银行业成本管理

2024-09-05

银行业成本管理（通用9篇）

银行业成本管理篇1

银行业从业资格《风险管理》：银行限额管理每日一

练(2016.12.24)

一、单项选择题（每题的备选项中，只有一个最符合题意）

1.公司理财业务主要包括__。A．资产管理服务 B．现金管理服务 C．理财计划

D．零售银行业务 E．投资证券

2.衡量国别风险的方法有__。A．风险因素加权打分的方法 B．《欧洲货币》提出的计算方法 C．PRS集团的计算方法

D．世界市场研究中心(WMRC)的计算方法 E．以上全对

3.营运能力分析常用的比率主要有__。A．总资产周转率 B．固定资产周转率 C．应收账款周转率 D．存货周转率

E．资产收益率和所有者权益收益率

4.对于中长期贷款报审材料中应注意的—些问题中，风险分析主要包括__。A．信用风险

B．费用超支对项目财务效益的影响 C．工程拖期对项目财务效益的影响

D．不能按期收回工程款，使承包人承担的风险 E．市场风险

5.关于基金投资的风险，以下说法错误的是__。A．基金的风险是指购买基金遭受损失的可能性 B．基金的风险取决于基金资产的运作 C．基金的非系统性风险为零 D．基金的资产运作无法消灭风险

6.《银行业监督管理法》规定，银监会的监督管理措施包括__。A．责令银行按照规定如实披露风险管理状况 B．进入银行进行检查

C．与银行董事进行监督管理谈话 D．要求银行按照规定报送财务报表

E．要求银行业金融机构按照规定如实向社会披露董事和高级管理人员的变更

7.投资代客境外理财产品主要面临__。A．市场风险和政治风险 B．市场风险和信用风险 C．政治风险和外交风险 D．信用风险和外交风险

8.以下关于(c)处的说法，正确的是__。A．(处应填入“适用于上市公司”

B．(处所对应的模型运用了Logit/Probit回归技术预测客户的违约概率 C．(处所对应的模型核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系 D．(处所对应的模型核心在于假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者

9.在贷款质押业务的风险中，最主要的风险因素是__。A．虚假质押风险 B．司法风险 C．汇率风险 D．操作风险

10.__不属于从某些行业的局部来反映经济景气状况的数据。A．耐用品订单 B．工业生产 C．外汇储备

D．采购经理人指数

11.小孙和小陈是不同商业银行的两名员工，两人是好朋友，以下小陈的做法无误的是__。A．小陈将自己银行一个客户的巨额存款情况告诉了小孙，小孙感慨世上有钱人真是多 B．小陈将自己的工资状况透露给小孙，并说自己年底可能加薪

C．小陈想买房，通过小孙充分利用了小孙所在银行还未公开的一个贷款项目，到时候付给小孙1000元感谢金 D．小陈常和小孙一起分享各自银行的内部资料，研究如何提高工作效率

12.如果某优先股保持每季度发放股利0.5元/股，而市场年利率为5%，该优先股的市场合理定价为__元。A．33.33 B．40 C．25 D．10

13.个人理财中，收入可概括分为__。A．现金收入与非现金收入 B．工作收入与理财收入 C．正职收入与兼职收入 D．薪资收入与红利收入

14.下列贷款中__属于短期贷款。A．法人账户透支 B．项目贷款

C．房地产开发贷款 D．流动资金贷款 E．基本建设贷款

15.下列选项中，不属于初次接触客户的步骤的是__。A．不必约定下次拜访时间

B．主动、热情、自信地介绍本银行 C．自我介绍，语气和缓，注意礼貌 D．递送名片

16.电汇业务是指按汇款人的要求，用__的形式，指示汇入行付款给指定收款人。A．快递 B．SWIFT C．加押电传 D．汇票 E．支票

17.家庭财产保险的分类不包括__。A．两全家财险

B．长效还本家财保险 C．个人收藏的邮票保险 D．普通家财保险

18.__的非参数性，利用样本数据体现损益分布的形状，而不需要事先假定样本数据的特定分布形式，另外也无需估计分布参数，所以非常适合实际收益偏离正态分布的情况。A．方差——协方差法 B．历史模拟法 C．标准法

D．蒙特卡罗模拟法

19.商业银行在办理代理业务中遵循的原则是__。A．加强产品开发管理 B．强化风险意识 C．确保专款专用 D．不垫款原则

20.如果期权的持有者立即行使期权时有正的现金流量，则称为__。A．两平期权 B．欧式期权 C．虚值期权 D．实值期权

21.目前商业银行的贷款重组方式主要有__。A．变更担保条件 B．调整还款期限 C．调整利率

D．借款企业变更 E．减免贷款利息

22.刘氏夫妇是一对年轻人，准备在未来5年内购买一套住房，为此愿意压缩日常娱乐性活动等开支。对于刘氏夫妇，理财规划师提出的建议比较合理的是__。A．中短期比较看好的基金 B．中长期表现稳定的基金 C．平衡型基金投资组合 D．短期储蓄险 E．房贷寿险

23.以下属于客户评级的专家判断法的是__。A．5Cs系统 B．5Ps系统

C．CAMELs系统 D．以上都是

24.对于抵押物的存货估价，应当是评估存货的__。A．现值 B．购买成本 C．生产成本 D．历史价值

25.下列选项中，不属于初次接触客户的步骤的是__。A．不必约定下次拜访时间

B．主动、热情、自信地介绍本银行 C．自我介绍，语气和缓，注意礼貌 D．递送名片

银行业成本管理篇2

绩效管理是指为实现组织发展战略和生产经营的目标, 采用科学的方法, 通过对员工的行为表现、劳动态度和工作业绩, 以及综合素质 (能力) 的全面监测、分析和考核评估, 充分调动员工的积极性、主动性和创造性, 不断改善组织与员工行为, 提高员工素质和挖掘其潜力的活动过程。

绩效管理是人力资源管理的重要组成部分, 与每个部门和员工的切身利益休戚相关。人力资源在企业竞争中, 扮演愈来愈重要的角色。如何让每个人“人尽其才就成为管理者的工作重点这一。绩效管理的管理者和员工就目标及如何实现目标达成共识的过程, 也是增强员工成功达到目的的过程。

二、绩效管理体系

绩效管理一般可分为四个阶段:绩效计划、绩效实施、绩效考核与绩效反馈。

1.绩效计划阶段。绩效计划是根据公司整体目标, 按照岗位职责进行分解, 明确各岗位的具体考核指标与考核标准, 并进行上下级之间的沟通, 以形成共识。在考核指标与考核标准确定的过程中, 管理者与员工需要进行有效沟通, 并达成共识, 再下达绩效计划。绩效计划的下达, 最好采用绩效合同的方式, 以加强绩效管理的规范化, 同时也强化员工的绩效管理意识, 有利于公司内部绩效管理文化的建设与宣传。

2.绩效实施阶段。绩效实施的过程, 实际就是对绩效计划的执行情况的监督、检查及指导的过程, 一般而言, 实施过程中的关键问题, 是管理者应该投入一定时间与精力进行绩效的日常管理, 包括观察、记录员工日常表现, 并实时与下属员工进行沟通, 以便在过程中记录员工具体表现, 帮助下属员工提供绩效。

