城商行贷后管理思考

城商行贷后管理思考（共7篇）

城商行贷后管理思考 篇1

操作风险研究

对城商行操作风险管理的思考（2015.2.12, 刘晖）

一、问题的提出：

笔者曾经在交通银行基层分行从事过储蓄、授信业务风险管理工作，也曾从事过三年城商行质量内部控制体系的建立和维护工作，目前长期从事操作风险审计和案件防范方面的具体工作，在多年内控体系、风险库建立与维护以及操作风险审计过程中对城商行操作风险管理有一定的理性认识和感性思想，现从操作风险审计的角度提出对操作风险管理的若干思考，文章不针对任何具体单位和个人，仅作为理论调研的一种思考和抛砖引玉，只代表个人的学术观点和意见，不妥之处敬请指正。

根据《巴塞尔新资本协议》的定义，操作风险是指不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。与信用风险和市场风险相比，操作风险具有四个明显特征。一是风险的内生性。二是复杂性和隐蔽性。三是风险与收益不对称性。四是关联性。这些特殊因素都决定了操作风险的防范是一项系统工程，需要城商行长期不懈的努力方能取得成效。

当前持续下行的经济形势、持续推进的金融改革、持续加剧的银行竞争态势都使得城商行所面临的内外部环境不容乐观，经营形势极为严峻，这对城商行的风险防控提出了新的挑战。信用风险、市场风险、操作风险共同作用的结果是直接诱发金融危机。因而，加强操作

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风险的管理工作是当前城商行必须面临的一项艰巨任务，同时也是城商行必须直面的一项课题。

二、当前城商行操作风险管理中存在的主要问题：

（一）操作风险认识不到位。从城商行系统发生许多案件看，是屡犯屡查，屡禁不止，重要制度形同虚设。如：查库制度、授权制度流于形式；没有坚持重要岗位轮换和相互制衡机制；金库管理制度、现金提取、现金调拨程序管理不严，导致工作人员利用职务之便截取库款、盗用现金；网点管理不到位、重要空白凭证管理失控，工作人员私自开户购买支票挪用银行资金，柜台人员上班时间私自离开柜台、自办业务失控、柜面授权流于形式，银承票据信封管理不善至遗失、吞没卡管理不到位、被人偷取，单人加钞、致使钞箱库款被挪用；贷款抵押双人核保制度执行不严、“贷款三查”流于形式，导致贷款担保悬空、被骗；核心系统密码保管不严谨、导致客户数据被私自修改；财务管理混乱，有意无意导致私设“小金库”，甚至导致行贿、受贿、非法放贷的刑事案件发生等等。这些案件表象均从一个角度折射出城商行部分干部员工对操作风险认识淡薄，风险认识缺位，认为操作风险防范不重要，有的甚至认为影响业务发展，将操作风险防范与业务发展形成对立，不能充分认识操作风险发生导致银行经济和声誉损失对银行经营的危害性，害人害己、得不偿失。

（二）操作风险防范意识不强。笔者通过多年操作风险审计实践发现：基层行在操作风险方面存在部分漏洞和隐患，从另一个侧面反映出部分城商行干部员工对操作风险的防范意识不强。

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一是查库制度执行存在漏洞。据调查：较多行查库制度要求会计主管及支行行长、分管行长定期、不定期抽查各柜员的金库尾箱。实际执行情况是有些支行负责人借口工作繁忙不查或委托会计主管查库；部分会计主管下班前有时因为业务繁忙或者认为麻烦，也时常存在忘记卡大数查库，致使查库措施流于形式。该行为的操作风险在于柜员可以在营业时，利用制度漏洞，在一定金额以内无需授权条件下自行空存，并在当日下班后将款项转移，存在一定的案件隐患。笔者了解到某专业银行的模式是加大后台查库力度，设臵后台专人每日终了进行查库，并于次日将金库尾箱对柜员进行交叉轮发，每天上班前，由会计主管进行0轧账，可防范此风险。

二是柜台员工收入不稳定，易产生案件隐患。据调查：部分行柜员较多由于存款考核等任务指标考核实行倒扣等原因，导致薪酬收入相对较低，前台柜员时时与现金接触，易产生一定案件隐患。建议对柜员工资考核宜保持相对稳定，确保一定的工资基薪水平，不影响其正常生活所需，促使柜台员工考虑作案成本，不愿冒险，以付出职业生命为代价，铤而走险。

三是执行柜台人员营业时间相关规定不严谨。据调查，部分行营业室内也偶尔存在柜员因各种特殊原因暂时离开柜台的现象。根据近期省内一起空存案情分析，应加强对柜员营业时间的管理，要求柜员工作时间内，原则上不得离开营业室，营业期间柜员确有特殊原因需要离开营业室的，必须报当班会计主管批准，由会计主管对其现金、重证、印章、会计凭证等重要物品进行检查，核对无误后双人上锁方

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可离开。

四是执行ATM加钞制度不严谨。据调查：城商行现行的ATM加钞中，一般是由会计主管和一名会计后台人员双人执行加钞流程，并且支行行长、会计主管查库时很多时候并没有检查ATM机内的现金额。由于加钞人员相对固定，容易产生串通作案可能，存在一定的操作风险。通过对华夏银行石家庄分行一起涉及ATM机案例分析，建议城商行完善加钞制度，在钥匙密码“双人分管、双线不交叉”的前提下，对ATM加钞人员适时变动，防范“多出库、少加钞”的案件风险。

五是事后监督模式有待改进。据调查：目前很多城商行的事后监督还没有完全实现人员空间和时间上的分离。应该逐步推行全面事后监督时空分离，保证分支行的传票流转到总分行事后监督后，不再回到分支行，而是直接入库。分支行须查阅时，要履行规定手续，防范涂改、编造、丢失凭证的操作风险。

六是综合柜员柜面接受客户现金流程有待完善。据调查：很多行柜员在柜面上经常放有金库尾款，容易将客户正在办理的现金混入。应要求柜面人员接收客户递进的现金后，在业务没有办完时，不可将现金混入库箱款内，并要求将收到现金及时进入尾箱，不准将现金推放在桌上，避免操作风险。

七是柜面业务授权监督力度有待加强。据调查：发现部分行的柜面授权普遍存在由于授权人忙或者责任心等原因导致授权流于形式、授权密码保管不严谨的问题。建议增加后台人员，加强柜面后台监督及授权管理。

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八是各类柜面委托业务流程应增补核保环节制度。据调查：部分行在办理柜台委托业务时，没有派行内人员上门进行委托事项的核实。应要求对于办理委托书面挂失业务、解挂、取款等业务处理时，要增加银行人员双人核保流程控制，规避操作风险。

九是第三方远程监控有待建立。据调查：某些行由于各种主客观原因（监控设施故障、监控角度不对等），导致ATM加钞各环节并没有在监控下进行，要建立第三方远程监控，不仅监控加钞，而且对授权、柜面进出现金等重要环节进行时时监控，全过程监控加钞、现金流转流程。

十是吞没卡的管理有待完善。据调查：有些行执行吞没卡管理制度存在缺陷。建议对于吞卡四天内及时剪角作废。另外，要杜绝吞卡到处乱放、保管混乱的现象，防范吞卡被盗、被克隆的案件风险。

十一是凭证流转制度有待完善。据调查：较多行凭证流转到总分行时存在漏洞，安全防护措施力度不够，易产生凭证丢失、涂改等风险隐患。要完善专门制度，确保凭证流转安全。要求分支行将送到总分行的凭证要密封包，并固定专门的箱包（有足够安全力度）交送。

十二是贷款核保制度执行不严谨。据调查：有的行因为贷款核保不严谨，直接导致抵押物不存在或错误，致使贷款悬空、被骗贷。

十三是“贷款三查”流于形式。据调查：很多行在不良贷款问责时发现：均是因为“贷款三查”不到位，授信人员不尽职，致使贷款形成损失，教训深刻。

十四是核心数据库系统进入密钥保管不严。据调查：个别行由于

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数据库密钥保管不严谨，导致个别科技人员违规进入数据库修改客户的存款数据，存在巨大案件隐患。

十五是银行员工出借账户给客户。据调查：个别行个别员工由于出借个人账户给客户过渡资金，导致卷入非法集资案件中。

十六是轮岗轮调不到位。据调查：部分行从存款稳定性以及工作连续性角度考虑，对部分支行负责人以及总分行重要岗位没有实行定期轮岗，存在一定操作风险隐患。

十七是对账操作不严谨。据调查：部分行客观存在对账操作违规使用客户经理对账、柜台对账对账单返回柜台等违规行为，存在一定操作风险隐患。

十八是员工行为日常排查流于形式。据调查：由于基层行负责人对员工行为排查重视程度不够，借口业务压力大等原因，对季度的员工行为排查工作流于形式，个别员工在外面涉及非法放贷、借贷、集资等行为，单位负责人根本不知道，存在一定风险隐患。

十九是未成功代发工资款长期挂账。据调查：由于各种主客观原因，个别行对于未成功代发的客户工资款项长期挂账，臵之不理，存在一定风险隐患。

二十是暂停使用的会计印章未双人封存。据调查：部分行对于暂停使用的部分印章由会计主管保管，未双人封存，存在一定风险隐患。

二十一是押品管理尚未建立良好的内控管理流程与制度，包括完整的抵质押品台账登记、健全的押品出入库审批流程及每月押品账务与实物核对等等，但由于经营行人员匮乏、管理意识、风险防控观念

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稍显淡薄的原因，经常导致押品台账无登记记录，账实不符现象时有发生，以致整个银行财务报表表外科目账务混乱，清理难度极大，存在较大风险隐患。

二十二是法律合规方面存在瑕疵。如：个别支行未按要求填写法律文本（含标准和非标准文本），存在倒签合同的现象，即合同当事人一方已提供服务，但个别支行、部室为满足报账需要或法审形式需要，补签合同，有可能引起法律风险。同时，很多时候部分行存在合同文本填写不准确、不完整的情况，甚至有涂改的痕迹。如：制度要求在授信协议下选择最高额类担保合同，但某支行客户经理选择使用非最高额类担保合同，造成合同使用错误，甚至合同法律效力不足等问题。

二十三是续授信出库押品存在短期“空库”的漏洞。在实际押品工作中，由于客户经理对押品出入库流程认知不清，加之对原授信担保物出库后而新授信担保未完成抵押登记前所产生的法律风险了解不足，易引发操作风险。如：某客户在原授信未结清的情况下通过了续授信申请，需要将原授信担保物特殊出库重新办理抵押登记，虽然出库手续完备，但易造成新笔的抵押登记完成前无有效担保物担保的情况，易滋生该担保物在此“真空期”被有权机关查封、其他债权人申请实现债权等法律风险。

二十四是出入库凭证缺失。由于客户经理对制度的认知不足和执行力的欠缺，日常押品出入库管理工作中的细小环节容易产生操作风险隐患：如办理出库和入库的客户经理不是同一人；入库单未妥善保

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管造成遗失，用支行说明代替，易造成出库档案资料不齐全、押品被人冒领等风险。

受文章篇幅限制这里仅论述部分操作风险隐患及漏洞。但是仅就这些，已经能够充分说明，城商行部分干部员工操作风险防范意识不强，更为严重的是这些漏洞极易演变为更为严重的案件风险事件或案件，给银行带来严重的经济损失和声誉影响，应引起高度重视。

（三）操作风险管理体系不健全。各城商行经过这几年的改革，均建立了操作风险管理委员会，统一领导操作风险管理等。但是大部分城商行仍未建立垂直的内部审计体系，有些城商行分支机构的内审部门根本无法胜任防范操作风险检查的要求，与建设现代金融企业的内在要求相比，还有很大的差距。一是缺乏对操作风险的整体掌控，未应用统计学原理对操作风险事件进行计量、分析，更谈不上数据库的建设和科学有效的管理。二是“三道防线”未能形成整体合力。由于基层机构、专业管理部门和内控合规部门、内审部门的职责界定不清，三道防线不能很好地衔接，导致政出多门、各自为战，削弱了内控体系的整体性、协调性和有效性。三是未建立操作风险评价、监督和整改机制等。

三、操作风险防范对策思考：

这里笔者将从内部控制体系的角度，提出对操作风险防范对策的思考。

1、转变观念，增强全员操作风险意识。

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一是从去年以来，经济下行所带来的不利影响已经非常明显。习总书记提出了中国经济新常态的概念。在经济领域，新常态就是去产能化、去杠杆化、挤除泡沫，就是力求实现速度“下台阶”，效益“上台阶”。所以，今后短期内国家也不会轻易通过增加货币供应，强化杠杆效应，以大量人民币投放来救市。据经济学家预测，在今后的一段时间内，经济企稳运行依然面临较大的压力。2015年城商行面临的经济金融形势可能更为严峻。国家过度投资导致的产能过剩的形势依然严峻；消费仍未摆脱疲弱态势，内需拉动乏力；美国复苏并非确定性大幅好转，欧洲复苏还未真正开始，国内消费品过剩的趋势还将延续；国家的稳增长政策并非要通过强刺激来形成新的一轮经济上升，而是出于经济托底的需要，因而稳增长措施也将更多的兼顾改革。所以，今年的GDP将会在7.4%的基础上有所回落，CPI将在2.2%左右。然而，城商行面临金融竞争的挤压又必须加快发展、加大业务拓展力度。因此，现阶段城商行如何处理好加大投放与风险管控的关系非常关键。二是要在全行倡导和强化全员风险意识，引导全行员工树立对操作风险管理的认同感，真正意识到操作风险管理绝不仅仅是风险部门和风险管理人员的事情，操作风险管理人人有责，使风险意识突破传统的部门界限真正融入全行各个部门、每位员工的行为规范和工作习惯之中，让每一位员工认识到自身岗位上存在的风险点，形成防范操作风险的第一道屏障。

