银行国际贸易融资业务信贷管理暂行办法

银行国际贸易融资业务信贷管理暂行办法（精选4篇）

银行国际贸易融资业务信贷管理暂行办法 篇1

ⅩⅩ银行国际贸易融资业务信贷管理暂行办法

第一章 总则

第一条 为规范中国ⅩⅩ银行（以下简称ⅩⅩ银行）国际贸易融资业务的管理，促进ⅩⅩ银行国际贸易融资业务的健康发展，防范进出口贸易融资业务的风险，根据《中国ⅩⅩ银行贷款管理制度》、《中国ⅩⅩ银行客户统一授信管理暂行办法》及《中国ⅩⅩ银行外汇贷款管理办法》等有关管理办法、制度的规定，制定本办法。

第二条 本办法所称国际贸易融资业务，是指在办理进出口贸易结算过程中由ⅩⅩ银行提供的本外币资金融通，包括减免保证金开证、进口押汇、提货担保、打包放款、出口押汇和出口贴现等。

第三条 本办法所称国际贸易融资业务经办行是经国家外汇管理局和总行批准可办理外汇业务的分支机构。

第四条 ⅩⅩ银行对国际贸易融资业务实行授权授信管理相结合的原则，总行对分行实行授权管理并由分行决定转授权，办理贸易融资业务的客户必须经ⅩⅩ银行统一授信。

第五条 各经办行在办理国际贸易融资业务时，必须严格执行中国人民银行、国家外汇管理局及总行的有关规定，严格遵循国际惯例。

第二章 国际贸易融资业务的种类

第六条 国际贸易融资业务分为减免保证金开证、进口押汇、提货担保、打包放款、出口押汇和出口贴现等。

（一）减免保证金开证，系指进口商申请开立信用证时，ⅩⅩ银行无须收取100％保证金，为进口商开立信用证的一种融资方式。

（二）进口押汇，系指进口商以进口货物物权做抵押，ⅩⅩ银行给予企业的短期资金融通。按照结算方式不同，进口押汇可分为信用证项下进口押汇和进口代收项下进口押汇。

（三）提货担保，系指信用证项下进口货物先于单据到达目的地，进口商向ⅩⅩ银行申请开立对船运公司出具的提货担保书以提取货物的一种融资方式。

（四）出口押汇，系指出口商将全套出口单据提交ⅩⅩ银行，由ⅩⅩ银行买入单据并按票面金额扣除从押汇日到预计收汇日的利息及有关手续费用，将净额预先付给出口商的一种融资方式。根据结算方式的不同，出口押汇可分为信用证项下出口押汇和出口托收项下出口押汇。

（五）出口贴现，系指远期信用证项下汇票经承兑后，在到期日前，由ⅩⅩ银行从票面金额中扣减贴现利息及有关手续费用后，将余款支付给持票人的一种融资方式。

（六）打包放款，系指ⅩⅩ银行对出口商凭其与进口商签订的出口销售合同和国外银行开立的有效信用证正本，为出口商的备料、生产、定货和装运等生产经营活动发放的短期贷款。

第三章 国际贸易融资业务的对象和条件

第七条 凡经国家工商行政管理机关（或主管机关）核准登记、已办理年检、实行独立核算，并具有进出口经营权的企业，均可在ⅩⅩ银行办理国际贸易融资业务。

第八条 客户向ⅩⅩ银行申请办理国际贸易融资业务，应当具备

下列基本条件：

（一）在ⅩⅩ银行开立结算账户；

（二）对外履约信誉好，在ⅩⅩ银行无不良结算记录；

（三）有经常性、稳定的人民币或外汇收入来源，经营状况、经营效益良好；

（四）生产性企业生产经营正常，收付汇状况良好；贸易性企业进出口货物有明确的销路，市场前景良好；

（五）符合ⅩⅩ银行各项贷款管理制度中其他对借款人基本条件的要求。

第四章 国际贸易融资业务的期限、利率和币种

第九条 国际贸易融资业务的期限一般不超过1年，其中打包放款、进口押汇和出口押汇业务期限一般不超过3个月，出口贴现业务期限最长不得超过6个月。

第十条 国际贸易融资业务的利率按总行有关利率管理规定执行。

第十一条 国际贸易融资业务的币种为人民币及可自由兑换的外币。

第五章 国际贸易融资业务授信额度管理

第十二条 ⅩⅩ银行公开统一授信客户，在最高综合授信额度及期限内，可直接办理国际贸易融资业务。

第十三条 ⅩⅩ银行内部统一授信客户中与ⅩⅩ银行有正常的业务往来，进出口业务比较频繁的，经办行可以根据客户的实际情况，在统一授信额度及期限内，为其核定国际贸易融资授信额度，并落实合法有效的担保手续。客户办理国际贸易融资业务时可循环使用该额度。

第十四条 内部统一授信客户，未核定贸易融资授信额度的，可在内部统一授信额度内，遵循审贷分离制和部门职责分工制原则，参照本办法具体业务流程，提供足额担保后逐笔逐级审批办理国际贸易融资业务。

第十五条 贸易融资授信额度的申请。客户申请贸易融资授信额度时，除提交《中国ⅩⅩ银行贷款操作规程（试行）》（农银发〔1998〕31号）第六条规定的有关资料外，还须提供以下材料：

（一）国际贸易融资授信额度申请书（附件1）。

（二）进出口经营权的有效证明文件。

（三）最近3年进出口业务经营报告（包括进出口贸易量、主要贸易产品、主要结算方式、内外贸主要贸易伙伴）及本进出口经营计划。非贸易型客户进口自用商品的需提供生产经营计划书。

（四）ⅩⅩ银行要求提供的其他材料。

第十六条 贸易融资授信额度的核定程序：

（一）开户行客户部门受理客户申请后，首先根据《中国ⅩⅩ银行客户统一授信管理暂行办法》（农银发〔1999〕90号）的要求，针对客户性质在内部统一授信额度及期限内，依据上国际结算量及本生产、经营计划，拟定贸易融资授信额度方案，交国际业务部门提出意见。

（二）信贷管理部门根据客户部门提出的贸易融资授信额度方案及国际业务部门意见，审核其合理性、完整性及准确性，提出审查意见，报有权审批人审批。

（三）对超过经办行授信额度审批权限的，按照规定报上级行的信贷管理部门审查，交有权审批人审批。

（四）贸易融资授信额度批准通过的，开户行客户部门按照《中国ⅩⅩ银行贷款担保管理办法》（农银发〔1997〕221号）的规定，办理最高额保证或最高额抵押担保手续，并与客户签订国际贸易融资授信合同，即使用《最高额综合授信合同》（ABC〔2000〕5009），并注明最高综合授信额度为“国际贸易融资授信额度”，授信种类限定为国际贸易融资业务。

第十七条 除出口贴现业务外，国际贸易融资业务的其他品种均占用授信额度。

第十八条 国际贸易融资业务根据风险度的高低，排列顺序一般为：提货担保、减免保证金开证／进口押汇、打包放款、出口押汇、出口贴现。各分行可以根据具体情况，在国际贸易融资授信额度内进行细分，原则上高风险度业务品种不能占用低风险度品种的额度，低风险度业务品种可以占用高风险度品种的额度。

第十九条 ⅩⅩ银行可根据国际贸易环境和市场变化，对客户超过最高综合授信额度或国际贸易融资授信额度的国际贸易融资业务实行特别授信。特别授信须按权限审批并办理担保手续，同时相应调增最高综合授信额度或国际贸易融资授信额度。在其有效期结束时，相应调减该额度。

第六章 国际贸易融资业务的职责分工

第二十条 国际贸易融资业务涉及客户部门、信贷管理部门和国际业务部门，实行审贷部门分离制度。

（一）客户部门负责业务受理、前期调查、后期监测及档案的收集和管理等；

（二）信贷管理部门负责对客户部门调查报告的审查、国内客户资信状况和业务风险的认定及客户授信额度的管理、监督等；

（三）国际业务部门负责国际结算项下技术条款的审查、外汇管理政策的审查及国外代理行风险的认定等。

第二十一条 出口贴现风险属代理行风险由客户部门受理后，直接交国际业务部门审查，报有权审批人审批后办理，报信贷管理部门备案。

第七章 减免保证金开证／开证修改业务流程

第二十二条 客户在贸易融资授信额度内向ⅩⅩ银行申请减免保证金开证，应填写《减免开证保证金申请书》（ABCS〔2000〕3001），并提供以下资料：

（一）《开立不可撤销跟单信用证申请书／开证申请人承诺书》（ABCS〔2000〕3011）；

（二）进／出口合同；

（三）ⅩⅩ银行要求提供的其他材料。

第二十三条 客户部门受理企业减免保证金开证申请后，按以下

程序进行：

（一）客户部门按信贷调查的程序审核开证申请：

1．进／出口合同是否合法，有效；

2．信用证是否具有真实的贸易背景；

3．进口货物市场供求状况及销售预测，付款来源是否有保障；

4．是否有足够的贸易融资授信额度，额度不足部分应提交100％的保证金；

5．是否能够缴存开证保证金。

（二）客户部门填写《减免保证金开证呈批表》（附件2），提出调查认定意见，将申请资料送交国际业务部门。

（三）国际业务部门审核客户是否具备开证资格、开证条件及信用证条款等，并在《减免保证金开证呈批表》中提出意见。

（四）信贷管理部门提出审查意见，按规定权限报有权审批人审批。

（五）经审批同意后，客户部门与客户签订《减免开证保证金合同》（ABCS〔2000〕3002），并实行台账登记管理制度，按信用证开证金额（剔除保证金金额）锁定客户贸易融资授信额度，交国际业务部门开证。

