关于规范费用报销单的通知

关于规范费用报销单的通知（精选4篇）

关于规范费用报销单的通知 篇1

关于规范费用报销的通知

为了规范公司报销流程，缩短报销环节，提高报销手续的办理效率，本着为大家提供高质服务的宗旨，现就报销单票据的粘贴及填写做出规范，请各部门配合实施。

一、费用报销单在报销前要先走费用申请流程，流程走完后再填写费用报销单。

二、单据分类：

1、费用报销单：公司员工垫付的因工作需要发生的公司报销制度范围内的费用，如办公用品费、通讯费、快递费、招待费、差旅费、购买材料应付供应商货款、房租、水电管理费、广告宣传费、制作费等费用拿到发票时填此单据报销。

2、借款单：公司员工需要先借支现金后报销时填此单据，借款在事项办完后三天内要填费用报销单冲销，多退少补。

三、原始凭证（发票）的基本要求：

1、发票的内容必须具备：发票的名称和基本信息，发票的日期；开票单位或填制人姓名；接受发票单位名称；发票项目各称；数量、单价和金额。发票必须盖有清晰的发票专用章。

2、从外单位取得的原始凭证必须加盖单位公章；从个人取得的原始凭证必须有填制人员的签名或盖章。自制原始凭证必须有经办单位领导人或其指定的人员的签名或盖章。对外开出原始凭证必须加盖本单位公章。

3、凡填有大写和小写金额的原始凭证，其大小写金额必须相符。购买实物的原始凭证，应当有出入库单，不需要开具出入库单的必须有验收证明。

4、发票要按正规打印，不能超出边框或是字迹涂改。

5、原始凭证发票必须真实，如有虚假，报销人承担一切责任。

四、原始凭证粘贴要求

1、应在单据大小范围内进行粘贴。

2、不同类别的原始凭证分别粘贴：具体按车辆费、差旅费、业务招待费、电话费、办公费、物资采购等类别分别粘贴不同的粘贴单上。粘贴纸和报销单使用公司统一印制的单据。

3、票据粘贴应当整齐美观，便于装订归档。对所附票据较多，且票据大小不规范的差旅费、停车费、洗车费、路桥费、油费、业务招待费等要在凭证装订线外根据票据金额的大小分类并有规律地从专用粘贴纸右下角向左上角整洁有序、均匀地粘贴在粘贴纸上，票据粘贴稀密的程度根据票据的多少具体确定，一张粘贴纸不够的可用两张甚至多张。将粘贴好票据的粘贴纸的左上角与报销单的左上角背面粘贴在一起，再按公司相关制度填写好报销单的相关内容。（详见附件）

4、对于比粘贴单大的票据或其他附件，超出部分按照报销单大小由底部折叠在粘贴范围之内。

五、报销单的填制要求：

1、费用报销单要填写报销部门、报销日期、报销人、附件张数、报销项目，如果实报跟发票不符的，报销项目按发票填写，用铅笔注明实际用途，除月报销单外，费用报销单需要部门负责人签字确认，2、填制的报销单应字迹工整，不得污损、涂改、刮擦或挖补。

3、填制报销单时应按发票张数填制附件张数，文件或合同等也要作为报销单的附件张数统计。

4、填制报销单，应使用蓝黑墨水或者碳素墨水钢笔或签字笔书写，不得使用圆珠笔或铅笔书写。

5、费用报销单如是预支报销的，要注明借款金额及退补款金额。如需支付款项的，附上有附款信息走完流程后的费用申请单。

6、报销单上面大小写金额要一致，小写阿拉伯数字书写要工整，不得连写。

7、在报销单上填写汉字大写数字时，金额未达到最高位数的，在第一个汉字大写数字前相对应的位数上用“⊕”占位，其他位数只能写“零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖’’这几个汉字大写数字，小写金额阿拉伯数字未顶格的，应在第一位阿拉伯数字前用“￥”划销，后面的数字是“0”的不得以“一”或其他符号代替。

