关于公司报销单据填写规范

关于公司报销单据填写规范（精选4篇）

关于公司报销单据填写规范 篇1

关于报销单据的填写规定

一、差旅报销单

差旅费报销单用于出差费用的报销，填写模板如上，留空的地方分公司无需填写。填写说明如下：

1、如果出差人为2人同行，如“张三”和“李四”，则右下角需填写两个人名字。如领款人为其中一人：“张三”，则在左上角“姓名”一栏填上“张三”。

2、差旅费报销单需附上出差申请表。出差申请表必须与发送邮件给督导的电子版一致。格式必须按照新版出差申请表的要求规范填写。

3、报销时使用的发票必须以公司名义开具国家正规发票。

4、新版出差申请表填写说明见：“

四、出差申请表”。出差申请表和报销单里的出差人必须一致。

5、大写金额前面一个单位请画圈后里面打个叉。

二、费用报销单

费用报销单用于费用报销、冲账。填写模板如上，留空的地方分公司无需填写。

填写说明如下：

1、如果之前没有填写过借款单，则在费用发生后将发票开出,附在此单上，寄回公司报销。如填写过借款单借过款，待费用发生后附上发票，寄回公司冲账。

2、用途一栏填写各项费用，请在每笔费用后用铅笔标注是“冲账”还是“报销”。

3、费用报销单需要附上报销明细，注明本次报销项目的详细情框况。如报销物业费等，需写清起止日期。如缴电话费，需写明电话号码，上次缴费时间、金额。

4、如有替票，需在报销明细上注明原因，并将原票一并黏贴上作为证明。

5、费用报销单仅限分总报销。

6、大写金额前面一个单位请画圈后里面打个叉。

7、如有预支，也就是借款，请在原借款处写清数额。

三、借款审批单

借款审批单用于大额款项的借款（大于1000元）。填写模板如上，留空的地方分公司无需填写。

填写说明如下：

1、金额1000元以下不予借款。

2、借款之后需将发票开出，附在《费用报销单》上冲账。

3、借款审批单仅限分总申请。

4、大写金额前面一个单位请画圈后里面打个叉。

四、出差申请表

出差申请表用于出差前的申请，具体操作见相关规定。填写模板如上，标注红色字体的地方分公司必须填写。留空的地方分公司无需填写。

1、分公司必须按照上面模板内要求和格式填写，不许改变模板格式。

2、表格填写必须如实、详细，否则不予批准出差。

以上规定自下发之日起生效

费用报销单填写规范 篇2

填写报销凭证字迹工整、金额不得涂改，凡需填写大小写金额的单据，大小写金额必须相符，相关内容填写完整。

费用报销单必须用蓝、黑钢笔或签字笔书写，不可使用圆珠笔书写。具体填写说明

1.在“报销部门”处填写所属的部门，如各店铺、配送中心、加工中心等。

2.日期如实填写

3.“用途” 此处填写现金支出的用途，按不同项目分列填写，在备注里可以填写详细内容。

4.“金额”此处填写实际发生金额。

5.“合计”各项费用合计填写阿拉伯数字。“合计”此行上方有空栏的，划线注销

6.“金额大写”此处填写合计的大写金额。若报销金额为千位数时需在万字前画圈，圈内打叉，以此类推，若千位数有数值，而百位数为零，需在百位数前写零。如：合计金额450.40元在此行填写为：仟 肆 佰 伍拾 零 元 肆 角 零 分

人民币大写字样：壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 拾

7.在费用报销单右下角的“报销人”处签字。

8.关于票据粘贴

（1）所附发票真实、合法，抬头正确。如暂时无法提供发票的，应跟财务主管说明并贴上便签条注明欠发票的标志，过后应尽快补回发票。

（2）票据粘贴在费用报销粘贴单上，用胶水粘贴，票据粘贴

要求平整不要遮盖左边装订线，粘贴后不能超过粘贴单的范围。票据分类粘贴并方向朝上。票据粘贴顺序和报销单封面所列的项目顺序一致。

（3）报销交通费需在车票背面写清时间、起止点、事宜。

单据报销制度 篇3

为正确规范本公司的报销程序，加强企业的内部财务控制和管理，现对单据报销相关事宜作具体管理办法：

财务单据包括：付款申请单、狭小凭证衬托单、请款单、差旅费报销单、蓝色“付款凭证”、暂支单、请购单，主要用于记录和证明经济业务发生或完成情况的书面证明，它是会计核算的相关原始资料和重要依据。

1、所有报销单据上必须要求有国家正规发票（特殊情况除外：如宿舍租金），若用替补发票，必须附上原件（数据、收条等相关单据）

2、发票粘贴时按发票类别粘贴：业务招待费、汽车费、办公费、„„„„

3、报销人根据填写要求粘贴，填写费用报销单，请用铅笔注明部门（门店），发生事项根据情况用黑水笔或铅笔填写（替代发票用铅笔，其余用黑水笔），报销金额一定要用黑水笔填写，切勿用铅笔填写，且金额不允许涂改。

