出口信用保险的含义-出口信用保险的含义-习题

出口信用保险的含义-出口信用保险的含义-习题（精选10篇）

出口信用保险的含义-出口信用保险的含义-习题 篇1

单元习题：出口信用保险的含义

一、填空题

1.出口信用保险是世界贸易组织 原则上允许的支持出口的政策手段。2.出口信用保险是各国政府为提高本国产品的，推动本国的，保障出口商的 和银行的，提供风险保障的政策性支持措施，属于 的保险业务。

3.出口信用保险又叫。

二、判断题

1．出口信用保险属于营利性的保险业务。（）

2.出口信用保险是政府对市场经济的一种间接调控手段和补充。（）

三、单项选择题

1.出口信用保险责任的最后承担者是（）。

A.政府 B.企业 C.行业协会 D.商会

2.通过国家设立的出口信用保险机构（ECA，官方出口信用保险机构）承保企业的（）、补偿企业的收汇损失，可以保障企业经营的稳定性。

A.经济风险 B.政治风险 C.金融风险 D.收汇风险 3.出口信用保险的风险类别属于（）风险。A.无 B.中 C.低 D.高 4.出口信用保险的产品功能体现（）服务 A．结果 B．过程 C．结果和过程

参考答案：

一、填空题：

D．国家

2.国际竞争力、出口贸易、信贷安全、非营利性 1.补贴和反补贴协议 3.出口信贷保险

二、判断题 1.× 2.√

三、单项选择题

1.A 2.D 3.D 4.C

出口信用保险的含义-出口信用保险的含义-习题 篇2

一、我国出口信用保险取得突破性发展的原因

与国际同业相比，日本NEXI短期出口信用保险由734亿美元 (2001年) 扩张至1047亿美元 (2006年) ，历时5年;韩国K-Sure短期出口信用保险从555亿美元 (2005年) 增长至1171亿美元 (2009年) ，用了4年时间;中国信保短期出口信用保险从2008年的406亿美元，到目前突破1000亿美元大关，历时还不到两年。分析原因，主要有以下几个方面：

（一）政府扶持

出口信用保险是一项将金融政策与贸易政策相结合，以国家的财力为依托，实现国家产业、外贸、外交等政策的战略性目标的综合性政策业务。2008年金融危机发生以来，中国出口和海外投资均受到不同程度的影响，出口信用保险的作用凸显。国家相关部委的文件和领导讲话中多次提及出口信用保险的发展问题。并颁布出台《国务院办公厅关于当前金融促进经济发展的若干意见》明确提出，“研究开放短期出口信用保险市场，引入商业保险公司参与竞争，支持出口贸易”。

（二）出口信用保险公司业务的开拓发展

1. 针对各行业、各地区外经贸的不同特点，因地制宜。

今年以来，根据国家区域发展战略，根据各地区的情况调整和完善承保政策，大力促进区域经济发展，取得了明显效果。在东部沿海地区，特别是江苏、浙江和广东等出口大省，中国信保针对当地特色优势产业，适当加大政策性出口信用保险资源投入，推动东部沿海地区经济转型升级。截至9月14日，江苏省出口信用保险承保金额达到174.2亿美元，增长149.2%，浙江省出口信用保险承保金额达到180.4亿美元，增长132.0%，广东省出口信用保险承保金额达到225.9亿美元，增长107.0%，有力地促进了东部沿海地区的经济贸易发展。

2. 扩大了服务对象。

随着我国外贸出口管理体制改革的深入，大量的中小企业已经获得直接从事进出口货物交易的权利。在我国出口企业中90%以上是中小企业，潜在的保险业务总规模很大。

2010年1至8月，中小型出口信用保险企业保户10840家，同比增长55.1%，投保规模达177.0亿美元，增长77.1%;支付中小企业赔款4074.2万美元。目前，中小企业已占到中国信保客户总数的75%左右。今年4月，中国信保成功推出了“中小企业信用保险E计划”。该方案风险保障全面、投保成本优惠、操作手续简便，中小企业足不出户，就可以在互联网上办理投保手续。

3. 强化对国家重点行业和重点企业的支持。

2010年以来，中国信保针对不同企业的个性化需求，利用多种产品服务组合，重点支持拥有自主知识产权和自主品牌的企业出口，帮助中国产品提高全球知名度，提升中国制造的良好形象和国际影响力。联想集团、奇瑞汽车、海尔集团等一大批引领中国产业发展方向的行业龙头企业，在信用保险的支持下提高了国际化竞争能力，不仅在传统市场地位日益稳固，也在以往难以进入的市场打开了局面。联想集团自年初与中国信保全面合作开拓新兴市场以来，对俄罗斯、土耳其市场的出口规模已超过3亿美元。

4. 强化理赔服务、提高服务质量。

出口信用保险公司不断完善业务管理流程、拓宽资信渠道、加快限额审批、简化理赔程序。今年以来，理赔业务平均结案时间比上年同期缩短了4天。在做好理赔服务的同时，中国信保积极发挥海外追偿渠道优势，切实帮助企业止损、减损，多管齐下帮助出口企业挽回经济损失。今年3月，欧洲某船东因融资不畅在美国申请进入破产程序，拖欠我国船舶出口企业造船尾款2520万美元。这一案件不仅涉及出口企业、船东和抵押权人三方利益，而且涉及四国法律，案情十分复杂。中国信保充分利用国内外追偿渠道，迅速收集买方信息，对项目和减损措施进行深入分析、评估，协助出口企业向船东和抵押权人施加压力。在介入近100天后，成功帮助企业全额追回欠款。

（三）出口企业对出口信用保险的需求加大

从1999年1月1日到2006年，全国有外贸经营权的企业有3万多家，投保企业不足8%，企业的风险意识比较淡薄。从2008年开始席卷全球的次贷危机，使大批经营不善的国外买家破产倒闭，对于我国广大出口企业来说通过这种有效地途径降低出口风险保障收汇安全，避免了不必要的损失。

二、出口信用保险的快速发展对我国贸易的促进作用

(一).出口信用保险为出口商提供了安全收汇的保障。出口信用保险弥补了货物运输保险所不能涵盖的买方商业信用风险和国家政治风险的空白，保证了出口商的安全收汇，使其能够避免坏帐，保持良好的账户记录。若出口商是贸易商，安全收汇有利于其周转资金，及时组织货源;若出口商是生产商，则安全收汇有利于其及时购买原材料，组织生产，顺利运营。

(二).出口信用保险有利于出口商采取灵活的贸易支付方式，提高出口产品的竞争力。传统的L/C(信用证)付款方式已被更灵活的D/P(付款交单)、D/A ((承兑交单)和O/A(赊账)等方式取代。后几种付款方式对进口商有利，却使出口商面临更大的收汇风险。如何有效地减少由此带来的贸易风险、加强收汇安全成为许多企业共同关心的问题。出口信用保险的赔偿职能解决了出口企业的后顾之忧，企业在出口信用保险的庇护下，可以采取更灵活、更具竞争力的付款方式。

(三).出口信用保险为出口商获取银行融资提供便利。在企业出口和开拓国际市场的过程中，出口信用保险和出口融资往往一起出现，二者相伴相随，特别是信用担保，能为银行信贷提供保障，大大方便了企业的融资。以上海堂福电子有限公司为例，投保信用保险后，中国信保及时引入合作银行，堂福每笔业务投保后都能获得银行80%的资金支持。一年多来，堂福通过中国信保保单融资业务共获得了2386万美元的贷款。

出口信用保险强力拉动出口 篇3

发挥政策性作用

报告显示，我国官方出口信用保险的政策性作用主要体现在促进对外贸易发展、经济增长和就业等方面。2013年，中国出口信用保险公司（中国信保）通过履行政策性职能全年拉动出口金额超过5200亿美元，占同期我国出口总额的比重达到23.9%;通过支持出口间接拉动固定资产投资额，占同期我国固定投资资产总额的比重为3.8%;通过支持出口间接拉动消费占总消费的比重为1.7%;信用保险对GDP的贡献率达到5.7%;当年出口信用保险拉动就业超过1400万人。这些评估数据反映了“中国信保”在促进国际收支平衡、支持国家外交战略、支持企业走出去、扶持小微企业等领域发挥了重要的政策性作用。

小微企业是推动社会经济发展的生力军，在繁荣经济、扩大就业、鼓励创新等方面具有重大意义。2014年以来，中国信保积极落实国务院关于加快发展小微企业信用保险的有关要求，将支持农产品、高新技术等领域的小微出口企业，以及支持小微出口企业开拓新兴市场作为重点工作，实施了六项具体举措。一是推出“小微企业信保易”升级版，进一步简化企业投保操作环节，缩短理赔期限。二是与各级政府、银行、商会、协会等共同搭建了90个小微出口企业投保平台，为小微出口企业提供批量化、集约化的综合性金融服务。三是提供融资支持，撬动商业资金共同服务小微企业，缓解相关企业的资金压力。四是通过简化单证要求、引入“先行赔付”机制、推出网上索赔系统等方式为小微出口企业提供高效理赔服务。五是通过集中召开业务宣讲会、定期回访客户、讲解风险案例等方式对小微出口企业进行多种形式的风险管理培训。六是开通“网络投保平台”，为小微企业提供在线投保、在线索赔、风险信息查询等全天候在线服务。

助力中小企业

记者了解到，截至2014年12月23日，“中国信保”短期出口信用保险承保金额突破3300亿美元，达到3371亿美元，比上年全年短期出口信用保险承保金额增长9%，风险保障覆盖了我国企业向222个国家（地区）的出口。在“中国信保”短期出口信用保险服务的近5万家客户中，小微企业占67.3%，达到3.3万家，占全国小微出口企业数量的15.5%。在政策性出口信用保险的支持下，已经有不少小微企业迅速成长，打开国际市场，获得了广阔发展空间。

