商业银行授信业务审查审批要点

2024-09-28

商业银行授信业务审查审批要点（精选4篇）

商业银行授信业务审查审批要点篇1

授信业务审查审批要点

（试行）

一、程序及要件审查

（一）支行申报的业务是否属于总行审批权限范围。

（二）支行申报的业务要件是否齐全。

根据总行相关文件及《关于规范支行信贷业务报批程序的通知》要求，支行上报业务至少包括以下材料：

1、支行信贷档案资料（档案内容须填写完整）。

2、客户书面申请。

3、客户近3年的财务报表及最近一期的月度财务报表（确实无法提供的除外），集团客户另需提供合并报表。其中最近一期月度财务报表的报告期与支行上报时间原则上不得相差3个月。财务报表须经过专业审计机构审计（客户授信额度在3000万元以内或项目法人可除外），至少包括三部分：（1）财务报表（资产负债表、损益表和现金流量表）；（2）财务报表编制说明；（3）专业审计机构的审计结论。

4、全部贷款近期的五级分类情况。

5、贷款的信用评级和风险度测算情况。

6、支行通过人民银行《企业信用信息基础数据库》查询的客户在其他金融机构的融资情况、信用情况、不良记录情况等。

7、支行通过信贷管理系统查询的客户在我行辖内的融资情况、信用情况、不良记录情况等。

（三）下列授信业务需事先征询总行相关部门意见：

1、涉及关系人业务的，需征询总行理事会办公室的意见；如确认为关系人贷款的，还需上报总行理事会关联交易管理委员会审批。

2、涉及突破监管部门要求和总行信贷政策的，需征询总行风险管理部的意见。

3、涉及集团统一授信，以及公司业务新品种的，需先征询总行公司金融部的意见。

4、涉及外汇信贷利率、费率确定及需要总行调剂外汇资金的，需征询总行计财部、金融市场部等部门的意见。

5、涉及客户开立帐户、结算等问题的，需征询总行运营管理总部的意见。

6、涉及法律疑难问题的，需征询合规与法律部的意见。

二、合法合规性审查

（一）审查是否符合国家产业政策、行业政策的要求和规定，防止对国家明令淘汰的落后生产能力、工艺、产品和重复建设项目给予贷款支持。

（二）审查是否符合金融法律、法规，总行信贷政策、制度或指导意见的有关规定，防止借款人违反国家有关规定从事股本权益性投资或以信贷资金作为注册资本金、注册验资和增资扩股，防止借款人利用贷款违反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品等的投资。

三、综合承贷能力审查

（一）掌握客户基本情况，分析其发展前景

1、分析借款人经济性质、所属行业、主营业务、注册资本、经济规模、隶属关系、组织形式、产权构成、地理位臵及历史变革等。对上市公司还要分析其上市时间、募集资金数额、近期股权结构及主要股东的股权比例。审查要点主要包括：

⑴借款人是否具备《贷款通则》规定的主体资格。⑵借款人行业排名及发展前景情况。

⑶注册资金与实收资本是否一致，不一致的说明原因。⑷是否涉及重大诉讼。⑸有无交叉违约的历史记录。

2、分析借款人主导产品质量、技术含量、产销量、寿命周期、市场份额、出口创汇能力、实际销售、潜在销售及库存变化等情况。

3、分析借款人主导产品资源储备情况或上游原材料供应情况及下游产品市场需求情况，分析对供应商的依赖程度。

4、分析借款人主导产品的主要竞争对手情况及行业特征、行业管制、行业定位情况，分析行业成功的关键因素。

5、分析借款人技术和设备状况、对外投资及投资收益情况。

6、分析借款人核心领导层的综合素质、经营管理能力及法人代表的人品、诚信度、道德水准、历史经营记录及其经验、相对于所有者的独立性等情况。分析影响决策的相关人员（实际控制者）情况及决策过程。

7、分析借款人其他需要说明的情况，如拟上市情况、改制情况、债转股或债务重组情况、目前诉讼情况及其他重要情况，对其公司治理、履约记录、行业特点以及宏观经济条件等方面进行分析。

8、分析与客户信贷业务相关的社会购买力、通货膨胀、汇率、货币供应量、税收、政府财政支出、价格控制、GDP增长、外汇来源、外汇管制规定、利率、政府其他管制等宏观经济环境变化对客户发展前景的影响。

（二）掌握客户银行融资总量、结构和质量情况，分析客户融资能力及信用状况

1、掌握借款人与我行合作情况。分析借款人近三年信用等级及变化、基本帐户开立、通过我行结算占比以及其他中间业务占比情况。

2、掌握借款人银行融资总量及我行融资占比。通过人民银行《企业信用信息基础数据库》查询结果，对借款人在其他金融机构的融资情况、信誉情况进行分析判断。分析客户在我行的融资余额与其年销售收入是否匹配，审查我行融资占比是否符合相关信贷政策和管理要求。

3、了解本地区同业和我行对借款人的授信情况。审查我行对该客户核定的最高综合授信额度及目前的可用授信额度情况。

4、了解有无不良信用记录或债务重组、核销贷款及挂帐停息等情况。

5、了解有无逃废银行债务情况。

6、了解对外担保情况及其他或有负债情况。

（三）全面分析客户财务状况，核实其综合偿债能力

1、审查财务报表的合规性、真实性

⑴近三年财务报表是否经会（审）计师事务所审计并出具了无保留意见的审计报告,客户委托审计的会（审）计师事务所有无不良从业记录。⑵近三年财务报表是否具有可比性。特别要关注并表范围是否一致，会计处理方法是否连续。对汇总或合并报表要了解汇总或合并范围是否完整。

⑶对集团公司客户，还应当分别分析集团公司本部财务报表和合并财务报表的主要财务指标。

2、近三年及最近一期资产负债及变化情况分析

⑴关注近三年以来资产、负债增减变化情况，分析增减原因。⑵分析客户近三年的资产负债结构及财务比率（主要是资产负债率、流动比率、速动比率等）的增减变化情况及原因。

⑶如果应收账款和其他应收款数额较大，需分析其构成及账龄分布情况、计提坏账准备情况，核实是否与关联单位的关联交易有关。特别要关注上市公司母公司和股份公司之间的资金往来，核实公司主要股东与控股子公司的资金往来，核实有无集团公司占用子公司或子公司占用集团公司资金的情况。

⑷如果存货数额较大，需分析其形态分布情况(原材料、在产品和产品)及近三年的增减变化情况，并与销售情况比较。

⑸如果借款人对外长期投资较大，需关注其投资形式及投资收益情况，分析对外投资的资产质量如何。

⑹需要特别关注下列几种情况： ①企业资产规模扩张过快；

②应收账款大幅度增加，应收账款帐龄过长； ③应付账款规模大幅度增加；

④无形资产规模及递延资产大幅度增加； ⑤企业过度负债经营。

3、近三年及最近一期经营收入及损益情况分析

⑴分析主营业务收入增长是否正常，是否有大起大落的情况，对其异常变化有无合理解释。

⑵关注销售收入有无虚列或重复计算等问题，成本计算有无少计或不当转移等情况。

⑶关注利润变化是否异常，核实是否有人为调节或编报虚假利润等情况。

⑷如果投资收益较大，需了解主要投资项目，对项目前景进行预测。

4、近三年现金流入及流出情况分析

⑴近三年现金流入量、流出量的增减变化是否正常，如增减变化幅度较大，应分别分析经营活动现金净流量、筹资活动现金净流量或投资活动现金净流量的增减变化情况及形成原因，了解其变化是否正常。如果增减变化不正常，需逐个项目分析。

⑵如果销售商品、提供劳务收到的现金与主营业务收入有较大差异，或经营活动现金净流量与账面利润有较大差异，应分析形成差异的原因是否正常、合理。

⑶预测借款人到期还本付息的现金支付能力。

5、客户主要财务指标之间相互关联及逻辑关系分析

⑴主营业务收入与销售商品、提供劳务收到的现金是否匹配，如差距过大，其原因是什么。

⑵经营利润与经营活动产生的现金流量净额是否匹配，如差距过大，其原因是什么。

⑶投资收益与长期投资是否匹配。⑷未分配利润的增减与上年净利润是否匹配。

（四）弄清客户关联关系，防范关联交易风险

1、分析客户存在哪些关联关系

⑴了解客户直接或间接地控制哪些企业或受哪些企业控制，如借款人的母公司、子公司（包括母公司的母公司、子公司的子公司及子公司之间等关系）；

⑵合营企业、联营企业及集团公司等；

⑶私营企业或家族式企业各利益方以及受主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员直接控制的企业有哪些；

⑷其他存在关联关系并可能转移资产、收入和利润的企业有哪些，如借款人主要的原材料供应商和产品经销商等；

⑸形成互保及连环保关系的企业有哪些。

2、分析股东及关联企业的银行融资方式、融资总量、结构和我行占比

⑴了解关联客户的融资方式：

①集团公司统贷统还。如果集团公司控制力较弱，财务管理不统一，则存在较大风险。

② 集团公司与子公司同时从我行融资。应关注对该集团的统一授信情况，对集团公司本部融资要注意与其自身经营活动现金流量相匹配，对集团本部自身没有经营活动现金流入量的原则上不能提供贷款。

③ 集团公司不融资，子公司独立融资。应重点分析子公司偿债能力，并要关注有无集团公司占用子公司资金的情况。

⑵了解集团内部我行融资总量、结构及占比。既要看各分子公司融资总量和结构，又要看集团整体的融资总量和结构。

⑶了解控股股东及主要关联企业基本情况和关联程度，掌握内部关联交易及内部定价等情况。

3、对关联客户授信审查需重点把握以下几点：

通过对股东及关联企业基本情况、财务及经营效益、信用状况等进行分析，重点研究关联企业之间的资金流动情况，特别要关注关联企业之间的应收、应付科目的数额及资金流向，分析是否存在通过关联关系转移资金及作假帐等问题。如果借款人主要股东为民营企业或自然人的，更要对其通过关联关系转移资金、甚至长期占用借款人资金的情况予以关注，切实防范其挪用我行贷款甚至骗取信贷资金等情况发生。

审查中要同时了解股东及关联企业中有无债转股、政策性破产、贷款挂帐停息等情况，关注企业改制过程中资产负债划分是否合理，我行原有贷款偿还责任是否落实，借款人及股东有无悬空我行债务、损害我行利益等情况。

四、用途审查

（一）流动资金贷款审查要点

1、是否真正用于生产经营，防止挪用于项目建设和对外投资；

2、是否真正用于本企业生产经营，防止转借其他企业使用（集团公司实行统贷统还的除外）或代其他企业融资；

3、流动贷款原则上只能用于短期生产资金周转，不能作为生产经营过程中铺底流动资金长期占用；

4、注意贷款期限与企业生产经营周期的衔接，对发放中期流动资金贷款要从严控制；

（二）银行承兑汇票业务审查要点

1、审查有无真实贸易（商品交易及服务）背景，严禁签发无真实贸易背景的银行承兑汇票；

2、审查承兑申请人（付款人）与收款人之间有无关联关系，防范关系人通过开立银行承兑汇票套取银行资金；

3、审查是否存在滚动签发银行承兑汇票的情况。

（三）保函业务审查要点

1、对不直接从事生产经营或工程的，原则上不得出具非融资类保函；

2、对非融资类保函重点是核实申请人有无履行本笔保函项下业务的能力；

3、融资类保函必须从严掌握，除国家政策性银行外，不得对申请人从其他商业银行及金融机构借款提供担保；

4、我行担保所筹措资金原则上只能用于自身生产经营和项目建设，对用于项目资本金的不能办理。

（四）项目贷款审查要点

1、审查项目建设是否合规

⑴项目产品是否在国家产业政策支持范围之内；

⑵项目建设是否经有权部门批准立项或核准，可研报告是否已获有权部门批准；

⑶项目环境评价报告是否已获有权部门审批通过；

⑷项目占用土地的审批是否依法合规，建设用地是否符合国家规定；

⑸其他按规定需由有权部门批准的事项是否已获审批。

2、审查项目资金来源落实情况

⑴项目评估总投资及自筹资金比例是否符合国家规定。审查还要测算各项投资支出与可研报告的差异，关注项目建设总投资构成，并与类似项目单位成本进行比较，分析是否有人为加大建设成本现象，防止人为夸大总投资而相应减少自筹的情况。

⑵项目自筹资金到位情况、到位计划及出资能力分析。审查各出资人的出资金额、出资比例及出资顺序，重点关注出资来源是否可靠，各出资人是否具备出资实力。对已经开工的项目要了解项目形象进度及已投入资金的来源渠道，项目自筹资金的实际到位进度，投入资金及投资计划是否匹配，不匹配的原因是什么。

