中国银行个人授信风险管理暂行规定

中国银行个人授信风险管理暂行规定（精选4篇）

中国银行个人授信风险管理暂行规定 篇1

各省、自治区、直辖市分行，深圳市分行：

为适应个人授信品种的迅速发展，促进我行个人授信业务规范化、标准化，总行总结了近几年开展个人授信业务风险管理的经验，制定了《＃＃银行个人授信风险管理暂行规定》，将消费贷款、经营贷款和综合性贷款纳入统一的个人授信风险管理体系，确定了不同类型贷款的授权管理原则、统一的个人授信程序和个人信用风险的分析方法和内容，作为对各种个人授信业务进行风险管理的统一模式和制定各种具体操作办法的依据。

关于下级行超权限个人授信的报批途径，总行确定由风险管理部门和零售业务部门双线拉直上报。风险管理部门从授信信用风险审批的角度上报和审批，零售业务部门从业务组织、品种规划和客户结构的角度审查。两部门的审查分别同时进行，上级行两个角度都同意的贷款下级行才能发放。本《暂行规定》明确了授信信用风险审查报批的程序，需上报上级行零售业务部门的内容、权限和方法由总行零售业务部另行规定。

现将《暂行规定》印发全行，请遵照执行。＃＃银行个人授信风险管理暂行规定

第一章 总则

第一条 为规范发展＃＃银行个人授信业务，防范信贷风险，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国担保法》、《贷款通则》等有关法律法规，特制定本暂行规定。

第二条 ＃＃银行个人授信的对象是具有完全民事行为能力的自然人和依法经核准登记的个体工商户。

第三条 本规定所称贷款人指办理个人授信业务的＃＃银行各级机构。海外机构暂不执行本规定。

第二章 个人授信品种、币别、金额、期限和利率

第四条 个人授信有信用贷款和个人担保贷款两种类型，按用途分消费贷款、经营贷款、综合性贷款。消费贷款用于个人生活需求；经营贷款用于个人或个体工商户的投资经营活动；综合性贷款既可用于消费也可用于投资经营活动。

第五条 个人贷款可以使用人民币和外币，使用外币的贷款对象应是有外汇还款来源的人员，包括外籍来华工作人士、出国留学生和出国工作人员。

第六条 种类消费贷款和各类经营贷款的贷款用途、贷款比例或限额、利率、期限、逾期的处理等由规范具体业务品种的操作办法规定，各类个人贷款的审查和管理除应符合本规定外，还应符合针对具体品种的操作办法。个人综合性贷款暂按经营贷款的操作办法办理。

第三章 个人授信业务的授权管理

第七条 信用卡透支额度的授权管理执行信用卡管理的规章制度。

第八条 消费贷款的授权方案为总行对一级分行和直属分行全额授权，一级分行和直属分行不得对下级机构全额转授权，但可以分品种确定零售业务部门的消费贷款权限，并对下级机构分品种转授

权。二级分行对具备经营条件和管理能力的县级支行可以再转授权。

第九条 经营贷款和综合性贷款的授权方案执行总行对一级分行和直属分行按期限和担保方式授予的单笔贷款权限。一级分行和直属分行应就经营贷款和综合性贷款确定零售业务部门的贷款权限，并按照审慎原则对下级机构转授权。

第十条 一级分行和直属分行可按照家庭个人授信余额制定权限和转授权。

第四章 个人贷款程序

第十一条 贷款申请。客户申请个人贷款时应向零售业务部门或其指定机构、柜台提出借款申请，并按照相应品种操作办法的要求提供申请资料。

第十二条 对借款人条件进行核实。零售业务部门受理贷款申请后，先核查借款人是否符合法规和我行规定的借款人资格，是否备齐＃＃银行需要的文件资料，检查借款用途，根据我行掌握的客户资料和情况及借款人提供的资料进行分析，对借款人提供的资信陈述进行核实。

第十三条 贷款信用风险调查和分析。零售业务部门对借款人资料进行核实后，根据借款人品德和还款意愿、家庭收入、家庭支出、家庭债务等情况分析预测家庭收支，根据每月还款金额占借款人家庭总收入比例、家庭财产和担保条件分析借款的信用风险，形成是否同意贷款和确定贷款金额、期限、担保等内容的书面调查报告。分析方法应符合第五章的基本规定。对符合贷款条件的借款申请，将完整的贷款材料报送贷款评审人员审查。贷款评审人员提出贷款评审意见，按程序报有权审批人员批准。

第十四条 贷款审批。个人贷款实行审贷分离和分级审批制度。一定金额以下的（由各行行长分别确定消费贷款、经营贷款、综合性贷款、同一借款人及其家庭成员再次贷款、法人担保的个人贷款需送风险管理部门进行尽职调查的具体标准）贷款由零售业务部门内部进行尽职调查后审批，风险管理部门定期进行贷后批量抽查。上述金额以上的贷款申请需送同级风险管理部门进行尽职调查后由有权审批人审批。对于下级行超权限的个人授信，由风险管理部门和零售业务部门双线拉直上报。风险管理部门从授信信用风险的角度审查，经办行应将借款人提交的有关材料和初审意见报送上一级行风险管理部门进行尽职调查后由有权审批人审批。零售业务部门从业务组织、品种规划和客户结构的角度审查。两部门的审查分别同时进行，上级行两个角度都同意的贷款下级行才能发放。本《暂行规定》明确了授信信用风险审查报批的程序，需上报上级行零售业务部门的内容、权限和方法由总行零售业务部另行规定。

第十五条 借款合同的签订。贷款一经批准，零售业务部门检查法律和操作风险并落实放款条件后，由有权签字人代表银行与借款人签订《借款合同》。借款合同应当采用＃＃银行的统一合同格式并约定双方认为需要约定的其他事项。