3.绩效考核阶段。实施阶段各类指标的日常记录较为完善, 则考核的依据较为充足, 考核便易于开展。

4.绩效反馈阶段。绩效反馈, 是对绩效考核的结果的应用, 并让员工了解其自身的绩效情况, 以帮助员工改进下一考核周期的绩效表现。绩效反馈的方式还应该多元化, 不仅与薪酬挂钩, 还可以采用其他形式的激励, 例如可采取精神激励、评优等形式, 以便让员工不仅在薪酬上, 在精神上也得到激励, 更有利于加强绩效对员工的影响, 从而提升绩效管理的整体效果。

三、绩效管理在银行业人力资源管理中的效果及问题

银行绩效管理是银行在各层面中可以为银行所预见、评估员工贡献的整个流程。银行实施绩效管理, 是员工与管理层之间的一种契约, 这种契约不时将信息反馈给员工, 促使员工改进工作, 使银行效益的最大化。银行绩效管理体系存在着如下问题。

1.绩效考核办法的平均主义。虽然银行都设计了不同的绩效考核办法, 但在实际中, 存在平均主义现象, 大部分银行没有能够把绩效考核结果与员工岗位紧密结合, 考核相对空洞。绩效考核办法落后, 大部分银行实行的绩效考核办法类似, 而且针对性不强, 不能很好地区分岗位性质, 影响了考核的公正性和客观性, 使平均主义现象普遍存在。

2.考核指标设置不科学。大部分银行现行的绩效考核指标没有做到全面细致, 员工的实际工作成果无法通过绩效考核来衡量, 未来银行只有进一步细化明确指标, 才能克服考核的随意性。考核结果和奖惩关系不合理。银行绩效考核结果主要是用来分配薪酬, 但是, 银行员工的薪酬又按职级、资历等因素, 所以导致绩效考核结果被其他因素稀释。

四、完善绩效管理的设想

1.建设银行文化保障绩效考核体系实施。传统的绩效考核制度已经不适应新的市场需要, 存在很多现实问题, 而且效率低, 实用性差。建设以绩效为导向的银行文化, 真正将绩效管理发挥它在人力资源管理中应有的作用, 使绩效管理体系渗透到银行的经营活动中, 首先需要管理层的率先垂范, 投入必要的资金建立起以绩效为导向的银行文化, 保障绩效管理体系在银行的经营活动中能深入、有效的实行。

2.优化绩效考核办法, 科学设置考核指标。银行业在绩效管理中, 绩效考核办法已经落后于实际需要。从人力资源管理看, 在绩效管理的信息化上优势不够明显。信息时代已经来临, 运用成熟的信息系统完善绩效考核是当前要高度重视的方面。绩效信息是银行员工薪酬分配、职务晋升等方面重要依据, 没有有效、公正的信息管理系统, 绩效考核的结果就很难真正做到客观公正。考核指标的设置也要做到与时俱进, 国内金融改革正在大踏步的进行, 面对新的形势要用新的指标考核员工, 这样才能做到与时俱进, 客观公正。

3.考核结果体现到对员工的奖励中。搞平均主义在社会主义初级阶段是走不通的, 同样在银行业也是走不通的, 绩效考核是一种有效的管理手段, 充分发挥绩效考核的作用, 体现在对员工的奖励中, 要在考核结果中适当体现出差距。比如考核结果决定奖金分级, 也可以体现在员工福利中, 对考核结果优秀予以金钱或其他形式的奖励。

五、结语

银行业产品成本核算篇3

（一）激烈的市场竞争要求银行决策者掌握产品成本信息

在我国现行金融体制下，中国人民银行制定和调整主要金融产品价格，各商业银行作为产品既定价格的接受者，缺乏产品定价自主权。因此，根据本量利分析的基本原理，在价格既定的情况下实现利润最大化的财务目标，银行需要在产品数量、产品成本和产品结构方面做出努力。

（二）金融体制改革的趋势要求银行决策者掌握产品成本信息

随着金融体制改革的深入和金融市场的成熟，利率市场化是大势所趋，各商业银行将面临自行确定存贷款利率的问题即产品定价。从改革和发展的角度来看，各银行应从现在着手开展产品成本核算，为迎接未来挑战做好基础工作。

（三）现行会计核算体系无法提供产品成本信息资料

从理论上讲，成本和费用是两个既有联系又有区别的概念：费用是企业在生产和销售商品、提供劳务等日常活动中所发生的各种耗费；成本则是对象化的费用。因此，财务制度中对成本的定义更适合于费用概念。鉴于银行依据现行财务会计制度组织会计核算和财务管理，目前所实施的成本管理实质是费用管理，尚未建立以产品为对象的成本核算系统，无法提供成本信息。

二、产品成本核算的实践

根据成本会计理论，产品成本由直接人工、直接材料和制造费用组成。在传统工业企业中，直接人工和直接材料占产品成本较大比例，制造费用比重较小，制造费用分配的准确程度对产品成本信息的准确性影响不大。但是银行业不同于传统工业企业，具有产品种类多、直接人工和直接材料在成本中所占比重相对较低、制造费用所占比重相对较高的特点，制造费用分配的准确性直接关系着产品成本的准确程度。若采用传统方法分配制造费用，会导致产品成本信息扭曲和产品决策失误。因此，银行业在建立产品成本核算系统时，不应沿袭传统会计政策分配制造费用的方法，应引入工序成本法。

对于工序成本法而言，以劳动工时、材料数量或机器工时作为分配标准己不能满足需要，追溯产品成本应遵循从资源到工序、再从工序到产品的过程。

（一）国外银行业的实践

就目前国外银行业的实践来看，一些国外银行已经开始利用工序成本法进行产品成本核算.据了解，新加坡华侨银行从1997年开始推行工序成本法，其做法是先从电脑部门做起，成功一个部门再向下一个部门推进，逐步推广到全行，经过近两年的实践已经取得了一定成果。

(二)、我国银行业实施产品成本核算的设想

开发设计成本核算系统应包括以下工作：

首先，制定符合本行实际的产品分类标准。各行应根据决策层的要求和实际情况定义产品并进行分类，各业务部门负责直接经办各类产品，应承担提供本部门产品类别和细分的工作。

其次，明确产品业务流程和定义工序。业务部门应按照规范化、统一化和标准化的原则，制定各项产品业务流程。因此根据决策层的要求合理划分工序时，应充分考虑成本效益原则。需要说明的是，构成某一产品的工序并不局限于一个部门，往往会涉及到若干个不同部门，如发放贷款就会涉及到信贷、风险管理、财会、电脑等部门。针对我国国有商业银行分支机构多、人员多的现实情况，建议由总行建立统一的产品分类、业务流程和工序构成标准，避免各分支行自行投入导致资源浪费和成本资料缺乏可比性，以提高整体工作效率。

第三，设计产品成本归集标准。银行产品成本分为能够直接追溯到产品的直接成本和不能直接追溯到产品的间接成本，需要建立统一的分配标准分配产品间接成本。由于不同的分配标准会对产品成本产生不同的影响，建议以各产品使用资源的程度作为标准。