六、注意事项

1、不要将票据集中在粘贴纸中间粘贴，以免造成中间厚，四周薄，凭证装订起来不整齐，达不到装订要求。

2、不要用订书机装订原始发票单据及附件。

3、不要用回形针、大头针等原始发票单据及附件别在费用报销单据后面。

4、对于粘贴不规范的票据，财务部不予受理，请自行重新粘贴。

5、不可由于粘贴原因导致无法清楚看清票据重要注明事项，如名称，发票种类，金额等等。

6、销售部的公关费，在制度范围内报销，超过部分不予报销。

7、除公关费外，不得以餐费发票报销费用。

8、除公司正常采购外，单张报销单办公费用不得超过二千元。

9、单张发票金额超过十万以上的，要附双章合同以备查验。

10、费用报销单需要财务负责人和总经理签字后才能付款。

附件粘贴模板

深圳市实业有限公司

2014年6月26日

关于新版费用报销单据使用的通知 篇2

从2011年起，为了控制各项费用开支，细化费用报销审批流程，全公司统一使用新的报销单据，现说明如下：

一、差旅费报销单

此单据的格式、使用规则与流程不变，只是强调“一事一单”，对超标的费用要审批人在发票后面签字，表示同意。

二、费用报销粘贴单

此单据是新设计的单据，用于除差旅费之外的其它费用报销，主要是指“办公费”、“招待费”等，要求如下：

1、一事一单：报销人要严格按发生一笔事项，填一张单据，不得将不同的事项的发票贴在一起报销。

2、出差另单：出差或者市内交通的差旅费不使用此单据。

3、依次报签：报销人按审批栏从右到左的顺序依次签批，部门人员报销须有各部门经理及分管领导的审批签字，领导签批栏的签字按领导班子会议纪要的费用签字分工进行，不需要签字的栏目空着即可。经理部及项目部的可参照审批分工在相应栏目签字即可。

4、发票粘后：发票按装订线的方向粘贴在后面，不需要再在发票上签字。

5、报销人需要填写日期、单据张数、金额大小写，对于费用类别不清楚的可空着，由财务人员在报销时补填。序号根据每次报销自行顺序编号，与费用报销事由说明单编号一致。

三、费用报销事由说明单

此单据是费用报销粘贴单的附件，按顺序编号对发生的每单费用进行详细说明，此单据作为各审批人审批的依据，由最后审批人审批后将此单据收回销毁。

报销人在每次报销前均需要详细填写此事由说明单，若未填写，各审批人不得签字，要求报销人补填后再审批签字。

四、零星报销汇总表

此单据为财务人员专用，各财务机构可在发生零星报销时使用，报销人领款时须在此单据上签字，表示收到报销款。各财务机构也可不使用此单据，直接做会计凭证报销凭让报销人签字或网银支付报销款。原批量印刷的零星报销单现仅作为汇总表使用。

五、新的单据已经批量印刷，即日起开始使用新的单据，原零星报销单在春节后停止使用。

华东公司财务部

关于规范报销票据的通知 篇3

为了加强企业会计基础工作，规范票据报销程序，完善发票报销制度，防范票据报销中产生的违法违纪行为，减少企业因取得不合规票据带来的税务、审计风险，同时减少个人在经济活动中因取得不合规票据造成的自身利益受损，根据《中华人民共和国发票管理办法》，财政部《会计基础工作规范》，现对报销的票据做如下规定： 第一条 发票管理

1、在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项，必须向收款方取得发票。发票均应由国家财政、税务部门统一印制，发票应套印全国统一发票监制章。

2、从外单位取得发票，必须核对如下基本内容：

2.1发票上付款单位全称必须填写与营业执照上相符的公司全称，不得空白或简写。

2.2发票上须写明开具发票的日期。

2.3发票上须写明经济业务内容、数量、单价、大小写金额。2.4发票必须加盖收款单位的发票专用章，发票专用章加盖需清晰完整，并且加盖在右下角“销售方:(章)”位置上，不得超出备注框上方，以免遮盖其他有效信息。