第十六条 贷款的发放。借款合同生效后，贷款人应按借款合同规定按期支付。经借款人授权，贷款直接支付给提供相应产品或服务

者。对于向个人账户（含各类银行卡、信用卡、消费卡、会员卡）支付现金的业务，应当事先通过借款合同约定贷款人对借款人账户的监控。

第十七条 除贷款审批、合同签订、贷款发放外，贷款人可将客户筛选、资料核实、信用调查和分析、贷款抵押手续的办理等环节的部分事务委托＃＃银行认可的律师事务所或咨询服务机构办理，但受托机构进行客户筛选和资信调查的工作程序、评审标准和风险控制措施需经贷款人零售业务部门和风险管理部门双重认定。

第十八条 贷款人可以按照总行确定的统一模式建立客户信用评分制度，评分结果用来筛选客户，并作为贷款审批的参考。

第十九条 贷款人可与开发商或经销商等单位就个人贷款事项签订合作协议，如合作内容涉及期房按揭、开发商或经销商等单位回购和担保等事项时，须事前将合作协议送同级的风险管理部门审查。审查合作协议时应重点审查项目的各项法律手续是否完善；开发商是否有足够的实力按时竣工交楼；开发商／经销商是否具备担保或回购能力；项目的综合素质和前景；开发商／经销商在我行的贷款情况和抵押状况；开发商／经销商的财务状况等。

第五章 个人贷款信用风险分析内容和方法

第二十条 借款人道德风险的审查。可根据以下资料评价个人偿债意愿：

（一）借款人信用的历史记载，本行、关联机构及个人信用登记机构的档案记录；

（二）借款人的性格特点和综合素质。是否拥有固定住所和职业；

（三）贷款动机有无不良企图，贷款用途是否符合国家规定和我行信贷政策；

（四）借款人申请贷款的比例，首付款到位情况，首付款到位证明材料的真实性；

（五）审查消费品的定价是否合理，抵押物评估价值是否高估，调研当地该类产品或服务的整体市场情况，供给与需求现状与预测，同类产品的定价情况，审查是否存在开发商或销售商套现的风险；

（六）借款人对贷款发放方式的要求。对现金支付和资金监控措施的态度。

第二十一条 借款人还款能力的分析。从以下方面分析借款人各项收入和支出，预测可自由支配的现金。借款人父母或子女是否作为家庭成员，由贷款人审查时按照审慎原则个案确定。在调查家庭收入和支出两个方面情况时家庭成员应当一致。

（一）家庭收入。根据借款人及家庭成员从事现职业的优劣势，借款人近3年和最近一个月经营活动的内容和效益（可通过当地税务机关确定的应纳税金额等方法来验证），经营活动的前景，在当地行业的地位，行业风险和地区风险等情况，分析核实家庭全部成员的个人收入，计算家庭总收入，并对借款人个人及家庭收入进行预测。

（二）家庭支出。日常消费和重要支出如私有汽车、购房、子女教育、家人特殊疾病、赡养义务等。

（三）家庭负债及或有债务。审查全部家庭成员在全部金融机构的各种类型负债（贷款金额、信用卡透支额度，贷款期限，担保情况，偿还情况），借款人或有负债情况，或有负债转为实际负债的可能性等方面的审查，全部家庭成员在其他单位和个人的各种类型欠款和债务，以及是否有家庭成员承担个人无限连带责任等，如在某企业中承担无限责任，要分析该企业经营和财务状况。

第二十二条 借款人偿还能力的评价。根据借款人和家庭成员职业稳定性和各项经营投资活动对家庭收入和支出的影响，分析预测借款人家庭可用来偿还贷款的现金。借款人家庭每月应偿还银行和其他债权人的金额之和占家庭月收入总额的比例是借款人偿还能力的评价标准，这一比例的高限由各分行风险管理部门根据个人收入高低和社会经济发展状况决定，一般为50％，高收入家庭可放宽到70％。

第二十三条 贷款保障条件的评价。对借款人各类家庭财产的数量进行核实，分析其变现能力和价值变化趋势。每笔贷款均应进行担保审查。根据家庭财产和担保状况判断贷款的补充还款来源。

第六章 担保和保险

第二十四条 除按照规定标准核定个人信用贷款额度和国家助学贷款外，个人贷款应视借款人信用状况和贷款风险状况采用保证、抵押、质押等担保方式，也可以由借款人购买信用保险（保证保险）替代担保。对经营贷款和综合性贷款原则上只接受抵（质）押担保和信用保险（保证保险）。

第二十五条 抵（质）押率的掌握遵照＃＃银行的有关规定执行，并根据抵（质）押物的市场波动分析抵押贷款的市场风险。贷款抵（质）

押必须按照法律规定登记。抵押物的评估可以由贷款人完成，也可以委托贷款人认可的评估机构进行。

第二十六条 贷款采取保证方式的，如保证人是自然人，应当有稳定的经济来源，具有足够的代偿能力。保证人是法人的，必须有代为偿还全部贷款本息的能力，且在贷款行开立账户。置业担保公司作为保证人时，要按照＃＃险〔2000〕191号文的要求审查担保公司的资信。

第二十七条 借款人购买信用保险（保证保险）作为担保的，保险受益人应是贷款人，并由贷款人保管保险合同。贷款人应谨慎对待保险条款和理赔风险。要确认办理信用保险的保险分支机构已取得其法定代表人的授权。

第二十八条 贷款实行抵押担保时，贷款人可视情况要求借款人为抵押物办妥保险手续，保险权益属贷款人。贷款每月偿还数量大且依赖于家庭个别成员时，贷款人可视情况要求借款人办理人寿保险。

第七章 贷后管理

第二十九条 贷款发放后，贷款人要对借款人执行借款合同情况及借款人的资信情况进行跟踪检查，对抵押物和保证人的状况、保险的延续、对借款人及家庭成员职业与住址、收入与支出、投资与经营、存款和信用卡使用等方面的情况予以监控。遇利率调整，要及时与借款人协商，调整贷款偿还计划。