我国银行业监督管理论文篇4

一、高度重视、全面评估人民币汇率形成机制改革与银行间外汇市场发展对本行外汇业务和外汇风险可能带来的影响。各行（含城乡信用社，下同）董事会和高级管理层要主动研究并积极制定各项应对措施，并确保外汇业务发展战略与本行的风险管理水平、资本充足水平相适应。各行要根据新的人民币汇率形成机制和交易方式，进一步完善外汇风险管理制度；积极建立与外汇业务经营部门相独立的外汇风险管理部门或职能，将风险管理贯穿于整个外汇业务的全过程。

二、准确计算本行的外汇风险敞口头寸，包括银行账户和交易账户的单币种敞口头寸和总敞口头寸，有效控制银行整体外汇风险。与此同时，还应注意监控和管理银行贷款客户的外汇风险，及时评估贷款客户的外汇风险水平变化对其偿债能力的影响。

三、加强对外汇交易的限额管理，包括交易的头寸限额和止损限额等。各行应对超限额问题制定监控和处理程序，建立超限额预警机制，对未经批准的超限额交易应当按照限额管理政策和程序及时进行处理。做市商银行要严格控制做市商综合头寸。

四、提高价格管理水平和外汇交易报价能力。各有关银行机构要实现银行与外汇交易市场之间、与客户之间、总分行之间外汇价格的有效衔接，实现全行统一报价、动态管理。各行在同业竞争和向客户营销时，要基于成本、收益和风险分析合理进行外汇交易报价，避免恶性价格竞争。

五、不断加强系统建设。做市商银行要加强交易系统、信息系统、风险管理系统建设，将分支行外汇交易敞口实时归集总行，并根据实际情况尽量集中在总行平盘，不断提高外汇交易和外汇风险管理的电子化水平。

六、制定并完善交易对手信用风险管理机制。在询价交易方式下，各行要通过加强对交易对手的授信管理等手段，有效管理交易对手的信用风险，并定期对交易对手的信用风险进行重估。各行应把外汇交易涉及的客户信用风险纳入企业法人统一授信管理。

七、有效防范外汇交易中的操作风险。各行要按照交易前准备、交易的实现、确认、资金清算、往来账核对、会计和财务控制等步骤严格识别和控制外汇交易中的操作风险。外汇交易的前、中、后台职责应严格分离。交易员要严格按照业务授权进行交易；后台人员要认真、及时进行交易确认、资金清算和往来账核对，发挥独立、有效的风险监控作用；必要时可设置独立的中台岗位监控外汇交易风险。切实加强各项规章制度的执行力度，有效控制合规性风险。

八、加强对外汇风险的内部审计。审计部门应配备熟悉外汇交易业务、能够对外汇风险进行审计的专业人员；要加强外汇风险内部审计检查，及时评估本行在外汇风险控制方面的差距，确保各项风险管理政策和程序得到有效执行。

九、严格控制外汇衍生产品风险。从事人民币兑外币衍生产品交易业务的银行，要严格按照《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》的要求，建立有效的、与所从事的衍生产品交易相适应的风险管理制度；要从系统开发、会计核算等方面，积极支持与配合新的衍生产品开发与业务发展。

十、配备合格的外汇交易人员、外汇风险管理人员。要充分运用市场化的手段招聘和遴选外汇交易人员和风险管理人员，建立有效合理的激励机制和业绩考核系统，以适当的待遇留住人才、吸引人才。

各行要认真落实《商业银行市场风险管理指引》、《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》等监管法规，建立和完善风险管理体系，积极提升包括外汇风险在内的市场风险管理水平，防止产生重大外汇交易损失。对于银行间外汇市场上的进一步创新，要积极与有关部门沟通，尽可能做好预案，提前做好各方面准备工作；对于重大事项，要及时通报监管部门。

银行业成本管理篇5

一、单项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）

1、长期贷款是指贷款期限在__年以上的贷款。A．3 B．5 C．7 D．10

2、关于操作风险报告的说法，正确的是__。A．不能使用外部人员撰写的报告

B．除高级管理层外，报告不应发送给相应的各级管理层

C．国际先进银行采用的操作风险报告路径是操作风险管理部门→业务部门→管理层

D．业务部门可以单独向高级管理层汇报，不一定需要经过风险管理部门

3、某商业银行2009年年底的核心存款为400亿元，总负债为1400亿元，总资产为1600亿元，则该商业银行2009年年底的核心存款指标为（）。A．15% B．25% C．29% D．50%

4、中国人民银行根据执行货币政策和维护金融稳定的需要，可以建议国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构进行检查监督，国务院银行业监督管理机构应当自收到建议之日起（）天内予以回复。A．15 B．20 C．30 D．60

5、__情况下，借款人的营运能力较好。A．总资产周转率低 B．应收账款周转率高 C．存货周转率低 D．利息保障倍数低

6、某银行的核心资本为100亿元人民币，附属资本为50亿元人民币，风险加权资产为1500亿元人民币，则其资本充足率为__。A．10.0% B．8.0% C．6.7% D．3.3%

7、以下哪一种风险不属于非系统风险 A．利率风险 B．信用风险 C．经营风险 D．财务风险

8、一般家庭的主要收入来源为__。A．业主收入 B．薪资收入 C．财产收入 D．转移性收入

9、下列属于银行市场定位中的产品定位手段的是__。A．设计特色办公大楼 B．设计专用字体 C．提供增值服务 D．设计户外广告

10、客户信用评级是商业银行对客户__的计量和评价，反映客户__的大小。A．偿债能力和偿债意愿，违约风险 B．盈利能力和偿债能力，违约风险 C．收入水平和资产质量，流动风险 D．偿债能力和偿债意愿，流动风险

11、监管部门进行现场检查工作时，规范的现场检查包括五个阶段。A：检查准备、检查处理、检查报告、检查实施、检查档案整理 B：检查档案整理、检查准备、检查处理、检查报告、检查实施 C：检查报告、检查准备、检查处理、检查档案整理、检查实施 D：检查准备、检查实施、检查报告、检查处理、检查档案整理 E：著作权

12、__是指单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不定期、可随时转账、存取的存款类型。A．单位活期存款 B．单位定期存款 C．单位通知存款 D．保证金存款

