商业银行授权、授信管理暂行办法

商业银行授权、授信管理暂行办法（通用7篇）

商业银行授权、授信管理暂行办法 篇1

商业银行授权、授信管理暂行办法

第一章 总 则

第一条 为保障我国商业银行有效实行一级法人体制，强化商业银行的统一管理与内部控制，增强商业银行防范和控制风险的能力，保护社会公众和商业银行自身的合法权益，根据《中华人民共和国民法通则》、《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国经济合同法》等关法律法规，制定本办法。

第二条 商业银行实行一级法人体制，必须建立法人授权管理制度。商业银行应在法定经营范围内对有关业务职能部门、分支机构及关键业务岗位进行授权。商业银行业务职能部门和分支机构以及关键业务岗位应在授予的权限范围内开展业务活动，严禁越权从事业务活动。

第三条 商业银行应根据国家货币信贷政策、各地区金融风险及客户信用状况，规定对各地区及客户的最高授信额度。商业银行各级业务职能部门及分支机构必须在规定的授信额度内对各地区及客户进行授信。

第四条 本办法适用于所有在中华人民共和国境内批准设立、具有独立法人地位的中资商业银行，包括城市合作银行和农村合作银行。

第五条 本办法所称授权，是指商业银行对其所属业务职能部门、分支机构和关键业务岗位开展业务权限的具体规定。

第六条 本办法所称授信，是指商业银行对其业务职能部门和分支机构所辖服务区及其客户所规定的内部控制信用高限额度。具体范围包括贷款、贴现、承兑和担保。

第七条 本办法所称授权人为商业银行总行。受权人为商业银行业务职能部门和商业银行分支机构。

第八条 本办法所称授信人为商业银行业务职能部门及分支机构。受信人为商业银行业务职能部门和分支机构所辖服务区及其客户。

第九条 商业银行对其业务职能部门和分支机构授权应遵循以下原则：

（一）应在法定经营范围内，对其业务职能部门和分支机构实行逐级有限授权。

（二）应根据各业务职能部门和分支机构的经营管理水平、风险控制能力、主要负责人业绩等，实行区别授权。

（三）应根据各业务职能部门和分支机构的经营管理业绩、风险状况、授权制度执行情况及主要负责人任职情况，及时调整授权。

（四）业务职能部门和分支机构超越授权，应视越权行为性质和所造成的经济损失，追究主要负责人及直接责任人相应的责任。要实现权责一致。主要负责人离开现职时，必须要有上级部门做出的离任审计报告。

第十条 商业银行对其业务职能部门和分支机构所辖服务区及其客户授信，应遵循以下原则：

（一）应根据不同地区的经济发展水平、经济和金融管理能力、信贷资金占用和使用情况、金融风险状况等因素，实行区别授信。

（二）应根据不同客户的经营管理水平、资产负债比例情况、贷款偿还能力等因素，确定不同的授信额度。

（三）应根据各地区的金融风险和客户的信用变化情况，及时调整对各地区和客户的授信额度。

（四）应在确定的授信额度内，根据当地及客户的实际资金需要、还款能力、信贷政策和银行提供贷款的能力，具体确定每笔贷款的额度和实际贷款总额。授信额度不是计划贷款额度，也不是分配的贷款规模，而是商业银行为控制地区和客户风险所实施的内部控制贷款额度。

第二章 授权、授信的方式

第十一条 商业银行授权、授信分为基本授权、授信和特别授权、授信两种方式。基本授权是指对法定经营范围内的常规业务经营所规定的权限。

特别授权是指对法定经营范围内的特殊业务，包括创新业务、特殊融资项目以及超过基本授权范围的业务所规定的权限。

基本授信是指商业银行根据国家信贷政策和每个地区、客户的基本情况所确定的信用额度。

特别授信是指商业银行根据国家政策、市场情况变化及客户特殊需要，对特殊融资项目及超过基本授信额度所给予的授信。

第十二条 商业银行的授权分为直接授权和转授权两个层次。

直接授权是指商业银行总行对总行有关业务职能部门和管辖分行的授权。

转授权是指管辖分行在总行授权权限内对本行有关业务职能处室（部门）和所辖分支行的授权。

第十三条 商业银行的授权不得超过中国人民银行核准的业务经营范围，转授权不得大于原授权。

第十四条 商业银行的授权、授信，应有书面形式的授权书和授信书。授权人与受权人应当在授权书上签字和盖章。

第十五条 授权书应包括以下内容：

（一）授权人全称和法定代表人姓名；

（二）受权人全称和主要负责人姓名；

（三）授权范围；

（四）授权期限；

（五）对限制越权的规定及授权人认为需要规定的其他内容。

前款规定适用于转授权书。

第十六条 授信书应包括以下内容：

（一）授信人全称；

（二）受信人全称；

（三）授信的类别及期限；

（四）对限制超额授信的规定及授信人认为需要规定的其他内容。

第十七条 商业银行的授权书和授信书应报中国人民银行同级管辖行备案。涉及外汇业务的授权书和授信书，应报外汇管理局同级管辖局备案，转授权还应同时报商业银行总行备案。

第十八条 条商业银行业务职能部门和各级分支机构与客户签订业务合同时，须向其出示授权书或授信书，双方应按授权书和授信书规定的授权、授信范围签订合同。

第三章 授权、授信的范围

第十九条 商业银行应根据总则中所确定的原则，具体规定授权、授信的范围。

第二十条 基本授权的范围包括：

（一）营运资金的经营权限；

（二）同业资金融通权限；

（三）单笔贷款（贴现）及贷款总额审批权限；

（四）对单个客户的贷款（贴现）额度审批权限；

（五）单笔承兑和承兑总额审批权限；

（六）单笔担保和担保总额审批权限；

（七）签发单笔信用证和签发信用证总额审批权限；

（八）现金支付审批权限；

（九）证券买卖权限；

（十）外汇买卖权限；

（十一）信用卡业务审批权限；

（十二）辖区内资金调度权限；

（十三）利率浮动权限；

（十四）经济纠纷处理权限；

（十五）其他业务权限。

第二十一条 特别授权的范围包括：

（一）业务创新权限；

（二）特殊项目融资权限；

（三）超出基本授权的权限。

第二十二条 基本授信的范围应包括：

（一）全行对各个地区的最高授信额度；

（二）全行对单个客户的最高授信额度；

（三）单个分支机构对所辖服务区的最高授信额度；

（四）单个营业部门和分支机构对单个客户的最高授信额度；

（五）对单个客户分别以不同方式（贷款、贴现、担保、承兑等）授信的额度。

第二十三条 各商业银行应建立对客户授信的报告、统计、监督制度，各行不同业务部门和分支机构对同一地区及同一客户的授信额度之和，不得超过全行对该地区及客户的最高授信额度。

第二十四条 特别授信范围包括：

（一）因地区、客户情况的变化需要增加的授信；

（二）因国家货币信贷政策和市场的变化，超过基本授信所追加的授信；

（三）特殊项目融资的临时授信。

第二十五条 各商业银行要加强对各地区及客户特别授信的监督管理，其业务职能部门和分支机构在基本授信范围以外的附加授信，必须事先经其总行批准。

第四章 授权、授信的期限、调整与终止

第二十六条 商业银行总行应根据总则中确定的授权、授信原则，建立对业务职能部门、分支机构和各地区及客户进行综合考核的指标体系，根据其有关指标考核情况，及时调整授权。

第二十七条 商业银行授权和授信的有效期均为1年。

第二十八条 如发生下列情况之一，授权人应调整以至撤销授权：

（一）受权人发生重大越权行为；

（二）受权人失职造成重大经营风险；

（三）经营环境发生重大变化；

（四）内部机构和管理制度发生重大调整；

（五）其他不可预料的情况。

前款规定适用于转授权。

第二十九条 如发生下列情况之一，原授权应终止：

（一）实行新的授权制度或办法；

（二）受权权限被撤销；

（三）受权人发生分立、合并或被撤销；

（四）授权期限已满。

第三十条 在授信实施过程中，如发生下列情况，商业银行应调整直至取消授信额度：

（一）受信地区发生或潜伏重大金融风险；

（二）受信企业发生重大经营困难和风险；

（三）市场发生重大变化；

（四）货币政策发生重大调整；

（五）企业机制发生重大变化（包括分立、合并、终止等）；

（六）企业还款信用下降，贷款风险增加；

（七）其他应改变授信额度的情况。

第三十一条 在授权、授信有效期内，商业银行对授权、授信进行调整或授权、授信终止，应及时报中国人民银行备案，并同时将新的授权书或授信书报中国人民银行备案。涉及外汇业务授权、授信的调整或终止时，应同时报外汇管理局同级机构备案。