2、建立体系，架构操作风险管理框架。

在城商行原有的风险管理委员会下设操作风险管理委员会，由总行行长任组长，由相关业务部门以及各分分支行负责人任组成人员。日常办公机构设在风险管理部，其职责是：负责制定相应的操作风险

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管理政策、程序和步骤；负责指导业务管理层以及各分支行的操作风险管理活动，并定期检查、评估所有分支机构操作风险管理状况；负责为操作风险开发相应的技术和方法。总行各业务管理部门以及各分支行主要职责是：具体执行各项操作风险政策，并定期向风险部进行操作风险状况报告，并配合风险管理部开展工作。审计部门职责是：检查操作风险政策执行以及效果，确保控制措施的有效性、完整性。后勤保障部门（包括科技、安全保卫、办公室）职责是：负责操作风险管理的支撑和保障工作。

3、持续改进，整固内控体系防范操作风险。

在一定程度上，防范操作风险最有效的办法就是制定尽可能详尽的业务规章制度和操作流程，并加大检查执行力度，使内控制度建设与业务发展同步。一是分条线开展现场检查，并按照内控体系的要求，填写纠正与预防措施报告。并按月形成检查报告，真实、客观、全面的反映各分支行的制度执行情况，再通过持续的整改，强化内控制度的执行力；二是总分行各业务部室要遵照内控体系PDCA的核心理念要求，在制度检查基础上，不断识别客户的需求和业务要求，按照内控制度修改程序的要求，持续的更新完善城商行的内控制度体系文件，力争每月新增修改发布一次内控体系文件，确保体系文件的符合性、科学性、实用性。

4、重点监控，排查操作风险易发点。

操作风险是一个非常复杂和难以把握的风险，要尽可能的排查城商行面临的所有操作风险易发点。根据城商行的业务范围，现从存款

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及柜台业务，会计核算、信贷业务、资金业务、中间业务以及六个方面分析阐述操作风险易发点。

（1）存款及柜台业务：主要的风险易发领域是：开立、变更、撤销账户；大额存单签发、大额存款支取；对开销户登记簿、验印系统、印鉴卡等重要物品的管理；账户异常变动监控；重要空白凭证管理；印证押三分管；操作系统；柜台人员名章、操作密码、身份识别卡等物品的管理；营业终了的账务管理。

（2）会计核算：主要的风险易发领域是：重要会计岗位；授权；对账；会计岗位设臵。特别是：重要会计岗位包括会计人员、会计负责人、联行、同城票据交换、出纳等岗位。对于这类岗位应实行强制休假和定期轮换，并逐步推行离岗（任）审计制度。账务核对要确保账账、账据、账款、账实、账表、内外账六相符。会计岗位的设臵要实行责任分离、相互制约，禁止一人兼任非相容岗位或独自完成会计过程的操作。

（3）信贷业务：主要的风险易发领域是：岗位分设；集体审查制度；审查、审批权限和工作程序；集团客户授信；贷款三查；授信管理办法；授信审批程序；关系人授信；借款用途的审查和监控；借款人资料审查；合同文本。特别是：贷款“三查”要注意了解、跟踪客户的变化，做好风险预警和防范。一是贷前调查要把好风险准入关。重点关注与经营相关度较高的参考数据，准确把握国家产业政策、市场发展前景和产品竞争优势、持续发展能力。要对企业提供的财务报表进行分析，了解其现金流量，客观评价其经营业绩和风险状况。二

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是贷时审查要把好风险控制关。要对调查人员提供的资料进行核实、评定，复测贷款风险度。要重点审查是否由借款人本人持有效证件办理贷款业务，贷款资金流向是否符合贷款用途。当前要重点防范利用银行放贷需求强烈的特点，部分企业造假骗取贷款，关联企业连环担保贷款、担保公司超资本约束担保贷款、内外勾结虚假评估抵押物担保贷款等。三是贷后检查要把好风险管理关。要进一步拓宽对借款人财务和非财务信息的收集渠道，定期了解借款人、担保人的经营情况和资金投向，加强对抵押物的管理和检查。要健全贷后检查记录，定期作出调查报告。对检查出的问题必须及时做出处理，防止小毛病酿成大顽疾。四是逐步对押品进行集中管理与清理。根据制度要求，对全行抵质押品进行全覆盖的集中清理，协助押品保管行建立健全押品管理台账、按月进行押品核对，以达到押品管理账实相符，最终促进各项业务的良性循环发展。五是做好押品重新办理抵押登记手续前的准备工作。在实际工作中，加强对支行的监督和指导，引导客户经理在确保抵押登记手续能够如期完成后再行出库，避免和减少押品“空库”现象的产生，同时强化对抵押登记手续时效性的理解和落实，可依据不同情况对原担保物出库后至办理新笔登记入库前的时间进行限制，尽量减少和避免因重新办理登记之前准备工作的不足而带来的潜在风险。

（4）资金业务：主要的风险易发领域是：岗位分设；资金的调入调出；授信；授权；交易头寸；极端情况的应对措施；代客业务；结算。

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（5）中间业务：主要的风险易发领域是：支付结算业务；代理业务；借、贷记卡；银行卡发卡机构与特约商户；特别是支付结算业务风险点表现在持票人提交的票据或结算凭证要素不齐全，提交变造、伪造的票据或结算凭证，委托收付款指令不正确或超过有效期以及银行员工操作失误等。

（6）计算机信息系统：主要的风险易发领域是：岗位分设；系统开发；外部采购；网络管理系统；用户和密码管理；病毒入侵；数据信息管理；电子银行；应急系统（灾备管理）

对于以上风险易发点，城商行总分行各部室要按照各自的职能，分工负责，在日常内部管理检查中，针对以上操作风险易发领域，加大检查力度，有效防范上述领域发生操作风险。

5、不断跟进，持续开展操作风险识别与评估工作。

按照监管部门内控指引的要求，城商行要在认真梳理和优化各项管理流程基础上，针对每一个业务和管理活动的每一个环节，区别内部和外部两个方面，考虑常规和非常规的情况，运用先进的半定量分析方法LEC（业务发生频次评价法），选取风险发生的频次（L）、业务和管理活动发生的频次（E）、风险发生可能导致的后果（C）三个因素，对全行各项业务流程逐项进行风险识别与计量。根据计量结果划分出可接受风险与不可接受风险。在此基础上根据风险的类型制订防范措施，对发生风险频次高、风险可能导致后果严重的流程进行重点监测。并坚持进行风险识别与计量筛查工作，对风险识别评估工作要及时进行更新、完善，确保城商行所有的业务及流程，都处于监

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控状态，不留操作风险死角。

6、多法并举，强化操作风险管理手段。

一是要解决内部检查形式化问题，加大问责制的威慑力。但在“控制风险、支持经济健康发展”这样一个精神指导下，在目前特殊的经济背景和政策之下，对银行信贷人员和管理人员的尽责、问责和免责制度以及考核指标要进行科学的界定和调整，要有一定的宽容和容忍度。但是对于因贷前调查不实、贷后检查不到位，反映情况不及时，采取措施不得力，而造成贷款损失的，要进行责任追究，决不宽容；二是要改善电子化手段，迅速改进科技信息系统，提高通过技术手段防范操作风险的能力，支持各类管理信息的适时、准确生成，为业务操作复核和审计部门的检查提供坚实基础；三是多发并举，提高内控管理人员素质；四是不断积累操作风险的数据、资料、经验。

7、践行法治精神，寓合规意识于日常工作

一是相关经营行和业务部门应增强契约精神，充分了解合规合规经营和信贷业务发展的互动及制约关系。包括在书面合同签订前明确约定双方的权利义务，合规有效使用信贷合同，以免出现纠纷时无合同依据导致出现被动局面；二是建立健全行内法律合规部门管理制度，建立事前监测、事中审查、事后救济的综合风险化解机制。包括提前将法律文本提交法律部门进行审查，法律审查部门应对送审的法律文件严格把关等方面。三是增加法律法规的培训工作，提升法律素养和法治意识，以提高全员的法律风险辨识能力。

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8、治本入手，建立良好的风险控制文化。

一方面要以人为本，人力资源部门要通过开展培训、考核等措施促使全行员工熟悉自身岗位工作职责要求，理解和掌握业务的整体流程和关键风险点，同时各级党组织、工会还要加强员工理想信念、职业道德和法纪观念等在内的综合性教育，培养员工高尚的职业道德情操，使员工做到无论在什么情况下，都不做损害国家和银行利益的事。另一方面人力资源部门要建立公正、合理、高效的人力资源管理体制，增强员工的归属感和责任感。要根据每位员工的品德和业务能力，结合不同年龄、学历和工作经验，分配适合的岗位；同时把好“进门关”，对重要部门、要害岗位的员工，要进行严格挑选，并适时进行岗位轮换，防范操作风险。其次是建立风险控制文化。风险控制文化是指全体员工在从事业务活动是遵守统一的行为规范，所有存在重大操作风险的单位员工都清晰了解本行的操作风险管理政策，对风险的敏感程度、承受水平、控制手段有足够的理解和掌握。

湖北银行黄石分行审计部刘晖

2015年2月16日

城商行贷后管理思考 篇2

一、零售转型是竞争的主导

在笔者看来, 面对各家银行在零售业务方面的激烈竞争, 作为地方性金融机构的商业银行, 更要进一步明确自己的市场定位和经营方向, 把零售业务作为未来主导业务, 只有这样, 才能更符合中小银行的特点。针对各家银行缘何纷纷重视零售转型, 激烈的竞争态势使传统银行业务利润空间越来越小, 因此, 各家银行纷纷把战略目光转向极具发展潜力的零售业务市场。国外很多银行零售业务创造的收入和净利润, 已占到40-60%, 而我国却仅有8-14%, 许多中小银行还不足5%, 因此, 要保持竞争力, 就必须加快业务创新, 把战略重点向零售业务转移。随着社会经济的发展、城乡居民消费理念和消费方式的转变, 为零售业务发展带来巨大的市场, 尤其是城镇居民开始由单纯的物质消费向金融消费转变, 而且城乡居民储蓄存款已突破了17万亿元, 相当一部分城镇居民特别是白领阶层已超过小康水平, 这些都为零售业务发展提供了肥沃的“土壤”。

二、本土银行的竞争优势

面对各家银行的零售战略转型, 做为城商行应充分发挥自身优势, 明确市场定位, 寻找零售业务发展空间。城市商业银行作为地方性股份制商业银行, 具有决策高效、体制灵活、信息传导迅速、地域优势明显等特点, 这是城市商业银行与其他商业银行的比较优势。因此应充分发挥这种优势, 在市场拓展、业务创新等方面有所突破。正是基于这样的发展思路, 各地市商行应该独辟蹊径, 不断进行业务创新。

中小企业贷款一直是各家银行不愿面对的一个问题, 而对有些城市商行则不然, 以郑州市商业银行为例, 作为该行业务转型的核心内容, 郑州商行明确提出“树立小额贷款在全省的标杆位置”的目标。2006年11月成立小企业信贷部, 建立绿色融资渠道, 保证在2—5个工作日内办完贷款, 贷款额最高可达300万元。同时, 各支行结合不同市场特点, 积极研发、推广商户联保、市场业主担保、商铺抵押、上下游担保、五个一贷款等新产品, 逐步打破小企业经营者因缺乏贷款抵质押物、担保条件缺失而导致融资难的瓶颈, 在多个行业内形成小企业贷款的“商行品牌”。数据显示, 截止目前, 郑州商行小企业贷款及个贷余额15.8亿元, 贷款也针对市场特点, 大力扶持本地方小企业、工商个体户的经营发展。

三、差异化竞争中寻找突破

作为地方性的中小银行, 要面对四大商业银行和股份制银行的竞争, 肯定是有难度的。因此城市商行要立足于实际, 做到“商行大特色、支行小特色”的发展思路, 通过差异化的竞争, 寻找零售业务发展的支点。

面对即将到来的激烈竞争, 各城市商行应立足自己服务于本地客户的定位, 大力发展自己的优势业务, 不断细分市场和客户群, 强化市场定位, 避免与其他商业银行的盲目竞争。

代收代付业务是商行的一个特色。目前, 通过银行可以办理缴纳水、燃气、通信、有线电视、地税等十几项收费, 极大方便了市民生活。同时还可以推出了具有自身特色的卡品种, 像郑州市商业银行的商通卡、学生卡、商鼎卡, 洛阳市商业银行的都市一卡通联名卡, 焦作市商业银行的惠友卡等。

在营业网点的设置方面, 城市商行也定位为“社区银行”, 将网点触角不断深入到社区, 满足市民日常对于资金便利性的需求。

另外, 作为地方性银行, 尽管目前城市商行在市内有多家网点, 但对于外地市场却鞭长莫及, 对此城市商行可以联合周边地市城商行、城信社, 联手发行联名卡, 从而弥补地域性限制带来了局限, 开创新的竞争领域。

参考文献

[1]、钱晔:《货币银行学》[M], 大连:东北财经大学出版社, 2003年第1版

[2]、高长法等:《新编国际金融》[M], 合肥:安徽大学出版社, 2001年第1版

[3]、尹丹华:《应重视银行流动性风险的防范》[J], 金融教学与研究, 1998年第4期

[4]、陆磊:《论银行体系的流动性过剩》[J], 金融研究, 2007年第1期

城商行推进合规管理工作的思考 篇3

关键词：城市商业银行；合规管理；内部控制

近些年，城市商业银行（以下简称城商行）在银监会的有效监管下，各项业务快速发展，内控管理水平和风险防范水平都有很大提高。2006年11月，中国银监会发布《商业银行合规风险指引》，从合规管理的目标、组织框架、风险识别、依法经营以及风险管理体系等对城商行合规风险管理提出了更高的要求，推动开展好合规管理工作对于城商行以国际水准为标杆不断提升风险管理水平至关重要。