湖南一家研发与生产天然植物提取物和膳食补充剂的小型制药企业，2007年的出口额为44万美元。2008年以来，在“中国信保”的资信调查及保障服务的支持下，其与美国单一买家的交易规模从2008年的15万美元扩大到400万美元，并在美国成立了子公司，海外市场也从美国扩展至阿联酋、澳大利亚、加拿大、新西兰、摩尔多瓦、德国等多个国家和地区，2014年预计全年出口额超过1300万美元。

南通某服装出口企业在成立之初仅只有五六个客户，并且每个客户每年的合作量也不到100万美元。自2010年投保出口信用保险以来，该企业没有盲目地抢抓新单，而是借助“中国信保”的资信服务，对于“中国信保”认可的客户适当给予优惠价格和账期，巩固了这些优质客户。截至2014年，该企业已经建成了自己的核心客户群体，其与核心客户的年贸易额也从合作之初的每年几十万美元上升到如今的三四百万美元。投保4年以来，该企业的业务市场已经从当年的6个国家和地区增加到如今的26个国家和地区，业务范围遍及欧洲、非洲、美洲和亚洲。

除支持小微企业发展见到成效之外，“中国信保”2014年各项业务继续保持了良好的发展势头。出口信用保险和海外投资保险不断扩大对“一带一路”沿线国家及拉美、非洲等新兴市场国家的承保;持续加大对战略性新兴产业、对外工程承包、大型成套设备及重点行业的支持力度;在促进基础设施互联互通、承保长账期高风险业务方面，也发挥了积极的政策性作用;预计全年承保规模将达到4300亿美元;为我国巩固出口市场份额、优化出口结构、构建开放型经济新体制提供了有力保障。

出口信用保险的含义-出口信用保险的含义-习题 篇4

在国际贸易环境日趋复杂的情况下，特别自美国爆发次贷危机开始，全球金融系统被卷入了异常前所未有的风暴中，部分国外商业银行出现流动性不足问题，个别国家或地区进口商恶意逃债或违反合同的现象明显增多，我国外贸出口企业面临各种难以预料的风险进一步加大。在这种形势下，我国出口企业利用出口信用保险避免收汇风险，降低出口风险显得日益重要和迫切需要了。

一、出口企业面临的风险来自哪几方面

1、国家风险。国家风险是在国际经济活动中发生的、在一定程度上由政府控制的事件或社会事件引起的给国外债权人(出口商、银行或投资者)造成损失的可能性,是指受国际间政治环境、经济环境、法律环境的影响而导致的出口贸易信用风险。

相对于商业风险，国家风险的显著特点是其产生于跨国金融贸易活动中，与国家主权有密切关系，是由不可抗拒的因素造成的，并且具有强制性，非合同或契约条款所能改变或免除，因此带有巨大危害性。

2、国外客户风险。国外客户风险又称商业风险，主要有以下几种。

（1）有意欺诈。有的企业一开始就没有还款意愿，以种种借口恶意拖欠出口方货款，逃避债务。这种人为欺诈所导致的出口贸易信用风险行为危害最大，欺诈的目标可能是定金、预付货款、货款、货物、保险金等等。

（2）技术贸易壁垒。花样翻新的技术贸易壁垒(TBT)是近年来我国出口商品遭遇退运的罪魁祸首。近年来，许多国家为了限制进口、保护本国产业结构，纷纷制定严格苛刻的质量标准、环保标准、安全防护标准、卫生标准、包装认识标准等，限制、阻挡他国产品的进入。

（3）合同纰漏。由于我方合同履行不严谨，外方找借口不付或少付款；或由于质量不符、单证不符，遭对方拒付货款。

（4）客户企业的经营不善，无力偿还货款。此类客户往往处于破产的边缘，负债多，产品积压滞销，缺乏足够的资金和技术投入，没有能力还款。二、四、出口信用保险对出口贸易的促进作用

1、风险保障功能。出口信用保险主要承保国家风险和商业风险，最大限度地为企业提供对外贸易过程中的外部风险保障，为出口企业的稳定经营创造良好的外部条件，也为国家对外贸易的平稳发展提供有力保障。

2、出口促进功能。出口信用保险为出口企业提供有效的风险防范和转移渠道，因此可以帮助企业更有效率地选择贸易伙伴，更加大胆地开拓新兴市场，以更加灵活的结算方式、交易手段提升竞争力，从而扩大交易机会，创造出口增量。

3、融资支持功能。出口信用保险可以提升企业的信用条件，构建多种方式的融资渠道，使企业在国际、国内资金市场上获得融资便利和资金支持，满足其出口和对外投资的资金需求，发挥政府信用拉动商业资金的作用。

4、政策导向功能。出口信用保险通过倾向性的保险政策和灵活的费率调节手段，有针对性地体现国家的政策导向，配合国家外经贸和产业政策的实施。出口信用保险的发展历程，鲜明地体现了国家政策导向的特征。

5、损失补偿功能。出口信用保险对企业的风险保障作用，最终体现在对企业的赔款上。无论是政策性风险还是商业性风险，一旦发生都将给国内企业带来巨大损失。出口信用保险机构的赔偿可以帮助企业避免损失，保障企业的正常经营。当企业出现客户拖欠货款时，报损后可以先得到赔款缓解短期资金压力，后续委托中国信保海外追偿机构追讨货款，节省自己追讨的精力和成本，同时进一步减少损失。

由于以上的功能特性，出口信用保险对促进各国的出口和对外投资发挥了重要作用，成为国际贸易中不可缺少的工具。目前，世界贸易额的12-15%是在出口信用保险的支持下实现的。

三、我县出口企业运用出口信用保险的现状

目前，我县的出口信用保险仍然处于较低的水平，与外贸的大幅增长不相符合。在我县出口总额中，大概只有1．1％左右投保了出口信用险，还有相当于我国出口总额98％左右的出口贸易并没有办理出口信用保险。我国投保出口信用保险的企业仅占我国出口企业的3％左右，有的企业甚至不知道出口信用保险的存在。我县外贸出口企业共415家，只有9家企业在使用出口信用保险，占比只为2%。2008年投保金额为99万美元仅占全县出口额的0.3%，2013年投保金额为8710万美元，占全县出口额的14%。

四、我县外贸企业使用出口信用保险存在的问题

1、我县出口企业风险防范意识薄弱，投保意识差

企业对出口风险的认识不足，风险管理意识不强。相当一部分企业对出口收汇风险还抱有侥幸心理，或者仍然习惯采用比较保守的贸易结算方式，有的简单的用“放弃订单”的小计方法来回避风险。

2、企业对于出口信保认识不足。

我县很多企业认为出口信保投保费用昂贵，大部分工艺品劳动密集型企业订单小，利润低，认为投保费用会缩减一部分利润空间，不值得投保，另有企业认为目前的风险还不需要使用出口信保来保驾护航。企业对出口信保的认识也非常粗浅，认为只是事后赔付而已，其实出口信保在事前客户、市场风险分析防范，资金融资等各方面都起到积极的作用。

五、我县外贸出口企业出口信用保险的必要性

1、世界经济的不确定性和风险性大。二十世纪九十年代以来，世界经济几乎每年都会发生地区性或全球性经济动荡。特别是美国经济出现衰退，欧盟经济急剧下滑，日本经济持续低迷，更会造成国际金融市场动荡不定。另外反恐战争、局部地区金融、政治危机、印巴局势、中东形势都存在很大的不确定性，使我县国际贸易风险显著上升，使用出口信用保险，可有效帮助企业防范和控制出口贸易风险。

2、政策性出口信用保险是实施市场多元化的重要手段。开拓新兴市场、接洽新客户，国家通过政策性出口信用保险，能够帮助企业解决收汇风险问题，实现开拓国际市场的目标。

3、在世界经济不景气的情况下，国际贸易保护主义势头加剧。一些国家滥用反倾销措施，制定相应的技术和卫生标准，使我国出口企业面临的国际贸易风险加大。出口信用保险依据国家外交、外贸、财政、金融等政策，通过政策性出口信用保险手段支持货物、技术和服务等出口，弥补了商业保险业务的不足和缺陷，有益于企业参与经济全球化。

仙琚制药是第一批运用出口信保的企业，六年来投保金额已达2.5亿美元，受益匪浅。仙药分别于2013年9月18日、2013年12月23日分别申报巴基斯坦两个客户损失，金额分别为13500美元和43500美元，2014年01月20日申报一个巴基斯坦的客户损失，金额15500美元，出口信保公司介入后也已全额回款。2013年12月17日报损720000美元，已赔付金额648,000.00 美元，赔后委托我司海外追偿渠道追讨，于2014年12月成功追回第一笔追偿款563,498.10美元，按照权益比例，仙药再拿回追回款的10%，为进一步减少企业损失，后续渠道仍在跟进追讨，因此企业目前已接近零损失。

六、如何更好的让出口信保为企业所用

1、我县出口企业应进一步主动了解和运用出口信用保险，保证企业降低贸易风险。一是出口企业建立信用管理体系。外贸企业必须建立独立的信用管理体系，全面管理外贸企业出口信用的各环节。很多外贸企业负责人认为，信用管理就是追收账款，这是认识上的误区。实际上，追账只占信用管理很小一部分。当货物出口时，应对出口的货物和国外买家时时监控，保证货物的安全和国外买家得到满意的服务，争取早日收回货款。信用管理部门还应将有关信息反馈给市场销售部门，了解国外买家的资信优劣，为做好以后的出口提供决策依据，从业务流程上控制风险的发生。结合采用出口信用保险来逐步建立外贸企业信用管理体系，达到控制外贸风险的目的。二是熟悉出口信用保险条款，积极配合保险公司。不能认为购买出口信用保险就万事大吉，外贸企业就没有了风险，企业在明知国外买家在交易中未支付预付款，也未在申请限额时说明，存在故意隐瞒不良交易记录和知险后出运的情况，严重影响了信保公司对其未来收汇风险的评估和判断，极大地损害了信保公司的权益。信保公司也会以出口企业履行如实告知义务存在重大瑕疵为由，拒绝承担赔偿责任，并不退还保费。由此可见，购买信用保险，不等于就没有风险。因此，了解出口信用保险条款，积极配合保险公司，才能最有效控制风险。三是积极利用出口信用保险，充分发挥其作用。中小企业在从事外贸业务时，主要存在两个方面的问题：一是缺乏资金，二是在目前汇率风险。目前，出口信用保险项下支持外贸企业融资和规避汇率风险的方式主要有两种：赔款权益转让方式和出口票据保险方式，外贸企业应积极利用这两种方式。

