的运营环境还不够稳定，资本市场的发展还处于不成熟的阶段，机构投资者占比较小，这对我国商业银行进一步发展投资银行业务产生了巨大的阻力，因此促进我国资本市场的成熟稳定发展十分必要。

（二）不断完善我国的金融法律体系

当前我国的金融法律体系对商业银行投行业务的开展体现出了一定的局限性，因此商业银行开展投行业务不能违背我国法律的规定。投行业务的发展不仅需要适合经济的发展，满足盈利的需要，更要建立符合国家法律的基础上。针对投行业务发展过程中面临的法律风险，当务之急应该是完善与投行业务相关配套的法律制度，借鉴发达国家的经验，为商业银行开展投行业务建立强大的法律保障体系，解决相关法律的滞后问题。“分业经营”体制下金融法律制度的不健全制约了我国商业银行投行业务的发展，不断完善我国的金法律体系，营造适合发展投行业务的金融法律环境，建立适合投行业务发展的法律框架，以确保我国商业银行投资银行业务发展顺利。

nlc202309021148

（三）确立与商业银行相适应的经营模式

立足于商业银行自身的需要，从银行的实际出发，确立一整套与商业银行相适应的经营模式，谨慎地确立自身的发展战略，有所侧重，是我国商业银行开展投行业务的前提条件。商业银行在确立自身的发展目标的前提下，选择恰当的时机，强调全面规划，以实现价值的最大化。商业银行应该重视与各个金融机构之间的合作，促进经营规模的不断扩大。

（四）加快投资银行业务创新

为了提高商业银行的竞争力，商业银行应重视新产品和新业务的开发。重视市场定位，详细了解市场需求，快速掌握市场商机，从而实现投行业务的创新，为客户提供全方位的金融服务。我国商业银行可以考虑优先发展项目融资，并购重组等业务，实现整合业务资源，充分发挥资源优势的目的。此外，我国商业银行应该积极开拓海外市场，扩大投资银行业务的市场份额，为投行业务发展开辟一片新天地。

（五）树立优秀的品牌形象，发挥品牌优势

我国商业银行在国际竞争中之所以处于不利地位，一个重要的原因在于我国商业银行品牌优势不明显，品牌竞争力不足。品牌策略是商业银行发展投资银行业务进程中应该积极运用的重要策略。树立优秀的金融服务品牌，不仅能促进投资银行业务的快速发展，而且能够确保商业银行在激烈的市场竞争中处于领先地位。我国商业银行应该重视品牌管理，提高品牌知名度，树立品牌形象，打造属于自己的特色品牌。

（六）引进专业人才，完善培训机制和管理机制

专业的人才队伍能够有效促进金融创新，银行企业的竞争从根本上来讲就是人才和产品的竞争。商业银行应该逐步引进专业的金融人才，为客户设计专业化的产品和提供对应的服务，满足客户丰富多样的业务需求，提高银行综合竞争力。而培养专业化的人才应该建立：完善的人才培养和激励机制，提高从业人员工作的积极性；科学合理的考核机制，提高员工的业务规范性；建立公平的收入分配制度，保证银行内部的廉洁高效。

参考文献：

[1]班允浩，杨智璇.我国商业银行开展投行业务的风险控制研究[J].时代金融，2011

[2]陈静.商业银行如何发展投资银行业务[J].经济导刊，2010

[3]郭琳雪，我国商业银行开展投行业务的理论依据和模式选择[J].上海金融.2010

[4]杨雅雯.关于我国商业银行发展投资银行业务的展望[J].时代金融，2013

[5]王中，卞英丹.商业银行增强投行业务核心竞争力的对策研究[J].金融论坛，2009

[6]张座铭，张羽佳.我国商业银行开展投资银行业务的制约因素及其发展策略[J].商业时代，2012

关于建设商业银行企业文化的思考 篇7

关于企业文化的定义, 不同的学者观点并不一致。在此, 我们对企业文化界定为:经过企业领导者的倡导和全体员工的认同与实践所形成的整体价值观念、行为准则、经营特色、管理风格以及传统和习惯的总和。企业文化包括:物质文化、制度文化、行为文化和精神文化。商业银行企业文化是指在长期生产经营和管理活动中形成, 并得到全体员工和管理者认同, 具有商业银行特征的物质形态及精神财富的总和。

根据企业文化包含的四个层次, 可以将商业银行的企业文化划分为四个层次:第一个层次是商业银行的物质文化, 它是由商业银行职工创造的产品和各种物质设施等构成的器物文化, 比如金融产品、金融企业建筑等外在形象;第二个层次是商业银行的制度文化, 主要包括企业领导体制、企业组织结构和企业管理制度, 如银行的规章制度、组织机构等;第三个层次是商业银行的行为文化, 是指通过商业银行领导和员工的行为或商业银行的经营行为可以反映出来的企业形象, 比如企业领导的行为、员工的行为、教育宣传、人际关系活动等;第四个层次是商业银行的精神文化, 是指企业在长期生产经营过程中, 受一定的社会文化背景、意识形态影响而长期形成的一种精神成果和文化观念, 如商业银行的价值观念、经营理念、道德规范、企业精神等。

2 建设企业文化对商业银行的意义

2.1 有利于提高商业银行的凝聚力。

企业文化可以将商业银行的经营目的、宗旨、理念等内容灌输给员工, 使员工对商业银行产生一种强烈的向心力, 进而对商业银行产生认同感、归属感和自豪感。企业文化就像一种强有力的粘合剂, 把商业银行的全体员工凝聚成一股合力, 使之同心同德, 共谋商业银行的发展。通过对企业文化的学习, 员工会自觉地提高自身的能力和素质, 不断地钻研业务, 推动商业银行的长足发展。

2.2 有利于提高员工工作的积极性。

良好的企业文化强调尊重每一个人, 相信每一个人, 能够形成一种人人受尊重、人人受重视的文化氛围。企业文化对员工有一种无形的驱动作用, 使员工懂得了他所在银行存在的社会意义, 看到了他作为银行一员的意义和自己生活的意义, 使他们产生一种崇高的使命感, 自觉地为银行勤奋地工作。因此, 企业文化能够最大限度地调动员工工作的积极性, 使他们以主人翁的姿态, 关心商业银行的发展。