一、国际银行业合规管理的启示

国际银行业合规管理重视于二十世纪90年代，由于当时很多银行只重视经营业绩和收益最大化，对内控管理和合规风险缺乏足够的认识，因此一些违规事件频发，甚至由于违规造成大银行的破产倒闭，如英国巴林银行 "理森事件"就是证券交易员-尼克·理森违规，使得巴林银行造成8.6亿元英磅的巨额损失，最终走向破产。因此二十世纪90年代，在国外很多大银行把风险控制作为合规管理的重要内容，纳入银行风险管理的整体框架，使银行的风险管理体系更加完善。国际上银行业合规发展，逐步走向成熟的经历是曲折而又艰难，他对我国银行业特别是城商行合规发展有着积极的借鉴和启示作用。

一是合规风险正成为银行业的主要风险。国内外银行业金融机构不断暴露的重大违规事件，不仅使银行机构蒙受惊人的财务损失，而且银行机构的社会声誉严重受损，甚至因违规事件而使得一些正常业务的开办受到市场准入和代理资格的限制，进而危及到公众对本银行的信心。这也足以说明合规风险已成为银行业的主要风险之一，银行业金融机构正面临着巨大的合规性挑战。

二是合规建设是一个长期持续的过程。商业银行合规风险管理的目标是通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营。而整个管理架构的搭建、合规风险的识别、合规文化的形成则是一个不断完善、持续改进和循序渐进的过程管理。由此看出，银行业合规管理工作不是一项短期的工作安排，而是一项需要持续推进的重要管理工作。

三是银行合规部门具有高度的独立性。在国外合规部门直接对董事会负责，接受董事会的领导，成为董事会对经营中的各项业务进行监管的有力抓手。合规部门在行使职能时可向辖区及分支机构派出合规官员，派出的合规官员不受所在辖区及分支机构管理，独行使合规管理职能。同时，报告路线保持畅通，对授权开展合规工作情况，合规部门自成体系，上报的路线是一级报一级，至直总部合规部门，再由总部合规主管向董事会主席报告，形成一种畅通的报告制度，确保合规部门行使独立的职权。

四是合规管理强调从高层抓起。国外合规工作的具体事项由董事会研究确定，并对合规工作直接行使管理，具有较高的层面。如合规政策，工作方案，工作流程以及简单的员工合规手册都在董事会层面研究。银监会《商业银行合规风险管理指引》也明确要求，银行董事会和高级管理层应确定合规的基调，确立全员主动合规、合规创造价值等合规理念，在全行推行诚信与正直的职业操守和价值观念，提高全体员工的合规意识，促进商业银行自身合规与外部监管的有效互动。并明确董事会应对商业银行经营活动的合规性负最终责任。

五是合规管理具有较强的业务渗透性，涵盖业务的各个部门。在很多国际大银行，合规部门与审计、风险等部门相并列，是一个主要的业务部门，在组织机构和设置上，在总行分条线或地域都有不同的合规部门，如批发业务、零售业务、本土、跨区域等合规管理部门，其合规业务覆盖于全银行业务。

二、城商行合规工作现状及问题

相对于在合规工作起步较早的四大国有商业银行和股份制银行而言，城商行在有效管理合规风险方面大都较为薄弱，反映出合规管理还存在一些问题。主要表现在：

（一）认识和重视程度还不够。目前各家城商行按照银监会的监管要求都相继设立了合规部门，但对合规工作的认识程度和对合规工作重视远远没有达到监管和国际贯例的要求。主要表现在：一是合规管理工作，属起步阶段，由于以往合规部门没有存在的具体形式，合规业务只是隐含于各业务中，当银监会把他具体化力推后，需要有一个认识的过程；二是对银监会《商业银行合规风险管理指引》研究重视不到位，在实际工作中，因为没有系统的认真研究银监会《商业银行合规风险指引》，因此不能准确的把握其实质及核心，反映在商业银行就是认识不到位，存在一定差距；三是合规工作执行偏差，没有按银监会的合规指引开展工作。目前的合规管理部门只是简单的与银监会的要求相对应，在职能上没有完全履行职责，当城商行主营业务与合规工作相抵触，主营业务对合规工作就应形成较大的冲击。所以合规工作很难发挥作用。

（二）合规职能定位交叉，不明晰，且很难细化。一是国内多数城商行没有把合规与审计，风险职责明细化，清晰化，因此交叉重复，不仅弱化了合规部的职能，使其不能发挥作用，同时也弱化审计，风险部门的职能，这也往往会导致部门之间的推诿扯皮，降低工作的效率和执行力；二是合规工作难以细化。一方面合规工作涉及业务各方面，在具体工作中，要对合规工作每项工作在定性和定量上，进行细化是难做到的。另一方面监管部门对合规各环节又有较高的要求，要到达监管的要求一定程度上，提高了细化的难度。

（三）合规人员短缺，且缺乏必要的知识水平。从合规工作的发展看，需要大量的人员承担合规工作，但实际是合规人员短缺，甚至兼岗，在知识水平上，面对覆盖全业务的合规工作；在知识水平上和人员素质上都很难达到合规工作的要求。

三、城商行合规问题原因分析

究其城商行合规管理存在的问题，原因是多方面的，我个人认为主要还须解决好主动性、全面性、权威性三方面的问题。

一是由于观念的问题，合规管理缺乏主动性。观念决定思路，思路决定行动。目前城商行有一种片面看法就是合规工作是审计、内控管理工作的重复，而忽视了在合规前提下的协调发展、持续发展对城商行发展的极端重要性。正是这种认识观念上的差距，使得合规管理与内部审计视为一体，合规管理的"强身预防"预见性的管理没有得到很好的发挥，仅充当了"体检诊治"式的审计职能，一些应该主动避免或主动发现的未能得到及时的纠正和预防，造成合规的业务发展往往经不起时间的检验。

二是由于职责的不细化，合规管理形同"摆设"缺少全面性。合规管理作为城商行全面风险管理的核心内容和内控建设的"抓手"。对合规管理部门的要求不仅仅是履行好本行与外部监管部门之间的对口接洽职能，更重要的是要积极主动地将合规管理要求渗透到全行发展的方方面面，积极参与全行经营管理决策。而目前城商行的实际工作中，由于合规管理部门职责的不细化，合规管理形同“摆设”，行使职能仅限于一些合同文本、制度办法合规性、合规性的审查，缺少全面性。

三是由于组织管理的问题，合规管理欠缺权威性。“从高层做起”这是银监会《商业银行合规风险管理指引》中的一个重要理念。在组织上，必须确保合规管理部门在行内的独立性，要明确其职能定位并赋予相应权限，真正发挥好有效识别、揭示、防范和化解合规风险，提高合规风险管理管理能力，促进各项业务健康发展。目前城商行合规管理在组织体系上，尚处在经营层监督部门设置的范畴，相对独立的要求得不到保障，合规管理的权威性尚未确立，影响到整个合规工作的强力推动。

另外，合规文化缺失也是造成合规管理工作推动迟缓的一个重要原因。大部分城商行内部未真正形成合规文化，员工普遍缺乏自觉合规和主动合规的意识，“以信任代替管理、以习惯代替制度、以情面代替纪律”的积弊未被根除。有些员工诚信与正直的道德行为观念不强，缺乏有效的自律和他律。有些员工对规章制度熟视无睹，对领导指示却盲目服从，缺乏自我保护意识。有些员工对工作中应该遵守的规章制度根本不了解或一知半解，致使违规操作在无意中不断延续。

三、对城商行推进合规管理工作的建议

城商行合规管理机制的构建，应适应现代商业银行公司治理要求，坚持“抓合规、控风险、促发展”的内控管理理念，以构建内控合规长效机制为重点，事前防范、事中控制和事后监督有机结合，不断培育合规文化，有效嵌入业务流程，大力强化监督检查，逐步完善内控合规体系，持续提高内部控制水平。

（一）抓好合规管理体系建设，努力提高合规管理水平。按照银监会的要求，建立一套相对独立的内控合规组织体系，保证合规人员独立行使职权，保障报告渠道畅通无阻，提高合规工作的客观性、公正性和及时性。一是要充分认识合规工作，由于合规工作贯穿于银行业务始终，因此无论在管理层还是具体业务部，都要认真研究合规工作，要对合规有一个全新的认识；二是按照银监会合规指引，董事会对商业银行经营活动的合规性负最终责任，借鉴国际上的做法，逐步加大董事会对合规工作管理和领导，以合规授权入手，逐步过渡使合规工作逐渐上升到了董事会层面，形成合规工作在董事会领导下的独立机构。三是强化对合规工作的集中管理。对全行合规工作实行集中管理，加快“扁平化”机构管理及“垂直化”风险管理，达到内部控制、合规管理和风险防范三者之间有机的结合。

（二）细化合规工作职责，突出合规操作风险的管理。重点界定合规工作与审计，风险等部门职责边界，使其更清晰化。按照银监会合规指引，对合规及合规风险的界定，要认真研究，做到对合规业务既有定性，又有定量。在定性上，要把政策，科学定性，在定量上，要科学设置合理的量化指标，使各项指标尽量全覆盖全行各项业务，使每项业务都有合规工作的渗透。同时，建立合规风险管理体系，按照业务经营及规模建立与之相适应的合规风险管理体系，对合规风险管理体系的建立，领导层、管理层、及操作层要确保认识到位。首先，要按照合规政策完善各项合规制度，以制度规范合规工作的开展；其次，按照商业银行合规指引，制定经营中风险的识别流程，按流程行使合规工作；第三，建立合规风险报告制度，畅通的报告制度，能快速有效的、反映合规中的情况问题，并及时解决。

（三）逐步充实合规人员，加强合规员工队伍建设。合规工作的开展离不开稳定的合规工作队伍，做为高层要加强对合规工作的组织领导，及时解决合规工作面临的矛盾和问题，为合规工作创造良好的条件。在人员配备上，要尽可能的给予支持，同时要注重合规人员的培养，做到有计划，有重点的培养合规人员。提高合规人员管理水平和责任。积极探索推行合规经理制度，规范合规经理等级管理，通过各种有效途径引进专业人才，大力加强教育和培训，打造一支素质优良、技术过硬的专家型队伍。与此同时，要不断加强自身建设。注重加强思想道德教育，培养廉洁自律、正直诚信的职业素养，确保公平、公正地开展内控合规工作。有计划地组织业务知识培训，不断提高合规经理的理论水平和业务能力。营造良好的学习氛围，鼓励和支持合规经理参加法律职业资格、注册会计师、审计师等各类资格考试，打造学习型团队。与此同时，要积极组织开展内控评价，推进合规建设长效机制建设，保障合规管理工作的持久开展。

总之，城商行合规管理工作是一项长期的系统工程。只有加强合规管理、持续强化全面风险管理建设，才能保障业务安全稳健运行和银行价值创造力提高。只有扎实推进内部合规和外部监管的有效互动，积极创建合规文化，才能推进城商行的可持续发展。

（作者单位：青海民族大学）

2014城商行年会讲话-阎庆民 篇4

——2014城市商业银行年会上的讲话

阎庆民一、一点共识，强化风险防控。

（一）关于资产结构的变化

从2009到2013年5年间，城市商业银行资产的年均复合增长率是24.85%，贷款的年均复合增长率是21.26%，同业年均复合增长率是45.54%，表外业务的年均复合增长率是41.16%。5年间城商行资产增加了2.7倍，贷款增加了2.2倍，存款增加2.3倍，所有者权益增加了2.8倍，利润增加3.3倍。

同业资产在资产中的占比从11.09%到18.61%。贷款在资产中的占比从50.87%下降到41.2%。2014年一季度末，城商行的贷款余额是6.8万亿元，表外资产达到6.19万亿元。成商行的资产结构发生了较大变化，风险在进一步积聚。

（二）负债结构的变化

从2009到2013年5年间，城市商业银行各项存款的年均复合增长率是22.61%，在总负债的占比从87.3%下降到73.98%，同业负债的年均复合增长率为59.15%，在总负债中的占比

9.21%上升到22.16%。理财业务的年均复合增长率是101.4%，理财与各项存款之比从4.47%上升至30.28%。负债同业化和存款转投趋势比较明显，推高了银行的负债成本。城商行负债结构的变化说明了其在寻求主动负债以提高银行的资产管理水平。

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（三）收入结构的变化

从2009到2013年5年间，城市商业银行贷款收入占总收入比重总65.38%下降到46.33%。金融机构往来利息收入占比总15.57%上升到28.97%，上升近一倍。同业、理财以及表外业务的快速发展有创新的因素，也有监管规避和套利的因素。

从城商行资产、负债以及收入结构的变化可以看出，城商行在快速发展的过程中由于表内资产表外化、信贷资产同业化、负债来源机构化积聚了较大的风险，截止到2014年3月末，城商行的不良贷款余额为619.2亿元，比年初增长12.96%，不良率是0.94%。虽然不良率低于银行业平均水平

1.24%，但是由于当前经济发展处于“三期叠加”时期，城商行面临的风险还没有充分暴露，因此，城商行要重视资产以及负债的风险管理，要进行全口径资产负债管理。

二、一个基础，夯实信息科技风险管理。

（一）信息科技建设目前存在的问题

1、信息科技建设管理理念有待提高

信息科技建设是一项长期的规划。不少城商行对信息科技建设及风险管理了解不深、重视不够，未能将信息科技建设上升到银行发展的高度来对待。信息科技建设规划不足、系统标准化、兼容性不高，内部应用难以实现信息共享。