2、政府部门加大对企业运用出口信保的补助力度。近年省政府部门出台利用政策性出口信保促进外贸稳定增长的文件，为更好的落实省支持外贸稳定增长和优化结构有关精神，充分发挥出口信用保险政策优势，将其确定为支持外贸发展的重点，在政策上也加大补助力度。我们也要积极响应该号召，加大企业对在出口信保实际支付保费给予重点扶持，特别是年出口200万美元以下的小微企业，帮助他们做大做强。

出口信用保险申报须知 篇5

一、鼓励条件：

（一）在北京市工商管理部门登记注册，具有独立企业法人资格和进出口经营权；

（二）已向中国出口信用保险公司投保短期信用险并缴纳保费；

（三）在外经贸业务管理、财务管理、税收管理、外汇管理、海关管理等方面无违法、违规行为。

（四）自主品牌、自主知识产权（以下简称“双自主”）企业还应具备以下条件：

1、经营状况良好，上年度经营盈利；

2、取得质量管理体系及环境管理体系认证；

3、拥有国内及出口市场（含港、澳、台地区）注册商标或拥有国内及出口市场专利（包括发明专利、实用新型专利和外观设计专利），商标及专利持有人应为申请鼓励资金的企业。

（五）获得国家相关部门颁发的中华老字号、中国驰名商标等证书的企业也可享受“双自主”企业鼓励标准。

相关证书须在有效期内。

二、鼓励标准

（一）鼓励比例

1、对“双自主”企业，按实际缴纳保费（折合成人民币）的80%予以鼓励;

出口信用保险常见问与答 篇6

出口信用保险作为金融工具的一种，正为越来越多的企业所熟悉，并逐渐在实际业务中加以运用。但由于出口信用保险在我国开展时间较短，仍属于新生事物，企业在业务过程中还存在种种疑问，对其存在一定的认识偏差。为使企业更好地认识信用保险，现就企业经常提出的一些问题予以解答。

一、费率厘定

出口信用保险费率的厘定受多种因素的影响，包括国家（地区）风险类别、支付方式、信用期限、投保人自身情况等。该费率水平随着买方、银行所在国家（地区）风险和结算方式风险的增大而有所提高。此外，信用期限越长，费率水平也会越高。同时投保人历史出口经验和承保记录、买方资信等对该费率也有影响。在实务操作中，新保单项下费率调整参数主要有适保额、被保险人从事出口年限、主要出口产品、适保买方数量和被保险人的风险控制水平等，续转保单项下还要特别考虑赔付率因素。

同时出口信用保险强调统保原则，即拟投保的出口企业应将其适保范围内的所有出口全部投保。投保企业不应选择某一部门业务投保或某一买方投保，也不应仅挑选风险高的业务投保。参加统保可以帮助投保企业用可控的保险成本规避全部不确定的收汇风险，确保企业整体经营得到有效保障；而对于出口信用保险公司来说，统保的保险责任可以自然分散风险，平衡保险公司的业务损益，提高保险偿付能 力。良好的业务平衡直接作用于保险成本的降低，最终收益者仍是投保企业。因此对于实现统保的企业，其保险费率上能享受一定的优惠。总体而言，出口信用保险费率水平与风险水平呈典型的正相关关系。

当前，金融危机逐渐蔓延，已危及实体经济，海外收汇风险显著升高，厦门信保在市政府及相关部门关心、支持下，按照总公司的统一部署，认真贯彻落实国家宏观调控和应对金融危机所采取的一系列措施，积极发挥出口信用保险的政策性风险保障作用，帮助厦门市企业应对金融危机，化解市场风险。在风险升高的情况下，厦门信保从支持企业角度出发，并未相应提高保险费率，相反，对一批履约情况好，切实实现统保的企业更是大幅度降低了费率，充分体现了厦门信保与企业共度时艰的决心。

二、信用限额

信用限额是出口信用保险公司对被保险人向某一买方/银行以特定付款方式出口项下的信用风险承担赔偿责任的最高限额。其包含支付条件、金额和生效时间三个基本要素。信用限额审批是出口信用保险承保工作的核心环节。出口信用保险公司依据被保险人的限额申请，对与此相关的风险因素做专业风险评估，最终将可接受的风险程度折换成可赋予具体买方或银行的信用上限，即信用限额，并以批复该信用限额为标志，承担相应风险责任。

有些企业反映，某些买方信用限额未能足额批复，这有多方面的原因：

首先，具体买方/银行的偿付能力是有限度的，与之相对应，信 用限额也是有限的，其与买方/银行的偿付能力成正比，而不能盲目扩大。从全国范围看，信用限额属于稀缺有限资源，如当前买方项下有效限额余额已达到其偿付能力极限时，在被保险人未能提供新信息以支持限额申请的情况下，新限额申请难以满足；

其次，如被保险人提供的限额申请材料不完整，当前实际需求与限额申请金额相差较大，也将影响信用限额的满足程度；

第三，如被保险人在保单执行过程中，限额长期使用不足，限额空置和浪费现象严重，对其新限额申请的满足程度也有不利影响。

因此信用限额的满足程度与多方面因素有关，如买方/银行的偿付能力、买方/银行的历史承保情况、当前有效的信用限额余额情况、被保险人的实际需求、被保险人提供的限额申请材料的完整程度、被保险人限额使用历史情况等。企业可根据信用限额的核定情况来安排出运。由于买方/银行的偿付能力是有限度的，超过其偿付能力的出运将加大其违约风险，同时增加被保险人和出口信用保险公司的经营风险。

在当前欧美等传统市场因金融危机导致市场萎缩，出口收汇风险显著升高的情况下，厦门信保依然采取积极的承保政策，支持企业出口。2008年厦门信保批复的买方可使用限额金额达到近18亿美元，较2008年初的6.4亿美元限额有较大幅度的提高。同时，厦门信保加大对企业出口尼日利亚、印度等新兴市场的支持力度，为出口企业保驾护航。全年共批复高风险国家买家限额金额超过2.6亿美元。

三、赔付比例

目前，各国出口信用保险公司对出口信用保险项下承保风险所致损失均采用出口信用保险公司与被保险人共担风险的方式，即出口信用保险公司承担大部分损失责任，被保险人自担小部分损失。制订一定比例的赔偿原则的目的在于增强被保险人的风险意识，促进被保险人提高风险管控能力。

当前，有些企业认为部分国家赔付比例较低，出口信用保险未能覆盖其出运风险，特别是前独联体国家，如俄罗斯、乌克兰等。上述国家因国内政治、经济环境不稳定，国家风险较高，因此该类型国家买方项下，初始赔付比例相对较低。但是，随着承保记录的扩大，该赔付比例具有上升的空间。

在实际案件中，存在最终赔付比例与保单约定不一致的情况，这与被保险人未能按保单规定履行其应尽义务有关。主要表现为迟报损和漏申报。

如果被保险人迟报可能损失，买方有可能在保险人采取风险控制措施以前已转移资产、失踪或逃匿，贻误最佳调查追讨时机，使保险人难以在第一时间内核实致损原因、挽回损失。并且迟报损还将影响同一买方项下其他出口企业的利益，扩大保险人的损失。

根据保险合同约定，被保险人应就约定保险范围内的全部出口向保险人申报。因为出运申报是保险公司在保单适保范围内对被保险人的每一笔出口承担保险责任并计收保险费的依据。如果被保险人漏申报，该行为违反了出口信用保险的统保原则，不利于保险公司分散风 险。

四、最低保费和预缴保费

出口信用保险保单明细表中对“最低保费”进行了约定：被保险人须根据其申明的适保出口额按照一定比例向保险人缴纳年度最低保险费。被保险人的应缴保险费首先从该最低保险费中核减。如果在保单有效期终止时，被保险人的最低保险费尚有余额，保险人不予退还，也不结转计入下一保单年度。

最低保费是出口信用保险公司为降低投保企业的道德风险，减少挑保、漏保现象所采取的一项措施。最低保费的核定是根据被保险人申明的适保出口额，并不是出口信用保险公司主观臆测的结果。因保险费率的厘定与投保企业申明的适保出口额直接相关，设置最低保费将有助于投保企业切实履行保险合同申报义务。从实际操作中看，在保单年度，最低保费未抵扣完的保单比例极小。

按照保单约定，按时、足额缴纳保费，是被保险人的应尽义务之一，也是其获得相应风险保障的基本前提。为了方便被保险人操作，出口信用保险公司提供预缴保费服务。保单年度，在最低保费使用完毕后，被保险人可根据其实际业务情况，预缴一定金额的保险费。被保险人的应缴保险费从该预缴保费中扣除，避免被保险人因漏缴保费影响其赔付和融资。该预缴保费在保单年度终了，可以根据被保险人的指示退还或结转计入下一保单年度。

五、服务

厦门信保作为中国信保首批在全国设立的12个分支机构之一，自成立以来，秉承中国信保“诚信、开放、创新”的经营理念，以其高效、专业的服务大力支持厦门企业开拓海外市场。2008年全年累计支持企业出口在13亿美元以上，为企业出口累计赔付达480万美元，并帮助企业追回海外欠款1260万美元。不少企业为厦门信保送来锦旗，以感谢其为企业提供的优质服务。

在积极发挥出口信用保险政策性功能的同时，厦门信保还发挥专业优势，引导厦门市企业建立健全经营风险管控机制，通过信息通报、典型案例、赔案分析、专题培训等多种方式，定期向出口企业及融资银行开展出口信用保险宣传和业务培训，引导出口企业建立健全风险管控机制。在业务开展过程中，厦门信保人员经常深入企业，指导出口企业完善操作流程，规范单证审查和管理，将信用保险整套流程嵌入企业经营管理中，形成有效的风险管控机制，防患然于未然。