第三十条 贷款人应严格监督合同的履行。贷款合同履行期间，如果借款人违反借款合同的约定，或借款合同期满借款人不能按期归

还贷款本息，贷款人可要求保证人承担连带责任，或按照抵（质）押合同的约定，处置抵（质）押物，必要时应诉诸法律，依法收回贷款本息。

第三十一条 贷款人应按照不同品种、不同风险状况对个人贷款制定贷后管理程序和标准。对出现逾期等现象的贷款要提高管理标准，缩小检查间隔，增加检查手段。对经营贷款和综合性贷款要针对具体的风险点制定管理措施。

第三十二条 提前还款的处理。借款人在规定时间内提出申请，可提前偿还部分或全部贷款本息。贷款人可视情况决定是否收取一定的费用。

第八章 附则

第三十三条 其他业务涉及对个人资信进行调查和评估时可参照本规定。

第三十四条 本规定由＃＃银行总行负责解释、修改。

第三十五条 本规定自下发之日起生效。原《＃＃银行消费贷款暂行规定》（＃＃信管〔 8〕628号）、《消费贷款授权管理暂行规定》（＃＃信管〔 〕652号）和《关于消费贷款授权授信管理的补充规定》（＃＃险〔 〕26号）同时停止执行。

中国银行个人授信风险管理暂行规定 篇2

一、总 则

（一）根据《国务院关于金融体制改革的决定》和中国人民银行《信贷资金管理暂行办法》的有关规定，特制定本规定。

（二）工商银行实行一级法人制度。其资金管理的原则是：集中管理，分级经营，统一调度，灵活融通。在加强总行对全行资金集中管理和统一调度的同时，充分发挥各级行筹集资金、运用资金和提高资金使用效益的积极性。

（三）本规定适用于工商银行省级分行（含计划单列市分行，下同）；省辖市、地级分行。

（四）本规定中的资金系指工商银行人民币和外币下列项目的全部或部分：

1．资本，包括核心资本和附属资本。2．负债，包括各类存款、借入款及其他负债。3．资产，包括贷款、投资、其他金融资产。

二、信贷资金的管理

（五）信贷资金的管理包括下列内容： 1．信贷总量管理，包括贷款余量和增量管理。2．资金运用管理。3．营运资金调度管理。4．利率管理。

（六）全行的信贷总量实行统一管理。

1．总行负债全行信贷总量的统一管理，负责统一制定全行信贷余量的调整政策和措施，负责集中控制和分配信贷增量（限额或规模），并负责在或季度执行中对信贷增量的分布实施必要的调整。

2．总行对全行的信贷资金实行贷款限额指导下的资产负债比例管理，根据资金营运流动性、安全性和效益性相统一的原则，制定《中国工商银行资产负债比例管理办法（试行）》。

（七）全行资金实行统一计划，分级营运。

1．总行是全行资金营运管理中心，负责制定并平衡全行信贷资金营运计划；核定各省级分行的贷款限额，制定与考核各省级分行的资产负债管理比例指标（简称比例指标，下同）。

2．省级分行是省辖资金营运管理中心，负责编报本辖信贷资金营运计划；根据总行下达的贷款限额平衡本辖资金；分解和考核本辖市地级分行的贷款限额与比例指标。

3．市地级分行是工商银行的基本经营核算单位，亦是资金管理与营运的基本单位。市地级分行负责编报本辖资金营运计划；落实上级行下达的贷款限额指标与比例指标；平衡本辖资金。

（八）全行的信贷资金运用，实行统一决策与分级决策相结合。1．总行根据国家产业政策与信贷政策，确定全行信贷资金投向、投量和重点。总行以直接贷款、规模专用和与省、市行联合贷款等方式参与支持国家重点扶持的产业和项目，引导和调整全行信贷投向。2．总行统一制定《中国工商银行资产风险管理办法（试行）》、《中国工商银行贷款办法》（另文下发）。对资产风险管理和贷款管理规定统一标准，对全辖资产风险和贷款管理实施监测与考核。

3．总行制定统一的贷款分级审批权限。省级分行、市地级分行在规定的贷款权限内，制定内部审批责任制，超过批准权限的贷款，要报上级行批准。总、省、市地三级行都要建立贷款审查委员会，对重大项目和大额度贷款实行集体决策。

4．省级分行和市地级分行根据总行确定的贷款投向、贷款结构和重点，按照《中国工商银行资产风险管理办法（试行）》、《中国工商银行贷款办法》的规定，自主决策权限内贷款的投放和信贷资金的运用，并对自主决策的资金运用承担风险责任。

（九）全行资金实行统一调度，建立两级资金调拨体系。

1．总行拥有全行范围内的信贷资金配置、调度和调剂权，对全行资金实行统一调度。

2．建立两级资金调拨体系。总行实施资金的一级调度，其任务是负责全行范围的资金调度。省级分行实施资金的二级调度，其任务是负责本辖范围内的资金余缺调剂。市地级分行是资金营运的基本单位，在辖内统一使用资金。

3．总、省、市三级行都要按季编制全辖的资金营运计划，并据此确定资金调度计划。原则上，营运计划内的资金需求自行解决；当因存款下降而发生临时支付困难时，省级分行应首先用自己掌握的资金或通过同业拆借、辖内资金调剂来解决，确实无力解决时，可向总行申请调拨。下级行需要调拨资金，必须提前五日向上级行提出申请。4．总、省、市三级行长要对本辖区内统一调度资金负责。三级行资金计划部门是资金调度的主管部门和中心，三级行都要建立责权结合的资金调度责任制度。

5．严肃资金调度纪律。上级行调度规模、资金和再贷款要签发调拨通知，下级行要服从调度，不得延误；上级行调度不当，影响下级行支付和资金运用由上级行负责。

（十）系统内资金实行有偿调度。

1．参照同业拆借利率制定系统内资金调拨价格，下级行向上级行申请调拨资金的价格不高于同业拆入的利率；下级行向上级行上存资金的价格略高于联行利率。

2．系统内资金调度实行期限利率。

3．系统内上下级行的资金调度要按期结付利息，不得拖欠，并建立欠息罚息制度。

（十一）全行资金利率由总行根据人民银行的有关规定统一制定。1．全行执行人民银行统一利率。总行在人民银行规定的利率浮动幅度内给予省级分行一定的利率浮动权，并制定统一的利率浮动管理办法（另文下发）。