4、所有替代的发票不能用隔年的。

5、报销金额必须小于等于单据粘贴金额。

6、报销单据的粘贴要求：

（1）狭小凭证单：左上角的“此处不贴”，不代表不可以粘贴，只要确保斜线以

上部分不遮挡字体即可。

（2）所有报销单据要用胶水依次粘贴整齐，不要随意用大头针、回形针固定。

（3）若用替代发票报销，替代的发票粘贴在单据表面，原始凭证用大头针固定

背面。

7、报销单据的使用范围

（1）付款申请单：仅限商品付款

（2）蓝色“付款凭证”使用范围：

A、商品预付款

B、一般费用预付款（仅限于：对公账户打款时）

（3）暂支单

一般费用预付款（仅限于：现金支付或个人打卡时），且在费用支付的七个工作日内消暂支（特殊情况写申请）

（4）请款单

对外部供应商支付的除商品款的一切费用

（5）“差旅费”报销单

所有员工的差旅费支出报销（含本次出差途中的餐费、住宿费等相关费用）

（6）“请购单”

仅发生费用，暂不支付

（7）狭小凭证衬托单

内部员工一般费用报销

关于公司报销单据填写规范 篇4

作为会计人员，对公司日常费用报销单据负有审核的责任，应注意发票开具的单位名称与日期,大小写是否相符,是否有涂改的,是否有出票单位的印章,开具内容是否真实,发票的真伪鉴别等等;收款方付款方信息是否正确无误!印章加盖是否齐全,大小写金额是否相符等。补充三点本人自己工作的经验，仅作参考。

1、报销内容是否之前有请示或批准范围之内。不能先砍后奏.后补,有一但不能有二。

2、报销票据是否存在连号情况，如车票等。当然要看一下具体出行情况来决定。

3、是否有完整的相关责任人签名。

财务人员对报销单据审核要求与问题

【摘要】：对原始单据进行审核是会计主管工作的必经程序和重要环节，审核细致、到位可有效提高工作效率。

对报销单据进行审核是会计人员工作的必经程序和重要环节，审核细致、到位可有效提高工作效率。

总的来说，主管会计审核的重点主要有:

1、审核收入行为和内容是否合法、收入数额是否全部上缴。收入数额、进度是否执行了有关合同和协议规定。

2、支出行为是否经批准，支出项目是否超授权范围。

3、支出内容是否真实、合法，是否有预算和用款计划，支出金额是否超预算、超计划。

4、支出单据是否合规。

5、核准经手、初审、审批、审定的程序和手续是否完备，有关人员是否签字。在实际工作中应具体从以下几个方面把握：

一、审核原始单据粘贴、填报是否规范

1、原始单据需粘贴在原始凭证粘贴纸上，从装订线右边开始粘贴，注意粘贴时保持左边单据在上，右边单据在下，顺次粘贴。单据粘贴应平展、整齐，不能超出粘贴纸边缘。

2、打印费清单应贴于其对应发票之后；固定资产增加凭单、招待费和会议费呈请单等均需与所对应发票粘贴在一起。

3、交通费报销单、差旅费报销单填报时应注意：

①报销日期、所附单据张数、起止日期、起止地点、报销人签名等是否填写齐全；

②大小写金额是否一致；

③交通费报销单后附的路桥费是否在报销单填写的起止日期和起止地点范

围内；

④差旅费报销单后附的车票、餐费发票、住宿费发票是否在起止日期和起止地点范围内；

⑤外出开会和外出培训差旅费支出还需附有会议通知或培训通知。通知文件应另行粘贴在原始凭证粘贴纸上，附在差旅费报销单据后面，差旅费报销单上填写的单据张数应包括通知文件张数；

⑥一次出差涉及不同部门的，应由主要部门汇总统一填报（防止发生的共性费用分摊不均造成个别差旅费超标）。

4、原始凭证汇总表填报时应注意：

①按支出类别分类依次填报，并分类粘贴；

②填报日期、填报单位（部门）、摘要、科目、附件张数等应填写齐全；

③大、小写金额应一致；

④注意单位领导审签及报账员签名是否齐全。

5、票据附件是对票据内容的重要补充和说明。主要包括一般性、消耗性支出的“清单”或“附表”，工程或设备支出的合同（协议）、监理付款凭证、验收证明（书）、定案单（审核意见书、审核决定书），会议费支出的会议通知、会议呈请单、与会人员签到表、酒店结算清单，接待费支出的接待费呈请单、接待用酒审批单，差旅费支出的外出人员审批单、参加会议的会议通知（邀请函、领导批示的电话记录），拨款支出应附有经领导批示的资金或资金补助请示文件，政府采购支出应附政府采购申请表、协议供货通知单（政府采购中心采购）、合同或协议（部门采购）、政府采购物品（工程）验收单等，应一并附在相应的单据后面。原始凭证汇总表附件张数填写时应注意：按每类支出单据张数和所对应的附件张数之和加计填列。