13、我国银行业正式全面对外开放是在__。A．2008年8月8日 B．2006年12月11日 C．2000年1月1日 D．1994年1月1日

14、为了降低“假个贷”风险，一线经办人员应严把贷款准入关，要注意检查的内容不包括__。

A．借款人身份的真实性 B．借款人的房产情况 C．借款人的信用情况 D．各类证件的真实性

15、个人汽车贷款审查和审批环节中的主要风险点不包括__。A．出现内外勾结骗取银行信贷资金 B．业务不合规

C．贷款超授权发放 D．逾期贷款催收不力

16、基金转换的基础是__。A．基金份额 B．基金份额净值 C．基金市价

D．基金转换比例

17、金融市场最主要、最基本的功能是__。A．货币资金融通功能 B．资源配置功能 C．经济调节功能 D．定价功能

18、CPU通过接口电路向液晶显示器输出数据时，在接口电路中__。A．数据可以直接输出到显示器

B．数据只需经过三态门输出到显示器 C．数据经反相器后输出到显示器 D．数据经锁存后输出到显示器

19、不属于中国邮政储蓄市场定位的是__。A．零售业务 B．中间业务

C．发展创新金融产品

D．支持社会主义新农村建设

20、__分析主要分析内外部的资讯收集、整理、挖掘和利用能力能否有效地支持营销活动。A．资讯资源 B．技术资源 C．人力资源 D．物质支持

21、下列关于成本结构表述错误的是__。

A．经营杠杆越高，销售量对营业利润的影响就越大

B．高经营杠杆行业在经济恶化时可以减少变动成本，以保证盈利水平C．低经营杠杆行业的变动成本占较高比例

D．在销售上升时，经营杠杆越低的行业，增长速度越慢

22、在银行风险管理中，__对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。A．董事会 B．监事会

C．高级管理层 D．总经理 23、2011年，小李打算以“商住两用房”的名义购买一套价值270万元的商用房。则其可获得的最大贷款额度为__万元。A．135 B．148.5 C．189 D．200

24、下列关于抵押物处理，错误的表述是__。

A．抵押物因为出险所得的赔偿金应存入商业银行指定的账户 B．抵押人应该保持剩余抵押物价值不低于规定的抵押率

C．借款人要对抵押物出险后所得的赔偿数额不足清偿的部分提供新的担保 D．抵押人转让或部分转让所得的价款应当存入商业银行账户，必须在到期才能一并清偿所担保的债权

25、反映客户控制开支和增加净资产能力的财务比率是__。A．投资与净资产比率 B．流动性比率 C．负债收入比率 D．储蓄比率

二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分）

1、商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理等个人理财业务，应与客户签订合同，并对相关合同和各类授权文件至少__重新确认一次。A．三个月 B．半年 C．一年 D．两年

2、下列属于银监会的监管理念的是（）。A．管风险 B．提高透明度 C．管机构 D．管法人 E．管内控

3、下列对银行金融创新基本原则中“买者自负”的理解，正确的有__。A．产品的购买者要从购买行为中获得利益，也要自己承担决策风险

B．金融投资者要加强自我教育，充分认识金融产品与市场中蕴涵的风险，对自己的投资决策负责

C．产品提供方对产品的已知缺陷和风险做适当的披露，尽可能避免客户对所购买的产品存在很大误解

D．银行要使客户接受和遵循“买者自负”这一市场经济基本原则

E．即使对客户进行了不当销售而使客户蒙受巨大损失，商业银行也不应负任何责任

4、个人征信系统依法采集和保存的全国银行信贷信用信息，主要包括个人__。A．在商业银行的借款信息 B．主要兴趣爱好

C．在商业银行的抵押信息 D．在商业银行的担保信息 E．身份验证信息

5、设计市场风险限额体系时应综合考虑的因素包括__。A．自身业务性质，规模和复杂程度 B．业务经营部门的过往业绩 C．工作人员的专业水平和经验 D．能够承担的市场风险水平

E．定价、估值和市场风险计量系统

6、下列基金中，往往愿意投资于高风险金融产品的基金是__。A．成长型基金 B．货币市场基金 C．公司型基金 D．私募基金 E．杠杆基金

7、新国家助学贷款管理办法规定首次还款日应不迟于毕业后__年。A．一 B．两 C．三 D．四

8、下列关于个人住房贷款业务说法正确的是__。A．集资建房不能申请住房贷款 B．个人住房贷款不包含外币贷款

C．个人住房贷款不包含购买商品房的贷款 D．个人住房贷款包含购房和购车的组合贷款

9、债券投资的风险因素有__。A．价格风险 B．再投资风险 C．赎回风险

D．提前偿付风险 E．违约风险

10、下列选项关于期权和期货的区别说法正确的是（）。

A．标的物不同。期货交易的标的物是商品或期货合约；而期权交易的标的物则是一种商品或期货合约选择权的买卖权利

B．投资者权利与义务的对称性不同。期货合同是双向合约，交易双方都要承担期货合约到期交割的义务；期权是单向合约，期权的买方在支付保险金后即取得履行或不履行买卖期权合约的权利，而不必承担义务

C．履约保证不同。期货合约买方不需交纳履约保证金，只要求卖方交纳履约保证金，以表明他具有相应的履行期权合约的财力；而在期权交易中买卖双方都要交纳一定数额的履约保证金

D．现金流转不同。期权交易中，买方要向卖方支付保险费，这是期权的价格，大约为交易商品或期货合约价格的5%～10%；在期货交易中，买卖双方都要交纳期货合约面值5%-10%的初始保证金，在交易期间还要根据价格变动对亏损方收取追加保证金

E．盈亏的特点不同。期货买方的收益随市场价格的变化而波动，是不固定的，其亏损则只限于购买期权的保险费；期权的交易双方则都面临着无限的盈利和无止境的亏损

11、公司职工取得的用于购买企业国有股权的劳动分红应按照_________项目征收个人所得税。A．工资薪金所得 B．劳务报酬所得 C．利息、股息、红利所得 D．其他所得

12、下列关于个人标准信用信息基础数据库信息采集的表述错误的是__。A．个人征信系统采集到信息后，要按照数据主体对数据进行匹配、整理和保存，形成该人的信用档案

B．个人标准信用信息基础数据库通过与建设部等部门的系统对接可以采集居民身份信息、个人手机费、社保金等信息

C．当客户通过银行办理贷款业务时，客户个人信用信息会通过银行自动报送给个人标准信用信息基础数据库

D．个人征信系统采集到数据后，要结合商业银行的意见对个人进行信用评分

13、个人教育贷款审查与审批环节的主要风险点有__。A．贷款调查、审查未尽职

B．业务不合规，业务风险与效益不匹配

C．不按权限审批贷款，使得贷款超越授权发放 D．将贷款调查的全部事项委托第三方完成

E．审批人对应审查的内容审查不严，导致向不具备贷款发放条件的借款人发放贷款

14、保理业务是一项集__于一体的综合性金融服务。A．信用风险担保 B．商业资信调查 C．应收账款管理 D．贸易融资

15、未履行法定提示义务可能给银行带来__。A．合同有效性风险 B．担保风险

C．诉讼时效风险 D．政策风险

16、负责监管企业集团财务公司的机构是__。A．中国银行业协会 B．中国银监会 C．中国人民银行 D．地方财政部

17、根据西方国家银行业发展的经验，从根本上保证银行业从业人员在专业上胜任本职工作，从而为银行稳健经营打下良好基础的制度是__。A．外部监管制度 B．中央银行制度 C．分业经营制度

D．从业人员资格认证制度

18、下列关于会计平衡法则说法正确的是__。A．根据会计平衡的要求，通用的借贷记账方法 B．借贷记账法要求有借必有贷，借贷必相等 C．负债记录于账户借方 D．所有者权益记人贷方 E．资产=负债+所有者权益