2．系统内调度资金的内部利率水平原则上由总行统一确定。3．各项贷款的优惠贴息和减、停、免息的决定权集中在总行。

三、支付准备金的管理

（十二）总行对全行支付及流动性负全部责任，实行全行集中资金保支付制度。1．建立总、省、市地三级行分级保支付的责任制，三级行必须保证本级辖内的支付，三级行行长对确保辖内支付承担责任。

2．总行建立支付总准备金，包括：各省级分行超过总行核定的备付率（库存现金＋在人民银行存款）部分、二级存款准备金、短期债券、下级行存款、同业契约借款等。各省级分行和市地级分行也要相应建立支付准备金。

3．统保支付的范围，包括存款的提取、同业清算、系统内汇划款的支付。

4．国债和政策性金融债券是工商银行的备付性资产。从1994年起，根据财政部和人民银行的规定，由总行统一决定国债、政策性金融债券的购买总量并确定各省级分行购买数量。各省级分行必须完成总行下达的债券购买任务。总行通过公开市场适时调节债券存量和各省级分行备付金比率。

（十三）全行实行二级存款准备金制度。1．二级存款准备金首先用于保证全行支付。2．二级存款准备金的解缴和调整按月进行。

四、人民银行再贷款的管理

（十四）总行对人民银行再贷款实行集中管理，统借统还，统筹安排使用。

1．总行统一向人民银行办理借款，根据全行资金营运情况，以系统内借款方式拨付各省级分行使用。省级分行在总行拨付的系统内借款额度内，统筹安排使用。系统内借款期限分为三个月、半年、一年。2．总行统一向人民银行办理再贷款的归还，根据人民银行下达的再贷款还款计划，总行下达各省级分行一揽子还款计划。各省级分行必须按期如数完成总行下达的还款计划。对不能按期如数完成还款计划的分行，实行扣款罚息制度。

五、汇差资金的管理

（十五）建立汇差资金分级清算责任制。

1．部行负责组织本行全国联行汇差资金的清算，并建立相应的调拨与清算中心，其责任在于确保全国联行汇路畅通和全国联行汇差的及时清算。

2．省级分行负责省辖联行汇差资金的清算并保证省辖联行汇路的畅通，同时建立资金调拨与清算中心。

3．市地级分行负责本辖联行的汇差清算，确保本辖汇路畅通。（十六）严肃汇差资金清算纪律。

1．对违反汇差清算纪律的各级行（总行、省级分行、市地级分行），采取分档计息、罚息、通报全国、追究负责人及行长的责任等制裁措施。2．根据《中国工商银行资产负债比例管理办法（试行）》的有关规定，对不按规定清算汇差的分行，扣减其存贷款比例。

六、同业融通资金的管理

（十七）对同业融资实行集中管理、分级控制。

1．总行根据人民银行规定，统一核定各省级分行同业拆借资金比例。2．省级分行在总行核定的拆借比例内，核定市地级分行的拆借比例。市地级分行的同业拆借额度不得超过上级行核定的拆借资金比例。3．总行统一购买持有的国债及其他债券由总行统一抵押、转让，用以调剂资金头寸。

4．各省、市地级分行在本规定前已形成的确有实效的区域性融资中心或市场，应在人民银行许可的范围内，继续发挥灵活融通资金的作用。

七、资本的管理

（十八）对资本实行集中管理。全行的资本权益包括核心资本和附属资本两部分，其支配权和处分权集中在总行。未经总行批准，任何分行和个人不得动用资本。

（十九）总行根据经营需要，核给省级分行一定资本金委托其经营。省级分行也可以核给市地级分行一定资本金委托其经营，但不得再分配下放。各经营行（省级分行、市地级分行）行长必须对核定的资本金的安全、完整和增值负责。

各省级分行和市地级分行在本规定前已经占用的信贷基金，做为总行核定委托其经营的资本金，其使用权归经营行，其支配权和处分权归总行。（二十）由总行统一进行资本投资，省级分行以下（含省级分行）无权进行资本投资。

1．对各省级分行在本规定前已经用资本投资的项目，要逐一清理、登记造册，对总行认可的项目要补办总行授权委托投资手续。2．由总行统一制订资本管理办法和资本投资管理办法（另文下发）。（二十一）对全行的资本公积、盈余公积实行集中管理。1．资本公积作为核心资本的组成部分由总行实行集中管理。2．盈余公积包括法定公积金与公益金。盈余公积的分配权在总行。总行按照《金融保险企业财务制度》的规定，分别核定各省级分行盈余公积的提取比例，统筹安排使用。