2.5发票上须填写收款人、复核人、开票人，其中收款人与复核人不能为同一人。2.6发票上的二维码、密码区、发票编码需清晰可见。2.7从2017年7月1日索取增值税普通发票时，应向销售方提供纳税人识别号或统一社会信用代码；销售方为其开具增值税普通发票时，应在“购买方纳税人识别号”栏填写购买方的纳税人识别号或统一社会信用代码。

3、增值税一般纳人单位发生的商品、材料采购和加工、修理修配劳务、运输等属于增值税应税范围内的经济业务，必须开具增值税专用发票;小规模纳税人单位金额超过2000元的，发生的商品、材料采购和加工、修理修配劳务、运输等属于增值税应税范围内的经济业务，必须取得增值税专用发票；否则财务部原则上不予报销。

4、若一张发票开具多项物资合计金额的，必须附有加盖收款单位发票章的详细销货清单。

5、发票所记载的各项内容均不得涂改、挖补；发票有错误或信息不全的，应由出具单位重开。

6、允许报销的行政事业性收费收据和非税收入收据，必须是由具有收费资质的行政事业性单位开具的，收费项目为列入国家或省级以上人民政府规定的行政事业性收费和政府性基金目录。各种结算凭证和往来结算收据一律不得报销。

7、过期，缺损的发票不得报账。

8、白条，收据不得报账。

9、根据会计处理的及时性、配比性原则，对于内的发票报销期限为3个月，跨的发票报销期限不得超过15天。

10、经办人员取得各类发票时，应严格审核其真伪、内容开具是否合规。不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。不真实、不合法的发票，财务部门一律不予办理。

第二条 报销要求

1、付款和报销凭证上审批手续齐全，并符合权限要求。

2、填制报销单，应使用碳素墨水钢笔或黑色签字笔书写，不得使用其他颜色的圆珠笔或铅笔书写。

3、填制的报销单应字迹工整，不得污损、涂改、刮擦或挖补。

4、在报销单上填写相对应报销的费用名称，大小写金额、日期、填报人等相关信息。注意：（1）填写小写付款金额时，前方不留空位，填写至小数点后两位小数；（2）填写大写金额时，中文大写金额到元或角为止的，后面要写“整”或“正"字。

5、填制报销单时应按费用类别填制，文件或合同等也要作为报销单的附件附在后面。

6、填报报销审批单必须认真、负责。计算清楚发票总额，超出报销额度的，或发票总额与封面填写金额不符的，财务人员有权退回重填。

7、各部门负责人对本部门员工的费用有审批权，且对费用发生的真实性负责，应在对其费用单进行审核后，签名确认。

8、不按规定粘贴和填制报销单的，财务人员有权拒绝报销。第三条 其他规定

1、住宿费报销时，必须有住宿清单并加盖出票单位相关用章，如开具住宿清单与发票开具单位不同的需提供证明文件。

2、物资采购必须有送货单，送货单需加盖出票单位相关用章。

第四条 报销单据粘贴要求 总体要求：

1、统一使用A4纸凭证粘贴单，票据粘贴整齐，减少折叠；

2、单据审核必须按流程走，任何超越流程或不按流程审批的单据均退回不予报销；

3、各部门主管、部门经理及部门负责人对本部门业务及单据的合法性、真实性、正确性、完整性负责。

一、单据粘贴

（一）文字性说明

A、粘贴前先将所有票据归类，同类的发票粘贴在一起，收据与发票分开粘贴报销单据。

B、所有单据必须粘紧，由上向下、由右向左，一层层平均粘贴在粘贴单上，上下左右不得超出粘贴单，多出的部分可折叠起来。

C、坚决不允许以复印件做原始凭证报销，特殊情况需写情况说明并有相关负责人证明及领导审批。

（二）图片示例

1、粘贴单据示图：

说明：单据的粘贴应如上图所示以整个粘贴单的上下左右边界为限，从左至右，从上至下、厚薄均匀地粘贴于粘贴单上；单据粘贴不得过于集中于单据的左边，会造成头重脚轻的感觉，令会计很难整理和装订凭证；对于大于粘贴单或报销单等单据的附件，应将多出的部分以粘贴单边界为限拆叠进去；粘贴单据整体要有层次感，不要乱七八糟。