（六）国际业务部门对外开证后，将信用证副本及有关资料退客户部门，由客户部门对客户实施贷后管理，同时将《减免保证金开证呈批表》复印件并信贷管理部门备案。

第二十四条 信用证开出后，客户要求修改信用证条款的，由客

户提交《信用证修改申请书／信用证修改申请人承诺书》（ABCS〔2000〕3012）。如果原进／出口合同内容发生变更的，同时提交变更后的新合同。

第二十五条 客户部门受理客户信用证修改申请后，对信用证修改部分进行重新调查和审查，并按以下程序进行：

（一）信用证修改涉及商品种类、信用证金额、信用证期限、信用证有效期修改的：

1．客户部门审核信用证修改：

（1）新合同是否合法，有效；

（2）信用证修改是否具有真实贸易背景；

（3）信用证修改后的金额、期限是否有变更，是否落实了付款保证；

（4）信用证修改是否会影响企业原定的销售计划或生产计划。

2．客户部门填写《信用证修改呈批表》（附件3），提出调查意见，并将申请资料送交国际业务部门。

3．国际业务部门审查信用证修改，并填写《信用证修改呈批表》，提出是否接受信用证修改的意见。

4．信贷部门提出审查意见，按规定权限报有权审批人审批。

5．经审批同意后，国际业务部门负责开出信用证修改，并将信用证修改副本及有关资料退客户部门。客户部门将《信用证修改呈批表》复印件交信贷管理部门备案。

（二）信用证修改未涉及商品种类、信用证金额、期限、有效期

修改的。客户部门将客户的申请资料送交国际业务部门，由国际业务部门审核后，直接开出信用证修改。信用证修改开出后，国际业务部门将信用证修改副本及有关资料退客户部门。

第二十六条 收到国外银行寄来的信用证项下单据索汇后，按以下程序进行：

（一）国际业务部门审单，并将审单结果填入《进口信用证到单／付款／承兑通知书》（ABCS〔2000〕3013），连同信用证项下单据复印件交客户部门；

（二）客户部门通知客户在规定时间内在《进口信用证到单／付款／承兑通知书》上确认是否付款／承兑；

（三）客户部门将确认后的《进口信用证到单／付款／承兑通知书》退交国际业务部门；

（四）国际业务部门确定对外付款的，将全套信用证项下单据交客户部门。客户部门通知客户拿取单据，并在信用证付款日前将款项划至国际业务部门对外付款；国际业务部门确定拒付的，在对外拒付后，将结果通知客户部门。

第二十七条 开立信用证及信用证修改，应相应扣减客户的贸易融资授信额度。信用证中有缢短装条款，在扣减额度时，以信用证上限为准。信用证修改增加信用证金额的，在扣减额度时，应扣减增加的金额；信用证修改减少信用证金额的，应保持原有扣减额不作调整。

第二十八条 发生信用证垫付的客户，客户部门应立即停止其贸易融资授信额度的使用。待客户归还全部逾期融资款项后，客户部门

可根据客户资信情况考虑恢复该额度的使用。

第二十九条 信用证开立后，客户部门对客户实行业务跟踪管理，负责贸易融资授信额度的档案管理、监测使用，在信用证到期付款前督促客户将款项全额缴存和信用证付款后及时恢复额度。

第八章 进口押汇业务流程

第三十条 客户在贸易融资授信额度内向ⅩⅩ银行申请进口押汇，应填写《进口押汇申请书》（ABCS〔2000〕3003），客户部门受理客户进口押汇申请后，按以下程序进行：

（一）由客户部门审核客户进口押汇申请：

1．进／出口合同是否合法，有效；

2．是否具有真实的贸易背景；

3．进口货物市场供求状况及销售预测；

4．是否有足够贸易融资授信额度；

5．ⅩⅩ银行需要的其他材料。

（二）客户部门填写《进口押汇呈批表》（附件4），提出调查意见，并将申请资料送交国际业务部门。

（三）国际业务部门审核客户是否具备进口押汇条件，在《进口押汇呈批表》中提出意见。

（四）信贷管理部门提出审查意见，并按规定权限报有权审批人审批。

（五）经审批同意后，客户部门与客户签订《进口押汇合同》（ABCS〔2000〕3004），并实行台账登记管理制度，按信用证押汇金额锁定

客户贸易融资授信额度，将全套资料送交国际业务部门。

（六）国际业务部门收到出口商银行寄来的单据，对外付款，并作押汇处理。同时由客户部门通知客户付款赎单，并将《进口押汇呈批表》复印件并信贷管理部门备案。

第三十一条 进口押汇期限一般不超过3个月，进口押汇到期一般不予办理展期手续。

第三十二条 进口押汇的利率按ⅩⅩ银行规定的同档次流动资金贷款利率执行，按实际贷款天数计息。

第三十三条 发生进口押汇逾期的客户，客户部门应立即停止其贸易融资授信额度的使用。待客户归还全部逾期融资款项后，客户部门可根据客户资信情况考虑恢复该额度的使用。

第三十四条 客户部门须严格对进口押汇进行贷后跟踪管理，及时掌握进口押汇项下货物的销售及资金回笼情况，客户清偿押汇本息后及时恢复其贸易融资授信额度。

第三十五条 进口代收项下进口押汇须严格控制办理；远期信用证承兑到期，一般不予叙作进口押汇。

第九章 提货担保业务流程

第三十六条 办理提货担保的条件。

（一）限于在ⅩⅩ银行所开立的信用证项下商品进口。

（二）限于运输方式为海运且信用证规定提交全套海运提单、目的港为中国港口。

第三十七条 客户在贸易融资授信额度内向ⅩⅩ银行申请办理

提货担保时应提交以下资料：

（一）开立提货保函申请书（ABC〔2000〕5006）；

（二）信用证项下的已装船提单复印（传真）件及发票复印（传真）件；

（三）船运公司的到货通知；

（四）ⅩⅩ银行要求提供的其他资料。

第三十八条 客户部门受理客户的提货担保申请后按以下程序进行：

（一）客户部门调查货物的起运港、起运时间、货物到港时间、到港的具体货物、货物的数量、货物滞仓费等货物到港情况，撰写调查报告，填写《提货担保呈批表》（附件5），将资料送交国际业务部门。

（二）国际业务部门从单证及海运常识的角度，审核资料。结合客户以往结算记录，填写《提货担保呈批表》，提出是否同意作提货担保的意见。

（三）信贷管理部门严格审查，提出审查意见，并按规定权限报有权审批人审批。

（四）提货担保审批同意后，客户部门实行台账登记管理制度，按提货担保金额锁定客户贸易融资授信额度，将全套资料送交国际业务部门，由国际业务部门向船运公司开立《提货保函》（ABC〔2000〕5007），客户部门同时将《提货担保呈批表》复印件交信贷管理部门备案。

第三十九条 收到单据后，国际业务部门交客户部门要求客户办妥付款或承兑手续，并要求客户向船运公司换回我行相应的《提货保函》。

第四十条 《提货保函》换回以后，客户部门恢复客户贸易融资授信额度，并交国际业务部门注销、存档。

第四十一条 由于客户在单据未到时已经提货，因此不论何种原因，客户在我行收到信用证单据时必须赎单不得拒付。

第四十二条 客户办理提货担保造成我行的任何损失，客户部门应立即停止其贸易融资授信额度的使用，待客户归还全部逾期融资款项后，客户部门可根据客户资信情况考虑恢复该额度的使用。

第四十三条 客户办理提货担保后，客户部门应加强对客户的业务跟踪管理，掌握货物的销售情况。一经发现有损害ⅩⅩ银行利益的行为，应及时采取措施，防范风险。

第十章 打包放款业务流程

第四十四条 客户在贸易融资授信额度内申请打包放款时，应填报《出口打包借款申请书》（ABCS〔2000〕3007），并提供以下资料：

（一）国外银行开具的有效信用证正本（在办理出口押汇或信用证项下单据议付前，交ⅩⅩ银行执管）；

（二）与国外进口商签订的出口销售合同；

（三）出口批文或许可证；

（四）ⅩⅩ银行要求提供的其他材料。

第四十五条 客户部门受理客户提交的打包放款申请后，按以下

程序进行：

（一）客户部门调查客户，了解客户的备货、生产情况，写出调查报告，填写《打包放款呈批表》（附件6），并将客户的申请资料交国际业务部门。

（二）国际业务部门对信用证进行审查，填写《打包放款呈批表》，提出审证意见。国际业务部门的审证意见应为同意、不同意及有条件同意。审证意见为不同意时，不得发放打包放款。审证意见为有条件同意时，客户部门应在条件具备的条件下考虑是否给予发放打包放款。

（三）信贷管理部门提出审查意见，并按规定权限报有权审批人审批。

第四十六条 审批同意后，客户部门与客户签定《出口打包放款合同》（ABCS〔2000〕3008），发放贷款，并实行台账登记管理制度，按打包放款金额锁定客户贸易融资授信额度。

第四十七条 打包放款贷款金额一般不超过信用证金额的80％。

第四十八条 打包放款的期限从发放之日起至信用证项下货款收妥结汇日或办理出口押汇、贴现之日止，最长不超过信用证有效期满后21天。

第四十九条 打包放款的利率按ⅩⅩ银行规定的同档次流动资金贷款利率执行，按实际贷款天数计息。

第五十条 打包放款发放后，客户部门在信用证正本注明“已办理打包放款”，及时通知国际业务部门，并将《打包放款呈批表》交

信贷管理部门备案。

第五十一条 信用证项下收汇后，国际业务部门通知客户部门安排客户还款。打包放款本息清偿后，客户部门恢复客户贸易融资授信额度。

第五十二条 打包放款展期只能凭信用证有效期修改书向ⅩⅩ银行申请，展期只限一次。

第五十三条 发生打包放款逾期的客户，客户部门应立即停止其贸易融资授信额度的使用。待客户归还全部逾期融资款项后，客户部门可根据客户资信情况考虑恢复该额度的使用。

第五十四条 客户部门须严格打包放款贷后管理，监督客户专款专用，及时掌握贷款去向、出口商品的生产进度、商品质量、了解其履约和出口情况；发现问题及时处理，保障打包放款的安全回笼。

第十一章 出口押汇业务流程

第五十五条 客户在贸易融资授信额度内申请出口押汇时，应填写《出口押汇申请书》（ABCS〔2000〕3006），并提供以下资料：

（一）国外银行开具的信用证正本及全套出口单据；

（二）与国外进口商签订的出口销售合同；

（三）ⅩⅩ银行要求提供的其他材料。

第五十六条 客户部门接到客户提交的出口押汇申请后，按以下程序进行：

（一）客户部门填写《出口押汇呈批表》（附件7），提出调查意见，并将申请资料交国际业务部门。

（二）国际业务部门进行审证、审单工作，填写《出口押汇呈批表》，提出审查意见。国际业务部门不同意办理出口押汇的，不得放款。

（三）信贷管理部门提出审查意见后，按规定权限报有权审批人审批。

第五十七条 经审批同意后，客户部门与客户签订《出口押汇合同》（ABCS〔2000〕3005），并实行台账登记管理制度，按信用证押汇金额锁定客户贸易融资授信额度，将全套资料送交国际业务部门办理押汇，并将《出口押汇呈批表》交信贷管理部门备案。