19、关于风险转移说法正确的有__。

A．风险转移是指通过购买某种金融产品或者采取其他合法经济措施将风险转移给其他经济主体的一种风险管理办法 B．风险转移包括保险转移和非保险转移

C．风险转移的实施成本主要存在于风险分析和经济资本配置方面的支出

D．风险转移只能降低非系统性风险，对于共同因素引起的系统性风险无能为力 E．风险转移在实际业务应用中包括出口信贷保险，期权合约，担保和备用信用证，第三方信用担保等实际操作

20、在个人住房贷款业务中，对借款申请人贷前调查的方式包括__。A．审查借款申请材料 B．面谈借款申请人 C．电话调查 D．实地调查 E．查询个人信用

21、从环节方面看，商业银行的内部控制必须包括__要素。A．决策

B．建设与管理 C．执行与操作 D．监督与评价 E．改进

22、银监会的监管措施包括__。

A．要求银行业金融机构按照规定如实向社会公众披露财务会计报告 B．实地查阅银行业金融机构经营活动的账表、文件、档案等各种资料 C．对金融机构董事及高级管理人员的任职资格进行审查核准

D．与银行业金融机构董事、高级管理人员进行监管谈话，要求其就业务活动和风险管理的重大事项作出说明

E．对涉嫌违法的单位和个人进行调查

23、借款需求分析的意义有__。

A．借款需求是决定贷款期限、利率等要素的重要因素 B．为银行做出合理的贷款决策

C．把握公司借款需求的本质，从而做出合理的贷款决策 D．为公司提供融资方面的合理建议 E．有利于银行进行全面的风险分析

24、在个人住房贷款业务中，银行主要的合作机构包括__。A．会计师事务所 B．房地产评估公司 C．担保公司 D．律师事务所 E．房地产开发商

25、根据《信托法》，下列关于受益人权利的说法，错误的是__。A．受益人不能清偿到期债务的，其信托受益权可以用于清偿债务 B．受益人可以放弃信托受益权

C．共同受益人按照信托文件的规定享受信托利益

论我国银行业的合规风险管理篇6

“合规”一词实为泊来品，是由英文“compliance”翻译而来，“compliance”的原意为“遵守、服从”，合规风险英文原为“compliance risk”。至于中文“合规”的肇始，尚有待于进一步的考证。权威的汉语词典中还尚未收录“合规”的相关条目，“合规”的提法只不过是众口相传而已，或者像我刚才那样字面理解。尽管我国商业银行在经营管理中经常提及“合规”一词，但并没有形成一个统一的认识，对它的理解往往是模糊和不严谨的，很多解释仅仅停留在表面。例如，有人将合规理解为银行及其分支机构的经营管理行为必须符合银行总行制定的规章制度；有人将合规简单地理解为合乎规定，而规定应包括哪些内容，应该限定到哪个层级，就不得而知了；还有些人将合规风险视为操作风险的一种，将合规风险管理职能与内审、稽核职能混同在一起。

我则认为，合规是个很广义的范畴，不同企业不同规章制度，合规的标准就不甚相同。银行的‘合规风险’是指，银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。”由此可见，我们所谓的“合规”，是指金融保险企业及其员工遵守法律、监管规定、行业自律准则，以及企业自己制定的内部规范的总称。

合规风险的定义与我们比较熟知的银行三大风险（信用风险、市场风险、操作风险）是有所不同的。其主要的不同之处是，合规风险简单地说是银行做了不该做的事（违法、违规、违德等）而招致的风险或损失，银行自身行为的主导性比较明显。而三大风险主要是基于客户信用、市场变化、员工操作等内外环境而形成的风险或损失，外部环境因素的偶然性、客观性、刺激性比较大。

但合规风险与信用、市场、操作风险之间又是有着紧密联系的。其联系之处在于：合规风险是其他三大风险特别是操作风险存在和表现的重要诱因，而三大风险的存在使得合规风险更趋复杂多变，且它们的结果基本相同，即都会给银行带来经济或名誉的损失。在一定程度上甚至可以说，它们之间有着某种因果或递进关系。

在我国，随着我国加入WTO，履行合约金融对外开放以来，我们建设银行日益感受到来自同行中的压力，学习在压力中成长壮大并且走出国门。但竞争才刚刚开始，要真正从深层次提高自身素质从而提高竞争力，必须认真面对和做好有我们建设银行自身特色的合规风险管理。基于我行有自身的独特环境和条件，我们不能直接对国内外同行已然有的概念生搬硬套，我们要在自身已有的经验上，结合我们建设银行自己的自身条件，勇于开拓，总结出有我们建设银行特色的合规风险管理制度，为我行谋求发展壮大走出国门走向世界的核心竞争力。另外，与其他同行相比,尤其是与国际银行相比，我行长久以来对合规、操作以及声誉等风险的重视程度不够,风险管理的有效性明显不足,导致部分分行相继发生了一些违规操作和违规经营问题及案件,根源在于我行内部合规风险管理机制的不完善。为此,我们建设银行亟需借鉴同行尤其是国际银行业合规风险管理机制的建设经验,从完善公司治理、培育良好合规文化、搭建合规风险管理框架、理顺合规部门组织架构和配套机制等方面,构建有效的合规风险管理机制。这是有效解决合规风险与操作风险问题及案件的一项重要治本之策。

2006年10月25日，为加强商业银行合规风险管理，维护商业银行安全稳健运行，中国银监会发布《商业银行合规风险管理指引》（以下简称《指引》）。《指引》共五章三十一条，分为总则、董事会、监事会和高级管理层的合规管理职责、合规管理部门职责、合规风险监管和附则等五个部分。在中华人民共和国境内设立的中资商业银行、外资独资银行、中外合资银行和外国银行分行的合规风险管理适用本指引，其他银行业金融机构参照执行。

上海银监局课题组在《中资银行合规风险管理机制建设研究》中阐明, 合规风险管理体制是指, “ 银行主动识别合规风险, 主动避免违规事件的发生, 主动采取各项纠正措施以及适当的惩戒措施,持续修订相关制度流程和详尽描述具体做法的肉位手册以有效管理合规风险, 确保银行德健运行的一个周而复始的循环过程。”根据《合规与银行合规职能》的规定, 合规法律、规则和准则有

多种渊源, 包括立法机构和监管机构发布的基本法律、规则和准则市场惯例行业协会制定的行业规则适用于银行职员的内部行为准则以及诚信和道德行为准则等。银行合规风险管理原则及管理机制。