2.3 有利于营造和谐的人际关系。

企业文化是良好的人际关系润滑剂, 它强调从文化角度来教育和感染员工, 引导和调试员工的文化生活, 通过开展各种文化娱乐活动, 加强了员工之间的了解和沟通, 消除了员工之间的矛盾和隔阂, 增进了员工之间的感情。因此, 商业银行可以通过建立企业文化, 增强银行内部员工的团结, 为商业银行营造和谐的人际关系。

3 完善商业银行企业文化的策略

根据企业文化的构成, 商业银行可以从以下四个方面来完善自身的企业文化建设:

3.1 加强物质文化建设。

为了把企业文化落到实处, 商业银行必须加强物质文化建设。第一, 加强网点建设和改造。为了便于客户办理各项业务, 商业银行应进行市场调查, 合理布局营业网点, 并在条件允许的情况下, 可尽量增加网点的数量, 通过网点建设, 为客户提供更加便捷的服务, 满足更多客户的需求, 将“便捷”的形象植入客户心中。同时, 商业银行应规范网点的外部装修, 统一标识, 创建一个整洁的办公环境。第二, 推进金融产品创新。金融产品的创新要在满足客户需求的同时, 也能为企业自身带来切实的利益。金融产品的创新是金融机构在金融市场竞争中的重要手段之一, 也是企业持续发展的生命力。商业银行应进一步开发新的金融产品, 例如各种理财产品、信用卡等业务项目, 进而, 适应市场需求、拓展盈利空间, 为广大客户提供区别与其他金融机构的个性化服务。第三, 服务创新。商业银行还可以开发新的服务领域和服务品种, 比如, 自助银行、电话银行、夜间银行等, 进而, 满足不同客户的不同需求。

3.2 加强行为文化建设。

商业银行进行行为文化建设时, 必须制定相应的规范, 其中包括:行为规范、服务规范、操作规范等。只有制定了相应的规范, 员工才能参照相应的标准, 规范和约束自身的行为。例如, 海尔制定了企业的服务行为规范, 就是让用户满意。在海尔, 技术检验合格的产品不一定是合格产品, 只有用户满意的产品才是合格产品。因为用户不满意, 产品卖不出去, 企业就没有利润可言, 所以, 用户的满意就是海尔的服务标准, 不能对用户说“不”。商业银行的主要业务是为客户提供各种金融服务, 因此, 员工的个人形象和服务质量将直接影响外界对商业银行的评价。只有为客户提供高品质的服务, 才能提高客户的满意度, 才能树立商业银行良好的企业形象。商业银行必须加大对员工的培训力度, 使他们树立“顾客至上, 服务至上”的理念, 树立良好的服务形象, 全面提高业务水平, 争取为每一位客户提供最优质的服务。

3.3 加强制度文化建设。

商业银行只有建立和完善企业的各项规章制度, 才能使企业的价值观念和员工的行为更加规范化、制度化, 使企业文化的建设才能更加顺畅。商业银行应参照《商业银行法》、《合同法》、《票据法》等法律法规, 建立企业的各项规章制度, 使其有据可查、有法可依。商业银行可以通过建立和完善企业的组织制度、管理制度、责任制度、民主制度等方面完善自身的制度建设, 使其成为企业文化的制度保障。为了保证制度的贯彻落实, 领导者首先应率先垂范、以身作则, 用自身的言行作为员工学习最好的榜样, 同时, 应对全体员工进行各项制度的学习和培训, 使员工对企业的各项制度有着更加深刻的理解和记忆。

3.4 加强精神文化建设。

建设企业文化的核心是塑造企业精神文化。商业银行的精神文化是支撑商业银行文化体系的灵魂, 包括商业银行的企业精神、经营理念、价值观念和经营宗旨等。第一, 树立“以诚信为本”的价值观念。诚信是银行的立业基石, 立业之本。银行吸收存款主要依靠的是客户的信任, 因此, 商业银行只有以诚信为本, 才是对社会负责、对广大存款人负责的重要表现。第二, 商业银行应树立“以客户为中心, 尊重和关爱客户, 发现客户需求, 提供个性化的产品和服务, 满足客户期待与梦想”的经营理念。以客户为中心, 就是要为客户提供高质量的产品和服务。商业银行必须时刻关注客户的需求, 对现有产品不断完善和升级换代, 并不断研究开发新的业务品种, 真正将客户的需求放在最高位置。第二, 培育良好的商业银行企业精神。要对广大员工经常进行爱党、爱行、爱岗的教育, 逐步养成遵章守纪、自我约束、文明服务的优良作风。

摘要：随着金融市场对外资开放力度的逐步加大, 我国商业银行面临重大的机遇和挑战。加强商业银行企业文化建设, 是金融企业应对市场竞争、提高自身竞争力的必然选择。在介绍商业银行企业文化内涵的基础上, 分析了建设商业银行企业文化的意义, 进而提出了完善商业银行企业文化的策略。

关键词：商业银行,企业文化,策略

参考文献

[1]华锐.企业文化教程[M].北京:企业管理出版社, 2003.

[2]王成荣.企业文化[M].北京:中央广播电视大学出版社, 2000.

[3]方天舟.金融产品创新:金融机构发展的源动力[J].内蒙古金融研究, 2008 (6) .

[4]孙志军.农村金融需求变化特征与金融产品创新策略[J].金融理论与实践, 2009 (5) .

关于未来商业银行经营模式的思考 篇8

商业银行在其发展的初期, 主要业务是吸收短期存款, 发放短期的自偿性商业贷款, 故称商业银行。今天看来, 商业银行的业务已远远超出了传统的范围。商业银行的经营模式根据不同的经营范围分为两种模式:一种是分业经营、分业管理, 另一种是混业经营、全方位管理。商业银行经营模式的选择对银行的生存和发展来说是至关重要的。

(一) 分业经营的概念

分业经营是指银行、保险、证券、信托机构等都限定在各自传统业务领域内经营, 不得超越既定业务范围。它要求各个金融机构在业务、机构及人员上都相互分离, 如商业银行以存放款为主, 不得经营证券承销、经纪和自营存放款业务;证券公司以证券承销、经纪和自营业务为主, 不得经营资金存放款业务;保险公司以承保业务为主, 不得经营存放款及证券投资业务。