⑶他行融资落实情况。多家银行贷款时，要分析各家银行融资及占比，了解各家银行提供融资意愿如何。需要外汇资金的，说明外汇资金如何解决。

⑷加工项目铺底流动资金是否落实，主要看借款人自有资金来源是否稳定、充足。

⑸注意防范借款人通过关联关系虚假出资或抽回投资。

3、审查项目建设条件是否具备

⑴项目建设用地及水、电、汽供应是否落实，交通设施能否满足项目建设需要。

⑵工艺技术是否成熟、可靠。项目采用的工艺技术是否需经专业部门论证，论证结论是否可信。如果是新产品，还需审查新产品的试制、试验及论证情况。

⑶主要生产设备来源及设备先进程度，项目关键设备的研制或引进情况。⑷项目建成后主要原材料供应渠道及可靠性。⑸专业机构或其他中介机构对项目评估情况。

4、项目产品市场及竞争能力分析

⑴国际、国内市场供求、价格变动等情况。①本项目产品国际市场供需现状分析。

②本项目产品国内市场供需现状分析。总生产能力、消费构成及需求情况，包括生产量、消费量、库存量、进出口量、供需缺口等。本项目产品目前行业地位及行业排序情况，项目完成后借款人的行业地位及行业排序的预期情况。

③项目产品的上下游供求情况及变化趋势。⑵项目产品目标市场供求状况。

⑶本项目产品替代产品的发展情况及趋势。

⑷主要竞争对手情况及与本企业、本项目竞争能力比较： ①规模；②市场占有率；③价格；④成本；⑤管理水平。

5、项目效益测算及偿债能力分析 ⑴项目效益及投资回收期预测

①项目正常生产年新增销售收入、新增利润情况；②投资利润率、销售利润率；③投资回收期；④内部收益率；⑤盈亏平衡点；⑥敏感性分析结果。

审查要特别关注项目产品定价是否合理，项目达产年销售收入、利润总额的测算是否过于乐观。

⑵偿债能力测算

①偿债来源有哪些：A、项目自身效益；B、折旧及摊销；C、综合效益； ②贷款期内原有存量贷款的偿还计划；

③根据测算结果审查我行贷款期限的确定是否合理；

以客户综合折旧及摊销作为还贷来源的，审查还要查询以前企业的折旧及摊销提取情况；以企业往年未分配利润作为还款来源的，要了解企业未分配利润分配的会计政策；以项目新增效益作为还款来源的，要分析产品定价依据及价格变动趋势（包括单位定价和销售量。如电力项目要关注上网电量和电网电价，核实项目建成后的运营小时数；公路项目要关注通车年车流量及收费价格；一般加工产品要关注产销率、单位产品售价及成本）；以其他资金作为还款来源的，要分析资金来源的合法性、合理性和可靠性。同时要关注偿还多家银行贷款时的还款顺序。

五、担保措施审查

（一）保证方式担保审查

1、保证人基本情况

⑴审查保证人是否具备独立法人资格。保证人主体资格是否完备，能否提供连带责任保证。

⑵审查保证人有无经营收入和实际的现金流量。分析其经营状况、财务状况和现金流量状况以及综合生产能力、市场占有率、发展前景等。

⑶信用情况。了解保证人自身银行融资情况及我行占比，资信情况如何。

2、保证人与借款人之间关系

⑴关联关系。由于关联担保并没有提供有效的第二还款来源，因而担保的可靠性存在很大问题，一般情况下应拒绝关联企业提供的担保。未经授权的非独立法人提供的担保无效。

⑵互保（包括连环担保）关系。注意分析互保关系对保证能力的影响。对借款人与保证人属同一集团公司内的企业，贷款要从严审查。

⑶担保公司。特别要关注担保公司的信誉和对外担保数额、质量，核实其真实的担保能力。

3、保证能力测算

要同时考虑以下几种情况，不能只看有多少净资产：（1）净资产减或有负债；（2）经营活动现金流入量及净流量；（3）实际的收益水平；（4）自身融资及已提供担保的情况。

4、关注法律、法规禁止提供担保的情况和虽然具备担保能力但实际上无法追究其担保责任的情况。

⑴关注国家机关或行政单位提供担保无法律效力的规定。⑵保证人公司章程中明确规定对外提供担保须经董事会同意或经股东大会批准的，应有董事会同意提供担保的书面文件或股东大会同意提供担保的决议。

⑶母公司为子公司提供保证，须关注母公司有无充足现金流量和担保能力，母公司是否存在其他或有负债，其总量和结构情况如何。

⑷上市公司对外提供保证，应当审查董事会或股东会同意提供担保的书面文件，同时审查担保合同（或担保函）中有无担保人对担保行为合法性的声明条款，如：声明被担保人不是担保人的股东、股东的控股子公司或附属企业，担保人的担保行为符合本公司章程及章程规定的程序和权限，不违反法律法规及中国证监会的规定，如果上述声明有虚假或隐瞒，担保人愿承担由此产生的全部责任等。

（二）资产抵押方式担保审查

1、抵押物的选择

⑴审查是否符合法律、法规规定的可以抵押资产范围。

⑵审查变现能力如何。

抵押物应具备良好的流动性和可变现能力，一般应选择地理位臵优越、变现容易的房地产作为抵押物，社会公用设施不能作为抵押物。

2、核实抵押物权属情况。审查抵押人对抵押财产有无处分权，抵押物有无已抵押给他人的情况，防止无效抵押、重复抵押。审查抵押物的使用情况，抵押物有无长期低租、是否存在提前收取租金等现象。

3、审查抵押物价值确定或评估结果的合理性。

审查抵押物是否经过我行指定专业机构评估，分析评估价值是否合理，抵押率的设定是否适当。

4、抵押物保管地点及保管责任是否明确。

（三）动产及权利质押方式担保审查

1、动产质押担保方式审查 ⑴质物的选择

①审查是否符合法律、法规规定的质押范围；

②审查是否能够及时变现；

③审查是否适宜长期保管，其价值是否会随时间推移贬值。

⑵质物权属是否明晰，质押人对质物有无处分权。⑶审查保管地点及保管方式能否保证质物的完整。

2、存单质押方式担保审查。

⑴用于我行贷款质押的单位银行定期存单，质押人须享有完全处分权；

⑵用于我行贷款质押的单位定期存单原则上应是我行开立的定期存单；

3、股权质押方式担保审查

⑴用于质押的股权预期升值潜力应当较大；

⑵审查股权变现或转让的可能性大小。当前可用于质押的股权原则上限于上市公司股权；

⑶是否符合中国证监会和财政部关于股权质押的具体规定。

（四）其他贷款安全保障措施审查

1、公路收费权以外的各种收费权、经营权质押。

2、其他安全保障措施还包括：帐户质押（帐户监管协议）、股东完工担保、涉及村社贷款的三方协议等。

六、综合评价

（一）对各类影响贷款本息按期偿还的风险因素进行分析，判断风险发生的可能性及可控程度。

1、政策风险；

2、市场风险；

3、担保风险；

4、关联交易风险；

5、技术风险；

6、汇率风险；

7、项目超支风险；

8、财务（现金流短缺）风险；

9、筹资风险；

10、投资风险；

11、管理（贷后管理、异地监管等）风险；

12、贷款集中到期风险或期限风险；

13、过度融资和超单一客户限额风险；

14、体制变化风险；

15、安全生产风险；

16、政府信用风险；

17、法律风险；

18、原料来源风险。

19、战争风险或国别风险； 20、……

（二）提出审查结论

1、审查意见

（1）融资金额及结构；

（2）期限（项目贷款须明确宽限期及从何时开始还款，提款期多长）；

（3）利率（或收费水平）及结息方式、周期；

（4）还款计划和还款方式。超过一年的中长期贷款原则上要从宽限期满后实行等额还款，每半年或每季度或每月归还一次，以降低贷款集中到期的压力。确实无法做到等额还款的，要按评估测算的结果确定分年还款计划，但也必须坚持每半年或每季度或按月还款一次，防止贷款集中到期无足够现金流量还款；

（5）担保方式。

2、控制风险措施

（1）设定必要的前提条件或提款条件，只有在满足我行贷款条件或提款条件后才能发放贷款或提款。

（2）约定必要的财务限制条款及提前还款条款，包括但不限于：当借款人生产经营或财务指标发生不利于贷款安全的变化时，贷款人有权宣布贷款提前到期；

根据客户具体情况约定未经我行允许，合同期内不得因主观原因关闭，分红不得超过税后净收入的一定比例；

资本支出不得超过我行要求的一定数额，不得出售特定资产（主要指固定资产），未经我行同意原则上不得向其他金融机构申请授信，不得更改与其他金融机构的债务条款，不得提前清偿其他长期债务，不得进行兼并收购等活动，不得为第三方提供额外债务担保，不得向其他债权人或授信人抵押资产等条款。

（3）进行必要的风险提示，提出相关管理要求。

商业银行授信业务审查审批要点篇2

第一章总则

第一条为促进我行小企业金融业务发展，优化零售信贷结构，规范小微企业授信业务，根据•关于进一步明确我行小企业客户范围及分行部门设臵的通知‣（信银字[2013]1087号）、•中信银行小企业标准抵押贷款业务管理办法（2.0版，2013年）‣、•中信银行小企业小额信用贷款业务管理办法（2.0版，2013年）‣、•中信银行小企业标准质押贷款业务管理办法（2.0版，2013年）‣、•中信银行小企业标准化产品操作规程（2.0版，2013年）‣及总、分行相关管理制度与政策要求，结合分行业务发展实际情况，特制度本实施细则。

第二条本实施细则仅适用于我行小微企业法人贷款业务规定的贷款对象（以下简称“小企业”）。若我行的小微企业法人贷款业务的贷款对象发生调整，本办法适用的借款人随之调整。

第三条本实施细则所称“小微企业授信”是指我行向小微企业法人客户（即符合国家“四部委”标准且单户授信金额1000万元/含人民币以下的微型企业）发放的，用于经营的人民币贷款。

—1— 第四条小微企业审批权限与审批流程 1.审批权限

分行小微企业授信审批权限为有效保证与房产足值抵押1000万元/信用200万元（含）。对有权审批人的转授权按•中信银行沈阳分行（同城机构）2013年第2次小企业授权及个人经营贷款审批权限调整方案的通知‣【2013-7381】规定执行，若对权限进行调整，按调整执行。主要政策如下：

（1）小微企业3年以内中期流动资金贷款及5年以内的一般固定资产贷款必须提供足值抵押。

（2）分行无权审批抵押物在异地的小微企业授信。（3）同一自然人及其所控制的一家或多家小企业在我行办理的个人经营贷款及小企业授信合计不得超过1000万元。

2．审批流程

小微企业授信审批流程包括专职审批流程和分行信审会审批流程。

（1）专职审批流程：分行转授权由各级有权审批人按权限审批。

（2）上会审批流程：根据总、分行相关规定由分行信审会审批。

第五条本实施细则所规范的我行小微企业授信业务操作规程分为两类，即“小微企业标准化产品操作规程”和“小微企业非标准化产品操作规程”。

—2— 1.小微企业标准化产品操作规程

总行规定的标准化产品包括小企业标准抵押贷款、小企业小额信用贷款、小企业标准质押贷款。小企业标准抵押贷款业务金额1000万元（含）/小企业小额信用贷款金额200万元（含）以下的按照小企业标准化产品操作规程执行，均按照总行统一下发的“小企业标准化产品业务模板”开展业务；

2.小微企业非标准化产品操作规程

不符合总行规定的“小企业标准化产品”均纳入小企业非标准化产品操作规程，均按照分行统一下发的“小企业非标准化产品业务模板”开展业务。

第六条授信政策原则

1.我行对小微企业法人客户及个人经营贷款客户原则上执行统一的授信风险政策，并按总行下发的相关规章制度执行“孰严信贷政策”原则。

2.我行对小微企业授信支持以短期贷款为主，重点支持500万元以下，特别是200万元以下的小微客户融资需求。

3.原则上对个体工商户授信，我行以个人经营贷款为主。4.优先开展标准化产品业务，并应优先安排借款人自有住宅、商用房房产进行抵押，审慎办理抵押物为标准厂房、仓库、土地使用权的业务。