出口信用保险的含义-出口信用保险的含义-习题 篇7

出口信用保险是承保出口商在经营出口业务的过程中因进口商的商业风险或进口国的政治风险而遭受损失的一种信用风险。它同时也是一国政府为了推动本国出口贸易, 保障出口商收汇安全和银行信贷安全, 促进经济发展, 以国家财政为后盾, 为企业在出口贸易、对外投资和对外工程承包等经济活动中提供风险保障的一项政策性保险。

我国出口信用保险是在20世纪80年代末发展起来的。2001年, 在我国加入WTO的背景下, 国务院批准成立专门的国家信用保险机构——中国出口信用保险公司 (中国信保) , 由中国人民银行和中国进出口银行的信用保险业务合并而成。2010年, 我国实现出口信用保险额共1964.3亿美元。2011年, 我国出口信用保险再接再厉实现了2538.9亿美元。我国出口信用保险对出口的渗透率2008年仅有3%, 到2011年则达到11.4%, 首次超过了世界平均水平 (10.5%) (如图1所示) , 总体上我国出口信用保险对出口的渗透率在不断上升。

然而, 我国出口信用保险与出口贸易之间是否存在着某种内在的联系?如果有, 又会是怎样的关系?这些是摆在我们面前亟需讨论与分析的问题, 更是实践中急需解决的问题, 因此研究出口信用保险与出口贸易之间的关系对发展出口贸易和促进我国经济发展具有重要的现实意义。

二、基于VAR模型的我国出口信用保险与出口贸易关系实证研究

(一) 数据来源与处理

本文的变量包括出口贸易额 (EX) 和出口信用保险额 (ECIC) 。由于我国出口信用保险开展得比较晚, 所以本文选取1989—2011年年度数据作为样本进行实证研究。数据来源于《中国统计年鉴》《中国保险年鉴》等统计资料, 并对选取的数据进行对数化处理, 使之趋于线性化, 并且可以消除异方差, 同时不改变原模型的协整关系。所以本文用LNEX、LNECIC分别表示处理后的我国出口贸易额、出口信用保险额。

(二) 平稳性检验

注:Eviews 6.0软件检验的结果不报具体的ADF统计量, 而是以t统计值代替, 另外, D代表一阶差分。

在现实生活中, 许多经济变量是非平稳的时间序列, 若使用传统的计量经济方法分析易产生“伪回归”的问题。进行协整分析的前提是各时间序列都是非平稳的, 所以首先对各序列做平稳性检验 (见表1) 。检验结果表明, 在5%的显著水平下LNEX、LNECIC皆服从, 即时间序列是不平稳的, 而一阶差分后DLNEX、DLNECIC皆服从, 即变平稳了, 满足协整的前提条件。

(三) Granger因果检验

为了进一步探明出口贸易额与出口信用保险额之间的因果关系, 本文对变量LNEX、LNECIC在5%的显著水平下, 进行Granger因果检验, 检验结果见表2。

由检验结果可知, 出口信用保险额是出口贸易额的格兰杰原因, 但是出口贸易额不是出口信用保险额的格兰杰原因。即出口信用保险额增加促进了出口贸易额的增加, 而出口贸易额增加不能促使出口信用保险额增加。因此, 我国有必要加大对出口信用保险的扶持力度, 充分发挥其外部效应, 起到对出口贸易的促进作用。

(四) VAR模型的稳定性检验

如果模型不稳定, 某些结果将无效。因此, 本文利用AR根进行检验, 即如果估计的VAR模型所有根的倒数值小于1, 即位于单位圆内, 则其稳定。如图2所示, 所有的单位根都落于单位圆内, 因此所设定的模型是稳定的, 表示所选取的变量间存在长期稳定的关系, 可做进一步分析。

(五) 协整检验

利用Johansen协整检验判断出口信用保额与出口贸易额是否存在长期均衡关系, 并进一步确定相关变量间的符号关系。采用AIC与SC信息准则确定VAR模型的最佳滞后期为1期。协整检验结果见表3。

借助Eviews6.0软件进行Johanse协整检验, 结果表明出口信用保险额与出口贸易额在5%的显著水平下存在一个协整关系:

Vecm t= LNEXt-2.101452×LNECICt +12.65089。其中, Vecmt表示误差序列, 对其进行ADF检验, 结果表明它是一个平稳序列;说明该方程所显示的协整关系是显著的, 其长期均衡关系式为:LNEX=2.101452×LNECIC-12.65089。

协整变量的参数代表弹性系数, 反映变量间长期稳定的平均速率关系。从长期看, 出口信用保险额每增长1%, 贸易出口额增加2.1%, 故出口信用保险对出口贸易起到了积极的促进作用。

(六) 脉冲响应与方差分解分析

1.脉冲响应分析

根据已建立的VAR (1) 模型, 给LNECIC一个正冲击后LNEX的脉冲响应函数, 如图3所示:

在图3中横轴表示冲击作用的滞后期间数 (单位:年) , 纵轴表示出口额增长率的变化 (单位:%) 。实线表示脉冲响应函数, 代表了出口额对冲击的反应, 虚线表示正负二倍标准差偏离带。

从图3可以看出, LNECIC对LNEX的一个标准差扰动的响应总体上是正向的。在前4期波动较大, 且在第3期达到正的最大值;在第6期以后, LNEX呈现稳定的收敛迹象。这表明不仅在短期内出口信用保险增加对出口起到了明显的拉动作用, 而且这一冲击具有长期的持续效应, 长期呈现平稳收敛的现象。

2.方差分解分析

脉冲响应函数描述的是VAR模型中的一个内生变量的冲击给其他内生变量带来的影响。还有另外一种分析可以揭示每一个结构冲击对内生变量变化的贡献度, 即方差分解, 来进一步评价不同结构冲击的重要性。从图4可以看出出口信用保险对出口的贡献程度。

横轴代表滞后期间数 (单位:年) , 纵轴表示人力资本对出口额的贡献率 (单位:%) 。在不考虑出口额对自身的贡献率情况下, LNECIC对LNEX的贡献率随着时间推移呈递增趋势, 但最高未达到20%。

三、结论与建议

(一) 出口信用保险对出口贸易有积极的促进作用

从Granger因果检验结论可知, 出口信用保险对出口有积极的促进作用。然而通过脉冲响应分析和方差分解分析来看对出口的促进作用不太明显, 特别是从方差分解分析上看, 出口信用保险对出口的贡献率还不到20%, 其原因可能是由于由于我国出口信用保险刚刚起步, 才发展20多年, 时间上相对较短, 从而影响了研究的结果, 但是这并不影响出口信用保险对出口有积极的促进作用的结论。

(二) 我国出口信用保险存在巨大的发展空间

从Johansen协整方程看, 出口信用保险额每增加约1%, 贸易出口额相应的增加约2.1%。根据以上数字不难分析出以下事实:在其他条件不变的情况下, 贸易出口每增加约0.5%单位价值的商品, 出口信用保险额相应增加1%个单位货币价值。

实际上目前我国出口信用保险金额占出口贸易额的比例非常小, 世界贸易组织公布的数据表明, 全球贸易额的12%～15%是在出口信用保险的支持下实现的, 发达国家的出口信用保险渗透率在20%～30%之间或者更高。尽管2011年我国出口信用保险对我国出口的渗透率达到了11.4%, 超过了国际平均水平 (10.5%) , 但与发达国家相比仍有发展的空间与潜力。

(三) 优化我国出口信用保险模式及发展对策

从实证角度, 虽然出口信用保险与贸易出口额之间有长期协整关系, 而且出口信用保险对出口有着巨大的促进作用, 但是我国出口信用保险中出现的问题是无法从数字和模型中得出结论的。从Granger因果检验中得出贸易出口的增加不是引起出口信用保险增加的直接原因。目前我国相关法制不健全、投保费率过高、承保方式单一、出口企业风险防范意识薄弱, 投保意识差、投保申请周期过长等, 因此, 我国应培育和强化外贸企业的出口信用保险意识, 建立健全出口信用保险的法律保障机制;加大财政的支持力度, 实现增加出口和扩大财政收入的良性循环;降低保费费率、简化申报程序, 建立保险公司与出口企业的客户信息资源共享机制;提高我国出口信用保险机构的承保能力, 增加出口信用保险的分散风险与经济保障的功能等。

四、结束语

本文通过实证分析我国1989—2011年贸易出口额和出口信用保险额年度数据之间的关系得出我国贸易出口额和出口信用保险额有着长期的相关关系的结论, 并且通过向量自回归模型分析认为, 出口信用保险对我国出口的作用十分巨大。

随着中国经济的快速发展和与世界经济的进一步融合, 中国出口信用保险的作用将越来越明显, 发展空间也将越来越大。虽然目前我国出口信用保险制度在实施和具体操作方面还有很多问题和缺陷, 但通过政府、行业、企业及学术界的共同努力, 一定能够探索出适合我国出口信用保险发展的模式和道路。

摘要：运用计量经济学中的协整分析和向量自回归模型, 选取我国1989—2011年的贸易出口额和出口信用保险额年度数据进行实证分析。结果表明, 出口信用保险是出口贸易的Granger原因, 且彼此之间存在长期的动态关系, 同时出口信用保险对出口贸易有正的产出弹性, 但是方差分解分析显示出口信用保险对出口贸易的贡献率还不是太高。因此, 我国政府应加大对出口信用保险的扶持力度, 促进我国出口贸易健康、持续发展。

关键词：出口信用保险额,出口贸易额,VAR模型,脉冲响应函数,方差分解分析

参考文献

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[4]张路.出口信用保险的现状与对策[J].西安工程科技学院学报, 2007 (8) :523-525.