3．省级分行在总行核定的提取比例内，可对市地级分行核定提取比例，统筹安排辖内盈余公积金的使用。

4．市地级分行在省级分行核定的提取比例内，自主安排盈余公积金的使用。

（二十二）加强对固定资产净值的管理。

1．固定资产净值是资本的重要组成，由总行统一制定管理办法，防止资产流失。

2．全行自用固定资产净值占资本的比例不得超过30％。

3．各省级分行、市地级分行对辖内固定资产有使用权，要建立严格的管理制度和固定资产保值增值状况报告制度。4．各分行不得以占用的固定资产做抵押。

八、呆坏帐准备金管理

（二十三）贷款呆帐准备金、坏帐准备金由总行统一管理，贷款呆帐、坏帐的核销，实行集中审批、分级核销制度。各省、市地级分行无权自行批准减免贷款本息。

（二十四）各省、市地级分行要在财政部规定的提取率内足额提取呆帐、坏帐准备金，并按规定程序，清理贷款呆、坏帐，经总行批准后办理冲帐手续。

九、内部资金的管理

（二十五）严格内部资金管理，防止过多占用营运资金。

为防止内部资金过多占用信贷资金，必须对财务资金、联行汇差资金、附属公司投资、应收暂付款等内部资金实行严格管理。

1．联行汇差资金、资本投资的管理按本规定的第四、六部分规定执行。2．对财务资金占款实行比例控制。上缴税利要制定缴款计划，匀衡缴款；对暂付款的占用实行比例控制。

3．对应收未收息占款，实行最高限控制。总行对省级分行考核应收未收利息比例和利息回收率，并与存贷款比例和财务指标的核定实行挂钩。

4．总行对内部资金占用营运资金实行比例控制，在没有达到合理比例以前，由总行按年下达内部资金占用下降比例。

十、资金的统计监测制度

（二十六）为了加强对资金来源与运用的监测，各省、市地级分行要编制以下报表（报表另发），并逐级汇总报送总行。

1．《资金头寸五日报表》。由各省、市地级分行计划部门编制。在计算机联网的基础上，逐步实现全辖当日头寸轧计反映。

2．《资金营运计划表》。由各省、市地级分行计划部门分级上报。3．《汇差清算次日报表》。积极创造条件，逐步实行汇差清算次日报表制度。

4．《资产风险质量监测季报表》。由各分行信贷部门按照《中国工商银行资产风险管理办法（试行）》的规定编报。5．《资产负债月报表》。由省级分行计划部门按《中国工商银行资产负债比例管理办法（试行）》的规定编报。

6．《财务收支月（季）报表》。由各分行会计部门编制上报。

十一、附 则

（二十七）本规定与总行《中国工商银行资产负债比例管理办法（试行）》、《中国工商银行资产风险管理办法《试行）》配套实施。（二十八）各省级分行须制定贯彻实施本规定的细则，并报总行备案。（二十九）本规定从下达之日起执行。

中国银行个人授信风险管理暂行规定 篇3

关于印发《村镇银行管理暂行规定》的通知

银监发〔2007〕5号

各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、金融资产管理公司，中国邮政储蓄银行，各省（自治区、直辖市）农村信用社联合社，北京、上海农村商业银行，天津农村合作银行，银监会直接监管的信托投资公司、财务公司、金融租赁公司：

为做好调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策的试点工作，中国银行业监督管理委员会制定了《村镇银行管理暂行规定》，现印发给你们，请遵照执行。

请各银监局速将本通知转发至辖内各银监分局、城市商业银行、农村商业银行和农村合作银行。

二○○七年一月二十二日

村镇银行管理暂行规定

第一章 总则

第一条 为保护村镇银行、存款人和其他客户的合法权益，规范村镇银行的行为，加强监督管理，保障村镇银行持续、稳健发展，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商 1 业银行法》和《中华人民共和国公司法》等有关法律法规，制定本规定。

第二条 村镇银行是指经中国银行业监督管理委员会依据有关法律、法规批准，由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。

第三条 村镇银行是独立的企业法人，享有由股东投资形成的全部法人财产权，依法享有民事权利，并以全部法人财产独立承担民事责任。

村镇银行股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，并以其出资额或认购股份为限对村镇银行的债务承担责任。第四条 村镇银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。

村镇银行依法开展业务，不受任何单位和个人的干涉。 第五条 村镇银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。

村镇银行不得发放异地贷款。

第六条 村镇银行应遵守国家法律、行政法规，执行国家金融方针和政策，依法接受银行业监督管理机构的监督管理。

第二章 机构的设立 

第七条 村镇银行的名称由行政区划、字号、行业、组织形式依次组成，其中行政区划指县级行政区划的名称或地名。

第八条 设立村镇银行应当具备下列条件：

（一）有符合规定的章程；

（二）发起人或出资人应符合规定的条件，且发起人或出资人中应至少有1家银行业金融机构；

（三）在县（市）设立的村镇银行，其注册资本不得低于300万元人民币；在乡（镇）设立的村镇银行，其注册资本不得低于100万元人民币；

（四）注册资本为实收货币资本，且由发起人或出资人一次性缴足；

（五）有符合任职资格条件的董事和高级管理人员；

（六）有具备相应专业知识和从业经验的工作人员；

（七）有必需的组织机构和管理制度；

（八）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施；

（九）中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。 第九条 村镇银行应依照《中华人民共和国公司法》自主选择组织形式。

第十条 设立村镇银行应当经过筹建和开业两个阶段。

第十一条 筹建村镇银行，申请人应提交下列文件、材料：

（一）筹建申请书；

（二）可行性研究报告；

（三）筹建工作方案；

（四）筹建人员名单及简历；

（五）发起人或出资人基本情况及除自然人以外的其他发起人或出资人最近2年经审计的会计报告；

（六）发起人或出资人为境内外金融机构的，应提交其注册地监管机构出具的书面意见；

（七）中国银行业监督管理委员会规定的其他材料。 第十二条 村镇银行的筹建期最长为自批准之日起6个月。筹建期内达到开业条件的，申请人可提交开业申请。

村镇银行申请开业，申请人应提交以下文件和材料：

（一）开业申请书； 

（二）筹建工作报告；

（三）章程草案；

（四）拟任职董事、高级管理人员的任职资格申请书；

（五）法定验资机构出具的验资证明；

（六）营业场所所有权或使用权的证明材料；

（七）公安、消防部门对营业场所出具的安全、消防设施合格证明；

（八）中国银行业监督管理委员会规定的其他材料。 第十三条 申请村镇银行董事和高级管理人员任职资格，拟任人除应符合银行业监督管理机构规定的基本条件外，还应符合下列条件：

（一）村镇银行董事应具备与其履行职责相适应的知识、经验及能力；

（二）村镇银行董事长和高级管理人员应具备从事银行业工作5年以上，或者从事相关经济工作8年以上（其中从事银行业工作2年以上）的工作经验，具备大专以上（含大专）学历。

第十四条 村镇银行董事和高级管理人员的任职资格需经银监分局或所在城市银监局核准。银监分局或所在城市银监局自受理之日起30日内作出核准或不予核准的书面决定。

第十五条 村镇银行的筹建由银监分局或所在城市银监局受理，银监局审查并决定。银监局自收到完整申请材料或自受理之日起4个月内作出批准或不批准的书面决定。

村镇银行达到开业条件的，其开业申请由银监分局或所在城市银监局受理、审查并决定。银监分局或所在城市银监局自受理之日起2个月内做出核准或不予核准的决定。

第十六条 村镇银行可根据农村金融服务和业务发展需要，在县域范围内设立分支机构。设立分支机构不受拨付营运资金额度及比例的限制。

第十七条 村镇银行设立分支机构需经过筹建和开业两个阶段。村镇银行分支机构的筹建方案，应事前报监管办事处备案。未设监管办事处的，向银监分局或所在城市银监局备案。村镇银行在分支机构筹建方案备案后即可开展筹建工作。