5．不得交叉、过度授信。

（1）小企业法人（含个体工商户）及其法定代表人、实际

—3— 控制人或主要自然人股东不得同时在我行办理经营性贷款业务，不得交叉授信。

（2）同一自然人及其所控制的一家或多家小企业在我行办理的个人经营贷款及小企业授信合计不得超过1000万元。

（3）借款人不得在我行同时办理“小额个人经营信用贷”和信用方式的“POS贷”业务。

6.借款人能在我行开立结算账户，并在我行办理相应结算；对于能在我行办理结算业务的授信客户，是我行优先支持类客户。

7.业务开展区域

我行个人经营贷的注册所在地应为分行辖内分支机构所在地且有固定的经营场所，包括沈阳及所辖县市（包括：新民、辽中、法库、康平/且车程不超过2小时）、抚顺、葫芦岛。

抵押物所在地应为分行辖内分支机构所在地，包括沈阳及所辖县市（包括：新民、辽中、法库、康平/且车程不超过2小时）、抚顺、葫芦岛。抵押物超规定区域的报分行信审会按权限审批，并要求抵押的房产在辽宁省内，仅限住宅且抵押率不超过50%。

8.行业政策

8.1 积极支持受经济周期波动影响小、与民生消费密切相关的行业。围绕现代服务业战略，积极支持医疗卫生、教育、现代物流、新闻出版、文化创意、现代旅游、信息软件等行业；积极 —4— 支持日用品、服装、食品餐饮、家居建材等衣食住行相关的批发和零售行业。

8.2.严格控制经营钢材、铜材、木材、石材等贸易行业以及建筑施工业等强周期性行业。

8.3.限制进入高污染、高耗能、产能过剩行业；禁止进入房地产、典当行、小额贷款公司、金融咨询、投资公司等；歌舞娱乐、桑拿洗浴、网吧酒吧等易受政策影响的行业；以及不符合国家政策及国家禁止进入的其他行业。

第七条贷款用途。小微企业贷款资金只能用于企业在生产经营中的流动资金需求，禁止贷款资金以任何形式流入证券、房地产、期货市场、民间融资和非法集资等国家政策禁止领域。

第八条以我行认可的存单、国债、理财、特户等标准化质物作质押申请个人经营贷款的，按照相应质押贷款规定执行。

第九条本实施细则适用于全行办理小微企业授信业务机构。

第二章部门职责

第十条分行小企业金融部负责贯彻落实总行“小微企业授信”相关业务的政策和规章制度，组织业务的营销推动和操作实施工作。

第十一条分行专职信审人员在授权范围内对“小微企业授信”进行授信政策的制定及审查审批。

—5— 第十二条分行信贷管理部负责“小微企业授信”业务相关抵押登记、放款审核、会计放款和贷后管理工作。

第十三条分行法律保全部根据对“小微企业授信”涉及的相关协议文本进行审核并出具法律意见，受理并解答业务操作中涉及的法律问题，对不良资产进行清收与管理。

第三章小微企业标准化产品授信业务

第十四条 “小企业标准化产品/标准化产品”是指小企业标准抵押贷款、小企业小额信用贷款、小企业标准质押贷款的统称。

第十五条小企业标准化产品授信品种仅限流动资金贷款。

第一节标准抵押贷款业务

第十六条 “标准抵押贷款”，是指授信申请人将标准抵押物抵押给我行，我行在规定的抵押率内给予一定金额贷款的业务。

第十七条借款人准入条件

在我行办理“标准抵押贷款”业务的小企业（含个体工商户）须同时符合以下条件：

（一）具有工商行政管理机关核发的营业执照及其他有效证件，且在有效期内，在分行辖内机构所在地有固定的经营场所。

（二）借款人及其实际控制人，无违法行为及其他负面情况。

—6—

（三）借款人信用记录良好，当前无逾期贷款；实际控制人及其配偶在人民银行“个人信用信息基础数据库”中当前无逾期，原则上近24个月内，个人经营贷款无违约记录，非个人经营贷款的逾期记录累计不得超过6次且每次逾期天数原则上不超过15天，且未列入银监会违约名单。

（四）有贷款卡，且在有效期内。

（五）原则上借款人持续经营年限满2年以上。

（六）提供符合本办法规定的合法、有效的担保。

（七）能在我行开立结算账户，并在我行办理相应结算。

（八）我行规定的其他条件。存在以下情况的客户不得准入：

（一）生产、经营国家明令禁止的产品。

（二）授信用于国家明确规定的禁止用途。第十八条抵押物准入条件和价值认定

（一）抵押物准入条件 1.标准抵押物范围

我行标准抵押物是指符合我行相关管理要求的住宅（含配套车库）、写字楼、商住两用房、商铺、土地使用权（已足额缴纳土地出让金，且贷款期限内没有被政策收回的可能）、工业标准厂房（含土地使用权）、仓库（含土地使用权），应为借款人、实际控制人或第三方合法取得，可公开交易，具有独立产权证并可办理抵押登记。同时要求房产结构完好、地理位臵优越、配套设

—7— 施齐全，且不在拆迁范围内的房屋。

2.标准抵押物所在地

抵押物所在地仅限分行辖内分支机构所在地包括沈阳及所辖县市（包括：新民、辽中、法库、康平/且车程不超过2小时）、抚顺、葫芦岛。具体包括：

（1）沈阳市：和平区、沈河区、大东区、铁西新区、皇姑区、沈北新区、于洪区、苏家屯区和浑南新区（包含原东陵区），所辖县市包括：新民市、辽中县、法库和康平/且车程不超过2小时。

（2）抚顺市:东洲区、望花区、新抚区、顺城区和李石经济开发区（沈抚同城区）。

（3）葫芦岛市：连山区、龙港区、兴城市、绥中县和建昌县。

3.标准抵押物要求

（1）抵押物必须产权明晰，可依法上市交易，可以办理抵押登记，抵押房产在贷款期限内不属于政府拆迁范围，没有产权争议等不利于变现的情况。

（2）抵押物为住宅的（不要求抵押土地），不属于抵押人和共有人生活必需的唯一居所，不属于经济适用房等保障性住房。

对于以第三方住宅抵押的，原则上应以股东自有及借款人/股东直系亲属的住宅抵押；如抵押物不足，在贷款第一还款来源 —8— 充足、不存在贷款挪用的情况下，允许适度补充非股东及非借款人自有/非股东直系亲属关系的第三方住宅抵押，但要求补充的抵押人人数不超过2人，补充价值适度。

（3）抵押物为住宅配套车库的，抵押的车库必须是自有、与抵押住宅同一小区的配套车库，抵押数量不超过3套（含）。

（4）抵押物为商用房的（含写字楼、商铺和商业网点）①闲臵不超过6个月的商用房。②应以主城区、主干道为主。

③周边楼盘或本楼盘价格稳定，租金价格稳定上升。④商业网点在地段的选择上，应选择商业氛围浓，周边市政设施配套齐全，公共交通便利的商业区或大型住宅小区的配套商铺。

在具体位臵的选择上，应以临街、底层的门面房为优先选择对象，对于住宅小区内部的底商应谨慎。

⑤商铺要求产权独立清晰、易转让、有独立物理分区且可办理经营权质押，且位于管理规范、交易量大、租售率高且发展前景良好的商贸市场内，不接受偏远郊区、管理不善且商铺租售率不高的商铺抵押。

⑥可以单独办理房屋抵押登记放款。⑦土地抵押要求。

a.可以不提供•土地使用权证‣/不要求办理土地抵押的行政区范围：沈阳市内五区，即和平区、沈河区、铁西新区、皇姑

—9— 区、大东区；抚顺市为东洲区、望花区、新抚区、顺城区；葫芦岛市为连山区和龙港区。

b.除上述行政区外其他行政区必须提供•土地使用权证‣/不要求办理土地抵押，具备•土地使用权证‣的土地性质可以为出让、租赁和划拨（土地性质不能为集体土地）。对不能提供商用房的•土地使用权证‣，并无法取得土地管理部门出具土地性质（出让、租赁和划拨）证明的，需由客户经理与支行主管行长共同到土地管理部门查询，查询后，填制•土地查询证明书‣，并由支行客户经理、支行主管行长双签。

c.对于土地价值影响抵押物变现风险的独立大型综合体商用房必须提供•土地使用权证‣/要求办理土地抵押，具体情况由信审人员确认。

⑧土地事项查询（不分行政区域，包含所有商用房均要求查询）。要求在不超过放款日前7个工作日内，支行客户经理双人/主管行长去土地局查询房产抵押物座落的土地是否有抵押和查封/是否为集体土地等情况，查询后，填制•土地查询证明书‣，由支行客户经理双人/支行主管行长签字。

（5）抵押物为厂房、仓库的（含土地使用权）,应为处于正常使用状态的标准厂房，不得为孤立的、废弃的厂房。厂房位于成熟工业区或科技园区内，消防及其他安全设施良好，用途明确；厂房所占用土地使用权类型必须为出让（已足额缴纳土地出让金），连同土地共同办理抵押登记后放款。

—10—（6）土地使用权抵押的，应为已足额缴纳土地出让金，且贷款期限内没有被政策收回的可能，应遵循当地相关管理部门规定，确认土地使用权可合法用于抵押，易于处臵。

（7）房产没有产权争议和纠纷，房产结构完好，地理位臵优越，配套设施齐全，变现能力较强；依我行所掌握的情况，抵押房产在贷款期限内不属于政府拆迁范围。

（8）抵押人必须将抵押物价值全额用于贷款抵押担保。（9）对于未出租的房产，应先取得抵押人出具的•抵押人未出租声明‣；对于已出租的房产，抵押人应提供能证明租赁事实在先的租赁合同等文件，同时由承租人提供符合我行要求的•承租人声明‣。

（10）以第三方所有的房产及土地使用权设定抵押，第三方所有权人应出具同意抵押的书面证明文件。不接受房地产公司及其关联方作为第三方，以其名下房产及土地使用权作为抵押物。

（11）抵押物属于抵押人与他人共有的，须提供共有权人同意抵押的合法有效的书面文件。

（11）不接受所有权人中有未成年人的房产作抵押物。（12）抵押必须符合•公司法‣和•担保法‣中关于公司对外担保的法律规定，并提供由股东大会/股东会出具的同意财产担保的决议。

4.以下不动产不得抵押：（1）法律规定不得抵押的。

—11—（2）所有权、使用权不明或者有争议的。（3）违法、违章建筑。

（4）依法被查封、扣押、监管的。（5）列入城市房屋拆迁范围的。

（6）学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施。

（7）闲臵、孤立的厂房和闲臵超过6个月的商业用房。（8）抵押物的抵押人或抵押共有人为未成年人的。（9）位于分行辖区之外的。

（二）抵押物价值认定

1．标准抵押物价值认定应由借款人委托我行认可的、持有政府有关部门颁发的•评估许可证‣的评估机构进行评估。

抵押物价值评估的有效期不超过1年。对办理1年以上抵押期限的授信业务，在授信有效期内，对抵押物应每年至少进行1次外部或内部价值再评估。内部价值再评估由经办机构主办客户经理与负责人、小企业金融部、信贷管理部、风险管理部逐级确认再评估价值，并填制•中信银行沈阳分行抵押物内部再评估审批表‣。

2.抵押物评估价值认定要求 2.1对评估机构要求

我行指定评估机构应按我行相关要求出具抵押物评估/预评报告，应符合•中信银行房地产押品价值审核操作指引‣相关 —12— 规定，除按评估行业规范内容出具评估报告外，需进一步规范以下事项：

（1）报告中应明确评估方法、抵押物建成年限及现使用状态（自用、出租、闲臵/闲臵期限等）、抵押物土地性质-出让/租凭/划拨/集体（有土地证提供/无土地证注明及原因）。

（2）报告中对变现能力及未来风险分析提示。

（3）报告附件应有抵押物彩色照片/打印件（含楼牌号、室内与室外全景、商用房周边街道全景）、附抵押房产的房证、契证和取得的土地使用权证（如有）等资料。

（4）评估机构应提供抵押物-住宅/商用房评估价格依据。①对评估方法为市场法的要求提供市场询价依据，通过网上询价的需评估机构提供房产交易网站查询结果的可比实例截图(例如“58同城网”/“搜房网”/“沈阳房产网”/“芒果网”等网站)，要求至少提供2家网站同类房产网上查询价格的实例截图（附打印件并盖章）；通过中介询价的需评估机构提供询价中介名称及电话。原则上评估机构出具的评估价格应本着“谨慎性原则”，不应高于当前同类房产网上查询中间价格（高于市场中间价格的，如有特殊原因需附相关说明及证明资料）。

②对评估方法为收益法的，应提供测算依据及租凭合同等相关证明资料等。

2.2对经营机构要求

（1）经办客户经理应对评估机构出具的评估结果进行核实

—13—（可通过分行建议的房产网站查询、中介询价等方式），并在调查表中确认是否认可评估结果。

①经核实相符的，在调查表中确认认同评估结果。②经核实不相符的，要求评估机构重新修订评估结果。

（2）对信审已审批通过的授信项目，原则上经营机构不应自行更换审查时使用的评估机构出具正式评估报告，如有合理理由，需先经风险管理部、信贷管理部同意，并说明原因。

（三）标准抵押率 1.足额标准抵押率

住宅标准抵押率原则上不超过抵押物评估价值的70%，最高不超过80%（由信审根据实际情况确定执行/140平以上住宅不适用），对于以高档住宅（房价高于当地平均住宅价格三倍以上）、高档公寓、别墅作抵押的，抵押率对照以上标准下调10%。