第五十八条 出口押汇期限一般不超过3个月。

第五十九条 出口押汇的利率按ⅩⅩ银行规定的同档次流动资金贷款利率执行，按实际贷款天数计息。

第六十条 客户出口收汇后，国际业务部门通知客户部门安排客户归还押汇本息，同时恢复客户贸易融资授信额度。

第六十一条 发生出口押汇逾期的客户，客户部门应立即停止其贸易融资授信额度的使用。待客户归还全部逾期融资款项后，客户部门可根据客户资信情况考虑恢复该额度的使用。

第六十二条 客户部门须严格出口押汇贷后管理，掌握客户贷款去向、监督客户出口销售情况。发现问题及时处理，保障押汇本息的安全回笼。

第六十三条 出口押汇款项的追索。如遇开证行或进口商拒付，按《出口押汇合同》的规定，ⅩⅩ银行有权向客户追索押汇款项及利

息。

第六十四条 ⅩⅩ银行只办理信用证项下或跟单托收即期付款交单项下出口押汇。跟单托收即期付款交单项下出口押汇应严格控制办理，须落实客户追索或出口信用综合险。

第十二章 国际贸易融资业务信贷管理的特别规定

第六十五条 对国际贸易融资授信额度有效期内发生的期限超过最高额担保期间的单笔贸易融资业务，ⅩⅩ银行有权要求客户提供相应的担保。

第六十六条 融资企业有下列情况之一的，ⅩⅩ银行有权停止客户国际贸易融资授信额度的使用，并要求客户归还或提前归还融资款项或依法处分抵押物、质押物或要求保证人承担连带保证责任。

（一）融资企业不能按期归还额度项下的融资款项的；

（二）融资企业提供虚假文件资料，欺骗银行，已经或可能造成融资损失的；

（三）融资企业擅自改变融资用途的；

（四）融资企业拒绝或阻挠银行对融资使用情况进行监督检查的；

（五）融资企业有损害ⅩⅩ银行权益的其他行为。

第十三章 附则

第六十七条 违反本办法者，总行将依据有关规定予以处罚。

第六十八条 本办法由总行（信贷管理一部）负责制定、解释和修订。

第六十九条 境外分行可结合实际，制定实施细则报总行备案后

施行。

第七十条 本办法自下发之日起施行。

附件：1．国际贸易融资授信额度申请书（略）

2．减免保证金开证呈批表（略）

3．信用证修改呈批表（略）

4．进口押汇呈批表（略）

5．提货担保呈批表（略）

6．打包放款呈批表（略）

7．出口押汇呈批表（略）

银行国际贸易融资业务信贷管理暂行办法 篇2

第一条 为规范信贷业务档案管理，切实做好信贷风险控制基础工作，根据《中华人民共和国档案法》、《四川省农村信用社信贷管理基本制度》等有关规定，制定本办法。

第二条 本办法所称信贷业务档案是指农村信用社（含农村合作银行，下同）在办理信贷业务过程中形成的用以记录和反映信贷业务全过程及与信贷客户关系的重要文件、凭据和图表、声像等资料。主要由客户和担保人基本资料、信贷管理资料、信贷业务中的相关契约和法律文件等组成。

第三条 信贷业务档案管理遵循以下原则：一是集中管理原则；二是及时完整、真实有效原则；三是方便实用原则；四是保密性原则；五是规范管理原则。做到原始资料账册化、资料内容标准化、档案移交制度化。

第四条 县级联社、基层农村信用社分别设立信贷业务档案室，配置专职（兼职）档案管理员，集中管理本级经营的信贷业务档案。

第二章 管理职责

第五条 信贷业务档案移交档案室管理前，信贷人员按照“谁经办、谁负责”的要求，收集、整理信贷业务档案资料，并对资料的真实性、有效性、规范性和完整性负责。

第六条 信贷业务档案管理员职责。审核、接收信贷人员移交的信贷业务档案资料，并对入库档案资料的规范性和完整性把关；按照档案管理的要求管理入库档案；严格执行保密规定，做好档案保密工作；负责信贷业务档案的各项基础管理工作。

第三章 信贷业务档案内容

第七条 信贷业务档案资料按信贷业务操作流程分可为四类：申报资料、审查审批资料、发放资料、贷后管理资料（附件

1、附件2）。

第四章 收集、整理与建档

第八条 档案资料的收集和整理

（一）每笔信贷业务（不含农户小额信用贷款）的申报资料、审查审批资料、发放资料由信贷人员收集，按申报资料→审查审批资料→发放资料顺序整理成卷；贷后管理资料由管户信贷人员按资料形成时间先后顺序按户收集整理成卷。

（二）信贷人员将收集、整理成卷的资料，按卷内资料顺序逐页编制流水页码，填制《四川省农村信用社信贷业务档案卷内目录》（附件3）一式两份。

第九条 档案资料的移交

（一）移交时间。除贷后管理资料按季移交外，申报资料、审查审批资料、发放资料应在每笔信贷业务发生后10个工作内（农户小额信用贷款、审批运作资料另行规定），及时向档案管理员移交。

（二）信贷业务档案的移交必须严格履行交接手续。档案管理人员按照移交人编制的《四川省农村信用社信贷业务档案卷内目录》对资料进行点收、核对无误后，与移交人在《四川省农村信用社信贷业务档案卷内目录》上共同签字，一份附案卷作检索目录，一份由移交人员留存。对不符合整理和移交要求的，档案管理人员不予接收。

信贷人员应根据贷后管理的需要对所移交信贷业务档案资料复印留存备查。

第十条 档案管理员应对接收的档案资料按照便于保管、查找和使用的原则，分户建档。

（一）立卷、编制《四川省农村信用社信贷业务档案案卷目录》（附件4）。档案管理员将收到的案卷资料归户整理。档内有多笔业务的，按笔立卷，以信贷业务发放时间排列卷号，编制《四川省农村信用社信贷业务档案案卷目录》。

（二）按户编制档案号，将档案资料按户专盒（夹）（附件5）保管。档案盒（夹）上应标明客户名称、档案号、建档时间、保管期限等内容。

１．档案号的编制方法：由“贷款社机构代码+客户类别区分码+入档顺序号”组成。贷款社机构代码由县级联社对辖内机构统一编制；客户类别区分码分为公司类客户和个人客户代码，公司类客户代码“A”，个人客户代码“B”；入档顺序号按入档时间顺序从0001依序编列。公司类客户和个人客户档案号应分别编制。

２．以档案号顺序分客户类别建立《四川省农村信用社ⅩⅩ类客户信贷业务档案登记簿》（附件6）。

３．存放保管。个人客户和公司类客户档案应分柜存放保管，柜内档案盒（夹）按《四川省农村信用社ⅩⅩ类客户信贷业务档案登记簿》登记顺序排列。

（三）已结清信贷业务的档案要以业务时间顺序按月（年）装订成册。

（四）与房地产开发商、汽车经销商等合作批量办理的个人住房贷款业务、个人消费信贷业务，可以将合作协议项下的客户归集建立总档，以客户名称、发放时间建立总档目录，以具体客户为单位建立分档。分档参照立卷、建档要求管理。

第十一条 抵押物他项权证、产权证明书、保险单、质押权利的证明、有价单证等权证原件应于收件当日移交出纳部门入库视同现金管理，会计部门纳入表外科目核算。严禁客户部门长期留存。

第十二条 信贷审批委员会（信贷审批小组）的审批运作资料（审批会议记录、投票表决表、表决情况统计表）、调查报告和审查报告复印件由其办公室指定人员收集，按笔以会次时间顺序按季装订，由经办人加盖骑缝章后，编制交接清单移交信贷档案室专柜保管。

第十三条 农户小额信用贷款档案的收集、整理和归档。农户经济档案由管片信贷人员管理，随时更新；信用等级评定会议记录、审批记录、贷款额度核定表等审批资料，于核额结束后5个工作日内由所在信用社分管主任以行政村（或社）为单位装订成册并加盖骑缝章后移交信贷档案室专柜保管;日常发放资料、贷后管理资料由管片信贷人员收集，按季以行政村（或社）为单位统一整理、立卷，编制交接清单移交信贷业务档案室专柜保管。

第五章 档案借阅

第十四条 系统内人员因工作需要借阅信贷业务档案，借阅人应填写《四川省农村信用社信贷业务档案借阅登记簿》（附件7），登记借阅人姓名、借阅日期、借阅内容、借阅用途等，经本级信贷管理部门负责人审批同意后方可借阅。借阅的档案不得涂改、圈划、复制、拆散原卷册，且必须当天归还。

信贷人员原则上不得借阅信贷业务档案，如确需借阅或影印，除按上述规定登记审批外，档案管理员必须全程陪同。

第十五条 系统外人员借阅信贷业务档案。信贷业务档案要严格保密，原则上不对外借阅。当出现经济纠纷、案件等情况，法律、法规明确规定的有权机关依法需查阅、影印时，必须持有协助查询通知书或其他有效法律文书，以及查阅人工作证明，并经县级联社分管信贷管理的主任审批后方能查阅(法律明文规定不予审批的除外)，查阅或影印时应派专人和档案管理员在场陪同，严禁将原件借出。

第十六条 存放在现金库的抵押物他项权证、产权证明书、保险单、质押权利的证明、有价单证等物品原件严禁外借。

第六章 保管期限

第十七条 信贷业务档案保管期限

（一）信贷业务档案的保管期限分为永久和定期两种，其中定期保管期限又分5年、15年二档。

１．属于国家重点建设项目和具有史料价值的，为永久保管； ２.属于一般大中型建设项目的，保管期限为15年；

３.属于小型建设项目、流动资金贷款、个人贷款及其它信贷项目的档案，保管期限为5年。

（二）信贷业务档案的保管期限，从贷款本息结清或信贷业务执行完毕的下一年开始计算。

第七章 档案销毁

第十八条 对超过保管期、需要销毁的信贷业务档案由档案管理员提出并慎重鉴定，编制《四川省农村信用社信贷业务档案销毁清册》（附件8），经综合档案管理部门和信贷管理部门负责人审查，分管信贷管理主任审批后，送专门文件销毁单位或指定造纸厂进行销毁。档案销毁须由综合档案管理部门和信贷管理部门派员现场监督。档案管理员、综合档案管理部门负责人和信贷管理部门负责人同时在销毁清册上签字备查。

第十九条 政府档案行政管理部门对档案保管期限的标准以及销毁档案的程序和办法有另行规定的，应同时执行。

第八章 其他规定

第二十条 信贷人员不得兼任信贷业务档案管理员。

第二十一条 档案室建设。档案室要按国家档案管理的相关规定要求建设，应配置相应铁柜和防盗、防火、防强光、防潮湿、防虫蛀等方面的设施。

第二十二条 档案管理员应保持相对稳定，因工作变动离岗的，应对信贷业务档案收进、移出、销毁情况予以书面说明，待接管人员到位办结移交手续后，方可办理调动手续。信贷业务档案办理移交，要由所在部门负责人监交。