第三十二条 商业银行法定代表人变更或任免分支机构主要负责人时，如果授权范围等内容不变，原授权书及转授权书继续有效。

第五章 授权、授信的监督管理

第三十三条 中国人民银行应监督各商业银行制定和实施授权、授信制度的情况，中国人民银行稽核监察部门要加强对商业银行执行授权、授信制度的检查。

第三十四条 商业银行的法律部门，应负责本行授权、授信方面的法律事务。

第三十五条 商业银行每年必须至少一次对其内部授权执行情况进行全面检查，并将检查结果报中国人民银行。

第三十六条 商业银行稽核监察部门要把检查监督业务职能部门和分支机构执行授权、授信制度作为一项重要职责，并有权对调整授权提出意见。

第三十七条 商业银行业务职能部门和分支机构对其总行，商业银行对中国人民银行管辖行，每个季度应报送授权、授信实施及风险情况的报告。临时发生超越授权和重大风险情况，应及时快速上报。

第三十八条 商业银行制定授权、授信制度应与其他内部管理制度相协调，形成权责一致、相互制约、相互补充的内部控制制度。

第六章 罚 则

第三十九条 商业银行违反本办法有关规定，中国人民银行应依据《中华人民共和国行政处罚法》、《中华人民共和国商业银行法》、《全国人民代表大会常务委员会关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定）和（金融机构高级管理人员任职资格管理暂行规定》等有关法律、法规及规章，追究其法定代表人、主要负责人及直接责任人的行政责任。构成犯罪的，依法追究其刑事责任。

第四十条 中国人民银行或中国人民银行督促商业银行，对受权人超越授权范围从事业务经营的行为，视越权行为的性质和造成的经济损失，对其主要负责人和直接责任人予以下列处分：

（一）警告；

（二）通报批评；

（三）限期纠正或补救；

（四）停办或部分停办业务；

（五）调整或取消授权；

（六）取消其主要负责人和直接责任人1年至终生在金融机构的任职资格。

第四十一条 如授权不明确，受权人未经请示擅自开展业务活动，造成经济损失，应追究主要负责人和直接责任人的行政与经济责任。构成犯罪的，应追究有关人员刑事责任。

第七章 附 则

第四十二条 商业银行应根据本办法及中国人民银行的有关规定，制定本行的授权、授信管理办法。

第四十三条 商业银行对其境外分支机构，应根据我国和驻在国（地区）的有关法律、法规和国际惯例另行授权，并报中国人民银行总行有关监管部门备案。

第四十四条 商业银行各项规章制度中有关授权、授信规定与本办法相抵触的，以本办法为准。

第四十五条 本办法由中国人民银行负责解释。

第四十六条 本办法自颁布之日起实施。

商业银行授权、授信管理暂行办法 篇2

关键词：国有大型银行,授信业务,风险管理,对策

随着我国金融经济的快速发展,国有大型银行已经充分认识到风险管理的重要性,在风险管理内容上由“单一风险管理向全面风险管理”过渡,风险管理技术由“浅度度量向模型深度度量方式”过渡,风险管理组织由“层级管理向垂直管理”过渡。然而目前国有大型银行授信风险管理还存在很多不足之处,因此笔者结合多年工作经验,就如何强化授信风险管理提出自己的看法和建议。

一、国有大型银行授信风险管理的内涵

(一)国有大型银行授信风险管理的含义

国有大型银行授信风险管理,是指国有大型银行运用系统且规范的方法对自身授信业务中的各种风险进行识别、分析、控制和处理的过程。

(二)国有大型银行授信风险管理的程序

1、授信风险的识别

即从国有大型银行纷杂的外部风险环境和内部经营环境中识别出可能给银行授信业务带来意外损失的风险影响。授信风险的识别不仅要确定国有大型银行经营管理中存在哪些风险,而且还要找出这些风险产生的原因,这就要求采取科学的识别方法(如客户信用评级法、专家观察法等),以避免主观臆断。

2、授信风险的衡量

即在授信风险识别的基础上,对授信风险发生概率及影响程度进行计量或估算。国有大型银行授信风险的衡量具体包括两个方面,一方面是估计某一信贷资产产生风险的可能性,一般用数理统计中的概率来表现;另一方面是估算授信风险可能带来的损失数额。

3、授信风险的控制处理

即采取针对性的措施或方法,使授信风险损失减少到最低程度。 国有大型银行授信业务风险控制策略较多,包括风险防范、风险回避、 风险分散、风险抑制、风险转移和风险补偿等,以此可以实现对授信风险的控制处理,降低信贷资产的损失程度。

二、国有大型银行授信风险管理的对策

(一)强化授信风险管理文化的建设

1、明确自身的授信风险管理取向、授信风险偏好及战略目标

国有大型银行要尽快实现从“规避风险”到“管理风险”的转变,考虑如何去识别授信风险、判断授信风险的大小、分散授信风险、为授信风险提供相应的保障等工作。

2、在明确授信风险管理取向的基础上,建立良好的授信风险管理文化

授信管理风险风险是以加强国有大型银行所有员工的风险管理意识、理解授信风险管理的方法和手段、运用授信风险管理模型和资产组合模型等为基础,培育全体员工的授信风险管理意识,并通过大家逐步认同来自觉地将授信风险管理的方法、规定和制度落到实处。

3、鼓励和提倡授信风险管理创新

国有大型银行应该根据地区经济发展情况,定期进行授信风险管理创新课题立项工作,从日常费用中拨付一定费用设立创新基金,为员工的风险创新计划提供资金支持;技术部门支配专业设备和人手来协助完成创新贷款信用风险模型和避险工具的设计、模拟运作和检验工作;对优秀的创新成果要进行适当的激励,从而激发个人和团队的创新积极性。

(二)提高授信审批的独立性,改善授信管理信息系统

1、国有大型银行要提高授信审批的独立性

国有大型银行内部应建立真正意义上的独立垂直管理的授信业务审批部门,各级授信审批部门要设立相应级别的风险经理,风险经理的考核与经营业绩无关,各级风险经理接受上级行的直接领导,并对授权范围内的授信业务进行独立审查审批,各级行的行长与各级风险经理共同完成对授信业务的审查审批,从而使授信风险控制能够贯穿于整个授信业务流程,降低授信风险。

2、国有大型银行要改善授信管理信息系统

授信管理信息系统是授信风险管理和授信决策的主要依据,建设和合理利用授信风险管理信息系统,能够提高授信风险识别和控制的能力。为了改善授信管理信息系统,国有大型银行要努力提高授信管理信息系统的信息含量,在信息的完备性上下工夫;要进一步完善授信管理信息系统中定量分析模型,通过风险定量分析模型来提高对基础信息数据的分析强度,加大对各行业和各个层次客户的主要风险因素的系统性定量分析;要继续加强行业信息数据库的建立,从而强化同业内的比较分析;要建立和完善授信管理信息系统的风险预警功能,一旦出现风险预警要及时提示授信工作人员,以避免风险的进一步扩散。

(三)进一步强化授信风险识别体系

我国的国有大型银行应该推广实施内部评级法,以此来帮助自身转变风险管理理念,构建和完善内部评级体系和风险管理模型,推动集约化和全面性的风险管理。国有大型银行在进行授信风险参数估计时,除了考察借款人财务状况(如现金流量重组下、资产负债情况、盈利能力等),还要考虑行业特点、经济周期、市场竞争、区域特性、产权结构及管理水平的呢过对借款人偿还的影响,以此来为自身授信风险管理水平的提高起到推动加速的作用。

(四)建立科学有效的激励约束机制

国有大型银行要强化授信人员绩效报酬机制,减少固定工资在授信营销人员收入中的比例,适当增大效益报酬比率,从而提高授信营销人员的工作积极性;要强化授信风险损失责任追究机制,对各级行负责人坚决实行不良资产上升问责制度以及“尽职免责”制度;要完善授信业务经营管理责任移交制度,各级行要坚持责任移交制度,在发生移交事项时,可由审计部门、接手责任人、授信风险经理等部门人员通过贷后管理检测形式,对移交责任人经管的信贷资产质量和风险状况进行全面认定,然后由接、交双方签字认可。