2、信息科技安全风险较为突出

目前，城商行在信息科技建设方面投入巨大，但是安全管理方面并不到位。各地银行系统瘫痪事件时有发生，电子银行和手机银行还存在安全问题，终端安全，信息系统安全

测试不足，导致系统上线以后安全问题凸显，一旦发生，容易产生较大风险。

3、信息科技管理水平不足

信息科技建设对银行经营管理、产品研发和营销拓展未能有效支持。数据挖掘能力不足，对开发有针对性的产品不能提供有效支撑作用。

4、灾备系统建设水平有待提高

灾备系统建设“重硬轻软”比较普遍，相当一部分银行灾备系统未经有效的切换测试，对突发事件的应对能力不足。

（二）信息科技建设需要改进的方面

1、加强信息科技建设

2、加快推进经营管理信息化

3、加快业务创新信息化

商业逻辑与互联网技术的结合催生了互联网金融新的金融业态。业务的创新需要对海量数控进行分析，因此，城商行要提高小微金融及社区金融服务的信息技术支持能力。

4、加强信息科技人才培养三、一项机制，完善资本补充机制。

1、科学的资本补充规划

城商行从2009年至2013年之间资本充足率基本保持在12%左右，但是一级资本充足率从下降到11%到10.3%，下降的趋势基本上和城商行的资本结构是相符合的。城商行80%左右的一级核心资本是普通股，说明城商行资本补充机制还有待完善。要建立资本战略，根据银行战略合理确定银行资

本水平。另外，也要重视资本真实性问题，有的城商行存在风险资产计算不实的情况，表内资产表外化、信贷资产同业化导致风险资产被低估。

2、合理的资本补充模式

内源性资本补充机制是银行业最基础的资本补充方式。外源性资本补充方式比较有限。

城商行要坚持内源性的资本补充规则。2009年至2013年，城商行通过利润留存来补充资本的比例持续增加，从2009年的33%上升至2013年是66%。

城商行要制定科学的资本补充规划，来改善资本补充和业务发展的关系。在资本补充操作过程中，由高级管理层提出资本补充需求，董事会负责扩充资本。

3、拓展多元化资本补充渠道

符合条件的城商行可以通过增资扩股、发行优先股或二级资本工具来补充资本。公司治理完善、内部机制健全、风险控制和发展转型领先具备良好信息披露的城商行在条件成熟时可以上市融资。

四、一个目标，坚定转型发展目标。

（一）目前城商行发展转型存在的问题

1、市场定位不够清晰

2、经营模式较为单一

3、产品和服务创新不足

（二）城商行发展转型的方向

市场地位方面，从外源性扩张转向改革转型发展的方向上，充分发挥城商行管理半径小、决策链条短的优势，增强

产品的差异性、时效性、实用性。创新服务渠道，完善服务网络，向县域和乡镇下沉。经营模式方面，充分重视资产负债管理。

五、一份责任，服务地方经济责任。

（一）不断提高服务地方经济责任意识

城商行需要积极探索符合地方经济特点的服务模式，依法合规开展产品创新，提升服务能力，支持地方支柱、特色产业发展，更好地满足城镇居民和企业的多样化金融服务需求。

（二）继续加强小微企业金融服务

城商行已经连续五年实现了小微企业贷款两个“不低于”目标。下一步城商行要完善小微企业贷款考核体系，逐步提升贷款覆盖率、服务覆盖率和申贷获得率，要完善小微企业信贷模式，按照风险覆盖、专业管理，实施小微企业贷款批量处理。另外，通过现代数据挖掘与分析能力，结合传统的“三表三品”方法，缓解小微企业贷款信息不对称的问题，适度提高小微企业贷款不良的容忍度。

可以通过当地的人民日报、新华社等记者站等媒体渠道向高层领导宣传城商行对小微企业的支撑力度。

另外，可以开展社区金融和发展县域支行。

六、一点要求，改进工作作风要求。

1、加强管理。近年来城商行业务快速发展、人员快速膨胀，新机构及新人员容易带来管理问题。目前，城商行共有1万多家网点机构，26万从业人员，资产15.9万亿，贷款

6.58万亿，规模增幅普遍都在两位数以上，因此城商行要特别加强对新机构、新人员的管理，管理层尽可能不出席和金融无关的社会活动，要专心致志办好银行。

2、加强约束。控制支出，节俭办行，管好自己，带好团队。

城商行贷后管理思考 篇5

如何兼顾节日消费与理财

传统七夕佳节将至，鲜花礼物、烛光晚餐都是年轻人的必备节目，对于年轻人来说，节日消费是一笔不小的开支。那么，如何通过理财抵消节日开销避免荷包空空？

案例1 年轻情侣：

节日开销占比过重

在渝北上班的小胡和女朋友谈恋爱才一年多，每次节日买礼物、吃饭、逛街一趟下来每次都在1000元以上，差不多是工资的1/4。小胡坦言，谈恋爱本来开销就很大，经常到月底就捉襟见肘了，情人节时商家宰人更是毫不留情，现在一想到这种节日就头大。

案例2 年轻夫妇：

如何送出“新意”礼物？

“我们结婚三年了，每年情人节都送花买东西，今年想来点特别的礼物。”同样在一家软件公司上班的陈先生说，今年开始关注投资，正好近期不少银行推出了以“七夕”为主题的理财产品，不知道这类理财产品是否靠谱，应该怎么挑选？

专家建议

做好节日资金预算

对于年轻人而言，最好提前做好资金预算，可以通过短期投资赚取过节费。比如购买货币基金，巧用互联网理财产品，比如各种宝宝类产品和P2P、P2B理财等，就理财产品而言，建议配置一些抗风险能力较强的理财产品。

网络理财

7月中旬，央行召集多家第三方支付公司、P2P公司和银行的电子银行部门相关人士开会，就《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》（下称《指导意见》）内容征求意见并讨论。

21世纪经济报道记者从一位知情人士处获悉，该《指导意见》并没有对此前业界存有分歧的P2P公司的担保问题作出规定。

但《指导意见》明确规定，所有互联网金融公司都有严格的“最低注册资本金”等进入门槛，还将建立互联网金融网站备案制。除备案制、最低资本金等门槛要求外，央行还收紧了互联网支付，《指导意见》中明确互联网支付应该坚持小额、便利的原则，不允许做大额投资理财等支付。

互联网金融监管的央行思路

知情人士透露，《指导意见》明确，互联网金融发展的原则是服务实体经济，服从宏观调控和经济稳定，保护消费者权益，实行公平竞争和监管自律。

《指导意见》勾勒出互联网金融监管体系的轮廓，主要内容分为五个部分：互联网金融发展的意义、发展原则、监管原则、监管重点以及监管合力。

上述人士表示，对于备受关注的互联网金融监管方式，《指导意见》中明确为制度监管、分类监管、协同监管和创新监管。互联网金融监管的重点将为互联网支付、P2P网络借贷、众筹、互联网基金销售和互联网保险等五大领域。

具体举措包括，建立互联网金融网站备案制，严格最低注册资本要求，建立信息披露制度，明确风险提示，建立合格投资者制度，加强网络信息安全，加强反洗钱，加强及重视消费者权益保护，加强行业自律和信用基础设施的建设，加强数据统计工作，加强财税扶持政策，以及加强互联网金融的研究工作等。

《指导意见》强调，互联网支付应该坚持小额、便利的原则。大额支付、大额投资理财将明确不是互联网支付的发展方向。

而央行倒逼第三方支付回归小微支付定位的意图早在今年3月就已见端倪。3月央行下发《支付机构网络支付业务管理办法》和《手机支付业务发展指导意见》的征求意见稿，对个人支付账户的转账、消费额度设定了苛刻的额度限制。

P2P是否担保存分歧

虽然已确定银监会为P2P行业的主管部门，由银监会负责制定有关P2P的管理办法，但至今银监会并未出台P2P管理办法。证监会负责股权众筹规则制定，保监会也在起草互联网保险业务的监管办法，银、证、保三大金融监管部门在互联网金融的分工已明晰。

7月19日在“上海新金融年会暨互联网金融外滩峰会”上，银监会副主席阎庆民回应P2P的监管规则何时推出时说，“正在研究，会尽快推出。我个人理解，P2P不能搞资金池，借贷双方要一一对应，要实名制。”

今年4月21日，银监会非法集资部际联席会议办公室主任刘张君表示，P2P要明确四条底线，包括，一是要明确这个平台的中介性质，二是要明确平台本身不得提供担保，三是不得将归集资金搞资金池，四是不得非法吸收公众资金。

此前，银监会创新部主任王岩岫曾公开阐述过P2P的监管思路：定位于信息中介而非信用中介；不能汇集资金；在途资金和投资者的资金都要由银行或第三方支付机构进行托管；不能自己为投资者担保、不承诺收益、不承担信用流动性风险、不得从事贷款受托投资。

可见银监会的整体思路是不鼓励P2P公司设立担保，无论是自身做担保还是引入第三方担保公司，P2P的定位应该是“信息中介”，不应该成为“信用中介”。

而央行对于P2P是否有担保则似乎有着“迥异”的看法。

央行征信中心副主任王晓蕾19日在外滩峰会上表示，P2P平台必须以某种形式来参与到信用风险的分担当中，而非仅信息中介。王晓蕾称，相对于P2P平台，投资人是弱小的，没有任何能力去管控风险。“如果说P2P平台一点信用风险都不承担的话，怎么能够确保这样一个机制中长期有效？”

也有P2P负责人在21世纪经济报道记者采访时表示，如果仅作为信息中介，而不对投资者进行资金担保，并不符合目前的现状，可能还没在这个市场站稳脚跟就死了。

而知情人士透露，在此次《指导意见》中，央行明确了P2P的经营原则是“个体对个体”，并禁止出现资金池业务。不过对于担保问题则基本没有提及。

P2P监管方向初定：不设牌照限制

P2P跑路不断，未来如何监管？昨日，南都从2014“新经济新金融”高峰论坛广州站现场获悉，除了近日引发市场关注的央行《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》外，针对P2P行业，银监会正在紧锣密鼓制定更为详细的监管细则。

南都记者从P2P行业人士处获悉，目前该监管细则由银监会创新监管部进行拟订，目前敲定的监管方向包括：不会进行牌照监管，而是采取备案制，确定P2P的最低注册门槛将介于1000万-5000万元，平台不能进行项目担保、资金必须进行独立托管，以及必须向监管部门披露逾期数据等。

央行意见稿只是监管框架

处于野蛮生长下的P2P，任何监管动向都会引发市场极大关注。近日有消息称，央行召集多家互联网金融公司开会，就尚未出台的《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》(下称《指导意见》)进行沟通交流，包括其在内的各自代表性企业都出席了会议。

而昨日，南都记者从业内获悉，参加央行此次会议的行业代表包括来自第三方支付的支付宝、财付通，P2P行业代表拍拍贷，以及互联网保险众安在线、众筹平台天使汇和几大银行电商部门。“整份征求意见稿只有7-8页纸，所有与会人员要求高度保密。”知情人士对南都记者透露，对于该征求意见稿所有与会人员不得对外泄露，但银监会相关负责人在当天的座谈会上表示，将随时发布。

南都记者获悉，这份指导意见当中，分为5个部分，包括互联网金融发展的意义、发展原则、监管原则、监管重点，以及监管合力。监管方式上，征求意见稿首次明确互联网金融将按第三方支付、P2P、众筹、互联网基金销售、互联网保险等进行分类，由央行、银监会、证监会、保监会分别监管。

备案制管理P2P “对于各个细分领域的监管细则也由各个监管部门进行制定，而非全部由央行进行制定。”知情人士进一步透露，目前各个领域的监管细则都在加紧制定。如针对众筹的，证监会已经召开监管细则讨论会，而对于第三方支付，更多的是强调在此前的监管基础上，针对新的市场发展趋势“打补丁”。“第三方支付新的监管精神强调小额、便利，等于要求第三方支付回归小微支付的定位。”

而对于P2P，有接近监管的业内人士对南都记者透露，央行对于P2P的定位依旧是服务小微，不要做大。同时强调P2P投资者教育。“比如规定设定合格投资者。”但是对于具体合格投资者的设定，上述人士表示目前还没有响应规定。

“不会进行牌照管理，而是备案制，划定最低行业进入门槛。”上述人士向南都记者进一步透露，目前P2P的具体监管细则由银监会创新监管部进行拟定，目前敲定的监管方向包括确定P2P的最低注册门槛将介于1000万-5000万元，平台不能进行项目担保、资金必须进行独立托管，以及必须向监管部门披露逾期数据等。

至于银监会相关细则出台的相关时间，业内存在各种说法。

中欧陆家嘴国际金融研究院副院长刘胜军也指出，金融创新与金融监管的博弈是永恒的。据悉，不管是此前的多次喊话还是近期传出的央行征求意见稿，都强调互联网金融应该定位小额、便利，成为传统金融的补充。但是刘胜军不这么认为，他指出：“互联网金融不会满足于小微，最终还是会和银行形成正面竞争。”

拟订中的P2P监管思路

●牌照限制：

不设定，只需备案制管理

●最低注册门槛：

1000万元-5000万元

●项目：

P2P平台不能进行担保

●资金：

必须进行独立托管

●逾期数据：

须向监管部门披露

银监会王岩岫：再谈互联网金融监管五个核心点

以“政商重构 市场还权”为主题的2014网易经济学家年会夏季论坛今日举行，银监会创新部主任王岩岫表示，互联网金融要依法合规经营，相关法律法规要不断完善；互联网金融企业就要有相应的信息披露，要“把你的情况原原本本向金融消费者披露”，以避免庞氏骗局。

整理了王岩岫核心观点给大家：

我们认为银行和互联网企业各有各的优势，总体来说我们认为互联网企业发展很快，它还不足以对传统银行“颠覆”。

我们认为互联网金融从长期来看应该是对银行，它有它的特点，第一它高效，效率很高，便捷；第二它的支付能力，第三它对小微企业的能力，这是银行互联网金融的特点，这也是对我们传统金融有益的补充。

我们认为互联网金融是一种新的渠道，也是一个新的业态，对互联网金融，我们还是本着鼓励、创新、宽容、支持的态度，所以我们对它要有一个容忍，提高比较高的容忍度，也要结合互联网金融的特点给予一些相应的监管政策，这是我们的基本考量。