第二十三条 信贷业务档案管理工作的检查和督导。县级联社每年应进行一次档案管理检查，对未按规定要求设立信贷业务档案室集中管理信贷业务档案或未按规定履行档案管理职责形成风险的，按照有关制度规定追究相关责任人责任；对信贷业务档案管理工作成绩突出的，给予表扬和奖励。

第九章 附 则

第二十四条 各市、县级联社可结合实际制订实施细则。第二十五条 本办法由四川省农村信用社联合社制定、解释和修改。

银行国际贸易融资业务信贷管理暂行办法 篇3

文件编号：农银发〔2007〕234号

文件编号：豫农银办发〔2007〕1181号

转发《中国农业银行信贷业务担保管理办法》的通知

各二级分行、直属机构，济源市分行：

为规范和加强信贷业务担保管理，控制和降低信贷风险，总行修订下发了《中国农业银行信贷业务担保管理办法》（农银发„2007‟234号，下简称《办法》），现转发给你们，并结合我行实际对有关问题进一步明确如下，请一并贯彻执行。

一、准确理解和把握《办法》的精神和内容，确保《办法》在全行的顺利实施。

与原贷款担保管理办法相比，《办法》主要有以下特点：一是内容更加全面。《办法》按照担保行为发生的顺序对主体资格、应提交的材料、担保能力的核定、担保的设立以及设立后的管理等进行了统一规范，是农业银行规范信贷业务担保管理行为的综合管理办法，对规范担保行为、控制和降低信贷业务风险、促进业务创新提供了制度保障。二是扩展了担保的范围。《办法》适用于所有信贷业务，并将信贷业务的复利、保管担保财产和实现债权与担保权的费用、以及双方约定的其他费用一并纳入担保范围。三是进一步严格了保证人准入条件。《办法》规定了信用担保机构和自然人作为保证人的基本条件，并明确规定境内法人、其他组织（信用担保机构除外）和自然人作为保证人必须按规定进行信用等级评定，且信用等级在A级（含）以上。四是明确了担保人保证担保能力的评价方法。《办法》通过设定最高保证担保额度计算公式，对不同保证人担保能力进行量化判断，为有效控制客户过度对外担保、防范信贷风险提供了动态管理的手段和方法。五是明确了抵（质）押物价值评估要求，并根据不同抵（质）押物的特质、变现能力设定了最高抵（质）押率。《办法》对抵（质）押物价值评估和不同抵（质）押物的最高抵（质）押率进行了明确规定，并要求各级行在办理信贷业务时，应综合考虑用信人和抵（质）押物等因素逐笔确定抵（质）押率。六是对其他相关问题进行了相应规定。

《办法》对信贷业务办理中涉及的集团客户关联担保、保证人之间相互担保或循环担保、存货担保、浮动抵押、收费权质押等相关问题进行了相应规定。《办法》是规范全行信贷业务担保行为的依据，是信贷业务操作顺利进行的制度保障，各行要组织相关部门和人员认真学习研究，全面、准确理解《办法》的精神和内容，掌握《办法》中规定的方法，确保自2007年10月1日起新办理的所有信贷业务按照《办法》规定严格执行。

二、严格信用担保机构准入和管理。办理信贷业务时由信用担保机构作为保证人的，信用担保机构必须符合《办法》规定条件。要按规定加强对信用担保机构的准入审批，科学核定、合理使用担保额度，并建立对担保机构的动态管理机制。

1、首次与我行合作的信用担保机构必须由省分行进行准入资格审批和担保额度核定，担保额度核定后有效期一年。具体操作流程为：二级分行或省分行客户部门（首次承办信用担保机构提供担保信贷业务的相关客户部门）在对信用担保机构进行全面调查的基础上撰写调查评价报告，提出担保合作金额及条件的初步意见后，提交同级信贷管理部门初审，报省分行信贷管理部门审查、贷审会审议、有权审批人审批。

2、已经过准入审批的信用担保机构，在首次核定的担保额度有效期到期后，若担保额度不增加、注册资金未减少、经营管理状况未发生重大不利变化、无无故拒绝理赔或其他不良记录的，由二级分行按审贷部门分离、有权审批人审批的程序每年重新核定，并向省分行信贷管理部门报备；若担保额度增加、注册资金减少、经营管理状况发生重大不利变化、无故拒绝理赔或其他不良记录的，上报省分行按照首次核定担保额度的程序审批核定。

3、与我行合作的信用担保机构必须在我行开立担保基金或保证金专用账户，专户管理的担保基金或保证金金额不得低于法人融资担保余额的10％及个人生产经营融资和个人消费融资担保余额的5％。

4、对超额担保、管理混乱、经营恶化的担保机构，应采取缩减担保额度、暂停合作关系等措施防止风险扩大；对有违规担保、抽逃、挪用资本金、骗贷等恶劣行为的信用担保机构，必须列入“黑名单”，停止合作关系，并采取有力手段化解风险。

三、从严控制集团内部成员单位或关联单位间的保证担保、其他保证人之间的相互保证担保或循环保证担保。

1、集团成员单位关联保证担保余额不得超过集团授信总额的30％，超过的部分须调整为抵、质押担保或非关联企业担保，否则应相应扣减集团整体授信额度；对集团内关联单位提供的保证担保余额已超过集团授信总额30％的，除落实有效抵、质押担保外原则上不再对该集团性客户增加新的授信额度，并按要求逐步压缩保证担保占比，增加有效抵、质押担保比重。

2、非集团客户新办理信贷业务采用相互保证担保或循环保证担保的，必须在调查、审查报告中对担保风险进行分析，并对因相互保证担保或循环保证担保可能引起的代偿性风险作出结论性意见。

3、原则上不接受小企业之间的相互保证担保或循环保证担保，应优先选择现房、以出让方式取得的建设用地使用权及其他价值相对稳定、变现能力较强的抵押物作抵押。

四、严格担保物价值评估管理。

1、对担保物价值鼓励采用内部评估，按照“谁调查、谁评估”的原则，由客户管理行客户部门或同级评估部门负责评估。

2、对担保物价值采用外部评估的，外聘评估机构必须经二级分行贷审会进行资格审定，有效期一年。具体资格审定流程为：二级分行相关客户部门提出意见、同级信贷管理部门审查、贷审会审议、有权审批人审批。

3、外聘评估机构对担保物的评估结论不得直接作为决策依据，客户管理行客户部门必须对评估价值进行审核确认，出具书面确认报告。

五、从严控制生产设备抵押。

生产设备普遍具有不易变现或价值波动较大等特点，以生产设备作抵押存在较大风险，我行原则上不接受生产设备作抵押。确需办理抵押的，必须从严掌握，通用生产设备抵押率应控制在40％（含）以内；专用性较强的生产设备必须为成套设备，且抵押率应控制在20％（含）以内。

六、审慎开展以存货作担保办理信贷业务。鉴于企业原材料、半成品、产品等存货存在不易控制、不易保管、不易变现等特征，目前我行暂不开办存货担保业务。对于由存货提供担保的存量未到期信贷业务，应逐步补充符合条件的担保，新办理的所有信贷业务原则上不得接受存货担保。对于个别综合价值较大、出于存量信用维护需要、因特殊原因需要由存货提供担保的客户，在办理存货担保信贷业务前，必须针对存货品种由二级分行提出具体的存货担保操作方案，报省分行（信贷管理处）批准后方可执行。

执行中遇到情况和问题，请及时报告省分行（信贷管理处）。附件：关于印发《中国农业银行信贷业务担保管理办法》的通知

二〇〇七年九月二十日

发文单位：【总行】

文件编号：农银发〔2007〕234号

关于印发《中国农业银行信贷业务担保管理办法》的通知

各省、自治区、直辖市分行，新疆兵团分行，各直属分行： 为规范和加强信贷业务担保管理，控制和降低信贷风险，总行对原《中国农业银行贷款担保管理办法》（农银发„1997‟221号）进行了修订。现将修订后的《中国农业银行信贷业务担保管理办法》印发给你们，请认真贯彻执行。执行中遇到情况和问题，请及时报告总行（信贷管理部）。

附件：1．中国农业银行信贷业务担保管理办法

2．关于《中国农业银行信贷业务担保管理办法》有关问题的说明

二○○七年八月九日

附件1：

中国农业银行信贷业务担保管理办法

第一章 总则

第一条 为规范和加强中国农业银行（以下简称农业银行）信贷业务担保管理，控制和降低信贷风险，促进业务有效发展，根据国家有关法律法规和农业银行信贷管理制度，制定本办法。

第二条 用信人在农业银行办理信贷业务应当提供担保，符合信用贷款条件或信用方式有权核批行同意采用信用方式的除外。

第三条 担保的范围包括信贷业务的本金、利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金、保管担保财产和实现债权与担保权的费用、以及双方约定的其他费用。

第四条 信贷业务担保方式包括保证、抵押和质押。前述担保方式既可以单独使用，也可以组合使用。

农业银行原则上只接受连带责任保证担保。

第五条 信贷业务的担保遵循合法性、充分性和可实现性原则。第六条 本办法适用于农业银行境内自营本外币信贷业务。总行单项信贷业务品种管理办法对特定信贷业务担保管理有特别规定的，从其规定，但特别规定与现行法律冲突的除外。

第二章 保证担保

第一节 保证人条件

第七条 具有相应民事行为能力和代偿能力的法人、其他组织或者自然人，可作为保证人。第八条 境内法人和其他组织(信用担保机构除外)为保证人的，应同时具备下列基本条件：

（一）依法成立，从事的经营活动合法合规，符合国家产业政策和农业银行行业信贷政策；

（二）收入来源稳定，现金流量充足，具有代偿意愿和代偿能力，愿接受农业银行的信贷监督；

（三）信用等级在A级以上（含A级，下同）；

（四）无不良信用记录，或原到期信用、应付利息、应代偿债务已清偿或已经做了农业银行认可的偿还或代偿计划；未涉及可能导致重大损失的经济纠纷。

第九条 信用担保机构为保证人的，应同时具备下列基本条件：

（一）依法成立，从事的经营活动合法合规；

（二）实缴到位的资本金在3000万元以上（仅为个人生产经营融资提供担保的担保机构可放宽到1000万元以上，仅为个人消费融资提供担保的担保机构可放宽到500万元以上，政府承担担保损失的政策性担保机构可放宽到100万元以上）；