例如：固定资产增加凭单、政府采购申请单、购买物品清单、招待费呈请单、会议费呈请单和会议通知文件、会议签到单、会议消费清单，都应计入所对应支出类别的附件张数中。

因差旅费报销单和交通费报销单上已填写了后附单据张数，所以在计算原始凭证汇总表附件张数时不再加算差旅费和交通费报销单后附的单据张数，而是将每个差旅费报销单、交通费报销单及其所附单据视为1张计入原始凭证汇总表附件。

二、收费单据审核

具有收费职能的单位或部门，对所开具的财政收费票据应注意审查：

①是否有经收人或制单人签名；

②开票日期、执收单位、执收项目、缴款人、收费标准等栏目是否填写齐全；

③收费金额大小写是否一致；

④执收编码、执收项目及收费标准是否对应一致；

⑤收费标准是否符合收费许可要求，有无误收、多收、少收等情况，发现错误应及时通知收费部门补正。

三、支出单据审核

1、对单位取得的外来支出单据应审核是否为合法、合规的票据。目前财政机关监制的票据有非税收入收据（包括手写和定额两种）、非税收入缴款书、罚没收入票据、往来款结算收据、社团收费、医疗机构收费专用票据、接受捐赠统一收据等；税务部门印制或监制的票据主要有国税务部门的商业零售发票（包括机打和定额两种）、工业销售发票、商品批发发票、维修业专用发票、增值税普通发票、代开发票等，地税务部门的服务业（适用加工承揽、建筑、交通服务、租赁、餐饮住宿业务）统一发票（包括机打和定额两种）、餐饮住宿专用发票（包括机打和定额两种）、邮政通讯业专用发票、广告业专用发票、报刊发行业专用发票、保险业专用发票等。

对这部分外来原始单据应注意：

①是否盖有出票单位印章（注意与税务局印章区分）； ②是否有经收人或开票人签名；

③日期、付款人名称、品名或项目名称、数量、单价是否填写齐全； ④金额大小写是否一致；

⑤注意经济事项发生的时间顺序与票据号码顺序排列是否一致；

⑥注意区分国税、地税发票的适用范围。例如：购买办公用品、食品等取得的发票应是由国家税务局监制的商品零售业统一发票（注意菏泽市内购物发票号码应是“13717******”号段，济南市购物发票号码是“13701******”号段）；打印、刻章、制作会议条幅、出租车票、宾馆住宿费、招待餐费、会议费发票应是由地方税务局监制的统一发票。可通过发票上端的椭圆型发票监制章和发票左端的发票印刷字号（竖行小字）进行辨别。

2、对单位自制原始支出凭证的审核。内部自制凭证主要包括交通费报销单、差旅费报销单、领（付）款单、劳务报酬（咨询、论证、评审、验收等）发放表、会议费呈请单、接待费（工作餐）呈请单、原始凭证汇总表、收入（支出）汇总表等。

审核这些单据时应注意：

①加盖单位公章或科室公章

②注意日期、发放款项内容、领款人签名是否齐全，③大小写金额是否一致，④是否有制表人或经办人签名。⑤采用领款单领取款项的，还应写明领款人住址，由领款人在签名处签字或盖章并按手印。

⑥对应代扣个人所得税金的，还应按规定扣税。

3、凡开具概括性内容的购买、消耗性支出如“办公用品”、“食品”、“劳保用品”、“电料”、“配件”、“维修费”、“印刷费”等票据，必须附盖有出票人公章的清单，经办人在清单上签字确认。对大宗购物、非定点印刷等支出，还应附相关政府采购手续。确因客观原因不能取得以上票据的零星支出如“装卸费”、“零工费”、农贸市场购买农副产品等，应使用单位统一印制的领（付）款单，严禁白条报销。

4、注意审查招待费支出、会议费支出是否附有经单位审批的呈请单，呈请单中的日期、地点是否与消费清单中的日期、地点相符，会议费还要审查是否与会议通知上的日期、地点相符，是否附有会议通知文件和会议签到单。

5、注意审查差旅费报销是否符合规定标准，有 无漏报或错报公杂费、住宿费、伙食费、城市间交通费情况。

6、注意财务支出单据不得涂改、挖补，发现原始凭证有错误的，应由开票单位重开或更正，更正处应加盖出票单位印章。从外单位取得的财务支出票据如有遗失，应取得原开票单位盖有公章的证明，并注明原票据的号码、金额和内容等，由经办单位报账员、财务负责人和单位领导人批准后，才能代作原始凭证。如果确实无法取得证明的，如火车、轮船、飞机票等凭证，由当事人写出详细情况，由单位报账员、财务负责人和单位领导人批准后，代作原始凭证。

以上单据凭证都须经单位负责人、财务负责人签字后才予以报销。财务工作是一项很严谨的工作，财务体系、财务制度都具有严谨性，数字与数字之间存在许多勾稽关系，账账、账表、账实相符是对财务工作的基本要求。