车库标准抵押率不超过抵押物评估价值的50%（车库评估单价不应超过1万元/平，且每套车库最高评估价值封顶35万元）。

商用房（商铺、写字楼、商住两用房）标准抵押率原则上不超过抵押物评估价值的60%，最高不超过70%（由信审根据实际情况确定执行）。

标准厂房、仓库、土地使用权标准抵押率不超过抵押物评估价值的50%，最高不超过60%（由信审根据实际情况确定执行）。

2.非足额标准抵押率

在提供标准抵押物基础上增加融资性担保公司、保险公司连 —14— 带责任保证的【需提供担保公司/保险公司推荐函原件及担保公司额度申领审批表】，超出足额标准抵押率部分的金额不得超过300万元，且抵押率须符合以下要求：以住宅、商铺、写字楼和商住两用房抵押的，抵押率最高不超过抵押物评估值的120%；以厂房（含土地使用权）、仓库（含土地使用权）及土地使用权抵押的抵押率不超过抵押物评估值的100%。

其中，融资性担保公司是指符合•中信银行融资性担保公司担保业务管理办法‣（2.0版，2012年）相关规定，且在我行有空臵担保授信额度的担保公司；保险公司是指已在保监会进行“企业贷款履约保证保险业务”（或同类业务）险种备案且经分行准入的保险机构。

3.超出以上抵押率范畴的，按小企业其他非标准抵押贷款相关流程执行。

（四）标准抵押物房龄

标准抵押物房龄原则上不超过20年（按竣工年限计算）。

（五）标准抵押期限

1年以内个人经营贷款均可按不超过5年期限办理最高额抵押,相关业务手续按分行放款统一规定执行。同时要求在放款日前不超过7个工作日内，支行双人去房产局查询抵押房屋是否被查封，查询后，填制•土地查询证明书‣，支行经办客户经理和协办双人签字，做为放款手续。

第十九条授信额度、用途、品种、期限、担保、利率、还

—15— 款方式

（一）授信金额

单户授信额度不超过1000万元（含）。

（二）授信用途

“标准抵押贷款”业务原则上只能用于小企业在生产经营中的流动资金需求。

（三）授信业务品种为流动资金贷款。

（四）授信期限

1.以住宅、写字楼、商住两用房、商铺为抵押物的，授信额度期限最长不超过10年，单笔贷款期限最长不超过3年。

以土地使用权、工业标准厂房、仓库为抵押物的，授信额度期限最长不超过3年，单笔贷款期限最长不超过1年。

2.授信额度有效期及贷款有效期不得超过借款人营业执照登记的营业期限到期日。

（五）授信担保

除落实抵押担保手续外，借款人实际控制人须提供连带责任担保，实际控制人配偶原则上应提供连带责任担保。

（六）贷款利率

贷款利率按分行利率定价管理办法执行。按照收益覆盖风险和成本的原则，贷款利率应在基准利率的基础上实行上浮，并根据不同行业、不同贷款期限、不同还款方式以及借款人的综合贡献度实行差别化的风险定价。

—16—

（七）还款方式

贷款期限在1年以内的，采用随借随还、等额本息还款、等额本金还款、按月付息到期还本的还款方式。采用随借随还方式的，每次还款金额应为10万元的整数倍。【注：还款方式按分行规定执行，若有调整，按调整执行】

贷款期限在1年（含）以上的，原则上应采用等额本息、等额本金或按月付息到期还本的还款方式。【注：还款方式按分行规定执行，若有调整，按调整执行】

第二节小额信用贷款业务

第二十条 “小额信用贷款”，是指我行以符合准入条件的授信申请人一定期限内的银行账户结算流入量为依据，给予其一定比例的信用贷款。

第二十一条借款人准入条件

（一）在我行办理“小额信用贷款”业务的小企业（含个体工商户）须同时符合以下条件：

1.具有工商行政管理机关核发的营业执照及其他有效证件，且在有效期内，在分行辖内机构所在地有固定的经营场所。

2.有贷款卡，且在有效期内。3.信用记录良好，当前无逾期贷款。

4.主营业务突出，原则上持续经营三年（含）以上。5.从事合法的生产经营活动，经营情况良好，无违法违规记录，无未结案的被诉讼、被执行记录。

—17— 6.能在我行开立结算账户，并在我行办理相应结算。7.我行规定的其他条件。

（二）授信申请人的实际控制人须同时符合以下准入条件： 1.实际控制人及其配偶在人民银行“个人信用信息基础数据库”中当前无逾期，原则上近24个月内，个人经营贷款无违约记录，非个人经营贷款的逾期记录累计不得超过6次且每次逾期天数原则上不超过15天，且未列入银监会违约名单。

2.无刑事处罚记录，且无涉黄、涉黑、涉赌、涉毒等不良行为。

3.实际控制人家庭名下在当地拥有自有房产。

4.具有民事行为能力，且年龄加贷款授信期限不得超过70年。

（三）授信申请人存在以下情况的，不得准入： 1.生产、经营国家明令禁止的产品。2.授信用于国家明确规定的禁止用途。

第二十二条授信申请人提供的银行流水账户原则上应为我行账户，如为他行账户，除满足第十五条外，还应满足以下任一条：

1.授信申请人和实际控制人在我行存款、理财产品、国债等相关资产总金额在50万（含）以上。

2.授信申请人和实际控制人已在我行办理房产（住宅、商铺或写字楼）按揭、房产抵押类贷款，无不良还款记录。

—18— 3.实际控制人家庭净资产在150万元（含）以上，其中家庭净资产指剔除所有负债和或有负债之后的家庭资产净值,家庭资产包括现金、存单、国债、房产、车产、理财产品等资产，房产和车产应处于国内。

第二十三条授信额度、用途、品种、期限、利率、担保、还款方式

（一）授信金额

授信金额最高不超过200万元（含）,且根据授信申请人提供的资料不同，按照以下标准孰低原则进行确定：

1.授信申请人提供一般账户结算流水的，授信金额不高于近6个月一般账户结算入账金额（剔除明显的资金往来）的20%。

2.授信申请人提供POS收单交易结算流水的，授信金额不高于近6个月POS收单量的50%。

3.不高于授信申请人实际控制人家庭净资产的50%。

（二）授信用途

“小额信用贷款”业务原则上只能用于小企业在生产经营中的流动资金需求。

（三）授信业务品种为流动资金贷款。

（四）授信期限

1.授信期限不超过1年，授信项下单笔贷款不得超过6个月。

2.授信额度有效期及贷款有效期不得超过借款人营业执照

—19— 登记的营业期限到期日。

（五）贷款利率

（六）授信担保

“小额信用贷款业务”要求企业实际控制人及其配偶承担连带责任担保。

（七）还款方式

借款人采用按月等额本息或等额本金的还款方式。

第三节标准质押贷款业务

第二十四条 “标准质押贷款”，是指授信申请人将标准质押物质押给我行，我行在规定的质押率内给予一定金额贷款的业务。

第二十五条借款人准入条件同第十二条“标准抵押贷业务”的借款人准入条件。

第二十六条质押物准入条件和价值认定

（一）质押物范围

标准质押物应为借款人、实际控制人个人或其家庭成员合法取得的、在有效期内、价值稳定且易变现的质物。标准质押物指定期存单、国债、银行承兑汇票。

—20— 1.以下质物不得质押：

（1）所有权不明或者有争议的。

（2）已提交破产预案或已进入破产程序的企业法人、个人提供的质物。

（3）已挂失、失效或被依法冻结止付的，或采取其他强制性措施的。

（4）对已作担保的质物进行转质的。

（5）未经其他共有人书面同意抵质押的共有财产。（6）具有不宜质押的其他情形的。2.标准质押物的价值均为其面值。3.经办人员应核实质物的真伪。

（二）本、外币存单

1.标准质押物为本、外币存单的，须同时满足以下条件：（1）存单在我行开立。

（2）外币存单包括钞户和汇户，币种仅限于银行间外汇市场挂牌交易的外币。

2.存单质押率

（1）以人民币定期存单质押的，质押率不超过100%,且质押物变现价值能够覆盖授信敞口及利息合计。

（2）以外币定期存单质押的，质押率不超过90%（按当日公布的外汇（钞）买入价折成人民币计算），其中个人外汇存单质押率可适当提高，但存单金额至少在变现后能覆盖贷款本息。

—21—（3）对汇率波动较大的外币存单应适当降低质押率。

（三）国债

1.标准质押物为国债的，仅限于由我行代为销售的凭证式国债及储蓄国债（电子式），不得办理无记名式和记账式国债质押贷款业务。

2.国债质押率

国债的质押率不得超过其面值的100%,且质押物变现价值能够覆盖授信敞口及利息合计。

（四）银行承兑汇票

1.标准质押物为银行承兑汇票的，仅限于我行认可的银行出具的银行承兑汇票，且有真实贸易背景，票据上不得记载“不得转让”、“委托收款”、“质押”等字样。不接受第三方出具的银行承兑汇票作为质物。

2.在办理用于质押的银行承兑汇票的审查过程中，应严格按照•中信银行银行承兑汇票承兑业务管理办法‣（1.0版，2011年）、•中信银行银行承兑汇票业务会计操作规程‣（1.0版，2012年）中对贸易背景真实性、票面进行审查、查询的相关规定办理。

3.票据质押率

银行承兑汇票的质押率不得超过其面值的100%,且质押物变现价值能够覆盖授信敞口及利息合计。

第二十七条授信额度、用途、期限、担保、利率、还款方式

—22—

（一）授信金额

单户授信额度不超过1000万元（含）。

（二）授信用途

“标准质押贷款”业务原则上只能用于小企业在生产经营中的流动资金需求。

（三）授信期限

“标准质押贷款”业务授信期限最长不超过5年，单笔贷款期限原则上不超过3年，且均不得超过质押物的实际到账日。以多份质押物申请质押贷款的，以质押物到期日孰近为原则确定贷款期限。

已设定自动转存的权利凭证，办理“标准质押贷款”时应根据转存情况确定贷款的最终到期日。

（四）授信担保

标准质押贷款业务采用质押担保方式，同时实际控制人须提供个人连带责任担保。

（五）贷款利率

（六）还款方式

贷款期限在1年以内的，采用随借随还、等额本息还款、等

—23— 额本金还款、按月付息到期还本及一次性还本付息的还款方式。采用随借随还方式的，每次还款金额应为10万元的整数倍。【注：还款方式按分行规定执行，若有调整，按调整执行】

贷款期限在1年（含）以上的，原则上应采用等额本息、等额本金或按月付息到期还本的还款方式。

第四章小微企业非标准化产品授信业务

第二十八条不在总行规定的“小企业标准化产品”范围内的，均纳入小微企业非标准化业务。

第二十九条小微企业非标准化产品授信纳入评级权限管理，按总、分行相关制度规定执行。

第三十条小微企业非标准化产品授信涉及与标准化产品授信同类事项，均参照标准化授信要求执行。

第三十一条小企业非标准化产品授信担保方式包括但不限于房地产抵押（不符合“三项标准产品”抵押）、法人保证、信用（200万元以下）及其他有效担保方式，担保要求按总、分行对公授信现行规章制度执行。主要担保方式规定：

（一）房地产抵押（不符合“三项标准产品”抵押）住宅标准抵押率不超过抵押物评估价值的70%；对于以高档住宅（房价高于当地平均住宅价格三倍以上）、高档公寓、别墅作抵押的，抵押率最高不超过抵押物评估价值的60%；

车库标准抵押率不超过抵押物评估价值的50%（车库评估单 —24— 价不应超过1万元/平，且每套车库最高评估价值封顶35万元）。

商用房（商铺、写字楼、商住两用房）标准抵押率不超过抵押物评估价值的60%；

标准厂房、仓库、土地使用权标准抵押率不超过抵押物评估价值的50%。

（二）法人保证担保

法人保证担保包括担保公司、优质企业以及专业市场法人机构。

1．由担保公司为借款人提供保证担保

担保公司的准入、管理、担保额度、审批流程按照•中信银行融资性担保公司担保业务管理办法（2.0版.2012年）‣（信银字„2012‟2361号）和•关于转发†中国银监会办公厅关于银行业金融机构与担保公司开展合作有关问题的通知‡的通知‣（信银字„2009‟830号）有关规定执行。

2.优质企业提供保证担保

按总、分行相关规定执行，法人企业信用等级应在CCC级（含）以上，对外担保责任余额原则上不超过企业净资产。同时不接受借款人的民营性质关联企业作为唯一或主要风险缓释作用的法人保证担保，仅可作为补充担保。