从上述可以看出，我国金融业已经逐步认识并重视对合规风险管理以及对金融机构内部合规风险管理体系的建设，国内各大银行机构甚至保险行业都纷纷借此契机从上而下设立合规风险管理体制，虽然大部分当然也包括我们建设银行，都是以“党风建设”的惯例纷纷仅先从表面抓起，但是在抓表面的过程中，在“深入贯彻实行”的过程中，各大银行机构都纷纷的发现了自身在合规风险管理体系上的原有和现有的漏洞，并确切的从内部抓起，从每一个可能的层面去深入探索合规风险体制的建设，也相继的取得了一些成绩。单就合规风险管理部门的设置上，就已开始起步扬鞭，中国银行于2002年设立了总行法律与合规部，履行法律与合规两大职能，并且面向全球招聘首席合规官；中国工商银行在于2004 年进行财务重组时，将合规和内控职能合在一起，单独设立了内控合规部；中国农业银行的合规管理由法律事务部门归口管理，其他职能部门配合；交通银行将法律事务部改组为法律与合规部，内设单独的合规处，负责合规职能；上海浦东发展银行、上海银行、上海农村商业银行等法人银行, 以及民生银行、深发展等几乎所有的境内商业银行, 都已设立了独立的合规职能部门, 初步构建起了合规风险管理的架构。而我们中国建设银行于2005 年在调整、整合各总行内设机构的基础上新增设了合规守法委员会并单独设立了合规部，合规部负有独立事务职责并与法律事务和其他内控部门分开。虽然我国已经在合规风险管理方面扬鞭直追，但限于复杂的经营法规条件和资源等其他方面的条件限制，我国商业银行在有效管理合规风险方面仍显得较为薄弱。

银监会有关负责人表示，《商业银行合规风险管理指引》是银行业风险监管的一项核心制度，《指引》的颁布将有助于引导银行业金融机构加强公司治理、培育合规文化、完善流程管理，提高银行业合规风险管理的有效性，更好地应对银行业对外开放的挑战，促进监管者与被监管者的和谐，维护银行业金融机构安全稳健运行。

对于我们建设银行来说，合规管理就是是我行一项核心的风险管理活动，合规是我行所有员工的共同责任，并应从我行高层做起；从银监会的《指引》中我们可以理出对我行进行合规风险管理的指引路线，包括建立合规绩效考核制度、合规问责制度和诚信举报制度等三项基本制度；同时也对我行董事会、监事会、高级管理层的合规管理职责有严格的规范；按照《指引》的精神，我们建设银行需要从严要求合规管理部门在合规负责人的管理下协助高级管理层有效识别和管理商业银行所面临的合规风险，规定了合规管理部门的九项基本职责，包括向高管层提供合规建议，制定并执行风险为本的合规管理计划，审核评价各项政策、程序和操作指南的合规性，开展员工合规培训和教育，识别和评估新产品和新业务的开发以及新业务方式的拓展等产生的合规风险，开展合规风险的监测和测试，保持与监管机构的日常联系等；我行还需要根据业务条线和分支机构的经营范围和业务规模设立相应的合规管理部门，明确合规风险报告线路；在对合规部门的独立性上，要求我建设银行的合规管理职能应与内部审计职能分离，合规管理职能的履行情况应受到内部审计部门定期的独立评价，并要求内部审计部门负责商业银行各项经营活动的合规性审计；至于我行的合规政策、合规管理程序和合规指南等内部制度的报备要求、合规风险管理计划和合规风险评估报告的报送要求、重大违规事件的报告要求，以及监管部门对我行合规风险管理进行非现场监管和现场检查的重点，都应该贯彻银监会发布上述指引所表述的精神，以完善我建设银行的合规系统，增强我行的又一核心竞争力。

合规管理对于我们建设银行还是一个创新领域，方兴未艾，我们需要借鉴巴塞尔银行监管委员会《合规与银行合规职能》, 以及国际国内先进银行合规建设实践, 循序渐进地推进合规风险管理工作。我们要建立主动合规的激励机制。强调“ 合规人人有责” 合规工作与银行的各个流程、各个工作环节和每个银行员工都息息相关, 加强全员合规培训。确立“ 合规创造价值”、“ 全员主动合规”的合规理念, 在全行积极倡导合规文化和合规理念。我们还要切实落实巴塞尔合规原则“ 合规应从高层做起” , 建立明确的合规责任体系。合规要从高层做起, 董事会要履行好监督责任,董事会和高管层对银行合规经营负最终责任, 业务部门对合规风险负直接责任, 每位员工对其业务活动的合规性负责, 合规部门作为专门协助我行高管层实施合规风险管理的职能部门承担合规管理责任。在建行内部，我们要制定统一的合规政策, 提高合规管理透明度合规建设是系统工程, 需要适时根据外部环境、法律法规、银行改革等多种因素, 持续改进合规政策, 包括合规文化童事会和高管层的合规责任。合规部门的职责识别和管理合规风险的主要程序、报告线路等合规政策应提交董事会审议并批准, 成为我行依法合规经营的纲领性文件。在设置合规部门上，我行应根据自身经营特点,组建一个与自身风险管理战略和组织结构相一致的合规部门，我行内部应当健全合规管理部门的组织结构, 配备充分和适当的资源，建议在总行及分行设立独立或相对独立的合规风险管理部门, 在支行及以下机构可设立合规岗位。至于合规部门报告线路，必须建立清晰的,可操作的，高效的报告路线，以完善合规管理工具和技术, 建立有效的合规风险管理体系。合规管理部门应当协助高级管理层有效管理合规风险, 制定并执行风险为本的合规管理计划, 实施合规风险识别和管理流程。根据业务管理垂直化和组织机构扁平化的趋势, 科学设定合规风险报告线路。并根据我行业务和实力,引进国内外银行合规管理中的吸收新客户操作程序、受关注者名单、解决方案、可疑交易监控、利益冲突纪录、授权控制等管理工具。并应用实用信息分析技术完善全行动态信息数据库, 建立专门的风险监测和预普系统。

合规风险管理已在我国的金融业引起了很大的重视，我们建设银行业也已策马扬鞭，从内而外，从上而下，从大到小，都在重视合规风险的管理，其作用也日益明显，在我行对合规风险管理结合自我实践逐步完善其体制的同时，合规风险管理的作用也比日益明显，为我行发展和完善，为提高我行自我素质，也为我行提高核心竞争力提供必要的条件。展望未来，我们建设银行必然有朝气蓬勃的明天。

银行业信息科技风险管理能力探究篇7

关键词：银行业网络安全

0 前言

随着银行业对信息科技的高度依赖,银行信息系统的安全性、可靠性和有效性直接关系到整个银行业的安全和国家金融体系的稳定。核心业务系统、网上银行、自助终端、银行卡等具有高科技含量的系统和设备被广泛应用,各个银行信息科技在设备规模和技术水平不断提高的同时,信息科技风险管理却相对显得薄弱,其风险的潜在性也随着金融产品的增加而增大,风险的复杂性也越来越强。

为加强银行的信息科技风险管理,提升信息科技风险管理能力,银监会制定的《电子银行业务管理办法》、《电子银行安全评估指引》、《银行信息科技风险管理指引》等法规制度相继出台,构建和完善了银行内与信息技术应用有关的组织架构及工作程序,有效地识别、度量、跟踪和控制信息技术风险。

1 需求分析

银行进行信息化建设起步较早,但传统的安全管理方式是将分散在各地、不同种类的安全防护系统分别进行管理,各系统单独保护,相互冲突和割裂,形成信息孤岛,导致安全信息分散,互不相通,安全策略难以保持一致;此外,各安全系统单独建设,造成分散、低水平重复投资,在建立长效机制方面也考虑较少,难以做到可持续运行、发展和完善。这种传统的管理运行方式已成为许多安全隐患的根源,因此银行信息系统对信息安全体系的建设既需要符合政策合规性管理的要求,又存在自身安全保障体系建设的需求。