三、结束语

商业银行授权、授信管理暂行办法 篇3

【关键词】集团客户授信风险

一、A集团的基本情况

A集团所属企业共计30余家，主要生产经营食用植物油、各类人造纤维素、纤维素醚、淀粉醚、有机、无机肥等产品，主要产品有大豆油、花生油、棉籽油、羟丙基甲基纤维素、各类纤维素醚。旗下主要包括两大业务板块，一是油脂加工及副产品板块，二是精细化工板块。该集团成员企业中与我行信贷合作的客户是B公司和C公司。

二、从A集团风险事项中应汲取的教训

1.要强化对集团客户盲目扩张、主营业务不突出的风险把控

集团客户涉及领域较多，主营业务不突出，产业链复杂是造成银行信用风险的重大隐患。A集团自成立以来，通过自身的努力和政府的支持，逐步成长为当地支柱企业之一，取得了较高的经济效益和社会地位。实际控制人也连年任我市人大代表，政府也给予个人和企业种种荣誉。在此背景下，实际控制人产生了强烈的扩张欲望。无往不胜的过往经历，使得企业高管层形成自我崇拜和好大喜功，过高估计自己的能力和企业的实力，力求在多个领域额遍地开花。2009年A集团在传统的油脂加工企业基础上又上马了建材级纤维素醚项目，为了降低原材料成本，陆续又在新疆五家渠地区、喀什地区建立了生产基地和原材料供应基地。与此同时，在安徽、新疆、山东三地成立了贸易类企业、农副产品加工企业、房地产企业、资本运营企业等一系列公司。盲目的进入了新领域，原来的主营业务逐渐被削落，仅仅依靠各家银行的信贷投入作为资本，跨行业的设立公司，过度负债形成的巨量短期资金被长期使用，最终资金链不堪重负断裂，导致整个企业帝国轰然倒塌。在对该客户的经营管理过程中，我行仅关注了B公司和C公司两大主营业务板块的经营发展，而对企业近年来跨业经营等扩张行为没有引起足够高的重视。

2.需要高度關注集团客户授信存在的“多头授信”和“授信过度”情况

A集团出现资金链风险的直接原因是受到媒体负面报道后部分股份制银行抽贷19亿元直接形成的。而整个集团及下属公司授信最高额度一度达到70亿元，远远超出了企业实际的资金需求。在2014年末A集团出现资金链断裂情况后，省、市金融办多次召集38家授信银行及非银行金融机构召开化解流动性风险协调会议。2009年客户合作的银行仅限于当地三家银行，随着企业发展壮大，股份制银行纷纷介入，有的股份制银行为了提高效率、提高短期收益率，趋从于“羊群效应”，甚至借用他行的授信材料内容申报授信，试图搭便车以节约调查成本，在对客户调查不彻底和在对他行授信不了解的情况下，把对该集团进行授信作为抢占市场的营销手段，弱化了集团客户授信制度的风险控制方面的考虑，没有达到银行信用风险管理的要求。以上的行为直接造成A集团“多头授信”、“过度授信”的问题，为企业盲目扩张提供了资金支持，助长了企业短贷长用行为。在经营过程中，经办行没有清醒的认识到过度授信对我行信贷资金安全的风险，出现股份制银行抽贷行为后，企业资金链在和短的时间内即断裂。

3.警惕涉及大宗商品交易的集团客户

A集团业务涉及大宗交易——大豆，而我国作为全球第一大大豆进口国，进口来源国主要是美国、巴西、阿根廷，大豆的对外依存度越来越高，在国际大豆市场上不具备发言权和影响力。在当前国际经济金融大融合的背景下，中国大豆市场完全市场化，中国大豆进口企业也日益受到国际大豆市场的冲击，导致价格频繁波动。A集团每年需进口大豆20余船，120万吨左右。早期，该集团委托青岛代理商进行代理进口业务，为了降低成本，企业自己组建了团队进行点价，开展了自营进口业务，尽管企业为了防范风险，建立了套期保值机制，但是大豆进口大宗交易具有价格波动大、供需量和杠杆效应等特点，经营风险较普通的贸易要大的多，集团对经营的风险把控要求较高，一旦判断失误，定价过高，造成的损失较大。在对客户的日常管理中，我行对企业的定价行为缺乏有效的监管手段，仅能依靠已签订的合同开立信用证，对远期大豆市场波动风险难以把控。

4.要警惕集团客户内部管理风险

集团客户尤其是民营集团客户，受到发展时间、发展环境以及管理者素养的制约，往往缺乏科学先进的管理模式和管理手段。内部管理混乱，缺乏风险意识，没有形成良好的风险管理框架。就A集团而言，该集团自1998年成立以来，经过16年的发展，从最初的小油坊发展成拥有3000余名员工，集油脂加工、精细化工、有机肥料、绿色食品、棉花生产为一体的大型企业集团，既是县支柱企业之一，也是市重点培植的百亿企业，国家级高新企业。企业在实际控制人拥有员工和中层更多的信任，而自己受到以前成功的鼓舞，错误的高估了自身的能力，在目标的制定、风险事项的识别及风险评估脱离实际，加之董事会、监事会对企业决策缺乏有效的监督，导致企业在发展过程中事与愿违，企业风险逐步积累，最终爆发。

三、下一步对集团客户重点做好的几项工作

当前，随着经济快速发展，企业集团化趋势愈加明显，因其规模大、资产实力较强、资金业务需求量大，成为我行重点营销对象。但集团客户结构较为复杂，风险表现的较为隐蔽，在经济新常态下，加强风险防范刻不容缓。在下一步对集团客户的营销和贷款管理上，我行将深刻吸取A集团的教训，引以为戒，着重做好以下几方面工作。

1.认真做好对集团客户的尽职调查工作和客户评价工作

针对集团客户在贷前调查环节，应当把对集团客户的如下几个方面作为调查重点。第一，组织结构。应对集团客户的管理、组织和治理等方面的制度和结构进行较为全面的了解、分析，避免出现忽略集团整体风险，而仅仅拿出集团中最优质成员企业进行分析评价。第二，财务指标的深化分析。应高度重视相关报表的审计，企业提供的财务报表，均应经过具有我行认可资格的会计师事务所的审计。

2.对授信总量严加控制，对借款人结构进行合理安排

首先，应当对集团客户的授信总量合理评估并进行严加控制。坚决杜绝在不对集团客户的授信总额加以控制而对其成员企业进行分别授信的情况。其次，还应当对借款人结构进行合理安排。在办理集团客户授信业务过程中，不仅要核定和控制授信总额，还应当合理安排借款人结构，避免合同借款主体与实际用款、还款主体的错位。

3.不断提升贷后管理的层次和水平

由于集团客户较为特殊，在日常的贷后管理中除了对客户进行走访调查，还应当通过工商、税务等部门获取相关信息。加强对集团客户经营、交易行为的约束性条款限制。

4.针对大型集团客户，提倡银团贷款，实现信息共享

部分集团客户的信贷需求较大，单独一家银行可能难以满足其信贷需求，这种情况下建议采取银团贷款方式，一家牵头，多方参与，互相合作，协调配合。也可通过当地银监部门组建授信银行俱乐部形式，定期进行信息交流反馈，消除银行与银行之间的樊篱，提高信息共享的质量、效率和层次，建立银行信息共享合作机制，共同防范集团客户风险。

参考文献：

[1]《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》，中国银行业监督管理委员会令 2003 年第 5 号.

银行客户授信额度管理办法 篇4

颁布单位: 中国农业银行

形式: 部门规章

类别: 经济法 金融 银行

原文

原文文件

中国农业银行关于印发《中国农业银行客户授信额度管理办法（试行）》的通知

中国农业银行关于印发《中国农业银行客户授信额度管理办法（试行）》的通知

各省、自治区、直辖市分行，各直属分行：

为了贯彻二季度全国分行行长例会精神，落实人民银行《关于印发商业银行授权、授信管理暂行办法的通知》要求，规范我行授信管理，总行制定了《中国农业银行客户授信额度管理办法（试行）》（以下简称《办法》），现印发给你们，并就有关事项通知如下，请认真遵照执行。

一、对客户实行授信额度管理是一项新的银行业务，其主要目的是为了规避、防范企业信用风险，提高银行的信贷资产质量，保护社会公众和商业银行的合法权益。为此，各级行要认真领会客户授信额度管理办法的精神实质，在开展授信业务时，要目标明确、工作积极、权责明晰、任务落实，促进客户授信管理工作的顺利进行。鉴于授信额度管理是一种新的业务管理方法，各级行宜分步稳妥地推行，先在信用等级Ａ级以上的客户中试行，待总结经验后，再逐步推广。