出口信用保险的含义-出口信用保险的含义-习题 篇8

在《“十二五”规划纲要》的指引下，我国外贸将在质量、结构、技术、标准上加速转型，当前中国外贸企业在“走出去”战略过程中,普遍受到企业经营资金不足、国际市场需求严重不足、汇率大幅波动、海外信用状况明显恶化等问题的困扰，稳定和扩大出口的难度明显增大。出口信用保险制度作为政策性保险制度对于促进我国外贸出口平稳发展和企业开拓海外市场起到了重要作用。在“十二五”规划下，如何通过扩大和完善我国出口信用保险制度来促进我国外贸事业的发展，成为一个既十分紧迫而又有现实意义的课题。

一、我国出口信用保险的演进与发展

我国的出口信用保险制度始于20世纪80年代末，当时由中国人民保险公司承保出口信用保险，主要以短期信用险承保对机电产品的出口，并于1992年增加了中长期出口信用保险。1994年中国进出口银行也被赋予办理出口信用保险的权利。随着中国加入WTO，面对保险专业化的要求，2001年我国成立了中国出口信用保险公司，该公司集中了中国人保和进出口银行两个单位的保险部门资源和人才，成为我国唯一承办政策性出口信用保险业务的金融机构。

从出口保险的发展速度来看，根据中国信用出口保险公司（简称“中国信保”）的统计数据，中国信保在2002年的承保额仅为27.5亿美元，而到了2010年中国信保累计实现保险及担保业务保额为1964.3亿美元。

从保险产品的种类来看，最初主要承保短期出口信用险、中长期出口信用险，而后扩大为国内贸易信用保险、投资保险、信用保险贸易融资业务、资信评估服务、账款追收服务、担保业务等。

从出口保险的渗透率来看，2002年我国出口信用保险的渗透率（即支持的出口信用保险额占同期全国一般贸易出口额的比重）仅为2.2%，而截止到2009年，我国出口保险的盖渗透率已达到17.9%，较2002年增长了8.13倍，并且渗透率17.9%也已超过了近几年国际平均渗透率15%左右的水平。

从出口信用保险的政策导向来看，中国信保以国家外贸、产业、财政、金融政策为依据，不断提升出口信用保险的核心价值和服务内涵，使政策性出口信用保险在促进出口结构的优化、加速外贸发展方式的转变上起到了重要的作用。为落实国家十大产业振兴规划及相关产业政策，中国信保确立了机电、高新技术、汽车、轻工、纺织、农产品和医药等七大重点支持行业，采取积极的承保政策，承保资源优先向七大重点行业倾斜，并对船舶、汽车、成套设备出口给予支持，扶持自主品牌、自主知识产权、战略性新兴产业、服务贸易四大领域发展，积极引导企业调整出口产品结构。截止2010年1至8月2，短期出口信用保险支持机电产品出口492.8亿美元，增长126.9%；支持电子信息行业出口274.0亿美元，增长146.9%；支持支持汽车整车出口16.2亿美元，增长52.5%；支持船舶行业出口29.9亿美元，增长222.8%；支持医药产品出口36.2亿美元，增长86.7%。

综上所述，出口信用保险对于促进我国外贸出口健康发展和企业开拓海外市场起到了重要作用，其风险保障功能、扩大出口功能、贸易融资功能、资信调查功能、政策导向功能已成为促进我国外贸发展的中坚力量。

二、出口信用保险制度对于促进外贸发展的作用

（一）出口信用保险有利于出口商采用灵活的贸易结算方式，同时又可以最大限度地降低收汇风险

随着国际市场竞争日趋激烈，进口商日益青睐采用非信用证的结算方式，比如付款交单(D/P)、承兑交单(D/A)和赊销(O/A)等，这些结算方式虽然在一定程度上可以吸引进口商，扩大商品的销售市场，但也面临着很大的收汇风险，稍有不慎则面临货款两空的风险。

上海宜华实业是我国知名的服装出口企业，其在欧洲的主要客户是德国广利，这是一家德国最大的邮购目录零售企业。在2009年金融危机时，宜华公司为了确保收汇安全，对所有出口业务均投保了出口信用保险。不久德国广利和另外两家大进口商受金融危机影响先后宣告破产。由于投保了出口信用保险，中国信保及时理赔了宜华公司的180万美元海外应收账款，保障了企业的收汇安全。与此形成鲜明对比的是，宜华实业附近的一家同类企业做的也是同一个客户，因为没有投保损失惨重，不得不压缩规模，裁掉了一半员工。

出口信用保险涵盖了买方商业信用风险和国家政治风险，出口商在收汇安全得到保障的前提下，就敢于向进口商提供优惠的贸易条件，通过赊销等方式提高开拓国际市场的能力，推进出口市场的多元化，从而提高企业的国际竞争力。

（二）出口信用保险有利于出口商利用信用保险获得融资便利

信用保险贸易融资业务是指出口商在保险公司投保出口信用保险后将赔款权益转让给银行，银行凭保险单向其提供贸易融资，若发生承保范围内的风险时，保险公司根据《赔款权益转让授权协议》的规定，按照保险单规定理赔后，将理赔给出口商的赔款直接全额支付给融资银行。

上海堂福电子有限公司是一家专业生产整流器的企业，该公司投保信用保险以后，中国信保及时与银行合作，堂福电子凭每笔保单可向银行获得80%的贸易融资。一年多来，堂福电子通过中国信保保单融资业务共获得了2386万美元的贷款。

可见，出口信用保险拓宽了企业的融资渠道，解决了企业“有订单不敢接”和“有订单没钱做”的难题，促进了企业用灵活的支付方式大胆开拓国际市场。

目前，中国信保已和全球100多家银行签订了银保合作协议，银行可凭保单向为在中国信保投保的企业提供相应数额的无抵押担保的贸易融资。

（三）出口信用保险有利于优化对外贸易结构，转变外贸发展方式

我国企业开展服务贸易时，往往采用“服务在先、收费在后”的服务贸易模式，这对收汇安全带来一定的风险。中国信保推出了中长期出口信用保险，通过承保出口企业收回延期付款的风险和融资机构收回贷款本金和利息的风险，旨在鼓励出口企业发展海外工程承包和劳务合作，特别是高科技、高附加值的机电产品和成套设备等资本性货物的出口以及海外工程承包项目。

上海城建公司是一家以工程的承包、设计、施工、咨询为主业的建筑公司，该公司2009年与中国信保签署了出口信用保险合同，中国信保将对上海城建为印度某隧道工程提供咨询服务的咨询费收入提供最长信用期限超过一年的收汇风险保障，这样上海城建通过投保出口信用保险，拓展了国际服务贸易的市场份额，增强了企业承接海外服务贸易订单的能力和信心。

（四）出口信用保险有利于优化出口商品结构，推动产业结构升级

为落实国家大力发展战略性新兴产业的举措，中国信保确立了以高新技术、汽车、纺织、医药、轻工、机电、农产品等七大重点支持行业，采取积极的承保政策，优先向战略性新兴产业倾斜承保资源，积极引导企业调整出口产品结构。

江西晶科能源有限公司是一家集太阳能单晶硅棒（片）、多晶硅片、太阳能电池及电池组件研发、生产销售为一体的高新技术光伏企业。2009年11月，中国信保与晶科能源达成战略合作协议，根据协议中国信保将为晶科能源提供海外风险控制、资信评估、应收账款管理、保险融资等全方位服务，协助晶科能源完善企业管理制度，提高抵御风险能力，建立有效的风险防范机制，增强拓展海外市场的能力。

（五）出口信用保险有利于支持企业海外投资，贯彻落实“走出去”战略

“走出去”战略是我国构建开放型经济新格局的重要组成部分，中国信保作为政策性保险机构一直致力于发展海外投资保险和海外租赁保险，大力支持我国企业积极稳妥地“走出去”，打造有国际竞争力的跨国企业，鼓励有优势的企业对外投资，深化国际能源资源开发和互利合作。

投资保险主要通过承保汇兑限制、征收、战争及政治暴乱、政府违约等海外投资过程中常见的风险，通过发挥补偿损失、提供融资便利、进行市场开拓、提升信用等级、实施风险管理等功能，促进跨境投资和保护国际投资。

2010年3月，四川汉龙矿业公司成功收购澳大利亚钼矿有限公司55.49%股份，澳大利亚钼矿有限公司是一家拥有1个世界级大型矿产资源开发项目和澳大利亚境内3个钼矿勘探项目的矿业公司。中国信保为四川汉龙矿业公司承保了投资保险，即中国信保通过向四川汉龙矿业公司（跨境投资者）提供中长期政治风险保险及相关投资风险咨询服务，积极配合我国外贸、财政、金融、产业等政策，为四川汉龙跨境投资活动提供风险保障，对保单项下规定的损失进行赔偿，从而达到支持和鼓励四川汉龙积极开拓海外市场、更好地利用国外资源优势，以促进我国经济发展的目的。

三、加快完善我国出口信用保险制度对外贸发展的思考

第一，加快制定出口信用保险的专项法规，为出口信用保险发展提供法律保障。我国目前还没有一部专门的出口信用保险方面的法律法规，现在依据的法规仅是《保险法》，但作为政策性的出口信用保险与《保险法》所规范的商业保险有着本质的区别。针对上述情况有必要加快出口信用保险的专项立法工作，尽快制定出与国际惯例接轨的《出口信用保险法》。我国未来的《出口信用保险法》应明确的内容包括：出口信用保险的宗旨与经营原则、经营范围、国家风险基金的设立和运作方式、保险费率基准、国别限额、风险控制、损失界定等，使出口信用保险从审批到签订保险合同再到履行合同义务都有法可依。

第二，加大对出口信用保险的财政支持力度，提高出口信用保险的风险基金规模、扩大承保能力。中国信保成立时，注册资本为40亿元人民币，国家财政按照1∶20的承保责任，在其承保额超过800亿元人民币时，将为其增加资本金；当其出现亏损时，给予其补偿。截止到2007年中国出口信用保险的风险资本金为20.3亿美元，而中国2010年全年的出口总额为15779亿美元。按照国际上出口信用保险承保责任总额与风险准备金的合理比例15:1来计算，中国要想达到13%的世界平均出口覆盖率，至少需要136.75亿美元的风险资本金，可见出口信用保险风险资本金与出口总额相比缺口过大。这样会造成其承保能力不足，最终会影响到出口保险的覆盖率。