村镇银行分支机构开业申请，由银监分局或所在城市银监局受理、审查并决定，银监分局或所在城市银监局自受理之日起2个月内作出核准或不予核准的决定。

第十八条 村镇银行分支机构的负责人应通过所在地银监局组织的从业资格考试，并在任职前报银监分局或所在城市银监局备案。

第十九条 经核准开业的村镇银行及其分支机构，由决定机关颁发金融许可证，并凭金融许可证向工商行政管理部门办理登记，领取营业执照。

第三章 股权设置和股东资格 

第二十条 村镇银行的股权设置按照《中华人民共和国公司法》有关规定执行。

第二十一条 境内金融机构投资入股村镇银行，应符合以下条件：

（一）商业银行未并表和并表后的资本充足率均不低于8%，且主要审慎监管指标符合监管要求；其他金融机构的主要合规和审慎监管指标符合监管要求；

（二）财务状况良好，最近2个会计连续盈利；

（三）入股资金来源真实合法；

（四）公司治理良好，内部控制健全有效； 

（五）中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。 境内金融机构出资设立或入股村镇银行须事先报经银行业监督管理机构及有关部门批准。

第二十二条 境外金融机构投资入股村镇银行，应符合以下条件：

（一）最近1年年末总资产原则上不少于10亿美元； 

（二）财务稳健，资信良好，最近2个会计连续盈利；

（三）银行业金融机构资本充足率应达到其注册地银行业资本充足率平均水平且不低于8%，非银行金融机构资本总额不低于加权风险资产总额的10%；

（四）入股资金来源真实合法；

（五）公司治理良好，内部控制健全有效;

（六）注册地国家（地区）金融机构监督管理制度完善；

（七）该项投资符合注册地国家（地区）法律、法规的规定以及监管要求；

（八）注册地国家（地区）经济状况良好；

（九）中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。 第二十三条 境内非金融机构企业法人投资入股村镇银行，应符合以下条件：

（一）在工商行政管理部门登记注册，具有法人资格；

（二）有良好的社会声誉、诚信记录和纳税记录；

（三）财务状况良好，入股前上一盈利；

（四）年终分配后，净资产达到全部资产的10%以上（合并会计报表口径）；

（五）入股资金来源合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股；

（六）有较强的经营管理能力和资金实力；

（七）中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。 拟入股的企业法人属于原企业改制的，原企业经营业绩及经营年限可以延续作为新企业的经营业绩和经营年限计算。

第二十四条 境内自然人投资入股村镇银行的，应符合以下条件：

（一）有完全民事行为能力；

（二）有良好的社会声誉和诚信记录；

（三）入股资金来源合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股；

（四）中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。 第二十五条 村镇银行最大股东或惟一股东必须是银行业金融机构。最大银行业金融机构股东持股比例不得低于村镇银行股本总额的20%，单个自然人股东及关联方持股比例不得超过村镇银行股本总额的10%，单一非银行金融机构或单一非金融机构企业法人及其关联方持股比例不得超过村镇银行股本总额的10%。

任何单位或个人持有村镇银行股本总额5%以上的，应当事前报经银监分局或所在城市银监局审批。

第二十六条 村镇银行在向工商行政管理部门登记后，向认缴股本的股东签发记名股权证，作为股东所持股份和分红的凭证。

第二十七条 村镇银行股东不得虚假出资或者抽逃出资。 村镇银行不得接受本行股份作为质押权标的。

第二十八条 村镇银行的股份可依法转让、继承和赠与。但发起人或出资人持有的股份自村镇银行成立之日起3年内不得转让或质押。村镇银行董事、行长和副行长持有的股份，在任职期间内不得转让或质押。

第二十九条 村镇银行的实收资本变更后，必须相应变更其注册资本。

第四章 公司治理 

第三十条 村镇银行的组织机构及其职责应按照《中华人民共和国公司法》的相关规定执行，并在其章程中明确。 第三十一条 村镇银行应根据其决策管理的复杂程度、业务规模和服务特点设置简洁、灵活的组织机构。

村镇银行可只设立董事会，行使决策和监督职能；也可不设董事会，由执行董事行使董事会相关职责。

第三十二条 村镇银行应建立有效的监督制衡机制。不设董事会的，应由利益相关者组成的监督部门（岗位）或利益相关者派驻的专职人员行使监督检查职责。

第三十三条 村镇银行设行长1名，根据需要设副行长1至3名。规模较小的村镇银行，可由董事长或执行董事兼任行长。

村镇银行董事会或监督管理部门（岗位）应对行长实施专项审计。审计结果应向董事会、股东会或股东大会报告，并报银监分局或所在城市银监局备案。行长、副行长离任时，须进行离任审计。