(二) 混业经营的概念

混业经营是相对于分业经营而言的, 它指商业银行及其他金融企业以科学的组织方式互相进入对方经营领域实现多元化经营。这里的混业经营有其特定涵义:第一, 混业经营的范围界定。混业经营主要指在金融领域内部各机构之间的业务兼营, 不包括非金融与事业贸易领域的混业经营。第二, 各主要类别的金融业务和金融机构之间应设立严格的“防火墙”以防范金融风险和操纵市场。第三, 混业经营包含自我经营和服务经营两类。两类收益相互支撑、相互弥补、风险分散从而可以提高收益的稳定性和资产的安全性[1]。

(三) 两种模式的优点

分业经营和混业经营两种模式的优点如表1所示。

(四) 分业经营的缺点

随着我国银行业的发展, 分业经营的弊端也日益突显。

1. 货币市场与资本市场的隔离截断了银行业与证券业、保险业的资金往来, 造成资金供需矛盾, 严重束缚我国银行业的发展。

实践证明, 在当今世界金融证券化、电子化、信息化和一体化的发展趋势下, 割裂资本与货币两个市场对银行业、保险业和证券业的发展都不利。

2. 分业经营使金融风险进一步加大。

从商业银行来看, 由于只能主要对国有企业从事基本的存贷业务, 再加上目前国有企业普遍效益不高, 致使商业银行放款过多或过少, 使不良资产比重上升, 或导致存差过大、资金浪费、业务收入无法抵补业务支出, 出现大面积亏损。而金融品种的日益增多又使竞争加剧, 存贷业务量不断下降, 市场份额日趋减少。因此, 传统存贷业务已经不能满足银行发展的需要, 若不及时开拓新的业务领域, 银行经营将会愈加困难。

3. 分业经营不适合入世后银行业的发展。

入世后, 大批外资银行、保险公司和证券公司将进入我国, 我国银行业面临西方银行业混业经营的严峻挑战。分业经营限制了我国银行业的经营范围, 制约了银行业的发展壮大, 影响和削弱本国金融机构的国际竞争力。

二、混业经营是我国商业银行的必然选择

在充分肯定分业经营模式的同时, 还应看到如果长期实行银行业分业经营、分业管理, 将不利于中央银行通过公开市场的证券买卖调控商业银行的资产负债, 进而实现货币政策目标;不利于商业银行拓展业务空间, 满足客户发展的多层次、全方位需要[3]。现阶段, 适合我国商业银行业务经营模式, 应遵循市场经济的发展规律, 既参照世界各国已有的商业银行经营模式的实践经验, 又充分考虑我国商业银行所处的国内和国际社会和经济环境。为此, 我国商业银行应逐步实行混业经营模式。

理论上分析, 混业经营分三种模式, 即全能银行混业经营模式、子公司混业经营模式和金融控股公司混业经营模式[4,5]。

(一) 全能银行模式

全能银行混业经营模式是指在银行内部设置业务部门, 全面经营银行、证券和保险业务, 德国、奥地利、荷兰、瑞士及卢森堡等西欧大陆国家的银行组织模式与此比较接近。

(二) 子公司模式

子公司混业经营模式是相对于全能银行混业经营模式而言的, 在这种经营模式下, 商业银行自身不从事证券、保险业务, 而是通过对证券公司和保险公司直接控股, 直接以子公司的方式进行业务渗透和扩张。这种混业经营模式类似于英国的全能银行模式。

(三) 金融控股集团模式

金融控股公司混业经营方式是指在相关的金融机构之上建立一个金融控股公司, 在各金融子公司和控股公司之间设立一行政中心, 形成一个金字塔结构[6,7]。各金融机构相对独立运作, 但在诸如风险管理投资决策等方面要以控股公司为中心, 商业银行、证券公司和保险公司等以控股公司的方式相互进行业务渗透。美国1999年实行混业经营后采用的即此种混业经营模式, 如图1所示。

三、混业经营模式——金融控股集团模式

金融控股集团适应了市场发展的趋势, 通过一体化管控, 为客户提供多元化的服务和产品, 并能够充分发挥规模经济、范围经济、协同效应, 降低交易成本, 为客户创造最大的价值, 具有竞争优势。

结合我国国情, 金融控股集团模式是我国金融混业的最优选择[8]。因为它的构架集规模性与灵活性于一体, 并能较好的结合信息革命, 是金融混业经营的最高层次。从中国金融近年来的实践来看, 综合金融控股集团模式也是业界组建金融集团的一种现实选择。金融机构竞争与整合追求乘数效应、规模经济和范围经济。

(一) 金融控股集团模式的优势[7]

第一, 金融控股集团模式可以适应客户的多元化需求, 创造最大价值。国有商业银行组建成金融控股公司后, 业务领域将涵盖保险、银行和证券等多个方面, 能够满足客户多元化的金融服务需求。第二, 金融控股集团模式有利于金融业务的创新。金融控股公司形式与金融创新相适应, 并使金融创新具有无穷的生命力。第三, 控股公司可以向有困难的附属金融机构提供专业技术和低成本资金, 在集团内转移资金到成功机会最大或有困难的公司。

第四, 银行控股公司可以运用双重杠杆将附属公司和其本身的资产作为担保去借款, 从而获得便宜的债务资本。最后, 资本扩音器功能。金融控股公司是以资本为纽带而组成的母公司控股结构的金融集团。由于母公司对子公司的控股只需超过即可, 子公司又可以继续投资次级子公司。这样, 资本的利用率就像被通过扩音器一样被放大了好几倍。

(二) 选择金融控股模式的理由

金融控股集团公司符合中国金融改革所遵循的“渐进原则”, “集团混业, 子公司分业”的经营框架既实现了集团控股下互相协作的混业经营, 又便于监管机构提高分业监管水平, 积累综合监管经验[9]。因而在现行的分业格局下, 更具有可行性。金融控股集团有助于在不激化矛盾的情况下, 逐步解决中国金融发展中的深层次问题。通过市场选择、经由兼并重组实现的金融控股集团模式, 可以推进中国金融业产权制度和经营体制的市场化进程, 抑制不正当权利的干预, 有利于通过集团内部的防火墙控制经营风险。通过对金融机构和金融存量的整合和优化, 金融控股集团模式还有助于实现中国金融增长模式由粗放型向集约型转变。表2给出了我国代表性的金融控股公司的基本情况。

四、如何推广混业经营模式

(一) 在境外稳妥地开展多元化金融业务

《商业银行法》并没有限制中国在境外从事证券、保险等业务, 因此中国商业银行可在稳健经营的背景下成立由商业银行全资或参股的海外投资银行, 或者直接在当地收购、兼并投资银行, 积极在海外机构中拓展中国投资银行业务[10]。