我们说到，做互联网，就要有相应的信息披露，信息披露就是，不要形成资金池，你要把你的情况原原本本向金融消费者披露。

我们也要求做互联网企业要有相应的信息披露，如果你做P2P，你对你的投资者和对你的借款人、出资人、都要进行相应的信息披露，这是一个。

我们希望互联网企业要时刻把保护金融消费者的权益放在首位，包括金融消费者的财产权和他的知情权，保护金融消费者的权益。

所有互联网金融，你可能做小微，可能做普惠金融，你要投资到实体经济中去，不要空转，不要拉长业务链，这是伪创新，你还要实实在在投入到小贷小微，投入到实体经济中去，这也是我们支持互联网金融的初衷。

我们的互联网金融也要能够承受住风险，包括它的贷款利率，流动性管理，都要能够承受得住可持续发展，承得住经济周期的考验。

以下是文字实录：

我们可以更加广泛地谈一下，我想，刚才保会长谈的民营企业这些诉求，我们很多也是深有同感，可是我总体感到，我们国家，在中国，民营企业的生存发展环境还是在不断改善，包括我们的国家领导人密集的调研、座谈，倾听企业家的声音，了解融资难、融资贵的情况，我想这在国际上其它国家我没有看到，我个人认为是做的已经很到位。

刚才说到决策、决议，比方说我们以前的政府官员，还有现在这些官员们，都在积极地倾听我们企业家的意见，比如我们一个新的政策出台，无论是互联网金融的、无论是资产证券化的，我们都是开过很多座谈会，倾听这些声音，大家也注意到，国务院最近出了一系列的政策条文，包括金十条，包括简政放权这些措施，实际上都是支持我们民营企业发展的，大家看到一个现象，互联网金融非常快速地发展，包括我们的P2P机构，现在都有上千家以上，互联网金融业发展很快，我没有看到国外形成这样的，美国、英国搞了十几年，都没有形成这样的环境，我认为我们整体上国家给予的监管环境、政策环境还是本着鼓励、支持、宽松的态度。我说一下。

作为银监会，也是积极落实国务院相关的，我看我们的题目是还权于市场，简政放权，我们也做了一系列调查，包括我们的定向简政，就是对改善信贷结构，包括支持小微，包括三农的有志于改善信贷结构支持实体经济的信贷机构，我们都采取了定向，给了措施，也投给了大量的实体经济。第二，包括简政放权一系列的措施，银监会以前也做了一系列的减少行政的准入，最近也出台了一系列关于简政放权的通知，大大降低了相当数量行政准入事项的数目，第三也是对小微、三农做了很多支持，包括我们对农村金融工作也做了很多相应的简政放权的，包括支持惠民工程，支持现代化农业，支持城镇化建设，也是做了很多工作，包括对小微企业的支持，促进小微企业信贷发展的通知也做了一些，包括前段时间的资产证券化，也是对消费基础产业的、三农的我们都积极推动资产证券化，做了一千多亿，一系列支持实体简政放权的工作，我简单说一下，大家如果想听关于互联网金融方面的，我也可以介绍一下。

这不光是我们创新的工作，是银监会其它部委落实简政放权的工作。

互联网金融这段时间发展非常快，我想说，互联网金融不光是我们现在所看到的互联网企业，其实互联网金融包括两大方面，一个是银行的互联网金融，银行做了很多关于支付的、电子化的，包括网银，这个量现在发展非常快，另外一个就是我们的互联网企业，从事金融活动，也是发展得非常迅速，我们认为银行和互联网企业各有各的优势，总体来说我们认为互联网企业发展很快，它还不足以对传统银行“颠覆”，我认为用这词可能重了一些，还为时过早了一些，因为银行有强大的资本约束，强大的风险管理能力，还有它的管理团队，它严格的监管，它的物理网点、它的客户资源，实力非常强，可是它基于依法管理，因为银行基于《监督管理法》、《商业银行法》，不能进行混业经营，不能投资，有很多事情，我们为了保护金融消费者的安全没允许做这些，所以银行有些是没有做的，我们认为互联网金融从长期来看应该是对银行，它有它的特点，第一它高效，效率很高，便捷；第二它的支付能力，第三它对小微企业的能力，这是银行互联网金融的特点，这也是对我们传统金融有益的补充。

同时我们认为，银行如果是做到金融，不管是银行做金融还是企业从事金融活动，我们认为金融的基本本质如果没有改变，我们就要注意几点，注意它的风险，因为金融是一个高负债的行业，确切来说它是用别人的钱在哪里都要得到一个严格的监管，使用别人的钱或者是惠及别人的钱，都要得到一个相应的监管，因为你拿别人的钱。第二个，只要做金融，就产生一个高杠杆，高负债，杠杆率很高、负债率很高，那么它就要有相应的风险管理，包括流动性风险，操作风险、声誉风险，这是一个基本情况。

现在我们对互联网金融，我也想说一下我们的基本想法，首先我们认为互联网金融是一种新的渠道，也是一个新的业态，对互联网金融，我们还是本着鼓励、创新、宽容、支持的态度，所以刚才说到互联网金融在中国得到了非常快速的发展，包括国外的一些风投也都进来了，这说明我们整体的环境还是比较好的，我们对它要有一个容忍，提高比较高的容忍度，也要结合互联网金融的特点给予一些相应的监管政策，这是我们的基本考量。

第二就是依法合规经营的问题，因为互联网金融的本质还是金融，金融就是高负债，用别人的钱，高杠杆，存在各种风险的机构，我们本着保护金融消费者的安全，防止发生系统性、区域性的风险，所以对这个我们要依法进行规范，现有的现在互联网金融的法律法规还在逐步完善，我们想，在目前还没有出台的情况下，我们要依据现有国家的一些相关的法律法规，包括《公司法》，包括一些商业银行的相关法律法规，大家可以参考。等我们的互联网相关金融法规出台以后，大家要依据这些法规不断完善，这是一个依法的情况，而且我们也想，既然是做同样的业务，也要本着线上线下一致的原则，线下可以做贷款，线上也可以做，线下不能做的也不能在线上做。

大家知道，要有一个完整的业务边界，大家知道巴塞尔协议，巴塞尔协议3，对所有银行进行规范的，做金融，要有它相应的资本金，要有它相应的监管和相应的信息披露，我们说到，做互联网，就要有相应的信息披露，信息披露就是，不要形成资金池，你要把你的情况原原本本向金融消费者披露，大家知道庞氏骗局，就是把别人的钱汇掉一起，有新的钱进来，他才能把旧帐还了，如果没有新钱进来，他就会倒掉。最重要的是他没有相应的信息披露。我们也要求做互联网企业要有相应的信息披露，如果你做P2P，你对你的投资者和对你的借款人、出资人、都要进行相应的信息披露，这是一个。

第四点，我们希望互联网企业要时刻把保护金融消费者的权益放在首位，包括金融消费者的财产权和他的知情权，保护金融消费者的权益，作为银监会，我们工作的宗旨就是保护金融消费者的财产安全和确保不发生区域性、系统性的金融风险，保护金融消费者的财产安全，始终放在首位。

第五点，所有互联网金融，你可能做小微，可能做普惠金融，你要投资到实体经济中去，不要空转，不要拉长业务链，这是伪创新，你还要实实在在投入到小贷小微，投入到实体经济中去，这也是我们支持互联网金融的初衷。

最后我想说一点，对互联网金融，我们也希望它有一个可持续发展的模式，我们现在在经济上升期，很多公司都出来了，如果经济发生转向，或者有一些相应的波浪，我们的互联网金融也要能够承受住风险，包括它的贷款利率，流动性管理，都要能够承受得住可持续发展，承得住经济周期的考验。

这就是我对互联网一个初步的想法。

互联网金融指导意见解读：P2P平台或将调整业务方向

政策监管的“靴子”何时落地?这是众多P2P网贷平台老板最为关注的话题了。近日，有接近央行的人士表示，《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》文件(下称《指导意见》)随时可能会发布。那么，上述文件对P2P行业带来哪些影响?

P2P平台大额借款业务或面临调整 网贷之家联合创始人朱明春分析认为，《指导意见》对P2P网贷平台的角色，有了清晰的定位——央行对互联网金融的定位为传统金融的补充，强调传统金融是主流，互联网金融作为补充，“也就是说，以P2P为代表的互联网金融，并不是要‘革银行的命’，而是回归其普惠性，服务银行覆盖不到的中小微企业群体，即取之于民，用之于小微企业。”

此外，根据《指导意见》，互联网支付应该坚持小额、便利的原则。业内人士分析认为，这意味着大额支付、大额投资理财，将明确不是互联网支付的发展方向，央行此举意在倒逼第三方支付回归小微支付的定位。

朱明春对此表示，从上述文件看，今后P2P网贷平台的业务方向，可能会面临调整。据介绍，目前不少P2P平台的借款业务都不是“小额”信贷，一些平台的借款项目甚至达上亿元。“平台发行大额借款标，可能就不符合指导意见的方向。事实上，政府层面一直希望P2P网贷作为银行的补充，服务于中小微企业。”

网贷之家首席研究员马骏对此表示，小额信贷，有个定义，就是单笔规模应该在当地人均GDP的4倍以下。以深圳为例，该市人均GDP为13.74万元，那就是55万元以下算小额。

值得一提的是，从近期的监测数据看，马骏发现不少此前做大额借款项目的平台，开始向小额的消费贷款业务转移了。其中，某知名P2P平台以前主要做上百万元的企业贷款，现在正逐渐开展几千元的大学生消费贷款。

业内预计，对于“小额”的范围界定，或将在具体细则中有所体现。“P2P网贷监管将不会走牌照制” 据了解，《指导意见》分为5个部分，包括互联网金融发展的意义、发展原则、监管原则、监管重点以及监管合力。

根据该文件，互联网金融监管的重点将为互联网支付、P2P网络借贷、众筹、互联网基金销售和互联网保险等五大领域，分别归央行、银监会，证监会、保监会来管。而监管方式明确为：制度监管、分类监管、协同监管和创新监管。

朱明春表示，结合上述文件及综合多方来看，P2P网贷监管将不会走“牌照制”;在惩罚机制方面或将建立负面清单。也有业内人士认为，今后互联网金融的监管可能主要通过行业协会，进行“软性监管”。

“不过，平台自身不能提供担保已经非常明确，至于第三方提供担保是否合规，目前仍在探讨中。今后，引入保险，可能是一种方式。”朱明春称。

据业内人士透露，通过与监管层人士的接触得知，目前对P2P网贷的调研已经完成，监管可能随时落地。

贷后管理操作细则 篇6

（试行）

二○一一年三月

第一章

总则

第一条 目的

为提高我行信贷资产质量，促进我行信贷业务持续、健康发展，规范信贷业务的贷后管理操作，根据中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、阿左旗农村合作银行有关规定，特制定本细则。

第二条 定义

本办法所称贷后管理是指信贷业务部门从贷款发放后到贷款结清阶段，对具体贷款的相关管理工作。具体包括但不限于贷款的贷后检查、信息维护及处理、风险分类、还款处理、催收保全、展期重整、押品管理、档案管理、损失类贷款核销等。

贷款发放部门从事贷后管理工作的信贷员和贷后管理人 2 员在本细则中统称信贷人员。

第三条 范围

本细则适用范围为全辖各级信贷业务部门。

本细则适用品种为除以存单、国债、保证金、银行承兑汇票等提供全额质押的低风险贷款外各项贷款业务。第四条 管理原则

一、分工管理原则

各贷款业务部门对本部发放贷款进行贷后管理，并对贷后管理进行监控、检查、督导、培训等组织工作。各业务部门应强化贷后组织管理、建立健全定期报告制度，全面分析掌握本部门贷后管理整体情况。

风险管理部门负责对本行信贷业务部门贷后管理的检查和督导，每半年至少实施一次对辖内部门、支行的现场检查。并根据辖内部门、支行需求开展业务指导和培训，加强 3 贷后管理队伍建设，提高贷后管理工作质量和效率。

二、差别管理原则

信贷人员要根据授信项目风险程度的不同，对借款人实施有差别的贷后管理措施。风险程度越高，贷后检查频率越高，风险控制措施越严格。

三、动态管理原则

信贷人员要根据客户风险状况变化程度，对贷后管理的频率、措施及考核的方式进行相应调整。

四、重点关注原则

对贷款金额超过50万元的大额贷款客户、一人多贷的客户、曾经有过不良记录的客户，应提高贷后检查的频率和关注度。

第二章

岗位设置与职责

第五条

部门职责

一、风险管理部职责

1、完善贷后管理组织架构，设立贷后管理专职管理岗位；

2、负责梳理、制定本行贷后管理的规章制度和实施细则；

3、负责对业务部门贷后管理的监控、检查和督导；

4、做好（汇总）各部门、支行贷后管理的数据统计、分析，全面评估全行贷后管理质量；

5、负责对本行的重点项目进行监控管理；

6、定期向总行管理层报告全辖贷后管理工作状况；

7、做好全辖贷后管理的培训工作；

8、做好贷后管理工作的后评价工作。

二、信贷业务部门职责

1、贯彻落实总行贷后管理的各项规章制度和实施细则，细化监管措施，履行贷后管理职责；

2、负责本部门贷后管理的监控、检查和督导；

3、负责本部门的重点项目监控管理；

4、做好贷后管理的数据统计、分析，全面评估贷后管理质量；

5、定期向总行风险管理部报告本部门贷后管理工作状况；

6、做好本部门贷后管理的培训和学习工作；

7、设立贷后管理人员岗位（可由部门总经理、支行行长或副总经理、副行长担任）。

第六条 岗位职责

信贷人员履行以下工作职责：

1、负责借款人的关系维护；

2、负责借款人、担保人、关联人员和关联单位的基本信息资料的收集，整理；

3、负责借款人、保证人财务报表的收集、核实；

4、负责借款人、保证人贷后管理期间信用评级和债务承担额的动态调整；

5、负责借款人资金使用和回流的跟踪、监控管理；

6、负责监控贷款项目自筹资金到位、工程施工进度等情况；

7、负责贷后过程管理日志、贷款台账和资金流向监控表等管理信息的创建、记录和维护；

8、负责对借款人、保证人经营、财务、行业等方面情况的贷后现场检查、分析和研究；

9、按照合作协议和授信条件监控开发商、经销商等合作方销售资金、结算资金、保证金情况；

10、负责贷款现场跟踪管理，定期形成贷后检查报告；

11、负责及时提交重大突发事件报告；

12、负责提出贷后管理策略和建议，并及时组织实施；

13、负责借款人风险分类信息的初分、更新和维护；

14、负责借款人还本付息、贷款条件变更、贷款结清等工作；

15、负责移交前不良贷款管理；

16、负责各类担保有效性和完整性的监控、维护。

17、负责借款人抵押物的核实与跟踪、监控管理； 贷后管理人员履行以下工作职责：

1、负责配合做好各类内查外审工作；

2、负责组织检查、督导本部门的贷后管理工作；

3、负责组织贷后管理的相关培训和学习工作。

第三章

贷后管理的工作方法和流程

贷后管理工作流程包括两方面：贷后管理岗位流程和贷后管理督导检查流程。第七条 岗位流程

一、贷后管理的启动

自借款合同正式生效、银行向借款人发放贷款起，信贷业务人员启动贷后管理工作。

二、依据信息监控，落实贷后策略

在贷后管理过程中，信贷业务人员完成信息收集、监控和分析，形成贷后策略，制定落实方案。资金投向监控信息通过资金流向监控表反映；跟踪监控信息通过贷后过程管理日志、贷款台账、贷后检查报告反映；重大突发事件监控信息通过重大突发事件报告反映。