二、实行客户授信额度管理，是各级行在授权范围内，对客户信用额度的内部控制，不是银行对客户承诺的必保的信用额度，银行在核定的额度内，根据企业的实际需要，按规定审核办理。

三、授信额度管理办法与我行其他信贷管理办法是密切联系的，各级行必须在坚持原有信贷管理办法的基础上，按照本办法的要求，加强对客户授信额度的管理，实行全面风险控制，不得因实行授信额度控制而放松对客户的信贷管理。

四、各行应按照《办法》的要求，结合当地实际制定实施细则，在执行过程中有什么问题，请及时向总行反映。

附：中国农业银行客户授信额度管理办法（试行）

第一章 总 则

第一条 为规范和加强中国农业银行（以下简称农业银行）内部监督控制，增强防范、抵御风险能力，提高银行业务经营管理水平，根据中国人民银行《商业银行授权、授信管理办法》、《中国农业银行授权管理暂行办法》、《中国农业银行资产负债管理办法》及农业银行其他有关制度，制定本办法。

第二条 本办法所称授信，是指在一定时间内农业银行各经营行在上级行授权范围内对单个客户规定的内部控制信用的最高限额。

第三条 本办法所称授信人是指农业银行各级信贷业务经办行，受信人是指与农业银行有信贷业务关系，农业银行给予授信额度的客户。

第四条 本办法业务范围适用于农业银行的本外币信用业务，具体包括本外币贷款、贴现、信用卡透支、承兑、国内外信用证、对外担保、进出口押汇和担保提货等。

第二章 授信原则

第五条 授信应遵循区别对待、动态调整的原则。

（一）根据不同客户的生产经营情况、财务状况、资产负债比例、贷款方式、债务偿还能力以及法人代表的素质、管理水平、风险意识，核定不同的授信额度。

（二）在核定的授信额度内，根据客户的实际资金需要、还款能力及有关的信贷政策，具体确定单项业务的授信额度。

（三）根据客户所在地区的金融风险和信用变化情况，及对客户经营情况的影响，调整对客户的授信额度。

（四）根据客户生产经营情况和信用情况的变化，及法人代表的变更，调整对客户的授信额度。

第六条 农业银行未实行授信管理的客户原则上不得增加信用额度。

第三章 授信的对象与种类

第七条 授信对象即受信人，是指经工商行政管理机关核准登记，实行独立核算、在农业银行开立存款账户的企业法人。

第八条 授信种类包括贷款业务授信、贴现业务授信、承兑业务授信和担保业务授信。

（一）贷款业务（含打包贷款）授信是指授信人根据国家和农业银行信贷政策、客户的生产经营状况、法人代表的素质与管理水平，以及一定时期内预计受信人贷款总需求量核定的贷款最高限额。

（二）贴现业务授信是指授信人根据国家和农业银行信贷政策，以及一定时期内预计受信人票据贴现的总发生额核定的购买未到期银行承兑汇票的最高限额。

（三）信用卡授信是指授信人根据国家和农业银行信贷政策、受信人（特指持卡的企业法人）的资信程度和担保情况，给予受信人信用卡透支的最高限额。

（四）承兑业务授信是指授信人根据国家和农业银行信贷政策，以及客户在一定时期内预计需要银行提供承兑的总量核定的承诺在银行承兑汇票到期日支付汇票金额累计的最高限额。

（五）国内外信用证业务授信是指授信人根据国家和农业银行信贷政策，以及一定时期内预计受信人申请国内外信用证的总额核定的开出国内外信用证及办理信用证项下进出口押汇、担保提货的最高限额。

（六）对外担保授信是指授信人根据国家和农业银行信贷政策，以及一定时期内预计向受信人的其他债权人承诺在受信人不能履行债务时，代为偿付债务的总额所核定的对客户担保的最高限额。

第四章 授信的审批程序 第九条 授信额度的审批实行逐级审批制，各级行在上级行的授权范围内对客户进行授信额度的管理，总行授予各省、自治区、直辖市分行和各直属分行授信额度的审批权限；分行授予所辖地市行授信额度的审批权限，依次类推。分行授信额度的审批权限为：

一类行：单一客户总授信额度５亿元人民币以下（含外币）。

二类行：单一客户总授信额度４亿元人民币以下（含外币）。

三类行：单一客户总授信额度２亿元人民币以下（含外币）。

以外币为结算单位的业务授信额度按业务发生日国家外汇管理局公布的外币汇率折算成人民币。

第十条 授信的审批程序包括：

（一）受信人向银行提供基本情况；

（二）信贷部门对受信人进行评估，提出信用管理的初步方案；

（三）贷款审查委员会审查，核定授信额度；

（四）经批准后，形成授信书。授信书不与客户见面，由农业银行内部保管。授信书内容包括：

１．授信人全称；

２．受信人全称；

３．授信的类别、金额及期限；

４．授信复核时间；

５．授信人认为应规定的其他内容。

第五章 授信额度的核定

第十一条 总授信额度的最高限额不超过受信人账面总资产的７５％或所有者权益的３倍。

第十二条 单一客户总授信额度不得超过对其实行授信管理行各项贷款总余额的１０％。单一客户总授信额度等于各单项业务授信额度之和。总授信额度中以抵押、质押为基础的部分不超过客户提供担保物变现总额的７０％。单项授信额度核定如下：

（一）短期贷款（含打包贷款）授信额度不超过客户有效资产乘以上期末资产负债率之积的５０％。

（二）长期贷款授信额度不超过项目固定资产投资的７０％。

（三）贴现授信、信用卡透支授信、１年期以内进口信用证业务授信视同短期贷款授信管理，纳入短期贷款授信额度之内，信用卡透支授信额度不得超过信用卡透支限额。

（四）承兑授信额度原则上不超过上期商品（材料）购进总额的３０％。

（五）国内信用证、国内担保业务授信视同承兑授信管理，纳入承兑授信额度之内。

（六）对外借款担保、融资租赁担保、补偿贸易项下现汇履约担保、透支担保、１年以上延期付款担保、远期信用证业务授信视同长期贷款管理，纳入长期贷款额度之内。

（七）贸易项下履约担保业务授信根据贸易合同和客户履约能力核定。

（八）进口押汇、出口押汇、担保提货业务授信根据信用证余额核定。

第十三条 企业集团只对其总公司授信，总公司总授信额度可以分解到有关子公司，各子公司授信额度之和，不超过总公司总授信额度。第六章 授信额度的期限、调整与中止

第十四条 授信的有效期为１年。

第十五条 授信额度有效期内，在不超过总授信额度的前提下，单项授信额度经上级行批准后，可以适当调整。

第十六条 发生下列情况之一，授信人应调整授信额度直至中止授信：

（一）受信人发生重大经营困难和风险；

（二）受信人企业机制发生重大变化（包括分立、合并、关停等）；

（三）受信人还款信用下降，贷款逾期或欠息；

（四）其他应改变授信额度的情况。

第七章 授信的监督管理

第十七条 各级行建立对客户授信的报告、统计、监督制度，各省、自治区、直辖市分行和各直属分行每半年向总行上报授信额度的核定、使用情况的书面报告，分行以下各级行每季向上级行上报授信额度的核定和使用情况。

第十八条 授信发生重大情况变化，要及时报告上级行，直至总行。第八章 罚 则

第十九条 各省、自治区、直辖市分行和各直属分行及辖属各级行在未经上级行批准的情况下，为客户提供的信用额度超过核定的授信额度，视越权行为的性质和造成的经济损失，对主要负责人和直接责任人予以下列处分：

（一）警告；

（二）通报批评；

（三）限期纠正或补救；

（四）停办或部分停办业务；

（五）调整授信额度或取消授信权利；

（六）取消主要负责人和直接责任人１年直至终生在农业银行的任职资格。

第二十条 客户提供虚假情况或授信经办人员失职引起核定的授信额度错误，对客户停止授信，并限期追回贷款和银行承兑汇票等，根据情况追究责任人责任。

第九章 附 则

第二十一条 各省、自治区、直辖市分行和各直属分行可以根据本办法，结合实际制定实施细则，并报总行备案。第二十二条 本办法由总行负责制定、解释和修订。

商业银行授权、授信管理暂行办法 篇5

中信银行存货质押授信业务管理办法（2010版）

第一章 总

则

第一条 为了推动我行物流金融业务的开展，完善我行对公业务产品体系，提高我行对公业务的市场竞争力，积极稳妥地拓展市场，根据《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国担保法》和相关法律法规，结合《中信银行授信押品管理办法（2009年版）》、《中信银行授信押品操作细则（2009年版）》、《中信银行物流监管企业管理办法（试行）》和我行业务实际，特制定本办法。