(二) 混业经营业务由低风险业务向高风险业务过渡

借鉴西方发达国家的经验, 中国应采取边规范边放松管制的原则, 对相对风险较小、绩效明显的业务优先考虑[11]。银保混业经营风险相对较小, 可把银保合作作为突破口, 为混业经营获取经验。银保合作的范围可包括银行代收保费, 代支保险金、代销保险产品、保单质押贷款等。

(三) 创新负债工具, 发展中间业务和表外业务, 推行资产证券化业务

负债工具创新, 应侧重于开发能沟通银行、证券、保险、基金等业务, 转换成本低且流动性强的存款工具 (类似于美国的“现金管理账户”) , 以强化商业银行的“存款中介”作用和信用工具创造功能。

(四) 完善信用中介功能, 提升支付中介、信用创造和金融服务职能

因储蓄分流、存款负债的流动性增强, 商业银行存在“脱媒”问题, 信用中介职能有削弱趋势;与此同时, 证券市场、投资基金的规范与发展, 又强化了商业银行的支付中介 (证券保证金和基金的托管) 、信用创造 (如银证通) 和金融服务职能。

五、结论

在新的经济形势下, 我国商业银行分业经营模式将越来越不适应金融业发展的需要。经济全球化带来金融全球化, 计算机和网络技术的发展为金融全球化的具体运作提供了技术支持, 同时也为商业银行混业经营提供了可能。金融品种多样化将导致商业银行传统存贷业务逐步萎缩和经营风险不断加大。面对国外大财团的竞争压力, 为了与国际业务接轨和提高我国商业银行的竞争力, 混业经营模式将是我国商业银行未来发展的必然选择。结合我国国情, 金融控股集团模式是我国金融混业的最优选择。

参考文献

【1】寇川金融创新对金融业的冲击及对策研究[J]金融理论与实践2003 (5) :36

【2】田贺萍中国金融业混业经营模式选择[J]金融理论与实践2003 (8) :17

【3】李渝萍金融业混业经营发展模式的选择与监管探析[J]金融与经济2005 (12) :23

【4】杨玉熹混业经营是我国银行业发展的趋势[M]北京:中国法制出版社2002

【5】叶辅靖全能银行比较研究—兼论混业与分业经营[M]北京:中国金融出版社2001

【6】梁小静混业经营是我国商业银行的必然选择[J]海外金融2002 (7) :43

【7】杨博琼罗宜成赵启然论混业经营下金融控股集团的优势[J]商业时代2006 (20) :60-62

【8】李好好于杰中国金融控股集团模式研究[J]上海金融2002 (9) :23

【9】黄亚钧商业银行经营管理.北京:高等教育出版社2000

【10】朱正罡国有商业银行国际化经营战略[M]北京:中国金融出版社2004

关于商业银行的 篇9

中国于2004年3月1日颁布实施了新的《商业银行资本充足率管理办法》, 要求商业银行在2007年1月1日以后资本充足率要达到8%以上。为此近年来我国的商业银行进行各种改革, 补充了大量资本金, 资本充足率迅速达到监管要求, 但如何持续发展, 保持稳定的资本充足率成为我国商业银行迫切需要研究解决的问题。

一、我国商业银行资本充足率现状

近年来, 我国的商业银行或通过上市融资, 或加强管理、剥离不良资产、改善经营, 或发行债券, 资本充足率得到较大改善。根据银监会日前公布的《银监会2007年年报》透露, 截至2007年底, 我国银行业金融机构整体加权平均资本充足率8%, 首次达到国际监管水平。商业银行加权平均资本充足率8.4%, 达标银行161家, 比上年增加61家, 达标银行资产占商业银行总资产的79.0%。但从整体上看, 我国大多数商业银行资本金缺口尚无充分的补充渠道, 资本充足率发展不平衡、行与行之间存在较大差距。下表列示了近几年我国部分商业银行资本充足率的变化情况。

资料来源:各行2003年～2007年报

通过上表可以看出, 通过近几年的发展, 我国商业银行的资本充足率得到较大程度提高, 但与国外银行平均12%的资本充足率还存在很大的差距, 即使是与我国同为发展中的印度, 其国内排名前20名的银行平均资本充足率也在12%以上。作为发展中国家的我国, 由于经济波动较大, 一旦出现损失, 银行资本充足率很容易会跌至标准之下, 不利于银行的稳定和发展。

二、中国银行业资本金补充存在的问题

虽然近几年中国银行业通过上市或发行次级债逐步提高了资本金充足率, 但与欧美发达国家大银行长期持续补充资本金的机制相比, 中国银行业在补充资本金方面仍存在不少问题, 以下主要以分析具有代表性的三大上市国有商业银行为主。

1. 资本充足率比例偏低

通过分析表1不难发现, 由于各行是在2005年上市后资本充足率才得以大幅提高, 除了三大国有商业银行能够得到国家财政支持补充, 资本充足率较高外, 其他商业银行由于资本金补充渠道更加狭窄, 资本充足率仍处于较低的水平, 刚刚达到《巴塞尔资本协议》的监管要求。随着整个国家宏观经济的高速增长, 各行资本金的增长速度明显低于资产的扩张速度, 加上没有持续的资本金补充机制, 各行资本充足率又呈现下降的趋势。

2. 资本充足率结构不均衡

相对欧美发达国家的大银行, 中国银行业的资本金存在结构单一、过于依赖核心资本的问题。

资料来源:各行2005年～2007年报

除了核心资本外, 国有商业银行补充资本金最常采取的办法是发行长期次级债券, 如2005年工商银行、中国银行和建设银行分别发行了350亿元、600亿元和450亿元的长期次级债券, 相比各行资本总额仍偏低, 分别仅占各行资本总额的9.34%、15.15%和11.47%。相对欧美发达国家大银行丰富多样的补充手段, 中国银行业的补充手段过于单一, 国际活跃银行附属资本一般占总资本的4 0%, 而三大上市国有商业银行附属资本占比没超过20%。如全球排名前二十位的德意志银行的混合资本达65亿欧元, 占德意志银行资本总额的20%以上。而金融巨头花旗银行也通过定向增发125亿美元可转换优先股和公开市场发行大约32亿美元的可转换优先股等渠道补充资本金。