3.专业市场法人机构提供保证担保

—25— 按总、分行相关规定执行，原则上专业市场法人机构上年度资产总额不低于5000万元，净资产不低于3000万元且净资产不低于应提供的保证额度。

第五章操作规程第一节标准化产品操作规程

第三十二条根据•中信银行小企业标准化产品操作规程（1.0版，2013年）‣规定，标准化产品操作规程包括授信申请、授信调查、授信审查审批、放款操作与支付管理、贷后管理五个环节。

小企业标准化产品操作采取总行下发的标准模板开展业务操作（另附补充内容1页）。

小企业标准化产品暂不需要进行客户评级。除个体工商户和税务部门规定不需编制报表报税的不强制提供财务报表外，其他均要求提供财务报表（提供上一年度及近期月份）。

小企业标准化产品中的标准抵押贷款业务、标准小额信用贷款业务按本操作规程执行，标准质押贷款业务执行分行低风险业务操作规程。

第三十三条授信申请

（一）借款人在向我行提出业务申请时，客户经理应口头核查借款人及其实际控制人是否符合标准化产品的准入条件。

1.对于经口头核查后初步符合准入条件的，客户经理应指 —26— 导借款人详实、完整的填写•中信银行沈阳分行小企业标准化产品授信业务授信申请表‣，并要求借款人按•中信银行沈阳分行标准化个人经营贷款授信业务资料目录‣规定内容准备相关授信申请资料。

2.对于不符合准入条件的，客户经理应终止借款人的申请，推荐其选择我行其他金融产品。

（二）客户经理应负责搜集、整理借款人提供的授信申请资料，在授信申请资料齐备后，方可正式发起标准化产品的授信流程。

第三十四条授信调查

授信调查应采用双人实地的调查方式。客户经理应按•中信银行沈阳分行小企业标准化产品授信业务资料目录‣中规定的内容提交相应调查资料。调查内容如下：

（一）客户经理应核查授信申请资料的真实性和有效性。1.重要证件的核查

客户经理应对上报授信资料的真实性、有效性负责，负责核查原件，即核查借款人提供的重要证件的原件是否真实、有效，包括但不限于营业执照、组织机构代码证、税务登记证、贷款卡、实际控制人身份证明以及抵质押物权属证明等，同时在复印件上由客户经理双人签字证明复印件与原件一致。需年检的应核查是否已经最新年检。

2.经营情况资料的核查

—27— 客户经理应核查借款人用款经营实体经营情况资料的真实性和有效性，包括但不限于购销合同、业务订单、银行流水、纳税申报表及水电费缴纳单据等。同时在复印件上由客户经理双人签字证明复印件与原件一致，银行流水首页加总并双签。

（二）客户经理应依据借款人提供的授信申请资料，核查借款人申请表填写的内容是否属实。

（三）客户经理应重点调查企业的现金流情况，分析借款人第一还款来源的充足性。调查内容包括但不限于：企业及实际控制人的银行流水、家庭收入、纳税情况、相关财务信息等情况。

1.收入证明资料

（1）原则上收入核实资料以银行流水为主；如果能直接提供相关证明收入的纳税证明（必须提供企业网上纳税用户号及密码，信审人员网上核实后方可采信），可代替银行流入证明收入，并可作为银行流水不足的补充证明。

包括但不限于以下情况，借款人需在提供的银行流水基础上进一步提供相关企业报税收入证明，佐证收入（企业能有效提供的适用）：

①单笔授信申请金额500万元以上。

②借款人在我行及其他金融机构融资额较大的，与提供的银行流水不匹配。

③提供的银行流水无法有效证明收入真实性。

（2）对于在我行办理结算业务的客户，必须提供在我行最近—28— 12个月的银行流水。

2.收入测算方法

2.1通过银行流水测算营业收入

银行流水是对借款人或经营实体一定时间段内资金往来的客观反映，原则上将银行流水作为核算借款人经营收入的重要依据。

（1）银行流水量要求：

①要求提供贷款申请时点最近12个月银行流水，且流水累计流入金额不低于贷款金额的3倍（按在各金融机构贷款敞口合计计算）；如涉及我行与其他金融机构有交叉贷款的，对于优质客户，可放宽至流水累计流入金额不低于贷款金额的2.5倍；如达不到要求需进一步提供银行流水。

②对于借款人所在行业有明显淡旺季特征的，可以分别取淡季、旺季各一半时期的银行流水，淡旺季的分布超出贷款申请时点最近12个月的时间段的，要求进一步补充银行流水。

（2）银行流水范围：

①根据实际的结算渠道，可以接受的银行流水包括借款人提供本人或配偶名下、经营实体名下或其他有证据证明用于经营实体日常结算的第三方账户。对于提供第三方账户的，客户经理应对第三方与借款人的关系进行核实与说明（是否采信由信审确定）。

②如在我行有结算的，必须提供最近12个月在我行的银行

—29— 流水。

（3）确保银行流水的真实性：

原则上提供的银行流水应加盖银行业务原章，如结算行不加盖业务原章，应由客户经理在银行流水首页注明无章原因说明，并双签。

（4）客户经理对银行流水核实要求：

①加总银行流水累计流入金额。要求在每页右上角标明当页累加金额，并在首页右上角标明提供的银行流水起止日期与各页累加金额总计金额，同时由客户经理在首页双签。

②剔除以下非经营性流水情况。客户经理应注意核查以下情况，如有以下情况信审将予以剔除，在剔除以下相关流水量后应达到分行对银行流水量的要求，否则需进一步补充银行流水。

a/对于银行流水量大、频次高，但表现为当日等额进出、几乎无留存的，应核实是否为真实结算收入以及资金流向和用途。

b/对于存在超大额资金快速进出的，应警惕借款人是否参与民间借贷。

c/剔除交易明细显示为“银证转账”、“投资理财”、“贷款发放”、“借款”、“通知存款转出”等及其他经调查不属于结算往来的交易记录。

③大额单笔流水提供佐证凭证要求：

对于银行流水不显示交易对手和明细摘要的，为验证以上测 —30— 算结果，客户经理应抽取5-10笔较大金额的入账，提供对应的汇款进账凭证或购销单据、发票等材料复印件作为佐证说明，并在首页标明对应的银行流水日期、金额，并加盖“与原件核对一致章”，客户经理双签。【注：信审可根据实际情况抽调补充相关资料】

2.2通过纳税凭证证明营业收入

除个体工商户等缴纳定额税的情况外，若借款人提供的税务局开具的纳税证明、税收通用缴款书，或企业提供的网上纳税申报表中显示计税金额的/（提供的上年度及近期的“网上纳税申报表”需由客户经理注明“网上打印、真实有效”，并双签；同时需提供网上纳税用户号及密码，信审人员网上核实后采信），能有效证明贷款对应的营业收入真实性的，可直接采纳计税金额核定营业收入（其中增值税单的税基是销售收入），可代替银行流水核实收入，并可作为银行流水不足的补充证明。

（四）客户经理应对借款人进行实地调查，并将调查结果如实反映在•中信银行沈阳分行小企业标准化产品授信调查表‣中【调查表是客户经理根据授信调查结果，在信贷管理系统中录入相应内容后自动生成的制式表格，同时按规定格式另附补充内容1页】。

1.客户经理应与实际控制人及其他高管人员进行面谈，填列•中信银行沈阳分行小企业面谈记录表‣，调查借款人近期的经营状况、基本财务信息、贷款用途等情况，并对借款人的经营

—31— 场所进行查看并拍照。具体照片要求如下：

（1）要求全部为彩色或清晰黑白照片/打印件。

（2）借款人实际控制人家庭住所的照片要求至少三张，包含居所门牌、内部房屋状况及周边环境情况；至少有一张调查人员和实际控制人在居所内合影。

（3）借款人经营场所的照片要求至少三张，包含经营场所门牌、内部办公环境及周边环境情况；至少有一张调查人员和实际控制人在经营场所前的合影。

（4）借款人为制造型企业，应有生产场所照片，包括主要生产线和厂房。

2.借款人为制造型企业的，应调查其产品结构及售价、原材料及成本、销售方式等情况。借款人为贸易型或服务型企业的，应调查其产品服务类别、主要上下游企业及结算形式等情况。所获取的信息在授信调查表中“当期经营情况-其他说明”中进行描述【“调查表”中“当期经营情况-其他说明”按分行规定模板内容填写】。

3.客户经理应与借款人经营场所的管理方及周边企业进行面谈，调查借款人经营情况和企业诚信等内容，交叉验证与借款人面谈时所获取信息的真实性，并将交叉验证情况在“当期经营情况-其他说明”中进行描述。

（四）客户经理应调查借款人实际控制人的从业经验及从业年限，并将调查结果在“当期经营情况-其他说明”中进行描述。

—32—

（五）客户经理应调查借款人实际控制人的品行情况，了解其是否有刑事处罚记录，有无涉黄、涉黑、涉赌、涉毒等不良行为。

（六）对于非个体工商户的借款人，客户经理应尽量获取近一年及最近一期的财务报表，作为业务审查审批时的参考资料。

（七）客户经理应查询“人行征信系统”、“全国法院被执行人信息查询系统”及“我行天眼系统”（天眼系统数据不完整期间可不提供），对借款人及其实际控制人的征信状况、银行融资情况及公开信息等方面进行调查，并打印查询结果作为授信调查资料。

1．个人及企业征信查询：借款人实际控制人及其配偶、借款企业其他自然人股东需提供个人征信查询结果；经营实体及经营实体的法人股东需提供企业贷款卡查询结果，并经查询人签字【注：人行征信报告应为上报3个工作日内的最新查询结果】。以上查询均需取得被查询人的授权书（按分行相关规定执行），该项查询能核查企业多头授信、交叉授信、关联授信及过度授信等情况。

2.全国法院被执行人信息查询：提供借款企业、借款人实际控制人及其配偶的全国法院被执行人信息查询结果，并经查询人签字。该项查询能核查借款主体司法诉讼等情况。

（八）客户经理在授信调查过程中，还应根据各标准化产品的特定要求，进行有针对性的调查。

—33— 1.开展标准抵押贷款业务时，客户经理应对抵押物进行现场调查，并重点做好以下核查工作：

（1）核查抵押物是否符合标准化产品管理办法的准入要求,相关押品管理应参照我行现有制度执行。

（2）核查抵押物与权属证件中的信息描述是否一致，并明确是否存在已抵押、已冻结等情况。

（3）核查抵押物所处位臵的周边环境及周边同类房产价格等情况。

①对住宅抵押不要求客户经理进行现场查看，抵押物照片参照评估机构提供相关资料。

②对商用房要求客户经理进行现场查看并拍照。具体照片要求如下：

a/要求全部为彩色或清晰黑白照片/打印件；

b/商用房的照片要求至少三张，包含居所门牌、内部房屋状况及周边环境情况；至少有一张调查人员和借款人在商用房前的合影。

③要求客户经理对评估机构出具的抵押物评估价格与周边同类房产价格进行核查确认（可通过分行建议的房产网站核查、中介询价等方式），原则上评估机构出具的评估价格应本着“谨慎性原则”，不应高于当前同类房产网上查询中间价格（高于市场中间价格的，如有特殊原因需附相关说明及证明资料），并在调查表中确认是否认可评估价值。

—34—（4）明确抵押所有权人的真实抵押意愿，抵押物属于抵押人与他人共有的，须提供共有权人同意抵押的合法有效的书面文件（注：注：并入抵押相关手续中）。

（5）核查抵押物的使用状态。

①对于未出租的房产，应先取得抵押人出具的•抵押人未出租声明‣。

②对于已出租的抵押物，借款人应提供租赁合同等租赁行为在先的证明文件，以及•承租人声明‣。经办人员应审核租赁合同价款、支付方式等约定的适当性、合理性，防范借款人以不正常低价或其他不合理租金支付方式等出租抵押物影响我行抵押权的行使；当承租人或租赁期限等情况发生变更时，应要求借款人及时通知我行并由我行进行必要审查，必要时可对租金收入账户进行监管。

③对于闲臵6个月以内的商业用房，应要求借款人解释原因；对于闲臵、孤立的厂房和闲臵超过6个月的商业用房，不得抵押。

（6）在办理抵押物评估时，客户经理应选择我行认可的评估机构，出具抵押物价值评估报告。对续做业务且抵押物已经我行认可的评估机构评估过的，同时抵押物的市场价值未发生重大变化的，或价值较容易判断且变现能力强的住宅（含配套车库）、商铺、写字楼、商住两用房，可执行分行内部再评估相关规定，内部价值再评估由经办机构主办客户经理与负责人、信贷管理