第二条 本办法所称存货质押授信业务，是指我行为授信申请人办理的以我行能够接受的现有存货出质（可以是授信申请人出质或第三方出质）为授信条件之一的授信业务。我行通过与出质人以及物流监管方签订三方合作协议，物流监管方接受我行委托对货物进行有效监管，从而实现我行对质押存货的转移占有。

第三条 按照提取质押货物的程序不同，存货质押授信业务可分为静态模式存货质押授信业务和总量控制模式存货质押授信业务两种。

静态模式下，质押生效后授信结清之前的整个出质过程中，出质人只能凭我行出具的相关通知书才能向监管方提取或臵换货物。

—1— 总量控制模式下，监管方根据我行确定的最低市值对质押货物进行监管，若在库质押货物的实际价值超出我行要求的最低价值的，出质人就超出部分提取或臵换货物时，可直接向监管方申请办理提货或换货；质押货物的价值等于或低于我行要求的最低价值的，出质人应当事先向我行提出提货申请，并追加或补充保证金，凭我行的相关通知才能办理提货或换货。

第四条 存货质押授信业务的授信品种主要是流动资金贷款、银行承兑汇票和信用证，本办法以银行承兑汇票的操作为例，其它授信品种可参照本办法执行。

第二章 管理职责

第五条 公司银行部职责

（一）总行公司银行部职责

1.负责会同风险管理部等部门制订和完善存货质押授信业务的管理办法和业务流程；

2.负责存货质押授信业务的产品设计和优化工作； 3.负责存货质押授信业务的系统营销和组织推动工作；对分行发起的存货质押授信业务给予必要的业务指导；

4.督促分行做好存货质押授信业务管理、客户关系维护工作； 5.对全行存货质押授信业务开展情况进行统计分析及考核； 6.负责全行存货质押授信业务的培训及业务交流工作。

（二）分行公司银行部职责

1.负责贯彻落实总行有关存货质押授信业务的政策和规章制 — —2 度，并制订相关操作细则；

2.负责分行存货质押授信业务的营销推动、产品设计和业务管理工作；

3.负责对分行存货质押授信业务的开展情况进行统计分析，按要求上报总行。

4.负责对质押货物的价格变化进行动态跟踪、发现预警信息及时向辖内各分支机构发布提示。

第六条 风险管理部职责

（一）总行风险管理部牵头负责存货质押授信业务的授信政策制定，并会同总行相关部门制订和完善存货质押授信业务的管理办法和业务流程；

（二）总分行风险管理部负责对授信申请人主体资格、持续经营能力、财务状况等进行审查；并对授信经办机构提供的质押货物信息进行分析判断，确认质押货物是否符合有关法律法规和我行制度要求。

第七条 信贷管理部职责

（一）总行信贷管理部职责

1.负责存货质押授信业务的放款管理、贷后管理的督导和检查工作；

2.负责全行公司授信业务项下质押货物的全面管理工作，对全行质押货物管理工作进行指导、检查。

（二）分行信贷管理部/放款机构职责

—3— 1.负责辖内存货质押授信业务的放款管理，贷后管理的督导和检查工作；

2.负责参与部分质押货物的核保工作；

3.负责对正常、关注类贷后质押货物价值的审核认定和公司信贷系统中押品登记信息的复核；

4.负责辖内公司授信业务项下质押货物的全面管理工作，对辖内机构质押货物管理工作进行指导、检查。

第八条 法律保全部职责

（一）总行法律保全部职责

1.负责对不良贷款质押货物的价值重估确认、质押货物处臵和管理；

2.负责我行存货质押授信业务相关合同示范文本的制定和修订，受理并解答存货质押授信业务中涉及的法律问题。

（二）分行法律保全部职责

1.参与部分授信业务核保工作，对不良贷款项下质押货物重估价值的确认；

2.根据业务部门要求，对质押货物的合法性、有效性进行确认;3.负责不良贷款项下质押货物的处臵工作；

4.受理并解答分行存货质押授信业务中涉及的法律问题。第九条 合规审计部职责

总分行合规审计部负责对存货质押授信业务的制度办法、业 — —4 务流程、操作细则进行合规审核及审计监督和评价。

第十条 会计部职责

（一）总行会计部职责

负责存货质押授信业务会计核算的管理、督导和检查工作。

（二）分行会计部职责

负责存货质押授信业务相关的账户开立、放款、出票、账务核对、到期资金扣划等日常会计账务核算处理。

第十一条 授信经办机构的职责

（一）负责收集授信申请人、出质人及质押货物的相关资料，并对资料的真实性负责；

（二）负责对质押货物价值的初步确认，并负责对质押货物价值进行重估；

（三）负责在信贷系统中录入质押货物基本信息；

（四）负责按规定对质押货物核保、办理仓单等单据的交接手续；

（五）负责对质押货物的贷后检查，包括对价值变化进行动态跟踪、发现预警信息及时报告。

第三章 准入条件

第十二条 质押货物条件 质押货物应满足如下要求：

（一）权属清晰，出质人能提供购销合同、增值税发票等权属证明材料证明其对质押货物具有所有权；

—5—

（二）具有相对稳定的物理、化学性质，在我行债权的诉讼时效及诉讼期间，该质押货物不会发生物理、化学变化；

（三）存在活跃的交易市场，可在该市场及时、经济、有效处臵质押货物；或虽没有活跃的交易市场，但已落实质押货物的回购方或接收方；

（四）必须具有明确依据（如增值税发票、进口报关单、商检证明、公开市场报价等）确定其实际价值；否则必须由银行认可的权威机构对其进行评估，所需费用由出质人承担；

（五）以大宗生产资料为主（如钢材、有色金属、铁矿石、原油、成品油等），并且不属于法律法规规定的不得质押的范围。

第十三条 授信申请人和出质人条件

（一）授信申请人应满足如下条件：

1.销售渠道畅通，销售能力较强，销售收入稳定； 2.管理规范，经营正常，财务状况良好；

3.以往信誉和履约记录良好，无重大违约事项，未涉及任何未决争议和债权债务纠纷。

（二）出质人应满足如下条件： 1.拥有符合质押货物条件的存货；

2.能为拟出质的存货提供所有权归属出质人的证明材料（如购销合同、增值税发票等）；

3.能出具愿意为授信申请人提供质押担保的相关材料（本条适用于第三方出质，授信申请人出质可免）；

— —6 4.以往信誉和履约记录良好，无重大违约事项，未涉及任何未决争议和债权债务纠纷。

第十四条 物流监管方条件

与我行合作的物流监管方需具备的准入标准参见《中信银行物流监管企业管理办法（试行）》，物流监管方须按照该办法规定的流程经我行准入审批后方可与我行开展相关业务合作。

第四章 业务流程

第十五条 授信调查

存货质押授信业务受理后，经办机构除对授信申请人主体资格、所处行业状况、经营能力、财务情况、信誉情况等进行详尽调查外，还应对拟质押货物的性质、市场行情、价格波动情况，拟质押货物相关的购销合同、增值税发票等材料的真实性和可靠性进行尽职调查。

第十六条 授信审查

授信审查时，应重点关注下列内容：

（一）授信申请人主营业务所在行业分析，产品市场竞争力分析；

（二）授信申请人持续经营能力、现金流量和财务报表情况；

（三）质押货物权属及价格证明材料，如购销合同、增值税发票、货运单等；

（四）质押货物市场销售、周转速度、价格波动情况等。第十七条 合同签订

—7— 在有权审批机构下达正式授信批复后，经办机构应按照双人实地原则与授信申请人签订授信合同，与出质人签订动产质押合同，与出质人、我行准入的物流监管企业签订动产质押监管协议等，并预留相关业务专用印鉴（如质物清单、提货（或解除质押）通知书上的印鉴）。

第十八条 账户开立

授信申请人应在我行开立一般存款账户（或基本存款账户）、初始保证金账户和回款保证金账户。

第十九条 质押货物入库

出质人将质押货物存入约定的监管仓库，监管方接受我行委托，根据《动产质押监管协议》对质押货物进行有效监管。

第二十条 放款

相关合同签订、账户开立及质押货物入库后，授信申请人可在授信有效期及额度内向我行申请融资。分行放款中心审核授信合同、保证金入账冻结通知书等，确认质押货物入库质押生效，确保相关授信批复条件全部落实后，发放融资款项。