3. 资本金补充方式单一

由于资本充足率是资本占风险加权资产的比例, 提高资本充足率不外乎两个渠道, 一是增加资本量, 二是压缩风险加权资产额。

虽然近几年三大上市国有商业银行在提高资产质量方面做的不错, 通过引入内部评级、十二级分类等系统, 逐步接近欧美的大银行资产管理水平, 如工商银行、建设银行和中国银行2007年不良贷款率分别为1.74%、2.60%、3.12%。但由于三大上市国有商业银行盈利手段单一, 盈利能力主要是通过信贷资产的扩张所带来的利息收入, 中间业务收入占比偏低, 2007年工商银行、建设银行和中国银行中间业务收入占比分别为9%、10%、12%, 与花旗银行为代表的国际活跃银行中间业务收入占比高达60%差距非常大。

盈利手段单一, 加上整个国家宏观经济的高速增长, 因此压缩风险加权资产对于国有商业银行来说几乎是不可能完成的任务, 三大上市国有商业银行只能通过外源性融资, 如发行新股或增发、发行次级债等粗放方式提高资本充足率。

4. 资本金的补充缺乏持续性

为满足中国银监会关于2007年1月1日我国商业银行资本充足率不低于8%的要求, 国家和各商业银行采取了一系列手段补充资本率和加强风险管理, 主要在1998年、2003年、2005年和2007年四次大规模补充资本金, 但这种资本金补充方式是跳跃式的、被动的, 而不是出于日常风险管理的需要而主动进行的, 补充缺乏持续性。根据英国《银行家》公布的国际排名前二十位的银行资本补充情况, 在1990年～2006年期间, 前二十位的大银行资产共增长2.72倍, 而资本增长了3.06倍, 可见欧美发达国家的大银行资本金的补充完全是出于风险管理的需要, 并且是日常性的、持续性的。

三、提高资本充足率的有效途径

针对我国商业银行补充资本金出现的问题, 为保持资本充足率稳定提高, 就必须重视内源性融资渠道, 建立长效资本金补充机制。而提高资本充足率主要包含增加核心资本或附属资本以提高资本金总额和减小风险资产总量。

1. 建立有效的资本约束机制, 完善公司治理结构

我国商业银行应树立经济资本理念, 充分认识到任何业务产生的风险将占用资本资源, 而非单纯依靠规模扩张的资本约束经营机制。

经济资本是银行内部评估而产生的配置给某项资产或某项业务用以减缓风险冲击的资本, 是银行业务发展中承担风险水平的真实反映。商业银行必须建立有效的经济资本约束机制, 当经济资本在数量上接近或者超过银行的实际资本时, 说明银行所面临的风险水平接近或者超过其风险承受能力, 这时银行就需要补充实际资本, 或者是调整业务结构。

公司资本来源结构不同, 就形成了不同类型的公司治理结构。股东的风险偏好常常决定了银行的经营策略及分配机制, 而不同战略及利润分配机制显然会影响到资本充足率稳定, 只有长期稳健的经营战略及分配机制, 才能为投资人带来稳定回报。因此完善的公司治理结构对银行持续稳健经营关系重大。

2. 积极调整业务发展结构, 提高盈利水平, 增强资本内部积累能力

我国商业银行应大力发展风险权重较低业务, 注意增加资产流动性和营利性, 提高中间业务收入比重, 有效减少资本充足率的分母——风险加权资产, 进而增加资本充足率。

商业银行既要维持资产规模, 又不突破资本要求底线的有效办法是调整资产组合, 优化资产结构, 如选择信用等级较高的客户作为贷款主体, 扩大抵押贷款的比重, 合理配置长短期资产比重等。同时, 商业银行必须大力发展中间业务, 从低风险逐步向风险较大但收益丰厚、甚至向衍生金融工具交易方面拓展;建立合理统一的中间业务收费机制, 加大科技投入和创新力度, 研制开发能满足客户多种需求的业务品种。

为增加核心资本, 商业银行应优先采取转增股本金的方式进行利润分配, 减少现金分红比例, 树立留存利润转增资本的长期机制, 以长期发展的理念稳定地累积资本。

3. 加强风险管理能力, 提高资产质量

我国的商业银行经过近两年的股份制改革, 剥离了大量的不良资产, 截止2007年除尚未股改的农业银行外, 其他股份制银行不良贷款率基本控制在5%以下, 与国际知名大银行处在同一水平线上, 但这一成绩取得很大程度上是政策性因素导致的, 如果不改变粗放式经营模式, 建立健全有效的风险内控机制, 不良贷款率及余额将会很快反弹。因此, 商业银行必须要完善风险管理体制, 强化审批制度, 提高风险管理人员把控风险的能力, 形成稳定合理的资本补充机制

4. 充分发挥附属资本工具, 提升资本充足率

我国商业银行附属资本占比与国际大银行相比明显偏低, 随着我国金融市场不断完善, 运用附属资本工具的可操作性越来越强, 附属资本也将是我国商业银行补充资本金的重要工具。目前可操作性较强的手段有以下三种:一是可转债的发行, 二是长期次级债务工具的发行, 三是发行优先股。只有进行多元化的补充机制, 我国的商业银行才能持续有效的提升资本充足率。

四、结束语

总之, 通过本论文的论述, 我们首先要肯定近几年我国商业银行在资本充足率方面取得的长足进步和资本补充机制的多方面探讨, 尽管与欧美国家的大银行还存在一定的差距, 但只有我们坚持不懈的努力, 不断寻找适合我国商业银行实际情况的措施, 可以预见中国商业银行将不断提高自己的资本充足率, 从而提高自身的风险防范能力。

摘要：本文主要基于新巴塞尔协议对商业银行资本充足率的管理和控制要求, 结合我国商业银行资本金的现状, 有针对性的提出提高资本充足率的各项措施, 进一步提高我国商业银行的风险防范能力。

关键词：新巴塞尔协议,资本充足率,补充机制

参考文献

[1]巴曙松:巴塞尔新资本协议系列研究报告之四--巴塞尔协议框架下的操作风险衡量与资本金约束[J].经济理论与经济管理, 2003. (02)

[2]刘明彦《德意志银行风险与资本管理《》花旗集团的资本管理》[J].银行家, 2008 (6)

[3]王晓枫《巴塞尔协议》与我国商业银行资本充足率[J].大连海事大学学报, 2004, (4)