三、贷款的日常管理

日常贷款管理包括信用评级、风险分类、还本付息、贷款条件变更等环节。贷后策略实施方案在日常贷款管理中予以落实。借款人按时归还贷款本息，贷款结清后，贷款人与借款人之间相应的权利和义务随之解除，贷后管理工作结束；借款人贷款本息逾期形成不良贷款时，信贷业务人员需及时进行催收或债务重组。对于形成损失的不良贷款按相关要求处置。

第八条 督导检查流程

督导检查指风险管理部门组织和检查辖内行信贷业务部 门贷后管理工作，发现问题，跟踪整改，并给予指导。

风险管理部门对辖内行督导检查的流程如下：

（一）确定检查方案

督导检查前须确定检查的对象、范围、重点、时间等。

（二）实施现场督导检查

采取抽查方式对信贷业务部门的借款人、贷款及担保等有关资料予以现场查阅、面谈、实地调查等，核查其贷后管理质量及履行职责情况。

（三）发现问题

通过现场督导检查发现被查部门贷后管理工作中的不足。

（四）确认问题

向被查部门反馈检查中发现的问题，听取被查行意见，综合有关情况，进行确认。

（五）形成督导检查报告

根据检查情况撰写现场督导检查报告。

（六）通知整改

根据被查部门在贷后管理中存在的问题，提出整改要求，并督促其限期整改。

（七）信贷业务部门落实整改

被查部门对检查部门提出的整改要求，及时落实，并将整改结果上报风险管理部。

（八）跟踪整改

风险管理部通过现场督导检查或非现场督导检查跟踪被查行整改情况。

第四章

贷后管理内容--借款人管理

第九条 信息管理

一、基本信息管理

（一）借款人公共信息

信贷人员应重点关注借款人注册信息、收入信息、履约信息、行业信息、财务信息、经营信息等方面的变化，及时收集变化信息资料并进行整理分析。信贷人员应及时向借款人索要财务报表，至少包括借款人的季度报表和报表；原则上，应要求借款人提供经我行认可的会计师事务所审计的完整审计报告。特殊情况不能提供外部审计报告的，借款人应提供书面情况说明。

（二）贷后管理信息

贷后管理信息主要包括贷款发放信息、贷后检查信息 等。信贷人员应及时在贷款台账、贷后过程管理日志、资金流向监控表中进行记录、更新和分析。

1、贷款台账记录

在贷款发放当日，信贷人员应在贷款台账中记录贷款发放的完整信息；借款人发生的还贷、展期或利率调整等情况也应在当日更新。

2、贷后过程管理日志记录

贷后过程管理日志是贷后管理日常行为的记载，是对贷款相关变化情况的反映。信贷人员完成现场检查、数据分析或资料收集工作后，应记录有价值信息，包括：收入变动、人事变动、经营策略、管理及市场变化等，作为判断借款人经营管理状况的依据，进行定期综合分析。

3、资金流向监控表记录

对法人客户应通过资金流向监控表记录其资金运用情况。信贷人员应结合用款记录和其他信息，对借款人的上下游客户和主营业务进行分析，研究、监控借款人资金使用是否合理和正常。第十条 管理内容

信贷人员通过定期或不定期调查借款人、市场、行业、宏观政策等内容，及时对借款人收入状况、生产经营、内部管理和财务状况、资信状况等情况进行全面分析、评估。信贷人员应加大现场检查力度，以获取第一手资料。关注内容主要有以下方面：收入状况、经营风险、管理状况、财务状况、行业风险、银行往来。第十一条 信用评级更新与调整

贷款发放后，信贷人员应在新的会计按照风险管理要求及时完成企业法人客户信用评级的更新。同时，信贷人员还应负责法人借款人和保证人信用评级的动态调整，当企业经营、市场、信誉等发生重大变化时，应及时按要求完成信用评级的动态调整、上报工作。

第五章

贷后管理内容—贷款管理

贷款管理包括贷款项目监控、日常管理和不良贷款管理 13 等内容，其中贷款项目监控包括流动资金贷款监控、固定资产贷款监控、个人贷款监控和其他管理监控要求；日常管理包括风险分类、还本付息、贷款条件变更和贷款结清。不良贷款管理包括催收和债务重组。第十二条 贷款项目监控

一、流动资金贷款监控

信贷人员要密切跟踪借款人的流动资金贷款在各环节的使用和周转。流动资金款发放15日内，信贷人员应对借款人进行首次跟踪检查。具体可通过对借款人在我行结算账户资金使用和回流进行监控。对于监控客户范围、授信风险程度、具体监控方式、监控金额等内容，由各部门根据本部门实际情况自行确定并制定相应监控要求。

（一）资金使用的监控方式

信贷人员要监控借款人资金的使用，防止贷款资金挪用。对于贷款资金他行同户名划转，信贷人员应及时了解、掌握相关情况。信贷部门可根据不同借款人的实际风险程度选择实施资金使用监控方式，包括事前监控和事后监控，并在实施贷后管理前予以明确。资金流向事前监控是指借款人在使用我行结算账户资金前，信贷人员审查其用途的管理方法。资金流向事后监控是指借款人在使用我行结算账户资金后，信贷人员跟踪监控其用途的管理方法。

（二）资金使用的监控要求

1、事后监控

事后监控中，信贷人员在借款人用款后，每月到柜台操作部门、借款人处抽查用款凭证，或有效利用我行业务系统资源，了解借款人前10笔最大划付金额的实际用款情况。信贷人员要将抽查样本信息在资金流向监控表中逐笔反映，得出抽查结论并上报部门领导；如存在资金挪用等严重问题，应按重大突发事件报告要求予以反映。

2、事前监控

（1）建立用款签字审核制度，审核借款人的资金使用。根据借款人实际情况分别确定信贷员、部门负责人和分管行长的签字权限，经审核同意后办理用款。

（2）使用资金流向监控表，详细记载用款审核信息。在同意借款人用款后，信贷人员要及时记录借款人资金使用情况；借款人如有用款计划、用款合同等凭据，可作为资金流向监控表的附件留存。

（3）信贷人员审查的方法和管理措施。通过监控，信贷人员要对借款人的上游客户和关联客户有较全面的了解和认识，摸清借款人资金使用的渠道、方式。在审查单笔用款时，综合考虑合同约定的具体用途及生产经营的需要等因素，核实需求与实际是否相符，做出贷款使用是否合理的判断，防止贷款挪用。

信贷人员一旦发现借款人有挪用情况发生，应启动重大突发事件报告及时向上级报告。同时要求借款人限期纠正，并在纠正前可按合同约定采取收取违约金、暂停提款、取消剩余用款额度等措施。

为达到监控目的，应根据实际情况加强对所监控客户的 支票管理，避免产生管理漏洞。

（三）网上银行资金监控

在网上银行系统具备条件的前提下，信贷人员可利用网上银行资源做好使用网上银行产品的借款人的贷后管理工作，监控、跟踪借款人对外收、付款数据情况并进行分析。信贷部门应与电子银行部门、柜台操作部门共同配合做好网上银行资金汇划业务的监控工作。

（四）资金回流的监控

信贷人员应了解借款人销售网络，资金管理方式等信息，以便了解借款人现金流产生的主渠道及财务控制方式。对于我行贷款形成的现金流应要求借款人全部回流到在我行开立的结算账户上，如借款人在多家金融机构融资，应督促借款人按贷款比率（我行贷款占借款人全部金融机构的贷款比率）在我行叙作存款和结算业务。回流资金原则上应偿还我行贷款，如回流后需再次使用，信贷人员须严密监控其流向，以确保贷款资金的安全。

信贷人员可视借款人实际情况按贷后检查的规定频度 收集资金回流信息（如所有开户行的银行对账单等），了解借款人在我行及各家金融机构的存款结算实际情况；可通过查阅借款人的银行存款日记账等方法核实账、表（当期财务报表的货币资金余额）是否一致，保证借款人按承诺的存贷比率回流资金。

（五）集团客户资金监控

信贷人员应关注集团客户的资金流向和使用情况，防止贷款挪用。针对集团客户存在的关联交易隐蔽、融资主体多元、资金集中管理等特征，落实集团客户资金监控工作，防止资金在集团内部不同项目、不同成员之间随意流动。

（六）借款人异地资金管理

异地资金管理指对借款人的贷款账户和结算账户不在我行同一机构情况下的资金监控。对于借款人的异地资金监控，贷款行可授权结算账户所在行信贷部门（或机构）行使资金管理职责，并以资金监管协议的形式约定资金监控方式等内容。原则上，结算账户所在行每年不少于2次向贷款行反馈监管信息。对重大突发事件，结算账户所在行有义务按 要求及时反馈。

对于异地资金的管理，贷款行担负主要贷后管理职责，结算账户所在行负责授权范围内的资金使用监控、信息反馈等职责。

（七）应关注的问题和风险点

1、及时检查资金管理方式是否符合借款人实际情况，是否需要调整；

2、借款人是否按贷款用途使用贷款，有无挪用贷款的情况发生；

3、借款人购、产、销的资金占用是否合理，资金利用效率是否降低；

4、借款人资金回流是否与生产经营一致，现金回流是否充足；

5、我行贷款形成的现金流是否回流到我行，存款、结算比率是否达到贷款比率；

6、贷款资金经购、产、销环节周转回流后，是否用于归还我行贷款，有无挪用贷款的情况发生。

二、固定资产贷款监控

（一）项目建设阶段管理

对于固定资产贷款建设期资金使用管理，信贷人员原则上须建立专用资金账户，实施专户管理，我行贷款应进入专用账户并与日常结算账户分开，实施专项管理，专款专用，严格监控贷款资金的使用。专户管理原则上须采取事前监控方式，建立用款签字审批制度（审批标准如前），逐笔审核资金使用，杜绝贷款资金挪用。对特殊情况不能开立专户进行事前监控的，应由本级公司业务部门分管总经理（支行行长）审批同意，并确定相应适当的事前监控方式。

贷款资金使用审查应以借款合同约定的贷款用途、项目的固定资产投资估算表中确定的建设内容为依据，与借款人提供的用款计划、用款合同相比较，确定借款人用款计划与实际采购的一致性；同时信贷人员应对项目施工的工程进度予以密切监控，确定借款人用款的合理性，并在授权范围内签署是否同意用款的意见。要做好固定资产贷款资金使用的 20 管理，还应强化以下重要环节的管理工作：

1、自筹资金到位管理

自筹资金是项目建设资金的重要组成部分，其能否按期、足额到位，不仅关系到项目能否如期完工，也关系到我行资金的安全。

按我行批复要求在贷款发放后借款人的自筹资金逐步到位的情况下，信贷人员首先应对自筹资金的来源渠道和资金到位进展予以密切关注。逐步到位的自筹资金可能因为外部因素变化引起到位时间、金额和对象变化。当自筹资金不能按时、足额到位时，信贷人员应按重大突发事件报告制的要求实施监控，分析变化因素对项目的影响程度，拟定监控措施和解决方案并逐级上报。

按我行批复要求在贷款发放时借款人的自筹资金已足额到位的情况下，其自筹资金使用应纳入信贷人员的管理范围，信贷人员应督促借款人将自筹资金全部投入项目建设中，防止自筹资金通过关联单位借款的方式抽逃，或将到位资金挪用于其他项目，确保借款人按期投产，发挥效益。

2、工程建设进度管理

工程建设进度与贷款资金的使用、项目是否按期完工密切相关。准确掌握项目的建设进度是控制贷款资金合理使用的重要手段，也是检查借款人已提用贷款是否按合同约定全部投入到项目建设中的重要指标。

工程建设进度的管理主要采取资料审核和现场检查相结合的方式。

信贷人员在审核项目材料的基础上应实施现场检查，考察工程建设施工的实际进展是否与借款人和监理单位提供的报表一致。如果出现超支、延期完工或无法达到建设要求等问题，应立即对出现差异的主客观原因进行全面分析，判断是否对项目如期完工和项目总投资造成不利影响，并及时提出相应的管理措施和监控方案；如果不利变化增大了我行贷款风险，信贷人员应立即启动重大突发事件报告制度。