（三）治理结构完善，运作规范，建立了严格的审保制度和风险补偿机制，按规定提取责任保证金和风险准备金；

（四）原则上应有一定数额的担保基金或担保保证金存在农业银行并专户管理，担保基金或保证金金额一般不低于法人融资担保余额的10%及个人生产经营融资担保余额的5%；

（五）首次合作应经农业银行一级分行资格准入审批。第十条 自然人为保证人的，应同时具备下列基本条件：

（一）具有完全民事行为能力，拥有中华人民共和国国籍；

（二）在境内有固定居所；

（三）有合法、充足的收入或资产，具有代偿意愿和代偿能力，愿意接受农业银行信贷监督；

（四）信用等级在A级以上；

（五）遵纪守法，无不良信用记录，或原到期信用、应付利息、应代偿债务已清偿或已经做了农业银行认可的偿还或代偿计划。

第十一条 原则上不接受境内法人、其他组织和自然人跨省（自治区、直辖市）提供的保证担保，但保证人为中央企业、总行授权书中确定的优势行业重点客户、总行统一推荐的可直接认定为AAA级以上信用等级的客户、总行级优质房地产客户、全国百强房地产企业、全国性商业银行的除外，其他跨省提供保证担保的保证人应经一级分行批准同意。

第十二条 原则上不接受境外法人、其他组织和自然人跨境提供的保证担保，但下列情形之一可以受理：

（一）担保的信贷业务为国际银团贷款；

（二）保证人为穆迪、标准普尔或惠誉国际信用评级在A级（即穆迪A1、标准普尔A-及惠誉国际BBB级）以上的企业；

（三）保证人为农业银行或农业银行已授信金融机构的境外分支机构、农业银行已核定授信额度的境外金融机构；

（四）其他经一级分行批准同意的港、澳资企业为保证人的。境外保证人提供保证担保的，农业银行应委托保证人主要财产所在地的律师事务所、会计师事务所、境外代理行或银团参与行等对保证人的国籍、法人地位、担保资格、担保的合法性、财务状况等情况出具书面意见，但上述第（三）项保证人除外。

第十三条 不得接受下列情形的法人、其他组织的保证担保：

（一）国家机关提供的保证担保，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外；

（二）学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体提供的保证担保；

（三）未经法人书面授权或超出授权范围的法人分支机构提供的保证担保；

（四）农业银行信贷政策禁止介入的法人、其他组织；

（五）法律法规禁止的其他情形。

第十四条 不得接受下列情形的自然人保证担保：

（一）有逃废银行债务行为的；

（二）担任有逃废债务行为的公司的法定代表人、董事或高级管理人员，且对公司逃废债行为负有直接责任的；

（三）有刑事犯罪记录的，但过失犯罪除外；

（四）有嗜赌、吸毒等不良行为的；

（五）法律法规禁止的其他情形。

第二节 保证人应提交的材料

第十五条 保证人为法人、其他组织的，应提交下列材料：

（一）经年检的营业执照或事业法人登记证、组织机构代码证、税务登记证等；特殊行业须同时提交政府主管部门颁发的经营许可证或行业资质等级证书；

（二）法定代表人（负责人）身份证明及签字样本，法定代表人授权委托书、委托代理人身份证明及签字样本；

（三）行政公章或合同专用章印鉴卡，企业章程；

（四）保证人有权决策机构依照公司章程等内部规章制度和法律规定出具的同意担保的有效决议或证明；法人分支机构提供担保的，应有有权授权人的授权书或有权审批机关的审批证明；

（五）近两年财务年报与近期财务报告，成立不足两年的保证人，提交自成立以来的财务年报与近期财务报告；

（六）或有负债清单及情况说明；

（七）农业银行认为需要提交的其他材料。境外法人、境外组织、国家政策性银行、中国出口信用保险公司、总行已授信商业银行为保证人的，在确认担保真实有效的前提下可减免提供上述材料。

第十六条 保证人为自然人的，应提交下列材料：

（一）保证人的有效身份证件；

（二）保证人固定居所证明；

（三）保证人财产或收入状况证明；

（四）保证人同意提供担保的书面材料；

（五）农业银行认为需要提交的其他材料。

第三节 保证担保额度核定

第十七条 农业银行综合考虑保证人的发展前景、经营期内可用于代偿债务的现金流量、或有负债的风险状况等因素，合理核定保证人的担保额度，但最高不超过下列规定：

（一）法人或其他组织（信用担保机构、银行、信用社、保险公司、境外金融机构除外）

保证担保额度=N*有效担保净资产－已为他人提供的各类担保余额

1.N为保证人信用等级调整系数，其中保证人信用等级在AAA级以上的为

2、AA+级、AA级为1.5、A+级以下的为1；中央企业、总行授权书中确定的优势行业重点客户、总行统一推荐的可直接认定为AAA级以上的客户信用等级调整系数为3。

2.有效担保净资产＝所有者权益－无形资产（建设用地使用权除外）－待摊费用－待处理资产损失－递延资产－合理预计的可能会形成损失但未反映在资产负债表的或有负债。

（二）信用担保机构 保证担保额度=N *（所有者权益－合理预计的可能会形成损失但未反映在资产负债表的或有负债）－已为他人提供的各类担保余额；

或者保证担保额度= N *资产中高安全性和高流动性金融资产余额-已为他人提供的各类担保余额。

1、N为担保放大倍数，最高不超过10，仅为个人生产经营融资提供担保的N不超过15，仅为个人消费融资提供担保的N不超过30；

2、高安全性和高流动性金融资产主要指现金、银行存款、国债、金融债、高等级企业债、货币基金或其他一级分行认可的金融资产，但应剔除信用担保机构转存的用信人的保证金；

3、上述两种方法核定的担保额度不同时，按孰低的原则核定额度。

（三）银行、信用社、保险公司以及境外金融机构在农业银行核定的授信额度内提供担保。

（四）自然人

保证担保额度=3*（年正常税后收入－年债务性支出－年生活保障支出）-已为他人提供的各类担保余额；

或者保证担保额度=1*净资产－已为他人提供的各类担保余额。

（五）法律法规或企业章程（合伙协议）对保证人对外担保总额有最高额限定，且该限额小于上述规定的，按其规定执行。

第十八条 信用担保机构对单个法人的保证担保余额一般不超过净资产的10%，最高不超过15%；

其他法人或组织对单个用信人的保证担保余额超过保证人净资产的50%时，应从严控制；

法律法规或企业章程（合伙协议）对保证人对外单笔担保金额或单个用信人担保金额有最高额限定，且该限额小于上述规定的，按其规定执行。

第十九条 对集团内部成员单位或关联单位间的担保、其他保证人之间的相互担保或循环担保，应严格控制。

集团成员单位关联担保余额占集团授信的比例执行总行有关规定。采用集团内关联企业保证的，应由集团本部（母公司）、核心企业或集团财务公司提供担保；由集团公司本部（母公司）提供担保的，核算保证能力时，应使用集团公司本部（母公司）未经合并的财务报表。

第四节 保证担保的设定

第二十条 农业银行可以与保证人就单个信贷业务合同分别订立与之对应的保证合同，也可以在最高债权额限度内就一定期间发生的一系列信贷业务合同订立最高额保证合同。

采用最高额保证合同的，前款所称的“一定期间”即最高额保证合同约定的债权发生期间，一般不超过2年，最长不超过3年。第二十一条 保证担保一般适用于中短期信贷业务，其中，信用等级在A+级以下的保证人所担保信贷业务的期限一般不得超过1年。

第二十二条 采用保证担保方式的信贷业务，期限不得超过保证人经营期限；保证人为承包经营企业的，信贷业务到期日不得超过承包到期日前1年。

第二十三条 农业银行应与保证人明确约定保证期间，该保证期间一般不短于2年。

第五节 保证担保设定后的管理

第二十四条 农业银行根据贷后管理相关规定，对保证人定期进行检查核保。

第二十五条 农业银行与用信人协议变更信贷业务合同内容的，应事先取得保证人的书面同意。

第二十六条 用信人没有履行到期债务时，农业银行除按照有关规定向用信人催收并按约定直接扣收保证人在农业银行的存款外，还应及时书面通知/要求保证人履行保证责任，并取得回执或其他司法认可有中断诉讼时效效力的证明。债务完全清偿前，须持续催收，确保对保证人的诉讼时效不丧失。

第二十七条 发生异常情况可能造成保证人担保意愿降低、代偿能力降低或担保责任免除的，视情况采取下列一项或多项风险防控措施：

（一）确认保证合同的效力和已担保额度，进行风险影响评估；

（二）给予特别关注并跟踪事态发展；

（三）加强监管力度、增加监管频率；

（四）要求保证人停止损害农业银行利益的行为；

（五）保证人为信用担保机构或保证担保采取最高额保证担保方式的，调整担保额度或终止担保额度的继续使用；

（六）通知用信人和保证人补充符合本办法规定的担保；

（七）宣告信贷业务合同项下债务提前到期并要求用信人和保证人履行债务；

（八）发律师函，提请仲裁机构仲裁或向人民法院申请财产保全、申请支付令、提请诉讼、申请强制执行等；

（九）其他合法的风险防控措施。

第二十八条 用信人没有履行到期债务且出现下列情形之一的，农业银行应在保证期间或诉讼时效期间及时向人民法院申请对用信人和保证人采取财产保全、强制执行等司法措施或提请诉讼：

（一）保证人拒绝承认或承担保证责任；

（二）保证人有清偿能力但拒不代偿或开始转移、隐匿资产；

（三）保证人对他人有重大违约行为或被他人起诉，而足以损害农业银行债权的；

（四）通过其它手段已经不能有效保全农业银行债权的。

第二十九条 用信人、保证人不履行或者不适当履行经公证的具有强制执行效力的债权文书的，农业银行应当在法律规定的执行期限内向原公证机关申请执行证书，向人民法院申请执行。被申请人为法人或其他组织的，申请执行期限为六个月；被申请人为自然人的，申请执行期限为一年。上述期限从公证债权文书规定的履行期间届满的次日起计算；公证债权文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间届满的次日起计算。

第三十条 用信人、保证人拒绝履行生效法律文书的，农业银行应当在法律规定的执行期限内向法院申请执行。被申请人为法人或其他组织的，申请执行期限为六个月；被申请人为自然人的，申请执行期限为一年。上述期限从生效法律文书规定履行期间届满的次日起计算；生效法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间届满的次日起计算。

第三十一条 对保证人已经起诉或已经取得执行依据但尚未申请执行时，保证人因全部或主要财产在其他执行程序中被人民法院执行而不足清偿农业银行全部债权的，农业银行应及时向该法院书面申请参与分配；对保证人未取得执行依据或者未起诉的，执行第二十七条有关规定。