同时,大多数银行信息系统建设还存在滞后问题。系统设计、系统运行、外包、业务连续性以及技术操作等一系列新的信息系统风险正逐渐暴露在我们的面前,形成了一定的安全隐患。

2 银行信息科技风险管理

银行应从业务需求出发,遵从风险管理的理念,在银行信息技术战略规划的基础上,借鉴国际最佳实践经验,实现全面的信息科技风险管理,实现以下的建设目标:(1)保障业务持续,促进业务发展;(2)保证信息的机密性、完整性和可用性(如图1)。

为了保障业务系统稳定、安全运行,银行应加强信息科技风险管理体系建设:一是完善组织体系建设,建立有效的信息科技治理机构,明确权限,落实责任;二是实施风险管理,识别整个信息系统的薄弱环节,区分业务风险和信息科技风险,制定出相应的风险防范办法,加以落实并对结果进行检查,建立起自身的风险防范机制;三是加强信息科技管理,采用多种技术建立纵深防御体系,完善应急响应体系和业务连续性计划,建立灾备恢复体系,规范日常信息系统运维流程。四是通过实施安全审计,做好信息系统的安全检查工作。

3 银行信息安全保障体系建设方案

银行信息安全保障体系的建设是一个体系化的工程,涉及信息安全策略体系、信息安全管理体系、信息安全技术体系、信息安全运作体系四个部分。其中信息安全策略体系是核心内容,覆盖信息安全工作的各个方面,对管理、技术、运维体系中的各种安全控制措施和机制的部署提出目标和原则;安全管理体系是安全工作的管理和实施体系,监督各种安全工作的开展,协调银行各部门在安全实施中的分工和合作,保证安全目标的实现;安全运作体系是对安全生命周期中各个安全环节的要求,包括安全工程管理机制,安全预警机制、定期的安全风险识别和控制机制、应急响应机制和定期的安全培训机制等;安全技术体系是对实现银行信息安全的具体措施,银行安全安全策略、安全管理、安全运维必须依托相应的技术手段方可执行,技术体系包括了身份认证、访问控制、加密、防恶意代码、安全加固、监控、日志审计和备份恢复,是银行安全保障体系的重要支撑(如图2)。

根据银行信息科技风险管理的需要,参照近年来信息安全领域出现的信息系统安全保障理论模型和技术框架(如IATF等)、信息安全管理标准ISO/IEC 27002:2005和ISO/IEC TR 13335系列标准以及IT治理相关理论,结合银行业的特点和信息化现状,建设信息安全保障体系,为银行信息系统的平稳运行和业务的持续开展提供强有力的保障,提升信息科技风险防范和响应能力。

(1)根据信息安全级别,将网络划分为不同的逻辑安全域,对每个域和整个网络进行物理或逻辑分区,通过部署系列安全产品实现网络内容过滤、逻辑访问控制、入侵检测、网络监控、记录活动日志等。

(2)部署安全管理中心(SOC)对网络设备、安全设备、服务器等产生的日志进行收集分析,监控各系统的安全状态,产生的各类IT运维及安全事件通过工单管理模块分派处理事件的责任人,实现全网风险的有效管理。

(3)为了确定信息科技中存在隐患的区域,评价信息科技风险对银行业务的潜在影响并确定风险防范措施及所需资源的优先级别,应定期进行信息科技风险的全面识别与评估,对信息科技风险管理工作中存在的问题提出有效整改措施,建立信息科技风险管理策略和评估流程。

4 总结

网络安全风险在信息时代的今天愈加凸显,需要引起更多的关注和重视,也将在未来面对更多的挑战。本文从宏观的角度对银行业的信息安全体系建设做了详细的介绍,希望能为大家的信息安全保障和管理工作提供一些新的思路。

参考文献

[1]商业银行信息科技风险管理指引.

[2]商业银行数据中心监管指引.

[3]ISO 27002:2005信息安全管理体系实施指南.

[4]李东卫.商业银行信息科技风险的分析与对策.中国银行业监督管理委员会阳泉监管分局.

[5]唐磊.商业银行信息科技风险现状与管理策略分析.中国工商银行股份有限公司苏州分行信息科技部.

银行业成本管理篇8

一、利率定价现状

（一）利率定价管理体系建设

1、组织架构。目前，各商业银行普遍以“扁平化垂直管理”和“条线化专业经营”的核心组织架构。首先业务经营上形成了条线化架构，突出业务条线的集约化经营和集成化管理；其次内部管理构建垂直化专业化的架构，突出管理和运营上的集中化、专业化。

2、定价机制。据调查，各商业银行的利率定价一般由其资产负债部门及财会部门组成，共同制定产品定价政策；建立了分级授权体系，业务部门以及分支机构允许在总行授权范围内执行利率定价政策。

3、利率管理。在央行贷款利率上限放开后，各商业银行分支机构利率管理仍没有大的变化，均执行总行统一制度的利率管理办法和贷款定价管理办法，具备较为完善的管理制度。在利率管理方面实行“分类指导、科学定价、分级授权、灵活调整”的原则。

（二）利率定價方法

据调查，人民币存款利率浮动区间可以上浮10%以来，四大国有商业银行及其他各银行业金融机构活期存款利率上浮到底，三个月、六个月和一年期定期存款利率分别上浮9.6%、8.9%和8.3%；农村商业银行将各期限存款利率均上浮到顶，执行基准利率的1.1倍。对于目前市场化程度较高的存款品种，商业银行在考虑定价策略时参考不同的基准利率，比如同业活期存款主要考虑市场利率、同业竞争和客户综合贡献率，在此基础上实行差别化定价；同业定期存款则一般采用SHIBOR加减点方式定价。

二、商业银行定价管理中存在的不足

（一）利率定价机制尚存在缺陷。一是利率定价流程管理较薄弱，定价授权较为粗放，虽建立分级授权体系，但授权未精细化，未根据不同地域、不同定价人员的定议价能力实行差别授权；二是各项业务之间的定价缺乏互相联动，随着信贷服务以及创新产品不断丰富，客户需求不断综合化、个性化，各项业务定价如传统产品与创新产品之间、资产负债产品之间只有建立了联动性，才能为客户提供更合理更有竞争力的价格；三是定价调整机制的灵活性和前瞻性不足，在应对市场变化或政策调整时，难以迅速制定应对措施。

（二）贷款风险定价能力偏弱。以前贷款利率处于管制状态，商业银行一直按照既定的存贷款利差生存。贷款利率市场化改革启动后，由于商业银行尤其是大型商业银行长期追求资产高质量、贷款低风险，风险偏好和风险定价能力依然偏低，贷款利率变化仍就主要受货币政策调整影响，其利率定价和成本控制受风险管理能力有限。

（三）对产品价格执行情况的后续评估薄弱。商业银行在对产品或客户完成了定价活动后，整个定价管理工作即宣告中止，定价管理人员较少在后期判定其定价的合理性，更无法对日后的定价管理工作作出前瞻性指导与改变。