对于贷款金额较大、工艺及工程施工较复杂、建设风险较高或我行信贷人员工程监控能力有限的项目，项目所在行可按需要聘请专业机构（会计师事务所、项目工程的行业主 管单位等）根据实际情况对工程建设进度予以审核，了解工程施工的真实进展，确保贷款资金的合理使用；掌握工程是否超概算并及时预警风险。

信贷人员还应关注设备到货及开箱验货的情况，了解设备到货数量与签订的订购合同是否一致，有无延期交付设备的情况；关注设备商检后的安装调试生产情况，初步了解设备生产性能是否符合技术要求。对于进口设备可以商检结论为参考依据。

（二）竣工验收、投产阶段管理

项目进入竣工验收阶段，信贷人员应取得项目的竣工验收报告，根据报告了解项目的实际总投资及投资结构，并与银行的评估报告相比较，了解实际投资与预期投资是否存在差异。当实际投资与预期投资存在较大差异时，信贷人员应密切关注借款人投资缺口的解决方案或结余资金使用途径，防止资金挪用。

项目进入投产阶段，信贷人员应关注项目设备的实际生产能力是否达到预期要求，了解配套设备、工艺技术与主要 设备之间的配合程度是否顺畅，了解借款人的技术人员和操作人员掌握、运用先进技术的能力，据此初步判断借款人能否按时进入达产期。

（三）达产期的管理

项目贷款进入达产期后，信贷人员应加强借款人生产经营、内部管理、市场拓展等情况的监控。对生产规模、销售状况等因素与预期的敏感性分析相比较，判断借款人的收益与预期评估值有无存在较大差异；关注借款人销售网络和销售客户群的建立，判断能否取得预期收入和现金流。生产进入达产期后，信贷人员还应加强资金回流的管理，在贷款本金到期日前及时督促借款人按时将实现的盈利和折旧资金划入我行的专用账户用于还贷。

（四）应关注的问题和风险点

1、自筹资金是否按计划足额到位，使用是否正常；

2、贷款流向是否与批准的贷款用途一致；

3、全部贷款使用和项目进度是否匹配；

4、工程建设进展是否顺利，有无延期情况；

5、工程建设付款与用款是否一致，有无非正常欠款；

6、项目是否超概算,有无解决方案；

7、项目建设或达产进度是否正常；

8、生产技术、环保指标是否达到要求；

9、技术管理人员素质是否达到生产经营需要；

10、达产期实际情况是否与预期存在较大差异；

11、销售网络和销售渠道是否顺畅；

12、销售收入实现的现金流是否按规定回流我行，并归还贷款。

三、个人贷款监控

1、房地产开发商、汽车经销商、担保公司、律师事务所、会计师事务所、评估事务所及其它中介机构等业务合作方经营状况是否正常。

2、合作楼盘是否按工程进度施工、建设场面是否正常、工程质量、物业管理是否存在影响借款人还款的因素、销售状况是否正常等。

3、考察借款人与银行之间的帐户关系及信用记录。

4、考察投资经营类贷款的资金使用用途和资金使用情况等。

5、考察家庭成员、关联人、所在单位、所办公司的资金适用用途和资金适用情况等。

6、应严格监督合同的履行，特别是合同中约束条款的履行情况，如连带担保责任、保证金的缴交、约定的义务等。

四、其他监控管理内容

（一）授信批复条件的完善

信贷人员须在贷后管理中落实授信批复条件，主要针对授信约束条件和争取条件。授信约束条件指风险管理部门批复中要求在提款后逐步完善落实的条件。在贷后管理阶段，信贷人员须落实各项授信约束条件。

对于授信批复中提及的争取条件和建议性条件，如：逐步转移基本账户、保持一定比例存款和结算等，信贷人员应力争落实，并及时在贷后过程管理日志中予以记录。

（二）热点、高风险行业贷款监控

对热点、高风险行业贷款，信贷人员在关注资金使用和回流的同时，应重点关注宏观政策、行业发展等变化对贷款的影响。

第十三条 日常管理

一、风险分类

信贷人员应做好贷款风险分类的初分和分类调整工作。当在贷后管理中发现借款人的生产经营、内部管理、市场供求、贷款项目进展等变化对分类结果造成影响时，应及时完成风险分类动态调整工作，保证贷款风险分类的准确性。

二、还本付息

在借款合同规定的还本付息期间内，信贷人员按合同规定对借款人还本付息进行管理。及时向借款人发送贷款到期通知书，督促借款人筹集资金按时还款。如借款人未能按时 27 偿还应立即催收，必须在到期日后10个工作日内向借款人及保证人发送贷款催收通知书和担保人履行责任通知书。借款人、保证人必须在贷款催收通知书和担保人履行责任通知书上签字并加盖公章。如借款人、保证人不予签章，信贷人员必须采用公证送达等方式送交借款人、保证人，确保诉讼时效。

信贷人员在贷款付息日前10个工作日以电话、书面、现场提示等方式督促借款人按时偿还利息，并关注借款人账户变动情况。如借款人未能按时付息应立即催收，并在收息日后10个工作日内向借款人发送贷款催收通知书。借款人须在催收通知书上签字并加盖公章。如借款人持续拖欠贷款利息，信贷人员应及时向保证人发送担保人履行责任通知书。保证人须在履行担保责任通知书上签字并加盖公章。

为准确了解借款人还本、付息、付费的情况，各部门应建立本息违约报告制度。指派贷后管理专岗（或兼岗）监控本级借款人还本、付息、付费情况，一旦出现违约，立即报告部门总经理（或分管行长）。

三、贷款条件变更

贷款条件变更指贷款期内借款人生产经营正常，未来现 金流较为充足，但由于贷款期限与实际不符、借款人或担保人名称出现变更、借款人市场地位发生变化或担保情况发生变化等主、客观原因，银行对原贷款条件进行变更的行为。

贷款条件变更包括贷款展期、提前还款、担保条件变更、利率变更、借款人或担保人名称变更等内容。

（一）贷款展期

贷款展期指借款人生产经营正常，未来现金流较为充足，但由于贷款期限与实际不符等客观原因，借款人不能按照借款合同规定的还款计划按时偿还贷款本息，在借款人提出申请并经贷款人审查同意后，延长还款期限的行为。

1、操作程序

收到借款人提出展期书面申请和原担保人同意继续为借款人提供担保的书面证明→信贷人员按照程序进行报批→信贷人员与借款人和担保人共同签订展期协议→信贷人员与借款人和担保人一同办理抵（质）押物续期登记手续。

2、管理重点

借款人需要办理展期时，原则上信贷人员应要求借款人在贷款到期日前15天提出展期申请，并重新确定借款合同有关条款。

（二）提前还款

提前还款指借款人主动要求改变借款合同规定的还款 计划，须由借款人提出申请，经贷款人同意，提前偿还部份或全部贷款的行为。提前还款不包括合同已约定可根据实际情况安排还款的贷款。

（三）担保变更

担保变更指对贷款担保方式的调整。信贷人员必须关注担保变更之后抵（质）押物的完整性和有效性、保证人担保能力的变化。具体变更方式包括两类：

1、减少或变更抵（质）押物或保证人

借款人提出担保变更申请→按照该笔贷款原审批程序进行报批→信贷人员与借款人和担保人重新签署相关补充合同。

2、增加抵（质）押物或保证人

信贷人员书面形式上报→本级信贷部门进行最终审批→报备本级风险管理部门→信贷人员与借款人和担保人重新签署相关补充合同。(四)利率变更

利率变更指银行根据借款人经营管理水平、资产质量、经营效益和市场地位的变化，对贷款利率进行调整的行为。

1、操作程序

借款人提出调低利率的申请→按照有关审批程序进行报批→信贷人员与借款人和担保人共同签订贷款补充协 议。

信贷部门提出调高利率的建议，并与借款人协商一致→本级信贷部门进行最终审批→信贷人员与借款人和担保人共同签订贷款补充协议。

2、管理重点

（1）风险与收益相匹配的原则。即借款人给银行带来的综合收益应与银行降低贷款利率承担的风险相匹配。

（2）银行为借款人调低贷款利率后，信贷人员应关注借款人的财务状况、生产经营及银行往来情况等，及时获取借款人财务报表，分析还款期限内借款人的经营活动情况及偿债能力；分析借款人的综合收益是否达到我行预期目标。

(五)名称变更

借款人或担保人名称发生变更，但主体资格及股东、股权结构未发生改变，贷款人应在1个月内与借款人和担保人签订补充合同或要求借款人、担保人在1个月内出具声明，并及时办理相关的抵（质）押物权证变更手续，或履行符合法律规定的其他手续。同时，信贷人员应要求借款人、担保人及时提供公司更新资料。

四、贷款结清

贷款结清指借款人归还全部贷款本息及费用，贷款人释

放抵（质）押物，与借款人之间相应的债权债务关系结束的过程。

1、确认所有本息及各项费用已回收。

以会计部门出具的还款凭证或新一代信贷系统为依据，信贷人员确认借款人贷款本息及各项费用已全部偿还。

2、填写归档所需的贷款结清通知书。

3、释放抵（质）押物。

确认贷款本息及各项费用全部还清后，信贷人员方可按合同约定和有关规定释放抵（质）物，办理押品的退还手续。

六、贷款交接

在日常贷款管理过程中，信贷人员出现贷款交接时必须严格遵守交接规定，杜绝因工作调动、人员调整形成的管理真空。交接过程中需注意以下问题：

（1）交接双方应进行全方位的交接，除对客户进行现场交接外，还必须对贷后档案和电子文档交接；

（2）如果贷款档案资料不齐，前任信贷人员必须帮助后任信贷人员查漏补缺，直至补齐相关资料为止，使后任信贷人员能顺利管理贷款；后任信贷人员应认真整理档案资料，理清思路，弄清贷款的来龙去脉，特别应该注意贷款的诉讼时效和相关法律文件；

（3）必须本着上不清、下不接的原则做好交接工作；

32（4）未包括在档案内容中的未尽事项须以书面形式说明。需特别说明近期工作计划、尚未解决的问题及需要说明的其他情况。

第十四条

不良贷款管理

不良贷款贷后管理方式主要包括催收、债务重组。不良贷款移交按我行现行规定执行。

一、催收

信贷人员必须在贷款逾期后10个工作日内向借款人和保证人发送贷款催收通知书和担保人履行责任通知书，借款人和保证人必须在贷款催收通知书和担保人履行责任通知书上签字并加盖公章。如借款人、保证人不予签章，信贷人员必须采用公证送达等方式送交借款人和保证人。

信贷人员应采取得力措施，在逾期初期力争收回贷款。可采用上门催收、电话催收等方式对不良贷款进行催收，催收频度不低于每月一次；须做好债权和担保的确认工作，避免丧失主债权诉讼时效；应督促借款人制定周密完善、切实可行的还款计划，并重新评估第二还款来源的有效性；须关注借款人的资产状况，防止借款人将有效资产转移。

二、债务重组

本细则债务重组指借款人由于财务状况恶化或其它原因，出现还款困难，贷款人在评估贷款风险的基础上，修改或重新制定贷款偿还方案，调整借款合同条款，控制和化解贷款风险的行为。债务重组是银行降低授信风险、改善资产质量的积极有效措施。

1、方式

根据债务重组管理相关规定，债务重组方式主要包括：变更借款人；变更担保条件；调整还款期限；调整利率等。其中：

（1）变更借款人：也被称为承接债务，即由新借款人承接原借款人在我行的全部或部分贷款（本金或利息）。（2）变更担保条件：对贷款的担保进行调整，原则上经过调整后，担保能力要优于或至少不次于原担保能力。（3）调整还款期限：对贷款的期限进行调整，并在此基础上重新安排还款计划。

34（4）调整利率：对贷款利率进行调整。

（5）减免贷款本息：减免部分或全部贷款本息，按照有关规定办理。

2、操作程序

借款人提出债务重组的书面申请和担保人同意为借款人债务重组贷款提供担保的书面证明→信贷部门按照有关审批程序进行报批→贷款人与借款人和担保人签署相关的借款合同、保证合同、抵（质）押合同。

3、管理原则

（1）重组必要性原则。信贷人员应从借款人的经营情况、管理水平、担保状况、行业状况、地区状况等多方面进行全方位调查、分析，从而判断借款人综合偿债能力在重组之后能否得到明显改善和提高。

（2）贷款条件改善原则。重组后贷款偿还应较重组前更有保障，贷款损失的可能性和风险性应有所降低。（3）合法合规原则。债务重组必须符合法律法规、行业规章以及我行内部管理规定的要求，有效控制法律与合规性风险。

35（4）防止逃废债原则。借重组之机逃废银行债务，应为债务重组关注重点。公司业务人员在对债务重组贷款进行调查时一定要防止此类事件发生。

4、管理重点

信贷人员应按规定频度走访借款人和保证人，及时获取最新财务报表；对采用承接部分债务方式进行重组的贷款，信贷人员还应走访原借款人，及时获取原借款人最新财务报表；同时重点关注借款人收入状况、财务状况、现金流变化、经营效益、业务发展及市场地位变化情况等，分析还款期限内经营活动情况及偿债能力；关注抵（质）押物的完整性和有效性、保证人担保能力的变化等。

第六章

贷后管理内容--担保管理

担保管理以保障我行债权为目的，对保证人保证能力变化、抵（质）押物状态和品质变化进行跟踪管理、分析，判断对贷款安全性的影响，并采取相应措施，保障第二还款来源的有效性。

第十五条 保证管理

保证可分为一般责任保证和连带责任保证。除有特殊约定外，信贷人员应要求保证人承担连带责任保证。信贷人员在贷后管理时要确保保证的有效性，当贷款本息偿还出现问题时必须及时向保证人主张权利，确保诉讼时效。信贷人员应确保在保证期间内向保证人主张权利。根据《担保法》的规定，未与保证人约定保证期间的，应在债务履行期届满之日起6个月内要求保证人承担保证责任。连带责任保证诉讼时效自保证期间届满前债权人要求保证人承担保证责任之日起算，诉讼时效期间为两年。