—35— 部、小企业金融部、风险管理部逐级确认再评估价值，并填制•中信银行沈阳分行抵押物内部再评估审批表‣。

（8）对于非足额抵押贷款业务中，需使用融资性担保公司担保额度的（已经总/分行审批担保额度），须确保具体经办机构已从相关担保公司担保额度管理部门申领到足够的担保额度。

（9）对于非足额抵押贷款业务中，需提供保险公司连带责任保证的，须确保保险公司已在监管机构进行“企业贷款履约保证保险业务”（或同类业务）险种备案且已经总/分行准入。

2.开展小额信用贷款业务时，客户经理应重点调查借款人的银行流水以及实际控制人家庭净资产等情况。

（1）客户经理应核查借款人银行流水的进项情况，剔除明显的资金往来【按第三十四条

（三）规定执行】。

（2）客户经理应鼓励借款人实际控制人尽量提供家庭资产的实际构成情况，并核查家庭资产证明的真实性。

（3）客户经理应现场调查借款人实际控制人家庭名下在当地的自有房产，并提供至少三张住所的照片，包含居所门牌、内部房屋状况及周边环境情况，且至少有一张应为调查人员（包括参与贷前调查的产品经理）和住所的合影。

3.开展标准质押贷款业务时，应重点关注质押品是否符合管理办法的准入条件，确定质押物权属清晰且真实有效，并核查所有权人的真实抵质押意愿。

（九）客户经理应结合授信申请资料及授信调查资料，在信 —36— 贷管理系统小企业标准化产品模块中准确、完整的填写相关内容，并在自动生成的调查表中签署相关意见。

（十）客户经理收集、整理完整的必备资料，并经主管行长和行长审核、签字同意后，报专职信审人员进行审查审批。

第三十五条授信上报程序

授信项目由支行上报小企业金融部，小企业金融部指定专人按照•中信银行沈阳分行小企业标准化产品授信资料目录‣,负责受理、初审、登记，审核支行上报的授信必备资料是否完整和规范，授信项目必备资料齐备后，由小企业金融部签署相关意见（需由产品经理及小企业金融部负责人签名），报分行风险管理部小企业专职信审官分配，进入审查环节。

对于担保平台、集群性、创新性授信业务需由小企业金融部介入前期营销方案的确定，并出具整体授信建议方案。

第三十六条授信审查审批

（一）专职信审人员应审查客户经理所提交标准化产品必备资料的齐备性。对于资料不齐备及需反馈事项的，可要求客户经理补齐资料、完成反馈或撤卷（要求支行补充资料及反馈时间不超过3个工作日，否则建议撤卷）。

（二）专职信审人员在分行规定的必备资料之外原则上不要求客户经理补充其他资料，但如发现有影响授信风险的重要事项需补充的除外。

（三）专职信审人员可以采取实地考察、非实地考察、约见

—37— 借款人面谈等审查方式（由信审人员根据情况确定选择），但对首次标准抵押授信项目（标准厂房、仓库、土地使用权抵押类），专职信审人员应到企业现场考察。在审查所需的必备资料齐备后，在分行规定的合理时限完成审查审批工作，并能充分揭示授信业务风险点，提出相应的风险防范措施建议。

1.对于首次授信项目。专职信审人员原则上应在两个工作日内（从报送登记日次日开始计算）完成授信审查审批工作（不含支行反馈时间/项目集中上报、审查人员不足等非信审人员个人原因推迟情况）。

2.对于续做授信项目。要求经营机构在授信到期前提前上报（建议至少提前45天），信审根据实际业务需要下达续做批复【注：续做项目经营机构需上报：①上期批复；②上期抵押物他项权利证（复印件）】。

（四）专职信审人员应根据标准化产品管理办法的要求，结合授信申请资料和授信调查资料，对业务的关键风险点进行审查。

1.信用情况审查。重点审查借款人及其实际控制人征信状况，是否符合管理办法中借款人及实际控制人准入条件中的相关要求，借款人的银行流水和纳税额是否与销售收入匹配，同时审查资金用途是否真实、合理，借款金额是否符合正常经营需求。

2.经营状况审查。重点审查借款人主营业务经营状况是否正常，经营年限是否符合管理办法要求，企业及实际控制人的营业经验是否丰富，是否存在盲目经营的情况，同时审查借款人的银 —38— 行流水及纳税额是否符合行业的正常范围。

3.行业情况审查。重点审查借款人所处行业是否存在系统性风险、是否为国家及地方政府鼓励性行业、产业链结构是否完善、所处的生命周期等情况，并对借款人主要产品的市场前景进行审查。

4.对于标准抵押贷款业务，应重点审查抵押物是否符合管理办法的要求，审查抵押物的类别、使用状态、所处地段、抵押率等情况，综合评判抵押物的评估价格是否合理，同时确认是否存在我行无法正常处臵抵押物的情况。

5.对于小额信用贷款业务，应重点审查借款人诚信情况及实际控制人的品行情况，明确借款人实际控制人家庭净资产能否覆盖贷款本息。同时审查银行流水和POS交易收单记录情况，与借款人的销售收入及同类企业情况进行对比，审查其真实性。

6.对于标准质押贷款，应重点审查质押物及质押率是否符合管理办法的要求，是否存在我行无法正常处臵质押物的情形。

（六）对于贷款期限在一年以上的，专职信审人员应审查贷款期限和借款人的经营、资金周转需求相匹配，否则不予批准。

（七）专职信审人员在审查业务的风险要点后，填写•中信银行沈阳分行小企业标准化产品授信审查审批表‣，是指专职信审人员审查业务风险要点后填写的制式表格。填写审查审批表后报有权审批人审批，就授信金额、期限、利率、还款方式、担保方式以及支付方式出具审批意见。

—39—

第二节非标准化产品操作规程

第三十七条小企业非标准化产品操作规程按总、分行相关制度办法执行。

小企业非标准产品参照标准化产品同类政策和要求执行，相关业务的法律文本参照标准化产品规定执行。

小企业非标准化产品操作采取分行下发的标准模板开展业务。

小企业非标准化产品均要求评级，需提供连续三年及近期财务报表。

第三十八条授信申请

借款人在向我行提出业务申请时，填写•中信银行沈阳分行小企业非标准化产品申请表‣，借款人需按我行•小企业非标准化产品授信资料目录‣中应由借款人提供的资料向我行提交。

第三十九条授信调查

（一）授信调查应采用客户经理双人实地调查方式，小企业金融部签署相关意见（需由产品经理及小企业金融部负责人签名）。

（二）授信调查操作流程参照标准化产品操作流程。

（三）客户经理应按我行•小企业非标准化产品授信资料目录‣内容，提交相应调查资料

（四）调查表按分行规定的•中信银行沈阳分行小企业非标准化产品授信调查表‣及相关要求执行。

—40—

（五）标准化产品使用的法律文本，非标准化产品参照使用。第四十条授信上报程序

授信项目由支行上报小企业金融部，小企业金融部指定专人按照•中信银行沈阳分行小企业非标准化产品授信资料目录‣,负责受理、初审、登记，审核支行上报的授信必备资料是否完整和规范，授信项目必备资料齐备后，由小企业金融部签署相关意见（需由产品经理及小企业金融部负责人签名），报分行风险管理部小企业专职信审官分配，进入审查环节。

对于担保平台、集群性、创新性授信业务需由小企业金融部介入前期营销方案的确定，并出具整体授信建议方案。

第四十一条授信审查审批

授信审查审批按•中信银行小企业金融专营机构授信审查审批工作规程（试行）‣及总、分行相关执行。

（一）专职信审人员应审查客户经理所提交非标准化产品必备资料的齐备性。对于资料不齐备及需反馈事项的，可要求客户经理补齐资料、完成反馈或撤卷（要求支行补充资料及反馈时间不超过3个工作日，否则建议撤卷）。

（二）专职信审人员在分行规定的必备资料之外原则上不要求客户经理补充其他资料，但如有影响授信风险的重要事项需补充的除外。

（三）专职信审人员可以采取实地考察、非实地考察、约见借款人面谈等审查方式（由信审人员根据情况确定选择），在审

—41— 查所需的必备资料齐备后，在分行规定的合理时限完成审查审批工作（不含支行反馈时间/项目集中上报、审查人员不足等非信审人员个人原因推迟情况），并能充分揭示授信业务风险点，提出相应的风险防范措施建议。

同时对于续做授信项目，要求经营机构在授信到期前提前上报（建议至少提前45天），信审根据实际业务需要下达续做批复【注：续做项目经营机构需上报：①上期批复；②上期抵押物他项权利证（复印件）】。

（四）专职信审人员根据相关规定审查业务的风险要点并填写•中信银行沈阳分行小企业非标准化产品授信审查审批表‣，报有权审批人审批，就授信金额、期限、还款方式、担保方式、支付方式以及相关要求等出具审批意见。

第五章放款操作、支付管理及贷后管理

第四十二条小企业标准化产品的放款操作、支付管理及贷后管理按•中信银行小企业标准抵押贷款业务管理办法（2.0版，2013年）‣、•中信银行小企业小额信用贷款业务管理办法（2.0版，2013年）‣、•中信银行小企业标准质押贷款业务管理办法（2.0版，2013年）‣及•中信银行小企业标准化产品操作规程（2.0版，2013年）‣相关规定执行

第四十三条小企业非标准化产品的放款操作、支付管理及贷后管理按•中信银行小企业金融专营机构授信业务管理办法（试行）‣及总、分行相关规定执行。同时参照标准化个人经营 —42— 贷产品的放款操作、支付管理及授信后管理相关规定执行。

第四十四条贷款资金支付应严格按照银监会“三个办法一个指引”、•中信银行流动资金贷款管理实施办法（试行）‣（信银字„2010‟1574号）等相关支付管理规定。业务经办部门应按照批复要求和合同约定通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。

第四十五条小微客户授信（含小微企业和个人经营贷）相关法律文本统一使用，适用标准化产品和非标准化产品。

第六章附则

第四十六条本实施细则由风险管理部负责解释、修订，经小企业金融部会签同意。

第四十七条本实施细则自下发之日起执行，原•中信银行沈阳分行小微企业授信业务管理实施细则（试行）‣即日废止。

商业银行授信业务审查审批要点篇3

第一章总则

第一条为规范中国民生银行授信审批通知书的制作和使用，特制定本办法。

第二条中国民生银行授信审批通知书（以下简称“审批书”）是指有权人根据授责权限向授信业务经营机构签发的授信业务书面审批文件。

第三条根据授信业务的最终审批结果，审批书分为“同意”、“不同意”、“续议”三种类型。

“同意”是指有权人同意经营机构按审批书所同意的方案叙做授信业务。“不同意”是指有权人不同意经营机构叙做所申报的授信业务。

“续议”是指有权人对经营机构申请叙做的授信业务暂不表达“同意”或“不同意”的意见，而要求进一步补充相关信息或落实相关条件后再作出决策。

第四条根据审批内容的不同，审批书分为授信项目审批书和已审批授信方案调整审批书。

授信项目审批书适用于对完整授信方案的审批。已审批授信方案调整审批书适用于对已审批授信方案进行变更的审批和对授信执行过程中某些事项的审批。

第五条所有的授信业务均应按规定申报，并取得有权人签发审批书同意后方可按所同意的方案叙做。“同意”型审批书是经营机构叙做授信业务的授权文件和执行依据。

第二章行文规范

第六条审批书行文应遵循“用语专业、层次清晰、观点明确、要素完整、数据准确、条件可行”的基本原则。

第七条基本格式

授信项目审批书应包括以下基本要素：文件名（中国民生银行授信审批通知书）；编号；申报机构名称；授信申请编号；授信申请人名称；授信申请人客户号；申请品种；申请金额；终审日期；终审意见类型；终审意见具体内容；终审人签字；终审机构签章；终审签发日期。

已审批授信方案调整审批书应包括以下基本要素：文件名（中国民生银行授信审批通知书）；编号；申报机构名称；业务编号；授信申请人名称；原授信申请编号；原授信方案审批书编号；终审日期；终审意见类型；终审意见具体内容；终审人签字；终审机构签章；终审签发日期。

第八条同意型授信项目审批书 “同意”型授信项目审批书应明确表述同意意见和所同意的授信方案。授信方案由以下要素组成：

1、受信人；

2、授信品种；

3、敞口类型；

4、循环类型；

5、授信金额；

6、授信币种；

7、授信币种选择；

8、授信利率、费率；

9、授信期限；

10、偿还方式；

11、还款安排；

12、额度分割；

13、授信用途；

14、与历史授信关系；

15、担保方式；

16、授信方案补充；

17、授信启用条件；

18、放款前提条件；

19、授信期内需执行条件；20、关键操作设定；

21、其他特别要求；

22、提请关注事项。

授信方案补充是指对无法生成电子数据的或以电子数据表述不充分的授信方案要素采用文字方式补充说明并简述授信方案，授信方案补充是完整授信方案的一部分。

授信启用条件是指目前尚未具备或达到、在签订授信合同时必须具备或达到的条件，如取得政府许可、获得授权、完成增资等。授信启用条件未达到时，经营机构不得对外签订授信合同。