第二十一条 到期还款

初始保证金账户及回款保证金账户内的资金作为还款第一来源，债务人应确保授信到期前指定工作日内上述两个保证金账户内的款项总额能足额归还我行授信。若上述保证金账户内的资金不够偿还我行授信时，经办机构应按相关协议约定将款项从债务人的一般存款账户（或基本存款账户）中划至回款保证金账户，— —8 确保保证金账户内款项足够清偿我行授信。授信到期日，经办机构将指定账户内的款项用于清偿我行授信。

第二十二条 违约及质押货物处臵

债务人未能按期清偿债务或者发生与我行事先约定的行使质押权的情形的，应按照协议约定的方式和/或诉讼方式实现质押权。

第五章 风险控制

第二十三条 对质押货物在质押期间原则上应落实财产保险手续，保险第一受益人为我行，相关费用由债务人和/或出质人承担。对于落实保险不会显著降低我行授信风险的特殊货物，如钢铁、铁矿石等，可免除保险手续。

质押货物出现保险事故的，经办机构应及时通知保险人进行现场勘察，并及时向保险人正式提出书面索赔申请。

第二十四条 质押率（指授信敞口金额与质押货物价值的比值）原则上不得超过70%。质押货物价值的确定遵循发票价值和当前市场价值孰低原则，具体由经办机构联同分行信贷管理部进行确定。

第二十五条 分行公司银行部应指定岗位对辖内存货质押授信业务有关的商品价格行情进行日常跟踪。价格跟踪的频率，一般不低于每周一次；在价格波动剧烈的时期，应进行每日跟踪。

第二十六条 经办机构应建立跌价补偿制度，该制度是指静态模式下，质押货物跌价达到约定幅度时，出质人在规定的期限

—9— 内补充相应价值的质押货物或保证金；总量控制模式下，质押货物的现时市场价格与质押生效时确定的质押货物价格相比涨跌幅度大于约定比例时，经办机构向监管方及出质人发出新的《质押货物价格确定/调整通知书》，当按质押货物的现时市场价格计算的价值低于我行要求的最低价值的，出质人在规定的期限内补充相应价值的质押货物至最低价值。跌价补偿的条款必须在我行与出质人签订的动产质押合同等有关担保协议中进行明确约定，并明确规定若出质人不能按约定补偿，我行有权宣布授信提前到期并行使质权。

第二十七条 经办机构应为债务人和/或出质人建立存货质押授信业务额度、保证金及质押货物等管理台账，记录每次的保证金到账冻结情况，融资项下质押货物出入库及库存情况，债务人的授信额度使用情况等。

第二十八条 经办机构应明确要求监管方在我行享有质权的质押货物存放处以醒目方式明确标识其为我行质押货物的标签或指示，并将此要求明确写入质押监管合同。

第二十九条 经办机构应定期对监管方及质押货物进行核库，核库频率以我行对监管方的评级结果为依据，具体可由经办机构参照《中信银行物流监管企业管理办法（试行）》自行确定。重点检查以下内容：

（一）监管方履职情况；

（二）运输单据、出入库单等资料；

— —10

（三）质押货物生产厂家、种类、规格、包装、质量、数量、重量、价值等方面是否达到我行要求，对质押货物进行现场点数抽查，并将抽查情况与管理台账进行核对。

每次巡查应留下书面记录，核库中若发现问题，核库员应当场向出质人、债务人、监管方提出整改意见。

第三十条 各部门及岗位应认真履行本办法规定的相应职责，严格遵照本办法规定的业务流程执行，对于因未能履行相关职责及违反业务流程对我行造成损失的，将根据我行相关规定对责任人实施问责。

第六章 附 则

第三十一条 本办法由中信银行总行公司银行部负责解释、修订。

第三十二条 各分行依据本办法、操作流程制定实施细则，并报备总行公司银行部。此前规定与本办法不一致的，以本办法为准。

第三十三条 本办法自下发之日起执行。

附件：1.静态模式存货质押授信业务操作流程

2.总量控制模式存货质押授信业务操作流程

—11— 附件1

静态模式存货质押授信业务操作流程

正式授信批复、相关合同签订、账户开立后，正常的静态模式存货质押授信业务一般还包括出质通知及出质确认、质押货物信息录入、放款、跌价补偿通知、质押货物提取和臵换、到期还款及解除质押等后续流程: 1.出质通知及出质确认

a.经办机构及出质人联合向监管方发出相关出质通知书，将质押货物及设立质押的事实通知监管方；

b.出质人向我行和监管方提交质押货物相关的权属和品质证明文件（如购销合同、增值税发票、报关单、货运单、质量合格证书、商检证明等）；

c.出质人将货物存入我行认可的监管仓库，监管方验收出质人交存的货物或库存货物无误后会同出质人签发相关保管凭证（或质物清单），确认监管事实，接受我行委托对质押货物进行有效监管。

2.质押货物信息录入

质押货物入库后，经办机构在信贷系统中录入质押货物的名称、规格、数量、金额、监管方（仓库）、对应的授信合同编号等基本信息。

3.放款

— —12 a.授信申请人填写承兑申请书，交付约定比例的初始保证金，客户经理填写保证金入账冻结通知书，账务中心冻结保证金；

b.客户经理将授信合同、动产质押合同、动产质押监管协议、购销合同、放款审批表、额度台账和保证金入账冻结通知书等文件报分行放款中心审批；

c.分行放款中心审核保证金入账冻结通知书、确认质押货物入库质押生效及其他授信条件落实后出具放款指令；

d.账务中心收到放款中心发来的放款指令，核对放款指令中出票人、收款人名称、账号、开户银行等信息无误后，办理出票手续；

e.授信申请人到账务中心领取银行承兑汇票，同时出具银票收妥凭证。

4.跌价补偿通知

a.当质押货物跌价达到约定幅度时，经办机构应要求出质人在规定的期限内补充相应价值的质押货物或保证金；

b.出质人应在接到我行通知书之日起指定日内按照下述要求追加保证金或追加质押货物;应补质押货物数量=目前使用敞口余额/（质押率*目前质押货物市场价格）-目前质押货物数量

应补保证金=（原质押货物市场价格-目前质押货物市场价格）*目前质押货物数量*质押率

c.追加新质押货物的程序参照质押货物入库程序，须由经办

—13— 机构及出质人联合向监管方发出相关出质通知书，将新质押货物及设立质押的事实通知监管方,监管方验收追加质押货物及相关单据无误后会同出质人共同签发更新的相关保管凭证（或质物清单）。

5.质押货物提取和臵换

a.出质人填写提货（或解除质押）申请书，债务人向我行指定账户存入保证金或提前归还相应授信，或由出质人追加与提货价值相当的货物作为新的质押货物，追加新质押货物的程序参照质押货物入库程序；

b.客户经理与会计部确认保证金或还款已入账，或者与监管方确认新质押货物已入库，并取得《保证金入账、冻结通知书》或新质押货物的相关保管凭证（或质物清单）等；

c.客户经理填写提货（或解除质押）通知书交业务部门负责人签字确认，并加盖预留印鉴，完成提货（或解除质押）通知书的签发；

d.出质人凭我行出具的提货（或解除质押）通知书向监管方提取质押货物；

e.监管方出具新的相关保管凭证（或质物清单），确认最新质押货物明细。

6.到期还款及解除质押

a.授信到期日，经办机构将指定账户内的款项用于清偿我行授信；

— —14 b.客户经理与会计部确认授信已结清的相关凭证； c.客户经理填写解除全部质押或相关通知书交业务机构负责人签字确认，并加盖预留印鉴，完成相关通知书的制作；

d.客户经理通知监管方按相关通知书要求解除对全部质押货物的质押。

—15— 附件2

总量控制模式存货质押授信业务操作流程

正式授信批复、相关合同签订、账户开立后，正常的总量控制模式存货质押授信业务一般还包括出质通知及出质确认、质押货物信息录入、放款、质物价格调整通知、质押货物提取和臵换、到期还款及解除质押等后续流程，除了出质通知及出质确认、质物价格调整通知、质押货物提取和臵换环节的操作与静态模式略有不同外，其它环节（质押货物信息录入、放款、到期还款及解除质押）的操作参照静态模式：

1.出质通知及出质确认

除了按照静态模式在本环节的操作步骤外，经办机构在本环节还须向监管方出具初始的《质物价格确定/调整通知书》以确定质押货物的价值，并同时出具《库存质押货物最低价值通知书》，要求监管方监控下的质押货物价值始终不低于通知书列明的最低价值。