（四）存款定价精细化程度较低。商业银行人民币存款虽初步形成了分层定价的格局，但由于缺乏量化定价模型，定价的精细化程度还远远不够。加之商业银行面临着越来越大的吸收存款压力、存款利率市场化推进带来的压力，以及承担效益、合规和流动性等多重职责的压力，其存款定价精细化显得更加被动、曲折。

（五）利率定价人才缺乏。调查中发现，贷款利率放开后，各商业银行普遍反映，基层行精通或熟悉利率定价原理、模型开发、科学操作，把握议价事项操作的人才太少，难以适应利率改革后，贷款利率灵活定价、议价的需要。

三、相关建议

（一）完善贷款定价模型和系统。一是进一步完善其贷款定价模型，并在完善基础上加大应用，商业银行还应关注贷款的经济周期特性，提高基础数据的准确性，以避免模型风险。二是综合内部评级系统、内部资金转移定价系统和管理会计系统定价体系三大技术支持系统完善定价体系的开发和运用。

（二）合理进行贷款风险量化。商业银行在贷款定价过程中，必须考虑不同客户的不同违约风险，结合定价客户的资产负债情况、经营情况、市场风险及精英团队的素质和能力等，建立一套复核其标准的量化评估体系。同时，在贷款定价中，必须考虑银行与客户之间的关系，采取“互惠互利、区别对待、综合权衡”的原则。

（三）完善贷后信息反馈系统。一是结合央行的货币政策、宏观经济环境、国际经济形势等影响利率的因素，运用动态分析模型对利率走势进行预测与分析，增强对市场化利率走势的科学预测和快速反应。二是加强对以往定价情况的后续跟踪和评估，及时判断该定价合理性，并做出合理调整。

（四）提高存贷款定价精细化管理水平。商业银行应针对各自不同的业务特点与服务对象，精细化制定利率标准，对于不同规模客户的不同种类存款与其风险分类，实行区别化多维度的定价标准，丰富存款利率体系。

银行业成本管理篇9

（银监发［2004］13号 2004年3月17日）

各银监局，各国有商业银行、股份制商业银行，国家邮政局邮政储汇局：

为进一步提高银行卡的风险管理水平，保护持卡人的合法权益，树立消费者信心，创造安全便捷的用卡环境，现就商业银行加强银行卡安全管理的有关问题通知如下：

一、各商业银行在建立健全银行卡风险管理制度的基础上，必须建立银行卡违法犯罪案件的内部案情适时通报制度和案件及时报告制度。

各商业银行应要求其涉及银行卡业务的分支机构必须指定专人负责银行卡违法犯罪案件的适时上报和内部及时通报工作；总行必须指定专门的部门和人员负责银行卡违法犯罪案件的收集、分析和报告工作。

各商业银行应要求其分支机构在发现银行卡违法犯罪案件后必须立即（24小时内）上报总行；总行的有关部门在接到报告后，应向涉及银行卡业务的分支机构及时通报案情和部署对策，在3日内以机密件的形式将有关案情、已采取和拟进一步采取的对策措施报银监会。

各商业银行对于有关的银行卡违法犯罪案件，应及时采取相应措施，防止损失的扩大。

二、银监会将根据银行卡违法犯罪案件的性质和内容，决定是否向其他商业银行通报。其他商业银行在接到银监会有关案件的通报后，应积极采取有效的预防措施，防止类似案件在本行发生。

对有关的银行卡违法犯罪信息，各商业银行应注意保密，不得随意扩散。

三、各商业银行应加强对银行卡交易密码的管理，交易密码的设置不得少于六位，交易密码的生成方式应采用随机生成或者由持卡人自行输入，并且对密码连续输入错误的银行卡实施账户锁定。

从2004年5月1日起，对于新发行的银行卡，原则上禁止向持卡人发放统一的初始密码；如果仍然发放统一的初始密码，必须由持卡人本人持有效身份证明到商业银行柜台修改密码后才能进行交易；对原来已发行的且采用统一初始密码的银行卡，商业银行必须提醒持卡人及时修改密码。

对于同一银行卡账户进行密码输入操作，一天内连续三次输入交易密码不正确的，应立即实施账户锁定，冻结任何资金交易；银行卡持卡人须持有效身份证明到商业银行柜台或者通过其他身份认证措施申请解除锁定后，才能重新开通账户。在申请解除密码锁定时，如果持卡人仍然记得原来的密码，并且输入的密码是正确的，商业银行必须为持卡人立即开通账户，不得以密码挂失或者其他名义向持卡人收取任何费用。

四、各商业银行应加强对银行卡持卡人账户信息的保护。各商业银行应在2004年9月30日之前完成对ATM机的改造，增加由持卡人自行选择是否打印凭条的功能，并对凭条上银行卡号码倒数第二至第五位数进行屏蔽。

五、各商业银行应注重对银行卡持卡人有效身份的确认，对于持卡人在POS机上进行刷卡消费行为的，应要求商户核对持卡人的签名；在进行电子银行交易时，可以采取动态密码技术和增加持卡人身份号码验证等方法增强交易的安全性。

六、各商业银行应加强对银行卡的挂失管理，做到实时冻结挂失账户，并做好投诉服务。各商业银行应公布银行卡的挂失电话号码，对合法持卡人或其代理人的挂失请求，应在接到挂失请求并核实挂失人的身份合法性后，立即冻结挂失的账户。

各商业银行应公布银行卡的投诉电话号码，对于客户的合理投诉，应及时给予反馈。

七、从2004年5月1日起，各商业银行在发放新的银行卡时，必须给持卡人发放专门的“安全用卡须知”，提醒持卡人安全使用银行卡。

各商业银行应加强对持卡人安全用卡的知识宣传，通过开卡、换卡、日常对账、用卡设备画面、大型宣传活动、新闻媒体等多种渠道进行安全用卡的宣传。

八、各商业银行要加强对ATM机和自助银行的定期巡视检查，采取技术防范措施，加强安全监控；对已安装的摄像监控系统，各商业银行必须进行定期检测保证系统正常有效运行。

各商业银行必须在ATM机等自助设备旁，提供银行卡挂失、投诉服务的联系电话号码，方便持卡人。

九、各商业银行应加强跨行交易数据的安全管理，对于其他商业银行的银行卡信息应尽到充分的保密义务。没有尽到充分的保密义务造成信息外泄的，应承担由此给其他银行和其他银行卡持卡人所造成的损失。

对于将有关银行卡的技术和服务外包给第三方的，各商业银行应制定严格的管理制度，采取有效措施防止外包方接触或泄露有关本行和其他银行的银行卡敏感信息，并明确外包方应承担的各项义务和责任。

各商业银行应将和外包方签定的有关外包的主要内容、行内制定的对外包方的各项管理制度等相关资料报送银监会。

十、各商业银行应采取卡片验证码校验措施，提高磁条卡的安全性。为了增强磁条卡的安全性，各商业银行对于新发行的磁条银行卡均应采取卡片验证码校验措施，防止伪造卡。