放款前提条件是指发放具体授信时必须具备或达到的条件，如担保措施落实、资本金到位、符合特定抵质押率等。放款前提条件未达到时，经营机构不得发放具体授信。

授信期内需执行条件是指授信期内需执行的条件，如资金监管、抵押率控制、追加担保等。授信期内需执行条件属时点性的应明确条件落实的时限，属时期性的应明确达到条件的时期，未明确的，时点性条件默认为贷款到期前完成，时期性条件默认为整个授信存续期均必须达到。授信期内需执行条件未达到要求的，经营机构在获得新批准前应停止发放新具体授信并进入预警。

关键流程设定是指对授信业务叙做过程中的关键操作流程进行设定。关键操作流程设定的内容可以是授信启用和放款前的，也可以是授信期内的，分别作为授信启用条件、放款前提条件和授信期内需执行条件的一部分。经营机构应严格按关键流程设定的要求叙做授信业务。

其他特别要求。无法归入授信启用条件、放款前提条件、授信期内需执行条件的其他条件归入“其他特别要求”。经营机构在叙做授信业务时，须满足“其他特别要求”提出的要求。

提请关注事项。对不属于必须执行但需提请经营机构关注的事项，归入“提请关注事项”。“提请关注事项”对经营机构没有强制执行力，不影响授信业务的叙做。

在授信风险管理工作流程系统电子生成审批书的情况下，1-15项应在系统中生成电子数据，无法生成电子数据的或以电子数据表述不充分的，归入“授信方案补充”在其他补充意见栏中采用文字表述；16-21项在其他补充意见栏中采用文字表述。其他补充意见栏的内容与电子数据的内容不得冲突。

在手工制作审批书的情况下，应采用文字和表格方式清楚表述授信方案的各项要素。

第九条同意型已审批授信方案调整审批书

“同意”型授信项目审批书应明确表述同意意见和所同意的已审批授信方案调整内容。

第十条 “不同意”型审批书

“不同意”型终审意见具体内容应明确表述不同意意见和不同意的主要理由。

第十一条 “续议型”审批书

“续议”型终审意见具体内容应明确表示续议的意见和续议的要求。第十二条有权人同意的授信方案和已审批授信方案调整，应具有可操作性。

一、有权人发现对其授信决策具有约束力的前手意见存在可操作性疑问的，应要求前手重新明确。

二、有权人对拟批准方案可操作性存在疑问或拟批准方案与原申报方案差异较大的，应与申报机构沟通，不得通过设定不可操作条件实质否定项目。

三、有权人发现有重大事项未调查落实影响授信决策的，应在补充调查落实后进行决策，不得将落实贷前调查中应落实事项作为授信审批条件。

四、有权人不得在“同意型”审批书中阐述与授信执行无关的事项。第十三条有权人同意叙做非标准授信品种时，应详细表述区别于标准授信品种的个性化授信要求。

第十四条有权人对于符合默认规则的事宜，无需在审批书中予以表述。审批书的默认规则如下：

一、审批书未提出特别要求的，其他授信叙做和管理的各项事宜均应按我行制度执行。

二、审批书未提出特别要求的，所有担保措施必须在放款前依法办妥手续。

三、为落实授信审批条件需要使用非标准法律文本的，该文本使用前必须经我行法律管理部门审批同意。

第三章签署和生效

第十五条审批书由有权人根据受责权限和行内相关规定采用纸质手工签字的方式签署后生效。审批规则规定需要其他人员共同签字或加盖审批机构印章方可生效的，应由其他人员签字或盖章。第十六条在授信风险管理工作流程系统电子生成审批书的情况下，有权人应先在系统中完成电子审批书的签发，然后打印出纸质审批书并按第十五条规则尽快完成签署。

纸质审批书可以是电子审批书的简化版，但必须记载电子审批书的基本要素。纸质审批书与电子审批书内容矛盾或冲突的，审批无效。

第十七条有权人签署审批书时，应遵循以下规范：

一、有权人应在其授责范围内签署审批书，并遵循我行授信业务的相关管理规定。

二、有权人同意的授信方案在授信产品、金额、期限、利率、还款安排、担保条件等方面不得宽泛于经营机构、下级审批机构、本级贷审会决议提出的条件。

三、有权人同意的已审批授信方案调整不得宽泛于经营机构申报方案和下级审批机构同意的内容。

四、有权人同意的授信方案和已审批授信方案调整，授信条件不得宽泛于对其具有约束力的贷审会决议所同意的授信方案和已审批授信方案调整内容。

第十八条审批书自签发之日起六个月内有效，在该有效期内，经营机构可以依据审批书的要求对外签订授信合同启用授信，授信启用后，审批书一直有效至授信结清终止。审批书对有效期有特别规定的，按审批书意见执行，最长不得超过1年。

第四章执行

第十九条纸质审批书原件及其电子扫描数据由最终审批机构下发给经营机构，再由经营机构逐级下发。

第二十条经营机构在没有接到纸质审批书原件（或扫描件）之前，不得根据系统中已生成的审批书擅自叙做授信业务。

第二十一条各级经营机构必须严格执行审批书，审批书未明确事宜，按本办法确定的默认规则和我行相关制度执行，不得以审批书没有明确而擅自变形操作。

第二十二条各级经营机构对审批书存在疑问的，应以书面方式要求有权解释的人员或机构予以书面解释。

第二十三条各级机构和有关人员发现审批书违反我行管理制度的，应当停止执行，并向我行监督部门报告。

第五章修改第二十四条各级经营机构在执行审批书时，发现审批书存在错误的，应报原审批人或有权审批人更正。

第二十五条授信风险管理工作流程系统维护机构负责审批书电子文件修改工作，并建立专人负责制。

第二十六条修改审批书须填写“授信风险管理工作流程系统数据修改申请单”，并经终审人同意后方可进行。

第二十七条审批书修改工作结束后，由授信风险管理工作流程系统维护机构负责通知终审人，并由原审批人或有权审批人根据本办法相关规定重新签署审批书纸质文件。

第二十八条审批书修改生效按本办法的审批书生效规则执行。

第二十九条审批书修改生效的同时原审批书作废，原纸质审批书原件交回最终审批机构。最终审批机构将审批书原件收回后，加盖“已作废”印章，同时按本办法的相关规定存档。

第六章存档

第三十条纸质审批书原件作为经营机构信贷业务重要档案，严格按照档案管理制度存档保管。最终审批机构应制作纸质审批书的复印件和电子扫描数据存档保管。

第三十一条 “授信风险管理工作流程系统数据修改申请单”及作废的纸质审批书原件作为修改后的审批书的附件，一并存档保管。

第七章检查与考核

第三十二条授信评审部负责审批书的日常检查工作，检查的主要内容包括行文质量、差错率、授信条件可执行性、档案管理等。

第三十三条授信评审部应将审批书的质量纳入对有权人的考核。

第八章附则

第三十四条非终审的各级审批意见和审查意见参照本办法有关规定执行。第三十五条本办法适用于中国民生银行公司类授信业务，其他类授信业务可参照本办法执行。

第三十六条本办法由总行授信评审部解释，审批书由签发人或签发机构依据本办法解释。

某商业银行异地授信业务管理办法篇4

第一章

总

则

第一条为促进某某商业银行异地授信业务健康发展，切实防范异地授信业务风险，根据《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国银行业监督管理法》等有关法律法规，结合我行实际，制定本办法。

第二条本办法所称异地授信是指我行向某某之外其他地区注册的企业和个人（以下统称为借款人）发放的所有授信，包括所有贷款、贸易融资、票据融资、融资租赁、从非金融机构买入返售资产、透支、各项垫款等各项表内外授信业务。若我行在当地（地级市）有分支机构的，不视为异地授信管理。

省外异地授信是指我行向无我行分支机构的省（直辖市、自治区）的注册企业或个人发放的所有授信。

原我行在当地未设有分支机构，业务发生后我行在当地设立分支机构的，该地区的所有授信业务要逐步移交当地设立的分支机构管理。移交后的授信不再纳入异地授信业务管理。

第三条我行异地授信业务应必须坚持“审慎支持、统一授信、有效监控、防范风险、讲求效益、全局最优”的原则。

（一）审慎支持。考虑到信息不对称、监管难度大等原因，对异地授信需审慎支持。

（二）统一授信。异地信贷业务应纳入单一客户授信总量管理。如异地授信企业为我行集团客户成员，应同时执行集团客户管理相关规定。

（三）有效监控。开展异地信贷业务的经营单位必须具备相应的管理水平与风险控制能力，确保监控措施到位。

（四）防范风险。开展异地授信业务要以防范风险为前提，不得以其他理由淡化风险管理工作。

（五）讲求效益。开展异地授信应注重风险与收益的匹配，不得出现纯粹为了业务规模而发展异地授信客户的情况。

（六）全局最优。我行开展办理异地授信业务应避免系统内重复营销和交叉竞争，防止多头授信。我行在当地设有分支机构的，系统内其他分支机构不得在当地办理异地授信业务，存量授信业务限期逐步退出或移交。

第四条

异地授信业务须符合外部监管规定、国家产业政策和我行信贷政策。

第二章

部门职责

第五条

经营单位的职责如下：

（一）负责收集借款人授信业务资料、现场调查；

（二）负责制定异地授信业务营销、管理方案；

（三）负责异地授信客户信用评级发起；

（四）负责异地授信业务分类发起；

（五）负责异地授信业务的贷后管理工作。第六条总行业务管理部门总行业务管理部门包括总行公司业务管理部、小微企业部和零售业务部。以上部门负责指导辖内机构有序开展异地授信业务的营销、管理工作。