关于商业银行发展中间业务的思考 篇10

关键词：中间业务,商业银行,发展

中间业务是指商业银行在资产业务和负债业务的基础上, 利用技术、信息、网络、资金以及信誉等方面的优势, 以中间人和代理人的身份替客户办理收付、咨询、代理、担保、租赁和其它委托事项, 提供各类金融服务并收取一定费用的经营活动。发展中间业务能使银行在节约资财、降低信用风险的前提下增加收入, 强化商业银行的服务功能, 提升商业银行的经济效益和竞争力。目前, 中间业务与资产业务、负债业务共同组成商业银行的三大业务, 中间业务的水平已成为评价银行金融现代化的重要指标。

一、发展商业银行中间业务的重要意义

中间业务具有成本低、收益高、风险小的特点。作为现代商业银行业务的重要组成部分, 其发展已成为银行业拓展生存空间的焦点。近几年, 我国商业银行中间业务发展很快, 收入呈现两位数、三位数增长。2006年, 工商银行净手续费和佣金收入为163.44亿元, 增长55%;建设银行增长了60.5%;民生银行手续费总收入增长148%, 手续费净收入则增长了176%。中间业务已成为我国商业银行发展的战略重点, 并将对银行总体业绩的增长起到至关重要的带动作用。

(一) 发展中间业务的重要性。

在存贷款利差不断减少和资本监管不断加强的今天, 中间业务已经成为商业银行新的利润增长点, 与资产业务和负债业务共同构成现代商业银行业务的三大支柱。对面临严峻挑战的我国商业银行来说, 发展中间业务对调整业务结构、改善和加强经营管理具有重大的现实意义。

1. 发展中间业务是商业银行降低经营风险、拓宽利润渠道、提高盈利水平的需要。

中间业务有覆盖广泛的特点, 随着社会的进步, 政府、企业和公众金融需求日新月异, 而这也为中间业务的发展提供了强劲动力。中间业务中, 信用卡、国际结算、信用证等的手续费相当可观, 将成为商业银行稳定可靠的收入来源。

在中间业务活动中, 商业银行利用自身技术、信息、网络、资金和信誉等方面的优势, 为客户提供快速便捷的金融服务, 在满足政府、企业、公众需要的同时, 获得了低息稳定的收入。这些, 将在潜移默化中增加银行的资金实力。

2. 发展中间业务是改善经营机制、加快与国际接轨步伐的需要。

现代商业银行已不再是简单的存贷款金融机构, 而是以获利为经营目标, 以多种金融资产和金融负债为经营对象, 具有综合性服务功能的金融企业。中间业务的发展不仅是商业银行现代化的重要标志, 而且是金融理论创新的具体表现。现代电子技术的广泛应用是中间业务发展的一个重要条件和强大的推动力, 可以说电子化程度的高低决定着中间业务的发展规模、速度和规范化程度。

中间业务涉及金融、财会、法律、税收等各个领域, 需要大批熟悉金融市场业务, 善于把握创新动向, 了解市场需求的高层次人才。发展中间业务及其创新产品, 有利于改变传统的银行观念, 改善经营机制, 提高经济效益;有利于提高银行从业人员的整体素质和经营管理水平;有利于加快银行业经营管理现代化, 以及与国际接轨的步伐。

3. 发展中间业务是深化金融改革, 促进金融业务创新的需要。

国有企业改革为商业银行中间业务的发展提供了契机, 而中间业务的拓展又推动着国企改革的顺利进行, 企业的发展必然对银行产生诸如投资理财、信息咨询、财务顾问等各方面的服务需求。商业银行中间业务的开展可以向国有企业、中小企业、私营企业以及居民提供消费信贷、代客理财、信息咨询等高层次服务, 满足客户多方面的需求。

(二) 发展商业银行中间业务的紧迫性。

一是从国内看, 随着金融改革的进一步深入, 银行之间的竞争将更加激烈。哪家银行能在更多的领域内和更大程度上快捷准确地解决客户的金融需要, 客户就会主动地选择哪家银行, 哪家银行就会得到更快的发展。否则, 就会失去客户, 业务就会萎缩, 利润就会下降。大力发展中间业务, 以中间业务为依托, 开发新的金融产品、金融工具和服务手段, 从而拓展银行业务领域和服务功能, 已成为许多商业银行稳定客户群, 积极参与市场竞争的有效方式。面对竞争激烈的外部环境, 商业银行发展中间业务已迫在眉睫。二是从国际上看, 银行业的竞争不再是资产规模和资本价格的竞争, 而是服务的竞争、中间业务的竞争, 中间业务已成为中资银行与外资银行争夺市场份额的焦点。随着我国金融业的对外开放, 越来越多的经济活动需要商业银行提供全方位的金融服务, 这些业务大都属于中间业务的范围, 是中外银行竞争的主战场。外资银行进入中国不会在机构设置等方面同中资银行竞争, 而是会借助其技术、产品开发、定价等方面的优势扩大业务, 在高端城市争取高端用户。尤其是一些风险小、成本低、利润高的中间业务, 更是他们竞争的重点。因此我国商业银行要加快扩大业务范围, 增加业务种类, 大力发展中间业务, 在巩固传统的结算、汇兑、代收代付以及信用卡、信用证、押汇等产品的基础上, 大力发展咨询服务类、投资融资类及衍生金融工具交易等高技术含量、高附加值的中间业务。

二、发展商业银行中间业务存在的主要问题

我国银行业中间业务发展起步较晚, 重视程度也远不如发达市场经济国家。20世纪90年代, 国内商业银行才真正开始发展中间业务。由于受传统经营理念的束缚和分业经营的限制, 国内商业银行仍倚重传统的存贷业务, 中间业务发展比较缓慢。与西方商业银行发达的中间业务相比, 我国银行中间业务无论在规模还是质量等方面都存在许多问题, 主要体现在:

(一) 绝对收入额及其占营业收入的比例偏低。

除中国银行因外汇业务收入较大使中间业务的收入比重较高外, 其他几大银行所占比例均较小。有关数据显示, 德国商业银行60%以上的收入来自中间业务, 美国商业银行的中间业务的收入约占总收入的70%, 香港银行中间业务收入约占总收入的22%。2006年我国10家商业银行中间业务收入在总收入中的比重低于10%。最高的招商银行和中国银行也不过14.3%和12.3%, 远低于国外商业银行的普通水平。