因此有必要扩大出口信用保险的资本金规模，首先，可以由代表国家利益的国有投资机构（如汇金公司）通过发行债券的方式，对中国出口信用保险公司进行注资，来补充出口信用保险的资本金；其次，政府可以为中国出口信用保险公司进行担保，使其通过贷款、贴现票据等方式从资本市场上获得资金，以缓解资金的不足；再次，应鼓励我国出口信用保险公司尝试多种方式筹措资金，如通过发行企业债券从资本市场筹措资金，或通过短期融资的形式从其他金融机构拆借资金等；最后，政府应继续对出口信用保险机构实行税收减免，并对投保出口信用保险的出口企业实行税收减免或优惠。

第三，出口信用保险机构应适度降低保险费率，扩大出口信用保险的规模。为了在金融危机中鼓励企业出口，2009年6月，中国信保将保险费率平均下调30%，由原来的0.65%下调到0.45%，但是与发达国家平均0.1的费率相比还是偏高。金融危机下，偏高的费率会增加企业的经营成本，使原本就处于微利状态的出口企业望而却步，限制了出口信用保险规模的扩大。中国信保应基于既有利于扩大出口，又有利于促进产业结构调整的基础上，实施不同市场、不同行业、不同客户、不同产品、不同风险业务的细分，秉持费率与风险相匹配的原则，实施适度结构性降费措施。

出口信用保险的含义-出口信用保险的含义-习题 篇9

一、出口信用保险公司的经营管理创新

中国信保及其分支机构经过三年多的发展，在客户资源、市场开拓和内部管理等各个方面都积累了一定的基础，新的发展阶段面对新的形势和任务，作为风险的“经营者”和“承担者”，需要按照“市场化经营”原则，进一步提高出口信用保险市场经营的效率和与之相适应的分支机构的管理水平。

（一）信用保险公司的市场经营创新

与商业保险公司不同，中国信保是按照政府的意图向企业出售一种特殊产品或提供一种有偿的支持性服务，其服务价值依存于政策和市场双重目标。分支机构作为公司市场营销任务的承担者，直接服务于市场和客户，因此要立足本地经济环境，充分把握当地出口信用保险市场、特别是短期险市场的内在规律，以及行业结构和企业性质所决定的非均衡需求。更要关注市场竞争因素，不断提高认识和创新服务，以更加系统化、集约化的方式提升市场服务效率，从而在更高层次上继续加大市场开发和管理的力度。

1.市场理念创新

在政策和市场双重目标下，政府（中央和地方）和有需求的出口企业都是中国信保的客户。政府需求经由中国信保这只有形之手通过具体承载主体（出口企业）需求的满足而得以满足。因此，出口企业也是政策的载体，是公司实现政策和市场双重收益的最终来源，是公司的最终目标客户。但是任何降低与政府（控制关系）间信任关系的行为在长期内都将降低公司的经营效率。

现阶段，在市场开拓方面中国信保可以凭借独家垄断经营地位的优势，按照风险管理原则和市场规律的要求，主动开发目标客户的市场需求“，但是它的市场化运作理念具有不同于商业保险公司的内涵，它不是卖保单或以做买卖的原则开发市场，而是要根据特定的双重目标要求和特殊的业务属性，创新市场理念。一是坚持以社会责任为主旨的可持续发展原则。即使公司体制（政策性、半政策性或商业化）发生了变化，也始终把社会责任放在首位，实现社会效益与自身利益的统一；二是坚持注重长期效益与积极设限的原则。从未来市场竞争、自身资源约束出发积极设限，对企业、行业和国别结构综合平衡，以重点的支持策略代替普遍的展业策略，注重长期效益和风险平衡，精耕细作，有保有压；三是坚持注重长期合作关系而不是追逐单笔交易的价值原则。出口信用保险业务特点是嵌入企业不同发展时期的出口经营战略之中，服务的长效性、整体性和结构性都决定了与客户的关系不是简单的交易行为而是一个长期合作、互利双赢的价值链。[!--empirenews.page--] 对中国信保而言，单纯强调短期任务导向的市场化开拓，不利于公司的长期经营。在目前长期价值指标约束软、短期保额保费指标约束硬、规模扩张冲动明显的发展诱因下，可能陷入市场化的误区，导致高风险业务的过量累积。

2.产品创新

从国外引进的出口信用保险业务和产品，在中国市场上开花结果，本身就是市场创新。中国信保在具体的市场实践中通过借鉴国际先进的产品设计经验，同时紧紧围绕中国企业的发展实际和需求特点，配合国家各项政策要求，不断开发出了适合市场需求的系列化的新产品和服务配套。一方面是不断开发更多适合市场需求的标准化、定型化、更加成熟的新产品；另一方面是以专业技术为支撑执行更加柔性化的产品设计策略。通过对客户自身发展状况、所在行业、交易合同、交易历史、买家国别、买家信用等交易结构个性化的细致分析，通过组合、交叉和联结各种产品与承保模式，采取目标客户差异化需求与公司宗旨文化和经营战略相结合的方式，设计更加切实有效的风险解决方案，并体现政策性导向，为客户提供兼有政策含量与技术含量的产品。

3.服务创新

团队服务是政策性出口信用保险业务不同于商业保险公司及其业务的另一个特点。由于客户需求的差异化、知识经验含量的复杂性、产品设计的个性化，要求客户经理在团队工作方式配合下，有能力代表团队以不排斥个性化的专业智慧向客户提供有效的服务。展业团队只有吃透产品属性、创新功能、提升服务，才能引导企业适应国际贸易发展的潮流，在其国际化经营体系中建立起内含出口信用险要素的成本——收益模型，从而帮助出口企业创造新价值。实践证明，由于引入出口信用保险，保户的出口规模出现逐年倍增的业绩，内部经验数字也印证分支机构一般当年业务收入的70％来自老客户的业务增长，这就是相互推动的良性效应。同时应积极引入现代客户关系管理（CRM）的创新思想、方法和软件技术，实施关系管理以提高客户服务的价值和层次，结合出口信用险的性质和特点主动管理与客户的互动关系，从交易营销转向关系营销，以支持个性化的服务和创造新的市场优势。

4.整体营销创新

分支机构在初期市场开发中存在盲目、分散、随机、肤浅等粗放经营问题，进入发展期，有条件进一步集中力量向市场的深度和广度迈进，通过深入全面地分析当地市场环境、企业性质，谋篇布局，整合营销资源，创新经营，形成更大的市场格局和系统性开发的规模经济效应。因此，在进行产品营销时要注意以下几点：

（1）明确政府是顾客也是渠道，并且是有别于商业保险营销的特殊渠道。政府搭台的营销渠道是一种有独特优势的差别化的创新渠道。政府支持有激励保户出口积极性的效应，充分合理地运用，并转化为保险公司的内在优势可以极大地促进营销效率的提高。通过配合支持地方名、优、特发展战略等需求，营造外部影响力，形成双方良性互动的发展局面。

（2）积极稳妥地推进与银行的战略合作发展。在企业巨大的融资需求推动下要自主地加强对合作本身的管理。与政府合作不同，与银行的合作存在竞争性的一面，要从短期和长期结合的角度考虑产品的替代性和竞争性。[!--empirenews.page--]（3）通过整体营销模式的创新，向客户高效地提供产品和服务。整体营销，是指分支机构基于细分市场，对辖区内的目标客户的营销渠道进行整合和全员联合的整体（立体）展业模式。营销渠道的整合是指协同与政府各有关部门、各行业协会、各家银行多渠道的政策，适应全局客户视野，保证所有服务渠道的协调性，形成广泛共识和联动。全员联合是指形成分支机构内部从领导到业务人员、从前台到后台多层次的服务团队，形成合力，支持产品组合和业务联结，保证客户内部从决策层到操作人员的全面认识过程。通过营销渠道的整合和全员联合展业形成对市场和目标客户整体营销体系的构建，为发展期的分支机构增添新的市场开发优势。如果把整体营销思想运用于支持从事海外资源开发、工程承包、工程开发等大型项目的有实力的大企业，中国信保为企业所带来的价值远远大于一般的风险保障。如深圳的华为、中兴这样的大型客户，其海外经营模式中就融人了政府层面、包括中国信保在内的各金融机构多方推动要素，中国信保与其他促进手段一道成为出口企业海外经营体系中的联盟。

（二）信用保险公司的管理转型

中国信保实行的是经营管理集中的总、分两级扁平式管理架构，进入发展期随着分支机构综合经营任务的扩大，业务环境和市场开拓的转变，风险管理的重心下移，队伍的充实，在管理上实际面临着由简单性向复杂性的升级，面临着加快步伐向管理科学、内控严密、充满活力、自我约束、自我发展的现代金融机构转型，并按照统一的管理理念在更高的层次、更大的范围上支持公司战略的实施。通过强化一个基础，开发两种能力，突出一个重点，实现分支机构管理和建设的全面进步。

1.组织转型

强化一个基础就是强化一个可以持续改进经营管理工作的组织基础，实现组织的转型。首先，建立和完善一个开展业务和实施管理的适宜的组织架构和分工明确的工作体系。结构设计应围绕业务发展需要，力求简单、合理、敏捷、有效。其次，建立和完善以控制经营风险为中心的内部业务流程管理机制。发展期的分支机构要逐步把风险管理与业务发展紧密结合起来，通过健全内部业务流程中各环节的制衡，避免一线经营风险和道德风险引致的系统性风险隐患的发生和内部风险控制失效的发生，不走“先污染后治理”的道路。第三，建立和完善与总公司一致的比较透明的内部管理制度和企业文化系统。发展期的分支机构主要是认真解决管理的规范性和长效性问题，克服管理上的随意性和文化上的异质性。切实按照总公司的各项管理制度要求和企业文化建设目标，形成相互支持、相互监督、共同服务的内部管理制度框架和文化氛围。