第七条

总行风险管理部

（一）负责受理异地授信业务的授信业务资料，并负责风险审查工作；

（二）负责组织召开贷款审查委员会，承担贷款审查委员会秘书职能；

（三）负责异地授信客户信用评级审核；

（四）负责异地集团授信客户的认定、管理工作。第八条总行信贷管理部

（一）负责受理异地授信业务的发放审核工作；

（二）负责异地授信业务的授信分类审定工作；

（三）负责异地授信业务的贷后监控工作，督促相关营销部门认真履行贷后管理职责；

（四）牵头向监管部门报备相关业务。第九条总行资产保全部

负责移交后不良授信资产的清收、化解工作。

第三章

授信准入标准

第十条分支机构开展异地授信业务，应同时满足异地授信业务适用形式、授信客户的准入标准。第十一条异地授信业务适用形式异地授信业务应符合以下任一适用形式：

（一）向注册地为非某某的企业或个人提供授信。

（二）企业不在某某注册但在某某设立分公司或项目，由于分公司或项目不具有独立融资权，我行分支机构向分公司或项目提供授信，授信对象为在异地注册的该企业。

（三）以在某某注册的核心企业的信用基础为依托，向其供应链上注册在非某某的上下游企业提供异地供应链融资。

第十二条异地授信业务客户要求

异地授信必须选择符合国家产业政策、经营稳定、主营业务突出、发展前景良好的优质客户。办理异地授信业务的客户需同时符合以下条件：

（一）企（事）业法人或国家规定认可的其他组织

1、借款人依法设立；

2、授信业务用途明确、合法；

3、借款人生产经营合法、合规；

4、已持续经营三年以上，最近两个会计保持盈利，有合法的还款来源（房地产开发授信业务除外）；

5、信用评级在BBB级（含）以上，信誉良好，无重大授信本金、利息逾期纪录；

6、已在其他银行获得授信且目前有授信余额（房地产开发授信业务和异地供应链融资除外）；

7、我行要求的其他条件。

（二）自然人

1、借款人为具有完全民事行为能力的中华人民共和国公民或符合国家有关规定的境外自然人；

2、授信用途明确合法；

3、授信申请数额、期限和币种合理；

4、借款人具备还款意愿和还款能力；

5、借款人信用状况良好，无重大不良信用记录；

6、我行要求的其他条件。

第十三条根据借款人的授信业务品种、借款人偿债能力、资金回流状况、银行资金状况等指标合理确定授信期限。

第十四条根据借款人授信产品品种、授信条件、资金成本、与我行合作状况等，在人民银行规定的贷款利率浮动范围内制定利率方案。

第四章

授信业务流程

第十五条借款人根据拟申请的授信业务品种不同，需向我行提供以下材料。我行具体授信业务品种管理办法有特殊要求的，依其具体要求执行。

（一）企（事）业法人或国家规定认可的其他组织流动资金授信流动资金借款人向我行业务发起部门提出授信申请，提供资料包括但不限于以下内容：

1、借款人及保证人基本情况；

2、借款人及保证人营业执照、组织机构代码证、机构信用代码证、税务登记证、授信卡、公司章程、验资报告等；

3、近三财务报告（原则上为经过审计的财务报告。新建企业按实有年限提供报表）以及申请授信最近一期的财务报告；

4、抵押物、质物清单和有处分权人的同意抵押、质押的证明，及保证人拟同意保证的有关证明文件；

5、其他需要提供的资料。

（二）企（事）业法人或国家规定认可的其他组织固定资产授信

1、借款人及保证人基本情况；

2、借款人及保证人营业执照、机构信用代码证、税务登记证、授信卡、公司章程、验资报告等；

3、项目建议书和可行性报告；

4、项目开工前期准备工作完成情况的报告；

5、经有权单位批准下达的项目投资计划或开工通知书；

6、按规定项目竣工投产所需自筹流动资金落实情况及证明材料；

7、抵押物、质物清单和有处分权人的同意抵押、质押的证明，及保证人拟同意保证的有关证明文件；

8、我行认为需要提供的其他有关资料。

（三）个人授信需要提供的资料借款人向我行经营单位提出授信申请，提供资料包括但不限于以下内容：

1、授信申请书；

2、身份证明证件（居民身份证、户口簿、军官证或其他有效身份证件）；

3、授信人认可的相关证明（包括但不限于营业执照、税务登记证、租赁合同、银行对账单、产供销单据等的原件及复印件）；

4、保证人同意为其提供借款担保的书面文件及其资信证明，或抵质押物复印件；

5、我行要求提供的其他证明文件或资料。

第十六条经营单位的客户经理按照我行对借款人的基本条件进行审核，对符合我行授信基本条件的，予以受理并进入贷前调查阶段。不符合我行授信基本条件的，及时告知借款人并退回资料。

第十七条经营单位在进行异地授信业务的贷前调查时，必须坚持客观、公正、实事求是的原则；调查内容坚持全面、真实的原则；调查方式坚持双人调查原则。

第十八条授信贷前调查的基本流程如下：

1、深入调查，并收集、整理授信项目基础资料；

2、通过调查、分析，撰写授信分析报告；

3、整理授信项目基础资料、调查报告等，形成完整、独立的授信项目上报审批资料。

第十九条授信调查报告内容

（一）企（事）业法人或国家规定认可的其他组织短期授信业务调查报告应包括但不限于以下内容：

1、授信基本情况。包含借款人基本情况，主要装备、生产工艺、生产能力、产品市场状况，关联公司情况、是否有预警信号，民营企业背景分析（如属于民营企业），集团客户管理模式（如属于集团客户）

2、授信业务基本情况。包含上次授信情况、授信批复条件落实情况、贷后管理情况、银企合作情况、企业融资环境状况、授信卡信息状况等。

3、行业风险分析。包括客户所属行业、其在行业中的地位、行业整体判断等。

4、经营管理风险分析。包括企业现有生产经营情况、目标和战略的合理性及实施情况、产品与市场匹配度、供应分析、生产分析、销售分析、管理层状况等。

5、财务风险分析。对借款人财务报表质量进行判断，对重要科目及附注、销售及盈利能力、流动性、资产管理效率、还款能力分析、汇率分析等。

6、授信总量或授信额度分析。具体包括借款原因分析、资金需求测算、授信总量确定依据等。

7、担保分析。主要分析担保人、担保物的担保能力、担保意愿等。

8、评级及盈利性分析。主要分析客户信用评级状况、现有授信分类、我行收益状况等。

9、综合结论。主要描述授信安排，包括授信品种、期限、利率/保证金比例、担保、还款来源等主要授信要素，同时要对贷后管理要求作出安排。

具体可参照《关于规范公司授信业务申报审查工作的通知》（焦商银发[2013]115号文）所附的调查报告模板。

（二）企（事）业法人或国家规定认可的其他组织固定资产授信调查报告内容包括但不限于以下内容：

1、借款人的评估。借款人概况；偿债能力分析；获利能力分析；经营管理能力分析；履约能力分析；发展潜力分析；对新建客户或无法提供完整财务报表客户的补充分析。

2、项目概况评估。项目基本情况；项目的必要性；项目的工艺技术及设备；项目的建设和生产条件；项目建设是否达到经济规模；项目环保方案是否获得环保部门的正式批准。

3、产品市场评估。行业及产品概况；产品市场现状及预测；项目产品竞争力分析；项目单位销售能力评估。

4、投资估算和资金筹措评估。投资估算主要参数；投资估算；流动资金投资估算；资金筹措评估；自有资金评估；项目筹资估算；资金使用计划。

5、项目效益评估。测算依据及参数；项目成本、收入、税收、利润的评估；项目现金流量分析；项目盈利能力的分析；项目还款能力分析；不确定性分析；我行授信综合效益评估；效益评价结论；关于改扩建与技术改造项目的评价。

6、授信担保评估。保证评估；抵（质）押评估；其他担保方式评估。

7、授信风险评价。政策和地区风险；借款人风险；项目风险；担保风险；其他风险；综合风险评价。

8、项目评估结论。

（三）个人授信的调查报告内容包括但不限于以下内容：

1、借款人基本情况：借款人的姓名、年龄、性别、婚姻状况、文化程度、家庭成员、健康状况、住址、职业、工作单位（经营地址）、身份证号码、有无不良嗜好、其他家庭成员情况和诚信程度等。

2、借款人的经营情况或收入情况。家庭资产负债收入情况；借款人的经营情况。

3、借款用途及合理合规性。消费类授信根据借款人提供的合同、自有资金情况和对借款人的实地调查情况，确定借款金额和用途；经营类授信根据借款人的销售收入、利润、本的购销合同签订情况、应收账款和存货的周转速度、自有资金情况、实地调查了解的情况，确定合理的借款用途和金额。

4、还款来源。对职业稳定、收入稳定的工薪阶层，根据其工作单位开出的收入证明与代发工资的银行流水对比，并通过调查确定其真实收入水平；对流通类、建筑类经营户，可通过查看其银行资金往来的贷方发生额（剔除借款等大额非经营往来发生额）、进货单、销货单和税票，了解该行业合理的利润率，以确定借款人合理的经营收入；对制造业经营户，可通过查看其银行资金往来的贷方发生额（剔除借款等大额非经营往来发生额）、消费、电费和税票，了解该行业合理的利润率，以确定借款人合理的经营收入；对其他类型的经营户可根据其自身的经营特点，以合理方法确定经营收入数据。

5、授信的担保人情况及担保能力。房地产抵押；机械设备、车辆、船舶抵押；权利质押；动产质押（第三方监管）；自然人保证；企业法人保证。

6、授信的支付方式。贷款支付按我行的相关规定执行。

7、授信的风险点。风险分析和防范措施，内容包括但不限于借款借款人家庭收入的稳定性；担保方式的有效性；授信期间可能存在的风险点，针对风险分析提出具体的防范措施，包括授信发放前的条件、授信发放与支付及贷后的管理要点。

8、借款人、担保人的信用记录情况。可以通过调查了解借款人、担保人品行和在单位的表现，通过人民银行的征信系统查询，借款人、担保人是否有不良记录。

9、调查结论。对借款人申请事项的具体意见，包括是否授信、授信品种、金额、期限、利率、担保方式、还款方式等。

第二十条风险管理部对异地授信业务的风险审查坚持以实地调查为主、间接调查为辅的原则进行，对新增异地授信业务必须进行实地调查。总行风险管理部的风险审查以授信项目的合规性、资料的完整性、授信方案的可行性为主，独立发表审查意见供贷款审查委员会决策时参考。

第二十一条贷款审查委员会根据工作规则要求，对报送的授信业务进行评审。评审的主要内容包括但不限于：

（一）授信项目、授信业务是否合法、合规；

（二）授信项目是否符合国家产业政策、信贷政策；

（三）授信项目风险与收益的匹配度；

（四）授信业务的风险和防范措施；

（五）根据授信业务特点，需审议的其他内容。

第二十二条省外异地授信、房地产异地授信和地方政府融资平台异地授信均需由总行统一审批。具体流程如下：

经营单位直接调查并拟定授信方案，经经营单位行（部）务会研究后实行客户经理、客户部负责人、支行行长三级审批，报总行风险管理部门进行风险审查，风险管理部审查后报贷款审查委员会审议。贷款审查委员会集体评审后，将授信项目报行长审批。贷款审查委员会根据行长审批意见下发授信批复。

第六章

异地授信发放与支付管理

第二十三条经营单位应与借款人签订书面授信合同，需担保的应同时签订担保合同。经营单位应要求借款人当面签订授信合同及其他相关文件，但电子银行渠道办理的授信除外。经营单位应在授信合同中与借款人明确约定产品品种、金额、期限、利率、用途、支付方式、还款方式等条款。对授信批复有特殊要求的，需在授信合同或担保合同中做出明确约定。

对需要报备的异地授信业务，必须在取得监管部门同意办理的前提下方可安排授信合同的签订事宜。

第二十四条在发放授信前，经营单位应根据授信批复中对授信方案的要求，审核是否满足发放条件，并将相关资料报发放审核部门审核。

经营单位应按照合同约定通过我行受托支付或借款人自主支付的方式对授信资金的支付进行管理与控制，监督授信资金按约定用途使用，并提供相应的证明资料。

第二十五条授信发放过程中，借款人信用状况下降、主营业务盈利能力不强、授信资金使用出现异常的，应与借款人协商补充授信发放和资金支付条件，或根据合同约定变更授信支付方式、停止授信的发放和资金支付。

第二十六条授信发放后应将授信业务按相关监管要求将授信相关信息报送征信系统数据库。

第七章

异地授信业务的贷后管理

第二十三条客户经理应按以下条款规定的频率对客户进行定期的现场检查。

一、授信客户的现场检查

1、初次发放授信后7个工作日内应进行一次现场检查；

2、授信分类为正常类授信客户至少每季进行一次现场检查。授信担保方式为信用的，至少每月一次进行现场检查；

3、不良类授信客户至少每月进行一次现场检查。

（二）特殊情况

客户出现以下情况时客户经理应立即进行现场检查：

1、授信风险分类形态向下迁徙；

2、授信发生欠息、展期、逾期及或有资产到期垫付；

3、客户出现停产、半停产状况；

4、客户发生可能影响授信资产安全的投资活动、法定代表人和实际控制人非正常变更、体制改革、债权债务纠纷、事故与赔偿等重大事项。

二、贷后检查报告

（一）授信分类为正常类授信客户至少按季撰写一次贷后管理报告；

（二）授信分类为不良类授信客户至少每月撰写一次调查报告。贷后检查报告应及时报送至总行贷后管理部门审阅。

三、除现场检查外，客户经理还应通过非现场手段对授信客户的经营状况及担保人、担保物的状况进行检查。

第二十四条在现场过程中，及时通过一些与授信安全密切相关的信息、指标来预测授信风险，发现授信存在的潜在风险。客户经理通过对借款人、授信、担保的日常贷后管理和公众信息发现可能对借款人生产经营、授信资金安全、担保等造成不利影响的信息时，应将重大信息详细情况、对我行授信影响、经营单位的处置预案等形成书面报告，及时报告至总行信贷管理部，并抄报风险管理部和资产保全部。

第二十五条授信到期前，经营单位分管客户经理填写授信业务本金和利息等的到期授信通知书。在短期授信到期前7日、中长期授信到期前30日，客户经理必须发出到期授信通知书，经借款人签收并经我行和担保人确认后，存档保存。授信到期三天前，客户经理应确保结算账户上在有充足的偿还授信本息资金。

结息日前，客户经理应确保授信客户结算账户上有足以偿还授信利息的资金。

第二十六条借款人归还我行全部授信本息及费用后，我行释放抵（质）押物，协助客户办理解押手续。我行与客户之间相应的债权债务关系结束的过程。

第二十七条异地授信贷后检查必须双人进行，营销机构负责人要定期参与贷后检查。

各经营单位应严格掌握异地授信业务风险分类标准，分类认定工作必须附有客户财务信息和银行定量定性分析资料。

第二十八条异地授信业务档案管理，按我行相关档案管理办法执行。

第八章

罚则第二十九条办理异地授信过程中出现下列行为或情况之一的，应按我行有关规定对有关责任人进行责任追究：

（一）违反本办法规定的流程办理异地授信业务的；

（二）授信调查、风险审查与审批、贷后管理未尽职的；

（三）对借款人违反合同约定的行为应发现而未发现，或虽发现但未及时采取有效措施的；

（四）以降低信贷条件或超过借款人实际资金需求办理授信业务的；