(二) 对传统类中间业务依赖较大, 创新能力不足。

我国银行中间业务起步较晚, 不仅业务量占总收入的比重偏低, 而且品种少, 仅仅限于结算、代理收费等劳动密集型产品。而技术含量高的资信调查、资产评估、个人理财、期货期权以及衍生工具类在我国才刚刚起步。尤其缺少咨询服务类、投资金融类及衍生金融工具交易类与金融现代化相适应的中间业务。创新能力不足是制约中间业务发展的重要因素。

(三) 缺乏高层次复合型专业人才, 服务手段落后。

中间业务的发展和创新需要大量具备金融、法律、企业管理、计算机、市场营销等专业知识、掌握现代信息技术的高层次、复合型人才。我国商业银行员工的整体素质与国外商业银行相比差距较大, 不能满足新型中间业务创新的要求。

(四) 缺乏高素质的中间业务管理营销人员。

中间业务具有涉及面广的特点, 对业务人员的综合素质要求很高, 比如理财顾问应该对银行、保险、证券、房地产、外汇、国内外经济形势都有较全面的掌握。我国商业银行高素质中间业务管理营销人员严重缺乏, 对市场研究不深, 把握不准, 缺乏对市场和产品的深度开发。市场营销机制不全, 难以形成核心竞争力和整体竞争力。

三、对加快发展商业银行中间业务的对策建议

(一) 加快调整经营战略, 促进转变经营理念。

中间业务的发展是商业银行现代化的重要标志。加快发展中间业务必须做好“四个转变”:即要在经营理念上, 从分业经营向混业经营转变;在经营目标上, 从传统的专业银行向现代银行转变;在经营模式上, 由“一元化”向“多元化”转变;在经营策略上, 从低端服务向高端服务转变。牢固树立以客户为中心的宗旨, 切实转变经营理念, 调整经营战略, 把中间业务当作改善服务、提高形象、增加效益的重要手段, 像抓存贷业务那样抓好中间业务, 从而实现效益最大化的目标, 中间业务的发展是商业银行现代化的重要标志。

(二) 加快中间业务制度创新, 完善对中间业务的监管。

应借鉴国外现代商业银行的管理办法, 在发展中间业务中进行制度创新, 建立基于收益的绩效考评体系和配套的激励机制。完善对中间业务的金融监管, 借鉴国外对商业银行中间业务的监管标准、监管手段、风险测量指标体系等, 提高对中间业务的监管水平。制定与国际接轨的管理制度与操作规范。构建公平竞争的经营环境, 加强金融监管、杜绝违规行为的发生, 使商业银行中间业务始终处于规范、有序、良好的市场竞争状态。

(三) 树立现代营销观念, 加强风险防范管理。

要重视关系营销, 通过集中关注和连续服务, 与客户建立一个互动的长期关系, 以实现企业利润的最大化。充分利用商业银行自身优势为客户提供便利、快捷、安全的服务, 不断增进客户的认同感和归属感, 使客户成为银行永久的合作伙伴。还要从结构、功能、形式等方面入手, 规范和优化金融产品, 不断给客户带来新的利益与需求的满足, 提升客户的价值, 赢得客户的长期合作。

还要根据中间业务主要面临的风险类别, 确定其风险控制点, 提高中间业务风险管理的有效性。例如:对结算、代理类中间业务应重点控制操作性风险, 加强对业务流程的制度性建设和操作的规范性管理;对融资性中间业务主要控制市场风险, 可以参照贷款业务的管理办法;对担保类中间业务主要控制企业信用风险, 可以运用保证金存款、抵押品和信用良好企业的保证来实行反担保;对服务类中间业务主要防范声誉风险, 提高员工综合素质、信息处理能力及专业化管理和服务水平。

(四) 加大专业人才培养, 提高商业银行整体业务素质。

国外商业银行一般都拥有一大批优秀的中间业务高端人才, 他们所从事的业务主要集中在与资本市场相关、科技含量高、附加值大的中间业务领域。而国内商业银行中对保险、证券、房地产、外汇、以及对国内外经济形势都比较熟悉的高层次复合型人才还非常稀缺, 高端人才的匮乏已成为制约我国商业银行发展中间业务的“瓶颈”。

因此, 亟需提高我国商业银行中间业务人员的整体水平。在银行内部按公开选拔, 公平竞争的形式, 把精通业务、年富力强、具有开拓意识的人安排到中间业务岗位上来, 并通过多种形式对他们进行中间业务的理论与实务、外语、计算机、公关艺术等较高层次的系统培训, 以适应中间业务发展的需要。还应面向社会公开招聘, 从大专院校、科研院所和其它金融机构引进一批具有较高理论水平和丰富实践经验的专门人才, 充实中间业务开发队伍, 建立相应激励机制, 并辅之以较高的物质待遇, 促进高端人才的不断流入, 为中间业务的健康有序、快速发展提供强有力的人力保障。

在加快推进多层次资本市场的大背景下, 中间业务的水平已成为评价银行金融现代化的重要指标。随着金融全球化进程的加快与我国金融市场全面对外开放, 中间业务已成为中资银行和外资银行争夺的重点领域之一。在中资银行的战略转型中, 大力发展中间业务已被提高到显著位置。所以, 面对国内、国际金融市场的激烈竞争, 我国商业银行应该尽快拓宽业务范围, 大力发展和创新中间业务, 向客户提供多样化、高层次的金融产品和金融服务, 以增强我国商业银行中间业务的竞争能力, 加快中间业务与国际接轨步伐。

参考文献

[1]刘忠燕.商业银行经营管理学案例[M].北京:中国金融出版社, 2004:145-147.

[2]杨明生.商业银行中间业务产品实用手册[M].北京:中国金融出版社, 2002.

[3]孙智勇.商业银行中间业务存在的问题与对策[J].中国乡镇企业会计, 2006 (8) .

[4]张维平.论商业银行中间业务[J].首都经济贸易大学学报, 2004 (5) .