2.能力转型

开发两种能力就是开发分支机构的战略执行力和整体营销能力，实现其发展能力转型。要强化统一战略意识，发挥功能作用，提高组织执行力。分支机构应从组织层面开发对于总公司战略的执行力，首先是要不断强化每个员工对于公司核心理念和使命的认同，强化领导亲自带头与全体员工共同自觉服从公司战略的意识和行动；其次，要有效搭建知识经验交流、学习和共享的平台；最后，分支机构通过发挥自身功能的作用，实现员工个人利益、部门利益与总公司战略利益高度一致所带来的内部凝聚力和所激发的组织创造力。[!--empirenews.page--] 全面把握市场环境变化，优化业务流程，提高整体营销能力。分支机构基于对辖区内市场和环境的变化把握，以全局性的客户视野，细分市场。在对现实的或潜在的目标客户实施关系管理的基础上，相应地从内部再造和优化业务流程，动员全员联动形成多层次客户服务能力，从外部开发与当地政府各有关部门、各行业协会和各家银行的协作能力以及与公司各兄弟部门的配合能力，整合内外两种资源，不断从组织层面开发分支机构在市场规划、产品创新、品牌宣传、客户服务和创造更有利的发展环境等方面的整体营销能力，推动分支机构综合发展。

3.人才转型

突出一个重点是把团队建设作为一项重点工作系统地抓，实现分支机构人才队伍的转型。分支机构人员数量少，基本是知识型员工，业务和产品的协作性质比较强，应积极发挥每个人的作用，核心是提高团队整体展业的竞争力。

出口信用保险的含义-出口信用保险的含义-习题 篇10

业务操作细则

为规范和加强无追索权出口保理（信用保险项下）业务（以下简称“出口信保保理”）的管理，进一步明确出口信保保理业务操作流程，在有效控制风险的前提下促进该业务健康有序发展，根据国家有关法律法规和我行相关规章制度，特制定本业务操作细则。

第一章总则 第一节业务定义和种类

第一条业务定义

出口信保保理业务是指，针对出口企业已向中国出口信用保险公司（以下简称“中信保”）投保了出口信用保险险种（包括综合保险、统保保险或特定买方保险等出口信用保险）的出口贸易，在出口企业将贸易合同项下的应收账款债权以及保险单项下的赔款权益转让予我行的基础上，我行在中信保承保赔付范围内向出口企业提供的集贸易融资、销售分户账管理、账款收取以及坏账担保功能于一体的综合性金融服务。

第二条业务适用范围

1、本细则仅适用于短期（不超过360天）出口信用保险项下的无追索权保理业务。

2、在基础交易符合我行国际保理业务和出口信保融资业务相关规定的前提下，已向中信保投保短期出口贸易信用保险的出口企业均可向我行申请办理出口信保保理业务。

第三条业务种类

我行出口信保保理业务属于标准贸易融资产品，该业务项下分为合格出口信保保理业务和不合格出口信保保理业务，其中：

1、合格出口信保保理业务

合格出口信保保理业务是指同时满足和符合下列要求和条件的出口保理业务：

（1）进出口双方合作时间须在2年（含）以上；

（2）中信保在其签发的有效保单中承担“非信用证支付方式下”的全部商业风险（包括买方破产或无力偿付债务、买方拖欠货款、买方拒绝接收货物）和政治风险（买方在中国大陆境内的视为无政治风险）引起的直接损失的保险责任；（3）《无追索权出口信保保理操作打分卡》得分70分（含）以上；（4）中信保对出口企业向其申报的出口业务已出具《承保通知书》。

2、不合格出口信保保理业务

不符合上述合格出口信保保理业务条件的，均为不合格出口信保保理业务。

第四条出现下列情形时，我行保留向出口企业就已经发放的保理融资进行追索的权利：

1、出口企业违反销售合同规定，引起合同项下争议或纠纷，导致买方到期未付款或未足额付款；

2、因出口企业违反保险单条款、赔款转让协议等原因导致我行未能从中信保获得赔付；

3、因法院止付令、禁付令、冻结令或其他具有相同或类似功能的司法命令导致我行未能获得偿付；

4、出口企业欺诈，转让给我行的不是源于正当交易的出口应收账款；

5、出口企业转让给我行的是不合格的应收账款；

6、出口企业未履行与我行签署的《无追索权出口保理（信用保险项下）业务协议》（附件一）中约定的义务或违反其声明与承诺；

7、中信保在定损核赔时有扣除款项；

8、由于保单“除外责任”或“责任免除”情形导致我行未能从中信保公司获得赔付。

第五条融资比例

出口信保保理业务的融资比例原则上应不超过合格应收账款的80%；根据具体业务的实际需求可适当提高融资比例，但融资金额不得超出保单规定的赔付金额。

第六条融资期限

出口信保保理业务项下融资期限应根据销售合同中的付款期限予以确定，原则上应不超过中信保相关保单条款中关于信用期限的规定，短期出口信用保险项下信用期限不超过360天。

第二节业务管理

第七条我行出口信保保理业务按照合格出口信保保理业务和不合格出口信保保理业务分别实行不同的业务管理模式，其中：

1、合格出口信保保理业务对出口企业的授信按照低风险贸易融资业务进行管理和操作，仅占用中信保在我行的同业授信额度，不占用出口企业授信额度。

2、不合格出口信保保理业务按贸易融资业务项下一般风险产品进行管理，须同时占用出口企业授信额度和中信保在我行的同业授信额度。对出口企业的授信须纳入对客户统一授信管理的范畴，各分行须按一般风险授信审批流程，为出口企业核定无追索权出口保理授信额度（信保项下），专用于出口信保保理业务项下。

第八条出口信保保理业务项下，由于我行向出口企业提供坏账担保服务，因而须为买方设定信用担保额度，买方信用担保额度以中信保为买方核定的信用限额为准。

第九条本细则所述的无追索权出口保理授信额度（信保项下）是指我行根据出口企业的申请,综合评估其资信状况、对外履约能力、履约记录、业务规模、应收账款质量以及中信保为其买方核定的信用限额后,为出口企业核定的、专项用于出口信保项下保理融资的额度，该额度不得超过中信保为出口企业核定的最高赔偿限额。

第十条额度串用规则（不合格出口信保保理业务项下）

1、无追索权出口保理授信额度（信保项下）不得串用为其它非贸易融资类授信额度，反向可串用，即一般流动资金贷款、信用证项下打包贷款、开立银行承兑汇票、商业承兑汇票贴现/包买等非贸易融资类额度可串用为无追索权出口保理额度（信保项下）；

2、贸易融资类各产品额度可串用为无追索权出口保理授信额度（信保项下），反向不可以串用。

第十一条我行出口信保保理业务限定在我行给予中信保的保理授信额度范围内开展。

第三节业务管理模式

第十二条我行出口信保保理业务管理模式与传统国际保理业务管理模式相同。总行贸易金融部是该业务的归口管理部门，负责出口信保保理业务整体规划、制订和完善出口信保保理业务规章制度；组织新产品的开发与推广、培训业务人员；协助分行进行业务营销、指导分行设计业务方案；按照授权管理规定审批分行业务申请、进行业务合规性检查；及时向各分行提供中信保最新业务信息；协助分行处理业务开展过程中出现的问题等。

第十三条总、分行相关部门应参照我行《国际保理业务基本规定》第一章第二节“国际保理业务管理模式及业务分工”的有关规定履行相应管理职责。

第二章操作流程 第一节业务受理条件

第十四条向我行申请办理出口信保保理的业务须满足下列前提条件：

1、基础交易符合我行关于出口保理业务和出口信保融资业务的相关规定和要求；

2、出口企业已就拟申请出口信保保理的业务向中信保投保了出口信用保险，中信保已向出口企业出具了保单；

3、出口企业按照保单条款或关于缴纳保费协议的相关规定，在规定时限内及时缴纳保费；

4、出口企业与我行、中国出口信用保险公司三方签订的《赔款转让协议》（附件二）业已生效；

5、出口企业与买方之间无任何关联关系，且买方在中信保承保范围之内；

6、基础交易结构清晰，交易环节相对简单，风险相对可控。

第二节出口信保保理业务方案的上报与审批

第十五条出口信保保理业务方案须上报总行贸易金融部统一审批。

第十六条分行客户经营单位负责收集和整理基础交易证明文件，并须对企业交易背景、投保情况等基础业务信息的真实性、完整性、合规性负责。分行贸易金融部在认真分析和审慎审核经营单位报送的材料后，根据企业实际需求设计保理业务方案并报总行审批。

第十七条经办分行向总行上报出口信保保理业务方案时须报送以下材料：

1、《无追索权出口保理（信用保险项下）业务方案审批表》（附件三）；

2、《无追索权出口保理（信用保险项下）操作打分卡》（附件四）；

3、出口销售合同；

4、《买方付款记录》（如有）；

5、出口信用保险单及其全部构成文件，包括但不限于：(1)保险单；(2)保险单明细表；

(3)出口信用保险国家（地区）分类表和短期险业务承保条件；(4)出口信用保险条款；(5)短期出口信用保险投保单；(6)信用限额申请表及其附表；(7)信用限额审批单；(8)出口申报单；(9)批单；

(10)其他相关单证（如有）。

6、其他相关材料（如需）

如在方案报批阶段出口企业暂无法提供出口信用保险单及相关文件，分行经营单位及贸易金融部须对具体情况进行深入了解，并对具体原因进行书面说明。

第三节额度审批和启用

第十八条合格出口信保保理业务按照低风险贸易融资业务审批流程及权限进行审批，具体流程及权限按照我行低风险授信业务管理规定执行。经营单位负责在CECM系统发起低风险授信业务申请，发起申请时必须录入保理业务协议编号。

第十九条合格出口信保保理业务认定标准按本细则第一章第一节第二条规定执行；其中，《无追索权出口信保保理操作打分卡》各项内容由经营单位根据具体业务如实填报，分行贸易金融部负责评估并确认最终打分结果。