2、介绍一次完整的票据粘贴程序： A、将所有的票据找出；

B、将票据分类（先分类：如公关车票、餐饮票、的士票等；再将同类的票按面值相同的进行分类）。

C、取一张空白的《报销单据粘贴单》。

D、从粘贴单的右上角开始贴票，每张票只需在贴左边一条，不需全部刷上胶水。

E、然后向下错开一定距离贴第二张。

F、如此一张接一张地贴完最右边一条

G、向左再错开一定距离贴第二条。

H、如此循环往复，直至粘满一张粘贴单。注意最左边请留出3.5cm宽的装订线，装订线内请不要贴任何票据。至此，本张粘贴单完成。I、如还有很多票据，则另取一张空白的《报销单据粘贴单》，重新开始上述步骤。J、交通费及招待费要在审批单上：标明日期、往返地点、金额及事由，另：招待费需注明陪餐人员名单。

（三）报销单据粘贴单填写要求：必填项：单据张数及金额

三、单据传递流程

（一）流程图

1．填写付款申请单、差旅费报销单、费用报销单、借款单等（其中：出差审批单需部门负责人签字、宴请审批单需副总经理签字）2．部门经理确认签字（各部门负责人）3．财务部初审及复核 4．副总经理或总经理审批 5．出纳安排付款

（二）说明

该流程为费用报销流程，各部门必须严格遵照执行，缺少、违反该流程任何一个环节，财务部有权拒绝办理付款业务，退回责令改正。

店铺费用报销规范 篇4

适用范围：所有的费用报销单、请款单、汇款申请单、借支单、差旅费报销单 单据填写要求：

交由财务部支付的单据，需填写完整：部门名称、日期、用途、收款方（包括帐号、名称、开户行）、小写金额、合计金额、大写金额、经手人（本人），部门经理系统总监签字同意支付，附件粘贴整齐；附件可为发票或收据，可使用收据的有：中大现金采购、公司批准的不含税大宗采购或月结费用（已签订合同）、装修及物料款、货柜道具款、广宣物料（含拍摄、模特费用）、临时劳务支出、临时租用车辆运费、总经理特批（需使用请购申请单的请在申请时列明），除以上，余必须用发票；报销单据的所有附件分门别类的粘贴附单上（附单的规格为：1/2的A4纸，为环保与节约，附单请尽可能使用循环纸），发票的粘贴不可超出附单边缘，如发票的大小大于附单，请把超出部分按附单的大小折叠起来，再将主单于附单上方粘贴，确保粘贴后仍然平整。各类型单据附件要求： 1.费用报销单：

发票与收据请分别填写报销单单据，按实际报销项目依次粘贴发票或收据，如为市内交通费的需后附使用情况表（格式见下表），支付代购物料还需附上客户确认收货单，分期支付的首期款需附上合同复印件` 2.差旅费报销单（凭发票报销）：

必须提供与出差日期、出差地相符的火汽车票、机票、住宿票，出差补助可以使用任意的有效发票；发票抬头除交通类外，油费及其他类别都需为公司名称；住宿票及餐费发票需核查是否为合法发票，查询方式：所在地的地方税务局，电话：区号+12366； 3.汇款申请单（含税的需收到发票后才可安排付款）：

物流经理、材料仓主管确认的入库单、客户加盖公章或财章的对帐单(注意帐户有变动需出具加盖公章通知函)、完工结算表，第一次合作厂商需提供加盖公章的5证资料复印件

四、票据粘贴参照：请见附件