2.质物价格调整通知

a.当质押货物的现时市场价格与质押生效时确定的质押货物价格相比涨跌幅度大于约定比例时，经办机构向监管方及出质人发出新的《质物价格确定/调整通知书》;b.当按质押货物的现时市场价格计算的价值低于我行要求的最低价值的，出质人在规定的期限内补充相应价值的质押货物至最低价值；

— —16 c.追加新质押货物的程序参照质押货物入库程序，须由经办机构及出质人联合向监管方发出相关出质通知书，将新质押货物及设立质押的事实通知监管方,监管方验收追加质押货物及相关单据无误后会同出质人共同签发更新的相关保管凭证（或质物清单）。

3.质押货物提取和臵换

①质押货物的实际价值超出我行要求的最低价值的情况 出质人就超出部分提货或者换货时，无需追加或补充保证金，可直接向监管方申请办理提货或换货；出质人提换货后监管方会同出质人出具新的相关保管凭证（或质物清单），确认最新质押货物明细。

②质押货物的价值等于或低于我行要求的最低价值的情况 a.出质人应当事先向我行提出提货申请，并追加或补充保证金;b.客户经理与会计部确认保证金已入账，并取得《保证金入账、冻结通知书》;c.客户经理填写《库存质押货物最低价值通知书》交业务机构负责人签字确认，并加盖预留印鉴，完成《库存质押货物最低价值通知书》的签发，下调质押货物最低价值;d.物流监管企业自收到《库存质押货物最低价值通知书》后，依约定为出质人办理提货或换货手续;e.监管方联同出质人出具新的相关保管凭证（或质物清单），确认最新质押货物明细。

村镇银行授权管理办法 篇6

第一章 总 则

第一条 为规范**村镇银行（以下简称本行）的授权管理，提高风险管理和控制的能力，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国商业银行法》、《村镇银行管理暂行规定》、《商业银行授权、授信管理暂行办法》和《**村镇银行股份有限公司章程》（以下简称本行章程）的规定，制定本办法。

第二条 授权工作遵循“统一授权、区别对待、权责结合、适时调整”的原则，根据客户类型、业务风险状况、经营管理水平、风险控制能力等因素确定授权限额。

第三条 授信工作纳入授权管理的范围，不得因实行授信管理而弱化授权管理。

第四条 本行授权书以及授权文件，应及时报送国务院银行业监督管理机构备案。

第五条 本办法适用于董事会对董事长办公会、行长的授权，以及行长对副行长、各职能部门负责人的授权。本行法定代表人授权事项按照本行章程规定办理。

本行监事长履行工作职责需授权时按照本行章程规定办理。

第二章 授权的范围

第六条 本行授权分为基本授权和特别授权。

基本授权是指对法定经营范围内的常规业务经营所规定的权限。

特别授权是指对法定经营范围内的特殊业务，包括创新业务、特殊融资项目以及超过基本授权范围的业务所规定的权限。

第七条 基本授权的范围是：

（一）营运资金的经营权限；

（二）同业资金融通权限；

（三）单笔贷款（贴现）及贷款总额审批权限；

（四）对单个客户的贷款（贴现）额度审批权限；

（五）现金支付审批权限；

（六）行内资金调度权限；

（七）利率浮动权限；

（八）经济纠纷处理权限；

（九）其它业务权限。

第八条 特别授权的范围：

（一）业务创新权限；

（二）特殊项目融资权限；

（三）超出基本授权的权限。

第三章 基本授权

第九条 本办法所称基本授权，是指根据本行章程和经营管理的需要，授予本行行长、副行长、各职能部门负责人常规业务的经营管理权限。

第十条 基本授权在每年年初进行，有效期至下一新的授权生效时终止。

基本授权采用授权书或者文件形式。授权书应当包括授权人、受权人、授权范围、授权额度、授权期限及相关的授权要求等内容。

第十一条 对各职能部门负责人的基本授权限额，应当按照分工负责的原则，根据本行经营管理的实际需要制定。

第十二条 本行的基本授权管理按照下列程序进行：

（一）董事会对行长的授权

每年年初，由办公室拟订授权书或授权文件，由董事长代表董事会对本行行长进行授权，并以书面形式签发授权书或下发授权文件。

（二）行长对其他人员的转授权

办公室在董事会对本行行长授权的范围内拟定授权书或授权文件，由本行行长分别向副行长、各职能部门负责人进行转授权，并以书面形式签发转授权书或转授权文件。

第四章 转授权

第十三条 本办法所称转授权，是指行长向副行长、各职能部门负责人转授常规业务的经营管理权限。

第十四条 转授权不得超越董事会授权的权限范围、种类和额度。

第十五条 转授权应当在收到董事会授权书或授权文件后30日内完成，并报本行办公室备案。

第十六条 转授权的形式和程序按照基本授权的规定办理。

第五章 特别授权

第十七条 本办法所称特别授权，是指对超过基本授权或转授权范围、种类和额度事项所授予的权限。

董事会对董事长办公会的授权，按照特别授权的规定办理。第十八条 特别授权应当按照有利于业务发展、防范风险和提高效率的原则办理。

第十九条 本行各职能部门拟定规章制度，涉及变更授权书或授权文件内容的，应当事先征求办公室的意见，单独签发授权书或下发授权文件予以明确。

第二十条 根据经营管理的需要，本行各职能部门负责人在业务发展中需要办理超过基本授权或转授权的事项，可以向授权管理部门申请特别授权。

第二十一条 特别授权，按照以下程序办理：

（一）需要特别授权的职能部门和营业部向办公室提出特别授权申请；

（二）办公室拟订特别授权书，报请主管领导审核；

（三）办公室3日内拟定正式授权书或者授权文件，报请董事长或者行长签批。

第二十二条 特别授权的生效及终止期限根据授权事项的实际情况确定。

第六章 授权管理与监督

第二十三条 办公室为本行的授权管理部门，负责对本行行长授权的相关工作。

本行行长可根据董事会的授权，结合本行实际，向副行长、各职能部门负责人进行转授权。

第二十四条 本行监事会应根据法律、法规和本行章程规定，对本行的授权和转授权管理进行监督。

第二十五条 办公室根据对本行经营管理的需要，提请董事会适时调整对行长的授权，行长可根据经营管理的需要，适时调整对副行长、各职能部门负责人的转授权。

第二十六条 在授权和转授权的有效期限内，各职能部门有下列情形之一的，可以暂停、上收或调减部分授权：

（一）受权人发生越权经营行为；

（二）受权人失职造成某项业务出现明显或严重的风险；

（三）经营状况或市场环境发生重大不利变化；

（四）内部机构和管理制度发生重大调整；

（五）办公室认为应当调整权限的其它情况。

第二十七条 被暂停、上收或调减授权的各职能部门和营业部，应当按照办公室的要求进行整改，达到整改要求的，可以重新恢复或调整其经营管理权限。

第二十八条 出现下列情形之一，授权书、转授权书、特别授权书或文件的效力终止：

（一）载明的有效期届满；

（二）特别授权的事项结束；

（三）办公室明确表示收回或撤销授权；

（四）受权的各职能部门及各支行被分立、合并或者撤销；

（五）其它应当终止的情况。

第七章 授权的控制

第二十九条 本行行长、副行长、各职能部门负责人必须严格按照授权书或授权文件，在授权范围内从事经营管理活动，不得擅自扩大适用范围或违反规定擅自超越权限从事各项业务活动。

第三十条 本行办公室对受权人超越授权范围从事业务经营的行为实行问责，视越权行为的性质和造成的经济损失，按照法律、法规和本行规定追究其主要负责人和直接责任人的责任，触犯刑法涉嫌构成犯罪的，移交司法机关处理。

第八章 附 则

第三十一条 本办法由本行董事会负责解释。

商业银行授权、授信管理暂行办法 篇7

第一章 总则

第一条 为加强XX农村商业银行股份有限公司统计管理，规范统计行为，有效开展统计工作，进一步提高统计工作水平，满足监管工作需要。根据《中华人民共和国统计法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》以及《中华人民共和国统计法实施细则》、《金融违法行为处罚办法》等法律、法规，结合本行实际，制定本办法。

第二条 本办法适用于XX农商银行各分支机构和内设部（室）。

第三条 本办法所称监管统计工作是指XX农商银行统计人员对所辖各机构统计数据的采集、加工、整理；开展统计调查、统计监督、统计检查、统计分析；开展统计业务培训、统计工作考核、统计工作评比等。为本行及上级管理部门提供统计信息，为领导决策提供科学合理的依据。