第二十条经认定为合格出口信保保理的业务，分行贸易金融部须以书面形式向总行贸金部申请备案，经总行贸金部同意备案后，分行贸金部将认定结果书面通知经营单位。

第二十一条不合格出口信保保理业务按一般风险授信审批流程，由授信审批部门为出口企业核定无追索权出口保理授信额度（信保项下）。

第二十二条经营单位在为出口企业办理核心系统开户手续时须在开户申请书上填写保理业务协议编号，且协议编号必须与CECM系统、保理操作系统相一致。

第二十三条经办分行须负责按照总行贸易金融部业务方案批复和授信审批部门授信额度批复落实相关条件和要求，并按我行相关业务规定办理额度启用手续。

第四节正式叙做业务前的准备工作

第二十四条协议的签订

1、出口企业与经办分行签订《无追索权出口保理（信用保险项下）业务协议》（一式两份）；

2、出口企业与经办分行签订《委托收款及账户质押协议》；

3、出口企业与经办分行、中国出口信用保险公司三方签订《赔款转让协议》。

第二十五条叙做出口信保保理融资前，出口企业还须向我行提交索赔必需的相关文件，包括：

1、《委托索赔授权书》（附件五）；

2、经出口企业有效签章的空白《索赔申请书》（附件六）、《可能损失通知书》（附件七）等保险公司在提赔时要求提供的有关文件；

3、所有贸易往来函电；

4、其他必要单据。

第二十六条应收账款转让通知的落实

1、经办分行负责落实应收账款转让通知的有效性，在实际业务操作中，根据总行审定的业务方案，应收账款转让通知可以采取下列方式之一进行操作：

（1）买方签署回执

如基础交易合同中含有禁止转让条款，出口企业必须提交经买方签章确认的我行格式的IntroductoryLetter；

（2）采用邮寄通知

如基础交易合同中无禁止转让条款，可由经办分行负责向买方邮寄IntroductoryLetter；也可由出口企业自行邮寄，但须提交《应收账款转让通知申明》，承诺已经按照保理协议要求履行了应收账款转让通知的义务，并将相应的快邮收据提交我行留存。

第二十七条出口企业须向我行提交有权签字人员名单及上述人员的签字样本。

第二十八条静态数据维护

总行贸易金融部负责在保理操作系统中录入和维护与中信保相关的静态数据，其余静态数据由经办分行负责录入和维护。

第五节出口信保保理业务的融资审批与发放

第二十九条出口企业交单及审核

（一）、出口企业须提交如下单据向经办分行申请融资：

1、《无追索权出口保理（信用保险项下）业务申请书》（附件八）

2、销售合同（如已提交，无需重复提交）；

3、出口商业发票、货运单据及基础交易合同规定的其它单据；

4、IntroductoryLetter及快邮收据；

5、出口信用保险单及其全部构成文件（如已提交，无需重复提交）

6、中信保规定的出口申报文件；

7、由中信保出具的《承保通知书》；

8、出口企业按中信保规定缴纳保费的证明（如有）。

如上述单据为复印件，出口企业须在单据上注明“与原件无异”字样，并加盖公章予以证实。

（二）、经办分行在受理出口企业信保保理业务申请时，须审核并确认：

1.出口企业已按销售合同约定的条件和期限交付货物或服务；

2.出口企业已按我行保理业务相关规定办妥应收账款债权转让通知手续；

3.出口企业已履行出口信用保险各文件规定的各项义务且未发生保单项下除外责任的情形；

4.如出口企业选择在融资前通知买方应收账款债权转让事宜，出口企业转让给我行的出口商业发票上须载有我行格式的转让条款（AssignmentClause）；

5.由出口企业、我行及中信保共同签署的《赔款转让协议》业已生效；如分行欲对该协议进行修改，须报业务合规部门进行审批； 6.我行给予中信保的保理授信额度有效并且充分可用； 7.出口企业按照中信保规定缴纳保费；

8.符合我行相关贸易融资及国际保理业务操作方案规定的其他条件。

（三）、经办分行在审核单据时还须特别注意如下事项：

1.出口合同中的最终付款方与《买方信用限额审批单》中的买方须一致； 2.申请融资金额与已有融资余额之和未超过中信保为出口企业核定的最高赔偿限额； 3.买方的信用限额充足；

4.出口货物的名称与《出口申报单》中的申报货物一致； 5.各单据之间的约定不存在矛盾等。

第三十条融资金额审核与发放

（一）、融资金额的审核

1、经办分行须对拟向出口企业发放的融资金额进行审核，融资金额应不超过对应出口业务的申报金额（指出口企业按照保单规定向中信保提交的出口申报单金额）乘以保单规定的赔付比例、中信保批复的信用限额（余额）乘以保险单规定的赔付比例、对应出口业务的申报金额乘以我行融资比例三者中的低者；

2、对同一出口企业的融资余额应不超过中信保批复的最高赔偿限额和我行为出口企业核定的出口保理融资授信额度两者中的低者；

3、出口企业针对特定买方的融资余额，应不超过中信保为该买方核定的信用限额。

（二）、融资发放

1.出口信保保理融资发放与我行保理融资相同，经办分行在保理系统中进行发票录入等操作，并根据融资放款权限进行相应操作；

2.经办分行可根据具体的交易情况，对出口企业转让与我行的合格应收账款到期日加计15-30天的宽限期;

3.经办分行对应收账款融资向出口企业计收利息，计息天数按融资日至到期日（含宽限期）的实际天数计算。

第三章融资后管理

第三十一条出口信保保理融资发放后，经办分行相关部门应按对公业务授信后管理制度的要求，加强融资后管理，密切跟踪出口企业的资信变化、交易的执行情况，在出口应收账款到期前及时向买方或督促出口企业向买方进行催收。

第三十二条为出口企业办理融资入帐后，经办分行贸易金融部须按照出口企业和对应的买方设立《出口企业短期出口信用保险项下贸易融资、收汇结算情况表》，详细记录贸易融资额度和信用限额的使用情况并监控企业收款账户的收汇情况。

第三十三条经办分行相关部门须根据业务记录及台帐对出口企业收汇情况进行动态监控，与中信保保持密切联系和沟通，并定期（至少每月一次）核对出口申报和融资情况，如发现出口项下未能按期收汇、买方短付款、买方资信变化或其他异常情况等应及时向中信保通报并立即展开调查。

第三十四条经办分行客户经营单位须负责监督出口企业履行其作为被保险人的应尽义务，包括但不限于：对同一保单适用范围内的、未在我行获取融资便利的出口业务及时向中信保申报并缴纳保费；在保单中要求的时限内向中信保报送《可能损失通知书》；留存索赔可能需要的单证或函电等。

第三十五条在我行办理出口信保保理融资的应收账款如正常收汇，经办分行应将收汇款首先用于归还我行的保理融资本息及相关费用，余款（如有）支付出口企业。

第三十六条如买方在宽限期满后仍未付款，经办分行须立即暂停受理出口企业的新增保理融资申请；按现有规定和流程及时上报总行并通报中信保；向买方或督促出口企业向买方进行催收，并根据催收或调查结果进行如下处置：

1、如买方同意付款，经办分行在收到买方付款后可继续为出口企业办理保理融资，并须向出口企业计收利息和相关费用；

2、如买方仍无付款意向，且在催收或调查过程中发现可能发生保单中约定的损失事件，经办分行应立即向中信保或者敦促出口企业按照保单约定及时向中信保填报《可能损失通知书》、《索赔申请书》及索赔凭证等行使索赔权，同时应向出口企业计收包括宽限期、理赔等待期间产生的全部利息和相关费用。

第三十七条如中信保同意进行赔付，经办分行应要求中信保按照《赔款转让协议》将赔款直接支付给我行，赔款款项应优先用于归还我行保理融资本息及相关费用，如仍有余额则支付给出口企业。

第三十八条如中信保不按约定进行赔付，或中信保不同意赔付且经办分行按约定向出口企业行使追索权（仅限于出现本办法第三条规定的情形经办分行向出口企业主张追索权）但未能从出口企业处追索回保理融资本息和相关费用，经办分行须一方面按现有规定尽快进行处理、处置，另一方面须及时上报总行。

第三十九条计算资本充足率时，中信保提供政策性信用保险的贷款的风险权重为0%。

第四十条进行贷款分类时，中信保承保的贷款逾期超过90天但仍在合同规定理赔等待期内的，可分为正常类贷款。

第四章其它

第四十一条对于出口企业投保的其他出口信用保险（如出口企业投保其它保险公司的出口信用保险产品、或者出口企业投保产品为中长期出口信用保险等）拟申请叙做保理的出口业务，在出口信用保险公司获得我行同业担保授信额度的情况下，经办分行可参照本细则规定执行业务操作和审核，并须逐项目报总行贸易金融部审批；

第四十二条本细则中的出口信保保理业务的会计核算手续、国际收支申报和出口核销手续等参照我行无追索出口保理融资相关规定执行；

第四十三条对于业务中发现的重大问题及重要情况，经办分行并须及时向总行相关部门报告。

第四章附则

第四十四条本细则由中国**银行贸易金融部制定并负责解释和修订。第四十五条本细则自下发之日起执行。

附件名录：

附件一《中国**银行无追索权出口保理（信用保险项下）业务协议》 附件二《赔款转让协议》

附件二-1《出口企业短期出口信用保险项下贸易融资、收汇结算情况表》 附件二-2《委托代理协议书》 附件二-3《CollectionTrustDeed》

附件二-4《出口信用保险赔款收据及权益转让书》

附件二-5《ExportCreditInsurancePaymentReceiptandSubrogationForm》 附件二-6《索赔单证明细表》

附件三《无追索权出口保理（信用保险项下）业务方案审批表》 附件四《无追索权出口保理（信用保险项下）操作打分卡》 附件五《委托索赔授权书》 附件六《索赔申请书》 附件七《可能损失通知书》

附件八《无追索权出口保理（信用保险项下）业务申请书》 参考文件

1.《中国**银行国际保理业务基本规定》

2.《中国**银行短期出口信用保险贸易融资业务基本规定》