关于商业银行的 篇11

一是发行主体。发行主体范围目前包括在上海、深圳证券交易所上市的商业银行，发行境外上市外资股的境内商业银行，申请在境内首次公开发行股票的在审商业银行（以下简称“上市或拟上市商业银行”）。此外，《指导意见》还为拓宽发行人范围预留了空间，如果中国证监会修改公司债券发行人范围的有关规定，其他商业银行符合公司债券发行人条件，可依照《指导意见》发行公司债券补充资本。

二是资本工具选择。《指导意见》先行推出商业银行发行包含减记条款的公司债券（以下简称“减记债”）。同时，《指导意见》規定了“商业银行发行其他类型的公司债券补充资本，由中国证监会、中国银监会依照法律、行政法规另行规定”，为将来商业银行发行其他类型的创新资本工具预留空间。商业银行发行减记债，应满足相应资本属性要求并提高损失吸收能力。

三是发行管理。《指导意见》规定上市或拟上市商业银行应制定可行的发行方案，事先报中国银监会进行资本属性的确认，并取得中国银监会监管意见后报中国证监会核准并公开发行，或按照证券交易所业务规则备案后非公开发行。

四是公开发行的交易机制安排及投资者适当性管理。为加强减记债的风险管理，《指导意见》规定证券交易所应当按照发行人资产规模和信用水平，对公开发行的减记债的交易机制实行差异化管理，并建立相应的投资者适当性管理制度，健全风险控制机制和措施。

五是风险防范机制和措施。鉴于公司债券作为资本工具的特殊属性，特别是减记条款带来一定投资风险，《指导意见》规定发行人应当在募集说明书中充分披露减记债作为资本工具的特殊属性和风险事项，在募集说明书的显著位置对减记条款及其触发事件进行特别提示，并对是否约定补偿条款及其对投资者权益的影响等风险事项作出充分说明。

六是非公开发行的监管安排。鉴于非公开发行限于具备相应的风险识别和承担能力的合格投资者，《指导意见》明确非公开发行不设行政许可，由证券交易所备案管理。具体授权证券交易所依照相关法律法规和《指导意见》另行规定非公开发行的备案程序、信息披露要求、交易机制安排和投资者适当性管理要求，报中国证监会批准。

关于商业银行利率风险管理的探讨 篇12

一、商业银行利率风险管理的现状

1. 利率风险管理观念滞后

我国商业银行的利率长期受到管制, 所以商业银行对于利率波动的敏感度相对偏低, 对利率风险的认识也还不够, 虽然现在银行的竞争已经逐渐从产品竞争转为价格竞争, 但是由于金融商品定价涉及多方面的因素, 所以现在我国银行企业在深层次管理方面还比较欠缺。很多人都认为我国的利率市场化才刚刚起步, 觉得利率市场化的影响和国家利率体制的改革的进程都不会太快。

2. 缺乏完备高效的利率管理机构

目前很多的商业银行都没有专业的利率风险管理部门, 在利率风险的定位、利率变动的预测、金融商品的定价上面都没有严格的审核和决策程序。利率的确定和执行主体错位, 基准利率应当由商业银行的利率决策部门来统一制定, 金融产品则应当由各个部门根据各部门的实际情况来制定利率, 但是目前大部分商业银行的利率都统一由计划处或者财务处来制定。重大决策因素缺失, 商业银行对于定价需要考虑的因素、遵循的原则、具体操作手段等都欠缺深入的了解, 无法制定出合理的金融产品价格。

3. 商业银行在利率风险的管理方面处于被动状态

长期的利率管制导致我国商业银行只能持有具有浮动利率的中长期贷款, 无法持有具有浮动利率的中长存款, 所以在规避和消除利率风险方面, 银行不能采用负债结构调整和负债利率这些手段。尽管贷款利率已经可以浮动, 各个商业银行也有了一定利率自主权, 但是在具体的竞争机制还未到成熟的时候, 国有银行在竞争中处于垄断地位, 一般的中小型企业很难在市场中立足。

二、完善我国商业银行利率风险管理的具体策略

1. 强化商业银行的内部控制机制

目前我国商业银行的利率风险管理观念还较为薄弱, 业务发展和内部控制间还不是很协调, 各个部门间的分工不是很明确, 银行在一开始从事业务时就存在着很大的风险。加强商业银行的内部控制的建设主要从下面几点入手:首先, 商业银行内部的各个部门应当进行有效的重组, 要建立起完善的法人代表机构, 对各个部门的权利和职责进行明确的分工;再次, 要建立起严格的监督管理规章条例, 对人为造成的风险要进行责任追究和处罚, 对于工作优秀的人员也应当进行适当的奖励;最后, 拓宽业务监管渠道, 对外币业务、境外机构都要加大监管力度, 消除因远距离而导致的监管漏洞。

2. 运用衍生工具加强风险管理

首先, 可以尝试各个银行之间或者一个银行内各不同机构之间的利率转换, 商业银行可以选择具有不同优势或者具有不同利率方向的同行进行利率交换, 以达到取长补短, 平衡各大金融机构发展的目的, 银行内部可以通过资金市场来开展利率交换, 在不增加银行整体风险的基础上实现银行整体收益的增加;再次, 要合理使用利率期货来降低利率风险, 利率期货是一种标准的场内交易合约, 在我国金融市场内还没有一种金融工具能够通过与利率风险的对冲来降低利率风险得时候, 利率期货就是一个很好的选择;最后, 可以尝试商业银行间的远期利率协议和银行内部各机构间的远期利率协议, 在银行间远期利率协议可以有效的平衡利率风险, 提高整个金融市场的实力。

三、总结

中国的利率市场化改革在不断的推行中, 一方面它促进了商业银行间的良性竞争, 为了提高自身的竞争力, 各个企业都会采取相关的措施来充分的挖掘自身的潜力, 提高自身的管理水平。在另一方面它带来的是更多的风险:首先, 现在随着利率的市场化, 各个商业银行有了利率自主权, 他们的竞争也变成了利率水平的竞争;其次, 银行间激烈的竞争导致了存款贷款的利差不断的缩小, 存款利率相比利率市场化以前有大幅度的提高, 银行筹资变得很困难, 而贷款利率相对以前则有下降, 如此大的落差使商业银行的赢利机会大大降低;再次, 金融产品的定价标准变得相当的复杂, 以前商业银行的竞争主要是在产品上的竞争, 现在是在价格上的竞争, 商品的定价就要考虑到多方面的因素。这些变化对商业银行的利率风险管理都有很大的挑战, 我们必须要认识到中国利率风险管理的现状, 并结合实际的问题采取有效的手段来提高国内的利率风险管理能力。

参考文献

[1]赵同章.我国商业银行利率风险管理探讨[J].金融理论与实践.2005 (2) .