第四条 监管统计数据采集。采集对象为XX农商银行所辖机构；采集业务类为农村信用社各项贷款累放、累收统计表，农村信用社人民币信贷统计表、农村信用社现金统计表，农村信用社信贷资产统计表；

第五条 统计工作人员应严格按照省联社、人民银行和银监会金融统计制度的要求及有关规定，准确、及时、完整地完成数据的采集工作。

第六条 统计数据加工、整理。统计人员适时对采集的各频

度统计数据进行校验、汇总、上报；并撰写月、季、年度统计分析。

第七条 会计报表和数据统计工作的基本原则是统一规范、准确及时、科学严谨、实事求是。

第八条 统计实行统一领导、分级负责、归口管理的管理体制。

（一）XX农商银行法定代表人或主要负责人对本行监管统计数据的真实性负责，或委派主管领导组织监管统计工作，对制度性变革等重大监管统计事项能够及时研究部署，在资源调配方面予以充分支持和保障。

（二）统计实行归口管理，主要由信贷经营部、会计财务部、合规风险管理部等按管理业务范围向上级监管机构上报统计数据。

（三）归口管理部门确定一名统计人员，负责本级机构监管统计工作，统计人员在部门负责人统一领导下，有效履行监管统计相关职责。

（四）除上述归口部门外，其余各部室为数据统计协助部门，各部门负责人要搞好协调和配合，及时、准确提共统计数据源，共同做好监管统计工作。

（五）协助部门未按要求履行职责的，归口部门有权督促其他相关业务部门搞好配合。

第九条 监管统计以机构财务会计信息为基础，以内部管理信息系统为依托，保障统计数据来源的真实、准确、完整。

第二章 岗位设置及人员配备

第十条 各统计归口管理部门和其他相关业务部门设立相应的监管统计兼职岗位，明确统计人员设立A、B角，一般A角指定为业务经办人员，B角为部门负责人。

第十一条 归口统计工作的部门履行下列职责：

（一）贯彻落实银监会制定的统计管理办法和上级监管部门的各项统计制度；

（二）负责制定和解释XX农商银行的统计管理办法及实施细则，管理、监督、检查本部门统计工作；

（三）收集、审核、汇总、整理本社数据统计资料，编制数据统计报表；

（四）按规定向中国人民银行、银监会、湖南省联社提供统计数据、报表、统计资料，向有关部门提供统计数据。

（五）组织开展完监管统计调查、分析和预测；

（六）组织实施本机构与银行业监督管理机构统计信息系统配套项目的推广和应用。

（七）组织开展统计质量检查，负责统计人员培训。第十二条 统计人员的配备应符合下列要求：

（一）统计人员应具有良好的职业操守、专业知识和一定的计算机操作技能，熟悉金融业务，具备必要的协调沟通能力。

（二）统计人员必须实行岗位培训，培训不合格者不得担任统计工作。经考试不适宜担任统计工作的人员，应及进行调整。

（三）统计人员要有较强的工作责任心，精益求精的工作态度。

（四）统计人员要熟悉相关业务知识，有一定的文字组织能力，不断提高统计工作水平。

（五）保持统计人员的稳定性，以便于熟练掌握统计技能。第十三条 XX农商银行数据统计人员履行下列职责：

（一）执行统计管理办法及规定，按时及时、准确、完整地填报统计数据，编制统计报表，不得虚报、瞒报、漏报、伪造、篡改统计数据。

（二）严格遵守保密管理办法。

（三）收集、汇总、整理数据统计资料，编制数据统计报表；

（四）组织开展统计调查、统计分析和统计预测，提出有关政策建议；

（五）向上级管理机构提供本行数据统计资料；

（六）对信用社数据统计和报送情况进行记录和评价；

（七）组织本行统计人员对相关报表表格和数据统计系统的指导与培训；

（八）对检查部门指出的问题进行整改。

（九）为满足本行工作需要开展的其他统计工作。第十四条 统计人员权利：

（一）要求有关单位、部门和人员如实提供数据资料和信息；

（二）检查统计资料的准确性，要求有关部门和人员改正不确实的数据资料；

（三）拒报不符合规定的统计报表，检举和揭发违反统计法律、规定、制度的行为。

第十五条 统计人员调动工作或者离职，应当有符合规定条件的人员接替，必须办理交接手续。

第三章 数据报送

第十六条 XX农商银行配备装有统计报表系统的微机，并实现全辖连网，统计部门通过网络即时、快速的上报统计数据，保证数据安全。

第十七条 做到专机专用、专人管理、定期维护，发现故章及时排除，重大预案及时报告，确保数据上报系统安全运行。

第十八条 统计归口部门要加强向监管机构报送数据环节的管理，积极落实各项报送要求，认真审核，减少迟报、漏报和差错数据信息，保证填报地区、机构范围和统计数据的完整性。

第十九条 数据报送的文件格式正确，系统能正常读取数据，符合逻辑校验关系要求。对数据异常变化的质询能做出合理解释；对历史数据进行修改，说明缘由，并报送监管机构备案。

第二十条 监管统计工作由信贷经营部牵头，部门负责人负责组织、督促、落实各项数据统计、上报工作，并直接与上级监管部门联系。

第二十一条 信贷部门牵头建立全面、科学的监管统计信息分析框架，做好按季监管统计信息的监测、分析和风险预警工作。

第二十二条 数据报送实行分级审核、分级负责、统一把关。

（一）各部门负责人对统计数据要严格审核把关，对数据的真实性负责。

（二）内审监察部负责审核归口部门的统计报表及数据，对归口部门统计数据的真实性负责。

（三）XX农商银行法定代表人或主要负责人对本机构监管统计数据的真实性负责。统计员→归口部门负责人→本级检查部门负责人→法定代表人或主要负责人→上报上级监管部门。

第四章 统计资料管理与信息披露

第二十三条 统计归口部门应加强对统计资料的管理，建立健全统计资料的审核、整理、交接和存档等管理制度。按照规定加强对监管统计资料的存储管理，对监管统计资料及时装订、入档，统一管理，保证监管统计数据信息的安全性和连续性。

第二十四条 XX农商银行加强统计信息管理、规范统计信息披露。统计信息披露要规范披露对象、披露范围、披露频度。凡对外公布有密级的统计资料实行逐级审批，分级负责制度，未经批准，任何单位或个人不得擅自对外公布。

第二十七条 XX农商银行应关注报送监管机构的监管统计信息与对外披露的相关信息间的差异，并将其中重大差异主动向监管机构做出说明。

第五章 统计检查及考核评价

第二十五条 XX农商银行将数据质量检查纳入内控合规检查范围，内审监察部门负责按季对辖内数据统计归口部门的统计工作质量进行检查，并形成查报告报主管领导，对影响数据质量的重大问题，及时报告上级监管机构。

统计检查的内容包括：数据统计制度的执行情况，统计质量和统计数据真实性情况，统计资料整理情况，数据统计的完备性和安全性，以及其他与统计工作相关的情况。

第二十六条 XX农商银行内审监察部门，可采取下列措施进行数据统计检查：

（一）进入部门进行检查；

（二）询问有关人员，要求其对检查事项做出说明；

（三）查阅、复制与检查事项有关的资料、凭证等。还可根

据需要对台账、原始凭证和会计报表等进行核对，对相关计算机系统中有关数据进行核对。

第二十七条 现场检查发现的问题应提出整改意见，归口管理部门要按要求实施整改，检查部门及时对整改情况跟踪评价，确保整改落实到位。

第二十八条 统计检查结果作为考核统计部门内控制度的重要内容，纳入部门考核的综合评价和年度考核中，与其绩效挂钩，并作为评先评优的考核条件之一。

第六章 奖励与惩罚

第二十九条 XX农商银行对在数据统计工作中做出重要贡献和取得突出成绩的统计人员给予适当的荣誉奖励和物质奖励。

第三十条 统计人员出现漏报、迟报、错报数据统计资料的，将处予统计人员、审核人员各每次经济处罚100元，造成严重影响的按相关规定从重处罚。

第三十一条 统计人员有下列行为之一的，每发现一次处200元以上罚款，并视情结轻重，对有关责任人员依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

（一）虚报、瞒报、伪造、篡改和无理拒报数据统计、报表资料的；

（二）在接受统计检查时，拒绝提供情况或提供虚假情况以及转移、隐匿、毁弃原始统计记录、统计报表和与统计有关的其他资料的；

（三）拒不接受或阻挠、抗拒XX农商银行或上级统计检查的。

第三十二条 银行业监督管理机构从事监管统计工作的人员