第三十二条 执行程序中，因保证人暂无执行能力或人民法院采取各种强制执行措施所得的数额仍不足清偿债务，农业银行又不能提供被执行人下落和新的财产线索时，可向人民法院申请债权凭证以待被执行人具备履行能力时再申请执行或申请中止执行裁定书。

第三章 抵押担保

第一节 抵押物条件

第三十三条 抵押人合法取得、有权处分且易于变现的下列财产可以抵押：

（一）建筑物、森林、林木和其他土地附着物；

（二）建设用地使用权、林地使用权、海域使用权、采矿权；

（三）以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权；

（四）生产设备及原材料、半成品、产品等存货；

（五）交通运输工具；

（六）正在建造的建筑物、船舶和航空器；

（七）法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。

第三十四条 农业银行在选择抵押物时，应优先选择现房、以出让方式取得的建设用地使用权及其他价值相对稳定、变现能力较强的抵押物；对生产设备、存货及其他不易变现或价值波动较大的抵押物应从严掌握，一般不接受专用性较强的生产设备及其他财产抵押。

第三十五条 建设用地使用权及建筑物抵押应遵循以下原则：

（一）以建筑物抵押的，应将该建筑物占用范围内的建设用地使用权一并抵押；

（二）以出让方式取得的建设用地使用权抵押的，应将土地上的建筑物一并抵押；

（三）以划拨方式取得的建设用地使用权不得单独抵押，但以划拨土地上的建筑物抵押的，应将其占用范围内的建设用地使用权同时抵押；

（四）乡镇、村企业的建设用地使用权不得单独抵押，但以乡镇、村企业的厂房等建筑物抵押的，应将其占用范围内的建设用地使用权一并抵押。

第三十六条 以在建建筑物抵押的，拟就抵押后继续投入的新增财产增加抵押的，应就该新增财产及其占用范围内的建设用地使用权办理后续抵押。

抵押权存续期间，已办理抵押登记手续的在建建筑物竣工的，农业银行应督促抵押人及时领取建筑物权属证书，并及时办理抵押登记。

第三十七条 以存货抵押的，抵押物应具备易计量、价值相对稳定、不易变质且市场交易活跃等特征。

第三十八条 以不动产用益权以外的其它财产抵押的，一般应要求抵押人按照下列条件办理财产保险：

（一）保险期限不短于信贷业务合同履行期限或承诺到期后续保；

（二）保险金额不小于所担保的金额或抵押物的价值；

（三）农业银行为第一受益人。

第三十九条 不得接受下列财产抵押：

（一）土地所有权；

（二）耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外；

（三）学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；

（四）所有权、使用权不明或者有争议的财产；

（五）依法被查封、扣押、监管的财产；

（六）属于淘汰落后生产能力、工艺的生产设备；

（七）在用信期内将丧失使用价值的财产；

（八）法律法规规定不得抵押的其他财产。

第二节 抵押人应提交的材料

第四十条 抵押人为法人或其他组织的，除比照第十五条第（一）、（二）、（三）、（四）项的规定提交材料外，还应提交下列材料：

（一）抵押物的权属证明；

（二）记载抵押物的名称、类型、数量、质量、性状、所在地以及是否已设定抵押等内容的抵押物书面说明；

（三）农业银行认为需要提交的其他材料。

第四十一条 抵押人为自然人的，应提交下列材料：

（一）抵押人的有效身份证件；

（二）抵押人同意提供抵押担保的书面文件；

（三）抵押物的权属证明；

（四）记载抵押物的名称、类型、数量、质量、性状、所在地以及是否已设定抵押等内容的抵押物书面说明；

（五）农业银行认为需要提交的其他材料。第四十二条 以共有财产抵押的，还应取得全体共有人同意以该财产设定抵押的书面文件。

第四十三条 以被出租的财产抵押的，还应取得抵押人与承租人签订的租赁合同；

农业银行认为必要时，应要求抵押人提供同意以出租所得提前清偿所担保债权、向商定第三方提存或者以保证金、存单等形式追加担保的书面承诺。

第四十四条 以在建建筑物抵押的，还应取得建设用地使用权证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证及其他合法性手续文件；

农业银行认为必要时，应要求抵押人提供工程承包人同意放弃应得未得工程价款优先受偿权的书面承诺。

第四十五条 以进口设备或货物抵押的，还应取得该设备或货物的原产地证书、买卖合同、付款凭证、运输单据、商品检验证明、海关完税证明；以尚在海关监管期内的进口设备或货物为抵押物的，还应取得海关核准抵押的书面证明。

第三节 抵押物价值及抵押率确定

第四十六条 抵押设定前应对抵押物价值进行评估。第四十七条 评估可采用内部评估或外部评估。内部评估由客户部门或评估部门负责，外聘评估机构应经二级分行以上进行资格审定。

第四十八条 农业银行鼓励采用内部评估。采用外部评估的，客户部门必须对评估价值进行审核确认，未经确认，不得直接作为决策依据。

第四十九条 抵押物价值评估或确认应遵循客观、公正、合法、审慎的原则，评估方法执行以下规定：

（一）以公允价值取得的建设用地使用权、建筑物，以取得成本扣除相应折旧后的价值为基础并结合市场价值确定；

（二）自建的建筑物，以自建成本扣除相应折旧后的价值为基础并结合市场价值确定；

（三）生产设备、存货，按照成本、市价孰低原则确定；

（四）在建建筑物、在建船舶（航空器），以抵押人实际投入的成本扣除工程垫资（预收货款）及相关税费为基础确定；

（五）划拨方式取得的建设用地使用权，应扣除土地出让金及相关税费；

（六）租赁在先的抵押物，应扣除预收的租金；

（七）其他抵押物，应根据抵押物的特性选择合理的评估方法评估，原则上需采取两种以上评估方法进行比较确认。

第五十条 抵押物担保额度=抵押物价值*抵押率-已担保的金额。第五十一条 各级行应综合考虑用信人的资信状况、偿债能力，信贷业务的期限、风险度，抵押物新旧程度、功能状况、经济效益、变现难易程度、变现贬值可能、变现费税等因素，逐笔确定抵押率，但最高不超过下列规定：

（一）国有建设用地使用权及其地上建筑物，最高不超过70%，但以正在建造的建筑物、集体建设用地使用权及其地上建筑物抵押的，最高不超过50%，个人住房按揭贷款的住房抵押率执行有关规定；

（二）森林、林木及林地使用权，最高不超过50%；

（三）通用生产设备最高不超过40%，专用生产设备最高不超过20%；

（四）存货，一般不超过50%，最高不超过70%；

（五）不在上述范围的其他可抵押财产，抵押率由一级分行参照上述规定中性质相似的抵押物合理确定，最高不超过50%；

（六）对单笔信贷业务或单个客户信贷业务，经一级分行以上有权审批人审批同意，上述抵押率可上浮最高不超过10个百分点。

第四节 抵押担保的设定

第五十二条 农业银行可以与抵押人就单个信贷业务合同分别订立与之对应的抵押合同，也可以在最高债权额限度内就一定期间发生的一系列信贷业务合同订立最高额抵押合同。

采用最高额抵押担保的，最高额抵押合同约定的债权发生期间一般不超过抵押合同签订起的3年，存货抵押不超过1年，房地产抵押不超过5年。

债权发生期间届满需签订新的抵押合同时，若登记部门要求对原抵押登记先办理解押手续才能重新办理抵押登记的，应在新合同中明确约定该最高额抵押的担保对象包括原最高额抵押项下未全部清偿的债权。

第五十三条 农业银行与抵押人签订抵押合同后必须到法定登记部门办理抵押登记，取得他项权利证书或其他抵押登记证明。

抵押登记办妥后方能办理所担保的信贷业务。

第五十四条 抵押物抵押价值大于所担保债权的余额部分可以再次抵押，但总抵押率不得超过本办法的规定。严禁已设立抵押的财产在同一价值范围重复抵押，但为臵换他行贷款在他行解除原贷款抵押后我行自动成为第一顺位抵押权人的除外。

第五十五条 抵押物他项权利证书和保险单证应视同重要凭证保管。

第五节 抵押担保设定后管理

第五十六条 农业银行按照贷后管理的有关规定，定期对抵押物使用、管理和价值变化等情况进行检查，同时按照下列频率对抵押物价值进行重新评估和确认：

（一）建设用地使用权和建筑物，至少每年进行一次；其他不动产，至少每半年进行一次。

（二）存货，至少每季度进行一次；其他动产，至少每半年进行一次。

（三）个人消费贷款及银行卡透支业务中的抵押财产，可在抵押财产市场价格发生异常波动或贷款出现逾期等异常情况下，进行价值重新评估或确认。第五十七条 建设用地使用权抵押后，该土地上新增建筑物的，应与抵押人协商将新增建筑物一并抵押。

第五十八条 抵押设立后发生异常情况造成或将造成抵押权受到侵害、抵押物价值降低的，除比照第二十七条的规定执行外，还可采取下列风险防控措施：

（一）要求抵押人采取措施恢复抵押物价值；

（二）以抵押物因毁损、灭失、被征用或被转让而产生的保险金、赔偿金、补偿金或转让款等清偿所担保债权；

（三）宣告信贷业务合同项下债务提前到期并要求用信人履行债务或与抵押人协议处臵抵押物。

第五十九条 用信人没有履行到期债务或发生合同约定的其他实现抵押权的情形，农业银行应在主债权诉讼时效期间及时与抵押人协议拍卖、变卖或以其他方式处臵抵押物，或者请求人民法院拍卖、变卖该抵押物。

第六十条 农业银行以依法处臵抵押物的所得价款优先受偿，所得价款不足以清偿债权的，应就不足部分继续向用信人追偿。

第六十一条 抵押担保的债权已全部清偿或抵押物已被处臵的，农业银行应与抵押人向原登记部门办理抵押登记注销手续。

第四章 质押担保

第一节 质物条件

第六十二条 出质人有权处分的下列动产可以出质：

（一）金钱；

（二）黄金、白银、铂等贵金属；

（三）原材料、半成品、产品等存货；

（四）法律、行政法规未禁止流通、转让的其他动产。第六十三条 出质人有权处分的下列权利可以出质：

（一）汇票、支票、本票；

（二）债券、存单、保单；

（三）仓单、提单；

（四）可以转让的基金份额、股权；

（五）可以转让的商标专用权、专利权和著作权等知识产权中的财产权；

（六）应收账款；

（七）法律、行政法规规定可以出质的其他财产权利。第六十四条 农业银行在选择质押物时，应优先选择金钱、存单、凭证式国债、银行票据等价值相对稳定、变现能力较强的质物；对存货等价值波动较大、不易估值、不易保管或不易变现的质物应从严掌握；商标专用权、专利权和著作权等知识产权中的财产权出质的，须经一级分行以上审批同意。