第三十四条 村镇银行可设立独立董事。独立董事与村镇银行及其主要股东之间不应存在影响其独立判断的关系。独立董事履行职责时尤其要关注存款人和中小股东的利益。

第三十五条 村镇银行董事和高级管理人员对村镇银行负有忠实义务和勤勉义务。

董事违反法律、法规或村镇银行章程，致使村镇银行形成严重损失的，应当承担赔偿责任。

行长、副行长违反法律、法规或超出董事会或执行董事授权范围作出决策，致使村镇银行遭受严重损失的，应承担相应赔偿责任。

第三十六条 村镇银行董事会和经营管理层可根据需要设置不同的专业委员会，提高决策管理水平。

规模较小的村镇银行，可不设专业委员会，并视决策复杂程度和风险高低程度，由相关的专业人员共同研究决策或直接由股东会或股东大会做出决策。

第三十七条 村镇银行要建立适合自身业务特点和规模的薪酬分配制度、正向激励约束机制，培育与当地农村经济发展相适应的企业文化。

第五章 经营管理 

第三十八条 经银监分局或所在城市银监局批准，村镇银行可经营下列业务：

（一）吸收公众存款；

（二）发放短期、中期和长期贷款；

（三）办理国内结算；

（四）办理票据承兑与贴现；

（五）从事同业拆借；

（六）从事银行卡业务；

（七）代理发行、代理兑付、承销政府债券；

（八）代理收付款项及代理保险业务；

（九）经银行业监督管理机构批准的其他业务。

村镇银行按照国家有关规定，可代理政策性银行、商业银行和保险公司、证券公司等金融机构的业务。

有条件的村镇银行要在农村地区设置ATM机，并根据农户、农村经济组织的信用状况向其发行银行卡。

对部分地域面积大、居住人口少的村、镇，村镇银行可通过采取流动服务等形式提供服务。

第三十九条 村镇银行在缴足存款准备金后，其可用资金应全部用于当地农村经济建设。村镇银行发放贷款应首先充分满足县域内农户、农业和农村经济发展的需要。确已满足当地农村资金需求的，其富余资金可投放当地其他产业、购买涉农债券或向其他金融机构融资。

第四十条 村镇银行应建立适合自身业务发展的授信工作机制，合理确定不同借款人的授信额度。在授信额度以内，村镇银行可以采取一次授信、分次使用、循环放贷的方式发放贷款。

第四十一条 村镇银行发放贷款应坚持小额、分散的原则，提高贷款覆盖面，防止贷款过度集中。村镇银行对同一借款人的贷款余额不得超过资本净额的5%；对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的10%。 第四十二条 村镇银行应按照国家有关规定，建立审慎、规范的资产分类制度和资本补充、约束机制，准确划分资产质量，充分计提呆账准备，及时冲销坏账，真实反映经营成果，确保资本充足率在任何时点不低于8%，资产损失准备充足率不低于100%。

第四十三条 村镇银行应建立健全内部控制制度和内部审计机制，提高风险识别和防范能力，对内部控制执行情况进行检查、评价，并对内部控制的薄弱环节进行纠正和完善，确保依法合规经营。

第四十四条 村镇银行执行国家统一的金融企业财务会计制度以及银行业监督管理机构的有关规定，建立健全财务、会计制度。

村镇银行应真实记录并全面反映其业务活动和财务状况，编制财务会计报告，并提交其权力机构审议。

有条件的村镇银行，可引入外部审计制度。

第四十五条 村镇银行应按规定向银监分局或所在城市银监局报送会计报告、统计报表及其他资料，并对报告、资料的真实性、准确性、完整性负责。

第四十六条 村镇银行应建立信息披露制度，及时披露经营情况、重大事项等信息。

第六章 监督检查 

第四十七条 村镇银行开展业务，依法接受银行业监督管理机构监督管理。 第四十八条 银行业监督管理机构根据村镇银行业务发展和当地客户的金融服务需求，结合非现场监管及现场检查结果，依法审批村镇银行的业务范围和新增业务种类。

第四十九条 银行业监督管理机构依据国家有关法律、行政法规，制定村镇银行的审慎经营规则，并对村镇银行风险管理、内部控制、资本充足率、资产质量、资产损失准备充足率、风险集中、关联交易等方面实施持续、动态监管。

第五十条 银行业监督管理机构按照《商业银行监管内部评级指引》的有关规定，制定对村镇银行的评级办法，并根据监管评级结果，实施差别监管。

第五十一条 银行业监督管理机构根据村镇银行的资本充足状况和资产质量状况，适时采取下列监管措施：

（一）对资本充足率大于8%、不良资产率低于5%的，适当减少现场检查的频率和范围，支持其稳健发展；

（二）对资本充足率高于4%但低于8%的，要督促其制订切实可行的资本补充计划，限期提高资本充足率，并加大非现场监管及现场检查力度，适时采取限制其资产增长速度、固定资产购置、分配红利和其他收入、增设分支机构、开办新业务等措施；

（三）对限期内资本充足率降至4%、不良资产率高于15%的，可适时采取责令调整董事或高级管理人员、停办部分或所有业务、限期重组等措施进行纠正；

（四）对在规定期限内仍不能实现有效重组、资本充足率降至2%及2%以下的，应适时接管、撤销或破产。

第五十二条 银行业监督管理机构应建立对村镇银行支农服务质量的考核体系和考核办法，定期对村镇银行发放支农贷款情况进行考核评价，并可将考核评价结果作为对村镇银行综合评价、行政许可以及高级管理人员履职评价的重要内容。

第五十三条 村镇银行违反本规定的，银行业监督管理机构有权采取风险提示、约见其董事或高级管理人员谈话、监管质询、责令停办业务等措施，督促其及时进行整改，防范风险。

第五十四条 村镇银行及其工作人员在业务经营和管理过程中，有违反国家法律、行政法规行为的，由银行业监督管理机构依照《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等有关法律法规实施处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第五十五条 村镇银行及其工作人员对银行业监督管理机构的处罚决定不服的，可依法提请行政复议或向人民法院提起行政诉讼。