第六十五条 以金钱出质的，农业银行应将金钱以特户、封金、保证金等形式特定化。

第六十六条 以商业汇票出质的，应符合农业银行办理商业汇票贴现的有关条件。

第六十七条 以保单出质的，应同时符合下列条件：

（一）投保人已交足二年以上保险费，保单具有现金价值；

（二）无拖欠保险费；

（三）农业银行已与保险公司签订银保合作协议，保险公司负有对质押保单核实现金价值、办理止付手续等义务。

第六十八条 以仓单出质的，应同时符合以下条件：

（一）仓单项下货物易封存、易保管、易计量、不易变质、价值相对稳定且市场交易活跃；

（二）货物仓储公司具备相应的仓储资质；

（三）按照第三十八条的规定办理财产保险。第六十九条 以非上市公司股权、非上市且无银行担保的企业债券出质的，应同时符合以下条件：

（一）企业上资产负债率不超过60%，净资产在1亿元以上；最近一个会计盈利，最近两个会计经营性现金净流量大于零；

（二）企业连续两年信用等级在AA级（含）以上；

（三）债券余额不超过企业所有者权益的40%;

（四）企业连续三年财务年报经注册会计师审计并出具无保留意见的审计报告。

第七十条 以应收账款出质的，应收账款债权人、债务人及应收账款应符合农业银行办理应收账款融资的有关条件。

第七十一条 以外币计价的质物出质的，应为可自由兑换货币。第七十二条 不得接受具有下列情形之一的动产或权利质押：

（一）法律、行政法规禁止流通、转让；

（二）所有权或处分权有限制或有争议；

（三）被依法查封、冻结、扣押或采取其他强制性措施；

（四）已挂失、失效或被依法止付；

（五）记载“不得转让”、“委托收款”、“现金”、“质押”字样的票据，或超过付款提示期限的票据；

（六）其他法律法规禁止出质的动产或权利。

第二节 出质人应提交的材料

第七十三条 出质人向农业银行提交基本资料比照第三章第二节相关规定执行。

第七十四条 以第三方保管的存货出质的，还应取得：

（一）保管人的资质等级证书，或其他能够证明保管人保管能力的证明；

（二）货物保管合同；

（三）记载存货的品名、数量、质量、保管期限等事项的书面文件以及财产保险单。

第七十五条 以商业汇票出质的，还应取得能证实出质人与前手之间真实交易背景的书面证明。

第三节 质物价值及质押率确定

第七十六条 质物价值评估管理比照抵押物评估要求执行。第七十七条 质物价值评估方法执行以下规定：

（一）特定化的金钱、汇票、债券、存单、保单等动产或权利，按质物面值或兑现价值扣除兑现费用确定；

（二）有公开交易市场的动产或股权、基金份额、债券等权利，以评估前六个月最低市场交易价确定；

（三）非上市公司的股权，按其对应有效净资产的价值确定；

（四）其他质物，应根据质物的特性选择合理的评估方法评估，原则上需采取两种以上评估方法进行比较确定。

第七十八条 质物担保额度=质物价值*质押率-已担保的金额。第七十九条 各级行综合考虑用信人的资信状况、偿债能力，信贷业务的期限、风险度，质物变现难易程度、变现贬值可能、变现费税等因素，逐笔确定质押率，但最高不超过下列规定：

（一）金钱，在确保质物价值可以全额覆盖农业银行债权的前提下确定质押率;

（二）交易所托管的贵金属，最高不超过90%；其他贵金属，最高不超过80%；

（三）存货，根据其性质，一般不超过50%，最高不超过70%；

（四）银行承兑汇票、存单、保单、国债、央行票据、金融债、银行担保的企业债，所担保信贷业务与上述权利的币种相同的,在确保质物价值可以全额覆盖农业银行债权的前提下确定质押率;币种不同的, 最高不超过90%;

（五）上市交易的企业债券，最高不超过80%；其他企业债券，不超过50%；

（六）商业承兑汇票，最高不超过80%；

（七）交易所标准仓单，最高不超过85%；其他仓单，最高不超过70%；

（八）货币型、债券型开放式基金份额，最高不超过90%；其他类型开放式基金份额，最高不超过70%；封闭式基金份额，最高不超过60%；

（九）非上市全国性股份制商业银行的股权，在确保质物价值可以全额覆盖农业银行债权的前提下确定质押率；非上市非全国性商业银行股权, 最高不超过80%；其他股权，最高不超过50%；

（十）不在上述范围的其他可质押的动产或权利，质押率由一级分行参照上述性质相似的质物合理确定。

第四节 质押担保的设定

第八十条 农业银行可以与出质人就单个信贷业务合同分别订立与之对应的质押合同，也可以在最高债权额限度内就一定期间发生的一系列信贷业务合同订立最高额质押合同。

采用最高额质押担保的，最高额质押合同约定的债权发生期间一般不超过质押合同签订起的3年，最长不超过5年。

第八十一条 以动产及汇票、支票、本票、债券、存单、仓单、提单出质的，应办理动产或权利凭证交付（止付）手续，没有权利凭证的，必须到法定登记部门办理出质登记。以其他权利出质的，必须到法定登记部门办理出质登记。

质物交付或出质登记手续办妥后方能办理所担保的信贷业务。第八十二条 以可以背书转让的权利凭证出质的，农业银行应要求出质人在出质权利凭证上背书记载“质押”字样并签章。

第八十三条 对以价格波动幅度较大的质物出质的,农业银行应与出质人约定建立警戒线和处臵线（平仓线）以及相应的观察期、补仓期以及处臵期（平仓期）,确保质物处臵价值能够有效覆盖农业银行债权。

第八十四条 质押合同签订后，质押合同项下的出质权利凭证以及其他相关资料应于质押合同约定的移交日前交付农业银行保管，并将上述材料视同重要凭证管理。

第五节 质押担保设定后的管理

第八十五条 农业银行按照贷后管理的有关规定，定期对质物的保管、价值变化等情况进行检查，同时按照下列频率对质物价值进行重新评估或确认：

（一）有公开交易市场的动产或股权、基金份额、债券，每日监控其价值变化；

（二）无公开交易市场的动产或股权、债券，至少每季进行一次；

（三）其他权利，根据其性质合理确定价值重新评估或确认的频率。

第八十六条 对交付农业银行的质物，农业银行应妥善保管质物。

第八十七条 以特户、封金、保证金等形式特定化后的金钱在出质期间，金钱的收取、支付、释放应与所担保的每项业务建立一一对应关系，并专项用于信贷业务项下的债务履行，不得挪用，出质人不得自由使用。

第八十八条 质押设立后发生异常情况造成或将造成质权受到侵害、质物价值降低的，比照第五十八条的规定执行。

第八十九条 用信人没有履行到期债务或者发生合同约定的实现质权的情形，农业银行应在主债权诉讼时效期间及时与出质人协议兑现、拍卖、变卖质物或以其他方式处臵质物，或者请求人民法院兑现、拍卖、变卖该质物。

第九十条 农业银行以依法处臵质物所得价款优先受偿，所得价款不足以清偿债权的，应就不足部分继续向用信人追偿。

第九十一条 对交付农业银行的质物，用信人履行债务或者出质人提前清偿所担保债权后，农业银行应返还质物；对出质登记的质物，其担保的债权已全部清偿或质物已被处臵的，农业银行应与出质人向原登记部门办理出质登记注销手续。

第五章 其他规定

第九十二条 在组合担保方式下，一般应采用连带共同担保。若连带共同担保包含用信人物的担保，应协商要求其他担保人就农业银行实现担保权的先后顺序承诺放弃抗辩权。

第九十三条 若用信人的财产不能独立于股东的财产，一般应追加其股东或实际控制人为其提供保证担保。第九十四条 不得接受所有人或共有人是无民事行为能力人或限制民事行为能力人的财产作担保，除非能够证明监护人以被监护人财产为信贷业务提供担保的行为是为了被监护人的利益。

第九十五条 用信人可采用信用方式办理信贷业务或已提供符合本办法规定的担保的情况下，追加的担保在有效增强债权保障程度的前提下可不受本办法关于担保充分性有关规定的限制；

风险资产清收和保全中，在有效降低资产风险的前提下，担保的设立可不受本办法关于担保充分性有关规定的限制。

第九十六条 因买断信贷资产而取得的抵押权或质权，应根据本办法变更担保登记或质物交付，法律、行政法规另有规定时从其规定。

信贷资产买断前，农业银行应根据本办法对其担保进行审核；买断后，应根据本办法对担保进行相应管理。

第六章 附则

第九十七条 总行未明确规定的担保品种，办理前一级分行须制定相应的操作办法报总行审批。

第九十八条 本办法由总行制定、解释和修订；一级分行可据此制定实施细则，报总行备案。

第九十九条 本办法自2007年10月1日起施行，原《中国农业银行贷款担保管理办法》（农银发„1997‟221号）同时废止。

附件2：

关于《中国农业银行信贷业务担保管理办法》有关问题的说

明

为规范和加强信贷业务担保管理，控制和降低信贷风险，促进业务有效发展，总行在总结各级行担保实践经验的基础上，根据国家有关法律法规，并借鉴他行担保管理做法，对《中国农业银行贷款担保管理办法》（农银发„1997‟221号，以下简称原办法）办法进行了全面修订，更名为《中国农业银行信贷业务担保管理办法》（以下简称《办法》）。现就有关问题说明如下：

一、修订背景、定位及与单项信贷业务品种管理办法的关系

1997年的原办法是以《中华人民共和国担保法》为依据制定。实施10年来，原办法对规范和完善我行信贷业务的担保、保障我行信贷资金安全发挥了重要作用。但随着我国市场经济体制改革的深入，国家陆续颁布《＜中华人民共和国担保法＞若干问题的解释》、《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国破产法》、《中华人民共和国物权法》（以下简称《物权法》）等与担保密切相关的法律法规，原办法的制定依据发生了巨大变化。同时，农行“面向„三农‟、以县域为基础、城乡联动、农工商综合经营”的市场定位以及日趋激烈的同业竞争，要求农行必需创新和完善担保制度以进一步增强市场竞争力、促进业务发展。

《办法》区分保证担保、抵押担保、质押担保，按照担保行为发生的顺序对主体资格、应提交的材料、担保能力的核定、担保的设立以及设立后的管理等进行了统一规范，是农业银行规范信贷业务担保管理行为的综合管理办法，对规范担保行为、控制和降低信贷业务风险、促进业务创新提供了制度上的保障。