第七章 机构变更与终止 

第五十六条 村镇银行有下列变更事项之一的，需经银监分局或所在城市银监局批准：

（一）变更名称；

（二）变更注册资本；

（三）变更住所；

（四）调整业务范围；

（五）变更持有资本总额或者股份总额5%以上的股东；

（六）修改章程；

（七）变更组织形式；

（八）中国银行业监督管理委员会规定的其他变更事项。 更换董事、高级管理人员时，应报经银行业监督管理机构核准其任职资格。

第五十七条 村镇银行的接管、解散、撤销和破产，执行《中华人民共和国商业银行法》及有关法律、行政法规的规定。

第五十八条 村镇银行因解散、被撤销和被宣告破产而终止的，应向发证机关缴回金融许可证，及时到工商行政管理部门办理注销登记，并予以公告。

第八章 附 则 

第五十九条 本规定所称农村地区，是指中西部、东北和海南省县（市）及县（市）以下地区，以及其他省（区、市）的国定贫困县和省定贫困县及县以下地区。

第六十条 本规定所称境内金融机构，是指《中华人民共和国银行业监督管理法》第二条所列金融机构。

第六十一条 本规定未尽事宜，按照《中华人民共和国银行业监督管理法》和《中华人民共和国商业银行法》等有关法律、法规和规章执行。

中国银行个人授信风险管理暂行规定 篇4

【发布日期】2000-01-01 【生效日期】2000-01-01 【失效日期】

【所属类别】国家法律法规 【文件来源】中国法院网

中国体育彩票全民健身工程管理暂行规定

第一章 总 则

第一条 为加强“中国体育彩票全民健身工程”的建设和管理，发挥体育彩票的公益作 用，推动群众体育事业的发展，根据有关法律、法规，制定本规定。

第二条 “中国体育彩票全民健身工程”(以下简称“全民健身工程”)是指由国家体育 总局统一组织，将各级体育行政部门的体育彩票公益金作为启动资金，捐赠给城市社区和农 村乡镇的受赠单位，由受赠单位兴建，旨在开展全民健身活动的公益性体育场地设施。

第三条 全民健身工程兴建地街道办事处、乡镇人民政府、公园、小区物业管理部门等，是全民健身工程的具体受赠单位，拥有受赠资金或受赠资金购置的体育器材、设施等的产 权，负责全民健身工程的建设、使用、维护和管理，保证使用的安全性和公益性。

第四条 国家体育总局负责全国全民健身工程建设的规划和宏观管理。

各省、自治区、直辖市体育行政部门为全民健身工程捐赠执行部门，负责本省、自治区、直辖市全民健身工程建设和使用的规划、指导、管理和监督工作。

各地(市)、区(县)体育行政部门要做好与规划、城建、园林等有关部门的组织协调工作，分级负责本地区全民健身工程的组织实施工作。

第五条 全民健身工程的建设和管理要坚持因地制宜、讲求实效、服务群众、保证质量、建管并举的原则，调动和发挥社会各方面的积极性，确保取得良好的社会效益。

第二章 资 金

第六条 全民健身工程建设启动资金由国家体育总局和地方体育行政部门按一定比例从 本级体育彩票公益中投入。鼓励和提倡受赠单位从本地实际出发，筹集和吸引其它资金共同 投入。

地方各级体育行政部门必须保证体育彩票公益金实际投入额度。

第七条 省级体育行政部门每要向国家体育总局报告本级体育彩票公益金用于全民 健身工程情况，并以多种形式向社会公开。体育行政部门的审计和监察部门应对全民健身工 程资金的使用情况进行审计和监督。

第三章 建设与配置

第八条 全民健身工程应在民民小区、公园、街心花园、广场等便于群众健身并且安全 的场所兴建。

第九条 愿接受捐赠的单位应当向当地体育行政部门提出申请，经逐级审定，由省级体 育行政部门确定受赠单位，并与其签定包括约定工程资金、建设、管理和使用等主要内容的 捐赠协议。

第十条 受赠单位应具备的基本条件是：

(一)群众体育活动较普及；

(二)具有基本的器材安置、场地建设条件；

(二)能保证全民健身工程使用的公益性及日常维护与管理等。

第十一条 全民健身工程场地器材的配建规模必须符合国家有关规定，应与城市、社区、公园等建设规划相配套，与周围环境相协调。

第十二条 全民健身工程所配置器材必须符合国家产品质量标准，并且应是生产厂家向 保险公司投保的产品，确保安全、实用。

受赠单位要严格执行生产厂家器材使用年限的规定，按时报废。

第十三条 全民健身工程必须配备带有国家体育局统一规定标识的标志物。标志物应醒 目、美观、经久耐用。

第四章 使用与管理

第十四条 任何组织和个人不得将全民健身工程挪作它用。确需改变用途的，必须征得 省一级体育行政部门同意，先行择地新建。

第十五条 全民健身工程应当免费向社会开放，方便群众使用。不得利用全民健身工程 进行以营利为目的的活动。确需适当收取费用的，应报当地物价等部门审批，所收费用必须 用于全民健身工程的管理、维修、更新等方面。

第十六条 体育行政部门对全民健身工程的建设、使用和管理应给予政策支持。

第十七条 受赠单位应当对受赠财产登记造册，妥善保护，按要求向捐赠执行部门执行 使用、管理情况，自觉接受监督。

第十八条 受赠单位应当结合本地实际，制订切实可行、长期有效的管理制度或办法。

第十九条 全民健身工程必须设置使用说明和健身者须知等告示牌。对因使用不当可能 危及人身安全或造成器材损坏的设施，必须设置警示标志及中文说明牌。

第二十条 受赠单位要建立全民健身工程管理员队伍，对场地、器材进行日常维护，保 险安全和正常使用。

第二十一条 受赠单位要在体育行政部门和其他有关部门的指导下，充分利用全民健身 工程开展形式多样的体育竞赛、健身、游戏等活动，发挥社会体育指导员和体育积极分子的 作用，组织必要的培训。

第五章 奖励与处罚

第二十二条 在全民健身工程投资、建设、管理等工作中取得显著成绩、作出突出贡献 的组织和个人，各级体育行政部门应给予表彰奖励。

第二十三条 在全民健身工程建设、管理和使用中未严格执行有关规定，出现严重问题，造成不良问题，造成不良影响的，国家体育总局将减少取消下一对该省级体育行政部 门用于全民健身工程的体育彩票公益金，并给予通报批评。

第二十四条 对全民健身工程管理不善，不能保证公益性和安全性的受赠单位，相应的 省级以上体育行政部门应提出警告，责令限期整改。

第二十五条 损坏全民健身工程设施的，受赠单位酌情责其赔偿或修复；侵占和故意破 坏全民健身工程设施的，受赠单位责其赔偿损失，并依法承担相应的法律责任。

第六章 附 则

第二十六条 本规定自公布之日起施行。