鉴于个人住房按揭贷款、个人汽车消费贷款、国际贸易融资等单项业务品种的担保有一定特殊性，《办法》规定总行单项信贷业务品种管理办法对特定信贷业务担保管理有特别规定的，从其规定。同时，《办法》中部分内容，如信用担保机构的管理、担保物价值评估、担保物处臵等问题难以在本办法中做详尽规定，总行将在今后出台相关办法或指导性意见进一步规范、细化管理。

二、关于保证担保有关问题的说明

（一）保证人的范围。《办法》规定保证人的范围包括法人、其他组织和自然人，其中：

1、其他组织主要包括：

（1）依法登记领取营业执照的独资企业、合伙企业；（2）依法登记领取营业执照的联营企业；

（3）依法登记领取营业执照的中外合作经营企业；

（4）经民政部门核准登记的非以公益为目的的社会团体；（5）经核准登记领取营业执照的乡镇、街道、村办企业。

2、自然人还包括以自然人作为民事主体的个体工商户等。

（二）学校、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的保证人资格。由于教育体制和医疗体制改革，出现了越来越多的民办学校、医院。对民办学校、医院是否能做为保证人一直存在争议。鉴于法律界通常认为学校、医院不论是公办还是民办，都是为社会公益目的而设立的，因此，在法律未予明确之前暂不接受民办学校和医院提供的保证担保。抵、质押担保也按此原则处理。

（三）保证人信用等级评定。《办法》规定保证人的信用等级应在A级以上。为保障信贷业务办理的效率，对我行未评级的保证人，其信用等级评定可结合信贷业务办理流程由经办行根据我行客户信用等级评定标准进行测评，信贷业务办理中承担调查、审查、审批主责任的相关部门和个人对保证人信用等级评定准确性负相应调查、审核、审定责任。

由于总行对农户贷款管理及农户信用等级评定有关问题尚在研究中，为农户贷款的提供保证担保的农户可暂不评级。同时，商品房按揭贷款中，开发商提供阶段性担保的，在借款人以所购买的商品房办理抵押（预）登记的情况下，开发商可不评级。

（四）自然人保证担保能力核定中各项指标数据的取得。工薪供职人员的收入由银行代发的工资单、个人所得税完税证明、公积金收入或其他可真实证明其收入状况的资料分析判断，个私业主由其所缴纳的营业税、所得税等分析判断；债务可由征信系统查询及客户陈述取得，个体工商户还应包括其各项营业成本支出；生活保障支出可按当地政府发布的居民最低生活保障标准核定；资产按其可变现的不动产权证、存单（存折）、债券、股票等有价票证、设备购臵发票等资产证明资料分析判断；已为他人提供的各类担保余额可由征信系统查询及客户陈述取得。

（五）信用担保机构准入流程。为从严管理，各级行应按照审贷部门分离的原则对信用担保机构进行准入资格审批、担保放大倍数和保证金比例核定。首次与我行建立合作关系的担保机构，应报一级分行核批，复核时可转授二级分行，但二级分行不得再对下转授权。

（六）安慰函、赞助信、政府有关财政性拨款决议或财政担保承诺等仅是对债务偿还提供道义承诺或支持，各级行在接受该类文书时，不得作为有效的保证担保形式，但可视为可能的还款来源为决策提供参考。

（七）在核定保证人担保额度时，第十七条中为他人提供的各类担保余额包括保证人为第三方提供的所有保证、抵押和质押担保余额。

三、关于抵、质押担保有关问题的说明

（一）原材料、半成品、产品等存货担保。正常经营的企业，其存货必然要参与企业的生产经营中去，不易控制；有些存货易腐烂、易挥发或难变现，不具备合格抵、质押物的特征。因此，以存货担保，应选择易封存、易保管、易变现、易计量且价值相对稳定等特点的存货，如石油、煤、成品金属及其他矿产品，等级粮油或粮油制品，木材，通用化工原料等大宗商品。开办存货担保业务前，一级分行应针对存货品种制定相应操作办法备案总行；以存货担保的信贷业务，只能用于客户短期流动性资金需求。

（二）浮动抵押。《物权法》第181条规定，抵押人可将现有以及将来的生产设备、原材料、半成品、产品抵押，债务人不履行到期债务或者发生当事人原定的实现抵押权的情形，债权人有权就实现抵押权时的动产优先受偿。《物权法》承认了浮动抵押的合法性，但考虑到设定抵押时，浮动抵押的抵押物不能特定，抵押物价值不能确定，不符合担保充分性原则，《办法》既未规定此项内容，也未禁止，可作为增强或附加担保等风险控制的辅助手段运用。

（三）收费权质押。目前法律、行政法规明确可质押的收费权有公路桥梁、公路隧道或者公路渡口等不动产用益权、农村电网建设与改造工程电费收益权以及高校学生公寓收费权。

（四）担保物价值评估和确认。对担保物价值鼓励采用内部评估。采用内部评估时，对权属清晰、情况简单、价值容易确定的担保物，如《办法》第四十九条第一款至第四款、第七十七条第一款至第三款，可在调查报告中简单说明评估方法和评估结论；对其他情况较为复杂的担保物，则应对评估基于的评估环境、假设前提、评估依据、评估方法、评估过程、评估结论进行详细说明。对情况复杂且自身评估经验不足的、农业银行与担保人对担保物价值分歧较大的、或其他内部评估难以合理确定价值的抵押物，可采用外部评估。不论内部评估还是外部评估，信贷业务办理中承担调查、审查、审批和经营管理主责任的相关部门和个人须对抵押物价值的公允性负相应调查确认、审核、审定责任。贷后检查中对担保物价值进行的重新评估，评估方式可从简。

（五）最高额抵押权的实现。《物权法》第202条规定抵押权存续期间与主债权诉讼时效期间一致。由于最高额抵押的主债权诉讼时效期间可能不一致，在有权解释出台之前，应在单笔主债权诉讼时效期间及时行使抵押权。最高额质权的实现也按此原则处理。

四、《办法》所称的“"以上”、“以下”、“以内”、“届满”，包括本数；所称的“以外”、“超过”，不包括本数。

五、《办法》中涉及农业银行、用信人和担保人的权利义务内容应在合同中约定。

银行国际贸易融资业务信贷管理暂行办法 篇4

第一条 为了规范管理，防范风险，促进居民储蓄相关业务的健康发展，根据《储蓄管理条例》、《中国建设银行储蓄特种存单管理办法》、《中国人民建设银行外币储蓄存款章程》等有关制度规定，特制定本办法。.关联法规：国务院行政法规库(1)条

第二条 本办法所称个人存款证明是指建设银行储蓄部门应申请人，包括境内居民和非居民（含外国人、华侨及港澳台同胞等）申请，为其存于该储蓄部门的个人储蓄存款所提供的证明。

第三条 符合法律规定的建设银行本外币储蓄存单、存折及储蓄卡均可用于办理个人存款证明。已被县以上司法部门冻结止付和已用于质押的储蓄存款以及存款人死亡后，申请人未按司法部门要求办理继承过户手续的储蓄存款，不能办理个人存款证明。

第四条 出具个人存款证明业务由储蓄管理部门负责管理。

第五条 建设银行出具的个人存款证明，用于证明申请人在提出开具存款证明时在建设银行有一定数额存款。“中国建设银行个人存款证明书”不能流通，不能用于质押，不能挂失，不能代替存单（折、卡）作为取款、转存、续存等

凭证。

第六条 申请人要求出具个人存款证明只能在原开户储蓄网点提出申请，经办人员应认真审查申请人有效身份证明原件及其在建设银行的储蓄存款凭证（包括存单、折、卡）原件等有关资料。

第七条 个人存款证明可由申请人以外的其他人（以下称代理人）代为办理和领取。代理人代为办理个人存款证明或领取存款证明书时，须出具申请人及代理人的有效身份证件原件。

第八条 申请人申请各币种的存款证明金额不得高于其在建设银行同一储蓄网点（通存通兑所可视为同一网点）各币种不同存款账户的累计金额；经办机构对申请人在同一储蓄网点、不同币种的若干账户存款可以按币种分别加总出具一张个人存款证明，但要按币种分类填写。

第九条 出具个人存款证明业务由建设银行各储蓄业务机构办理，按金额大小分级签发：

一、金额在10万元以下人民币、或按经办业务当日人民银行公布的外汇牌价（下同）折合人民币10万元以下的外币的个人存款证明由开户储蓄网点签发；金额在10万元（含10万元）以上人民币、或折合人民币10万元（含10万元）以上的外币的个人存款证明，由管辖行储蓄管理部门签发

二、对业务量较大、内部管理严格、人员素质较高、近年来未发生过重大事故，同时，管辖行储蓄管理部门负责人对实时签发个人存款证明确有困难的储蓄网点，经二级分行审核批准，报一级分行备案后，可由直接管辖行储蓄管理部门负责人授权储蓄所长（柜长）按以下方式签发“个人存款证明书”：

（一）非柜员制储蓄所。

1.对外出具金额在10万元（含10万元）以上50万元以下人民币，或折合人民币10万元（含10万元）以上50万元以下的外币的个人存款证明由开户储蓄网点负责人签发；

2.对外出具金额在50万元（含50万元）以上100万元以下人民币，或折合人民币50万元（含50万元）以上100万元以下的外币的个人存款证明，由管辖行储蓄管理部门签发。如遇特殊情况，储蓄管理部门负责人不能实时签发个人存款证明，经储蓄管理部门负责人口头或书面授权同意，可由储蓄网点负责人代签，但事后储蓄管理部门负责人必须在两个工作日内对此个人存款证明进行审核。

（二）柜员制储蓄所。对外出具金额在10万元（含10万元）以上100万元以下人民币，或折合人民币10万元（含10万元）以上100万元以下的外币的个人存款证明由开户储蓄网点负责人签发。

（三）柜员制及非柜员制储蓄所对外出具金额在100万元（含100万元）以上人民币，或折合人民币100万元（含100万元）以上的外币的个人存款证明，均由管辖行储蓄管理部门签发。

第十条 建设银行对外出具存款证明书，不论金额大小，每笔业务收取手续费人民币20元整，在手续费科目核算。

第十一条 出具个人存款证明所使用的“个人存款证明书”及“个人存款证明申请书”格式、内容，由总行统一规定，各行不得擅自更改，各行可根据使用量在总行指定的印制厂家印制。

第十二条 各行要指定专职或兼职人员负责管理“个人存款证明书”空白凭证，并建立“中国建设银行出具个人存款证明情况登记簿”，将出具个人存款证明业务列入日常业务检查范围。

第十三条 各级负责人员及其他工作人员违反此办法，须按照《中国建设银行关于工作人员违反金融规章制度行为处理的暂行办法》有关规定，进行相应处理。