当借款人出现贷款逾期时，信贷人员必须在贷款逾期后10个工作日内向保证人发送担保人履行责任通知书进行书面确认。如贷款为分期逐笔到期，则信贷人员应逐笔进行书面确认，逐笔保证两年的诉讼时效。

一、风险判断

保证人的保证能力是影响贷款安全的风险因素之一，信贷人员在实施贷后管理过程中应随时掌握保证人风险状况。当出现以下影响贷款安全，降低保证人担保能力的预警信息之一时，信贷人员经过判断后应采取有效措施控制贷款风险保护我行利益：

（一）保证人发生重大经营事故或涉及重大诉讼；

（二）保证人因改制、合并、撤消等重大事件，导致主体资格发生变化的；

（三）保证人主要股东、关联企业等发生重大不利变化；

（四）保证人经营、财务状况恶化；

（五）保证人信用评级下降；

（六）保证人营业执照未按时年检；

（七）保证人担保意愿发生不利变化；

（八）保证期限届满，贷款到期后未得到保证人书面确认；

（九）保证人发生连环担保和相互担保情况，或有负债超出担保能力范围；

（十）保证人出现其它重大影响保证能力的不利事项。

二、管理内容

信贷人员应密切关注保证人经营管理状况，及时获取保证人财务报表及财务信息，随时掌握保证人最新或有负债、保证意愿、保证能力等情况，对保证人的信用等级及现金流偿债能力进行分析判断，并视结果对第二还款来源进行动态调整，及时更换或追加担保。信贷人员必须对保证人定期实施现场检查，每年至少不低于1次，以确认保证真实有效。特别应关注借款人、保证人、关联公司之间是否存在相互担保或连环担保关系。

对保证人的贷后管理参照借款人管理内容，其他内容包括

以下方面：

1、了解保证人资格的变化

信贷人员要随时关注保证人性质变化，避免出现保证资格丧失。信贷人员通过对保证人已年审的营业执照及机构代码证的审核，核实保证人的保证资格。

（1）保证人为我行客户的，可委托我行当地分支机构协助核保；

（2）行政区域内的保证人未年审或对其有疑问，应实地赴工商、税务等职能部门核实保证人的执业资格、缴税情况及经营情况是否正常；

（3）行政区域外的保证人未年审或对其有疑问，可进行实地调查。

2、了解保证人保证实力的变化

信贷人员可采取以下方式了解保证人实力：

（1）通过具有公信度的机构或传媒及时获得保证人经营业绩和信用状况等重要信息，有无债务纠纷和经济处罚等重大事项披露；

（2）及时索要保证人财务报表，以获得真实准确的财务信息，分析现金流量、盈利能力、或有负债等财务数据，判断保证人是否具备按合同足额偿还债务的能力；

（3）通过征信系统数据库查询保证人偿债履约情况、金融机构融资总量及或有负债总量；

39（4）对融资担保机构、专业担保公司和担保基金提供担保的应核实其担保总额是否超过其实收资本的5倍；（5）对保证人保证能力减弱或丧失的，如保证人合并、破产或分立，须及时采取措施，主张债权或要求借款人重新提供足额担保。

3、了解保证人保证意愿的变化

信贷人员可采用以下方式了解保证人保证意愿是否变化：（1）通过日常管理和定期现场检查，掌握保证人承担保证责任的主观意愿是否发生改变、是否有更改保证的倾向；（2）关注借款人与保证人的关系密切程度、借款人对保证人的依赖程度。如借款人与保证人的关系发生恶化，要准确掌握保证人承担责任和风险的意愿，判断我行是否需及时采取法律诉讼或其他维权行为，确保贷款的安全性。第十六条 抵（质）押管理

信贷人员对抵（质）押的管理主要是在贷款期内密切关注抵（质）押物的形态、品质、法律效力和权属的变化，对抵（质）押物进行管理控制，掌握抵（质）押物的有效登记情况，确认抵（质）押人的担保意愿，对危及担保效力的变化采取有效措施。

一、抵（质）押方式

抵（质）押担保包括抵押担保和质押担保。

（一）抵押担保

抵押担保指借款人或第三人在不转移财产占有的情况下，将财产作为债权的担保方式。银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权向法院申请以该财产折价或者拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。

当抵押物金额较大且同时覆盖两笔或两笔以上贷款时，按抵押物清偿顺序，可将抵押权分为第一抵押权和第二抵押权。如果贷款金额较大，一种抵押物不足以覆盖时，就必须提供两种或两种以上的抵押物，或者对两种以上的抵押物进行组合。抵押物的占有权及其控制程度，直接影响银行的第二还款来源，从控制贷款风险的角度考虑，我行应取得第一抵押权，并且对抵押物实行有效的管理和控制。

此外，抵押物的变现能力会直接影响到贷款本息的偿还。我行可要求偿还能力较差的借款人提供存款等变现能力较强的押品。对于难于按市价出售、变现能力弱的抵押物，我行可要求借款人提供其他担保或降低其授信份额。

（二）质押担保

质押担保指借款人或第三人（出质人）与贷款人（质权人）签订《质押合同》，将其动产移交贷款人占有，或者将依法可以质押的权利的相应凭证交付贷款人，并办理相关质

押登记手续的担保方式。质押物包括动产和依法可质押的权利。

二、风险判断

信贷人员对抵（质）押物实施管理过程中应随时鉴别、衡量风险，以判断我行优先受偿的保障程度及可靠性。在出现以下预警信号之一时，应立即采取有效措施，控制风险保护我行利益：

1、抵（质）押人营业执照未按时年审；

2、抵（质）押人出现破产或解散等重大事项，抵（质）押物的处置权利受到限制；

3、抵（质）押物市场价值发生不利变化，影响担保效力；

4、抵（质）押物的变现能力出现问题；

5、抵（质）押物的品质状态发生变化；

6、抵（质）押物保险未及时续保或保险第一受益权属发生变化；

7、债务重组或借新还旧时未重新设定抵（质）押权，致使抵（质）押权灭失的。

三、管理内容

信贷人员采用现场检查方式对抵（质）押物进行定期、不定期检查，对借款人借款合同项下全部抵（质）押物的所 42 有权属、保险有效性和品质状态等要素进行现场检查。对抵（质）押物形态、品质、法律效力和权属出现变化的，应及时进行动态调整，及时更换或追加担保。

对抵（质）押的检查包括以下方面：

（一）抵(质)押人

检查抵（质）押人的营业执照，对抵（质）押人的执业资格进行定期核实。随时关注抵（质）押人的担保意愿变化。

（二）抵（质）押物

公司业务人员应对抵（质）押物的风险点加以识别和判断。抵（质）押物的管理从以下方面进行：

1、抵（质）押物权属

指抵（质）押物的真实产权和处置权有无变化。贷后管理过程中应向押品登记机构定期核实抵（质）押情况，避免重复抵（质）押或在没有登记资格的机构办理抵（质）押登记。

信贷人员还应严密监视抵（质）押物的占用情况，确保对权利证书的实际控制，确保贷款人抵（质）押权的实现。在我行抵押权成立之前抵押物已经出租的情况，信贷人员要关注租约是否到期终止，以保障债权的顺利实现。

2、检查抵（质）押人办理押品财产保险的有效性。对审批要求提供押品保险的，信贷人员应确认如下保险内容：保险投保金额应有效覆盖我行相应债权，保险期间必须长于

借款合同期限（或及时续保），保险权益转让给贷款人且贷款人为第一受益人。

3、检查保管措施是否能够保障抵（质）押物的品质。信贷人员须检查抵（质）押物的状态、完好程度、经济寿命及安全和完整性，并根据抵（质）押物性质及风险程度的不同，确定所适用的保管措施，实施区别监控。信贷人员应关注动产押品损耗、折旧情况以及不动产押品的完整状况。

对民营企业法人以其财产设定抵（质）押的，应适当加大检查频度，关注抵（质）押物的品质及抵（质）押人的资质和清偿能力。

4、关注抵（质）押物的价值变化。信贷人员应密切关注抵（质）押物的价值变动趋势，如抵（质）押物价值确实无法满足担保债权的需要时，应及时采取必要措施责成借款人追加担保或提前行使抵（质）押权。

第七章

贷后管理策略

第十七条 贷后管理策略

贷后管理策略指信贷部门对借款人、贷款、担保实施差别贷后管理的原则和方法。贷后管理策略的制定应以贷后报告结论为依据，对不同贷款业务品种贷后策略进行细分，按照风险变化程度制定一户一策的管理办法。

贷后管理策略具体分为如下四级：正常维护策略、密切关注策略、逐步紧缩策略和清理退出策略。贷后管理策略针对风险的逐步增强，自正常维护向清理退出由松到紧过渡，管理力度逐步加强，并针对贷款风险变化程度定期或不定期地进行调整。

贷后管理策略制定后，信贷人员应制定具体可行的实施计划，在贷后管理工作中推进落实。既定贷后管理策略和具体实施计划须在贷后检查报告中注明。

第八章

贷后管理方式

第十八条 检查频度及检查方式

（一）检查频度

1、公司正常类贷款的检查频度原则上不低于每季1次，关注类贷款根据情况可按季或按月检查，不良类贷款的检查频度不低于每月1次。当借款人第一还款来源出现严重恶化，或关注类贷款出现向下迁移趋势，或贷款担保恶化等情况时，信贷人员应及时增加贷后检查频度。

2、对个人贷款的合作方，在合作期内，应对房地产开发商、汽车经销商、担保公司进行至少每季一次的合作方经营情况调查分析；律师事务所、会计师事务所、评估事务所及其它中介机构进行至少每半年一次的合作方经营情况调查

分析。并按一定的格式要求做好调查记录。

3、对按揭楼盘，应按季到楼盘现场跟踪调查建设进度、资金投入情况或销售情况等，直至楼盘售罄。并按一定的格式要求做好调查记录。

4、对公司类贷款抵（质）押物的检查每年至少不低于2次，对个人贷款抵（质）押物每年应选择不低于抵押物金额的30％进行检查了解状况以及抵押物价值的变动。对质押物要按照相关档案管理规定做好出入库、调阅、释放等各项保管工作，并定期盘库、查库，保证帐实相符。

5、通过回访等方式随时了解市场和借款人、担保人的情况变化，及时与借款人、担保人保持联系，并保留回访记录。对自然人客户除须关注借款人还款能力外，还须对所在工作单位及其担任股东的公司的经营情况进行关注。要特别关注营运和投资经营性质等高风险贷款，扩大对这类贷款的借款人和担保人回访比例，对贷款金额在50万以上的投资经营性质贷款按季度进行贷后管理，提交贷后管理报告。对消费类贷款及低于50万元的投资经营类贷款年回访比率不得低于贷款总额的30%，第季度的回访比率不得低于贷款总额的5%。对其它可能出现风险的消费类贷款，也要按季进行回访。

5、近一年内出现过不良的个人贷款，原则上应每年至少对借款人和保证人进行一次回访、检查。

6、农户小额贷款每年回访比例应不低于贷款农户总额的

10%，如不存在对贷款不利影响的因素可不出具贷后检查报告，但要对回访情况进行记载。

7、根据具体情况，随时搜集、了解市场信息、行业动态以及可能影响贷款质量的情况，而不仅限于前述的回访、检查频度的规定。

8、如发现风险隐患，对我行信贷资金的安全将造成影响，应根据实际情况加大贷后检查的频率。

（二）检查方式

定期回访及检查应与贷款客户的营销、维护相结合进行，可单独采取以下某种或几种方式，但不限于下列方式：

1、对合作伙伴：走访房地产开发商、汽车经销商及其它中介机构等的经营场所，与其法定代表人进行面对面交流，查看其经营状况，要求其提供相应的财务报表或有关财务信息等。

2、对合作楼盘：通过网络、报刊等方式关注楼盘销售相关信息，到楼盘建设现场进行勘察，到售房现场考察房屋的销售情况等。

3、对抵押物：实地查看抵押物的状况（可外观或根据需要进入抵押物），了解抵押物价值变动情况等，根据需要可以进一步采取家访方式了解更详细情况。

4、对借款人和保证人：(1)家访。

47(2)与客户面谈。

(3)通过电话与客户交谈。(4)通过致函与客户联系。

(5)在接受客户咨询及处理贷后管理的正常工作时，注意倾听客户的需求并及时归纳总结。

(6)客户满意度调查、新产品、理财推介、节日或纪念日问候、客户联谊活动等。

(7)走访相关物业公司、管理部门、落户单位、担保公司等关联机构。

(8)走访借款人投资经营场所，要求借款人定期通报重要经营变动信息并提供财务报表。

(9)通过借款人的上、下游客户进行了解。

(10)通过网络、报刊等方式了解借款人的相关信息。(11)其他可行的方式。

5、对还款来源和方式进行检查：通过相关系统的排查和分析，收集合作伙伴、借款人在归还贷款方面的信息，密切关注借款人的还款来源和方式，注意发现开发商、经销商或其它担保方垫款的现象，进而查明情况，重点挖掘背后潜在的虚假欺诈贷款。

第九章

贷后管理工作记录和贷后管理报告

从启动贷后管理到贷款结清（或移交）期间，信贷人员应做好贷后管理各项工作记录，并应随时对日常工作记录进行分析判断。贷后管理各项工作记录是反映信贷人员贷后管理工作是否尽责和后续检查的重要依据。

公司业务系统贷后管理的文字记载主要包括日常工作记录和贷后管理报告两个部分。日常工作记录主要包括贷款台账、贷后过程管理日志、资金流向监控表。贷后管理报告主要包括重大突发事件报告、贷后检查报告。

第十九条 贷款台账

贷款台账指对贷款发放、收回、展期等业务的日常记录，是以借款人为对象、以合同为基础、以凭证为依据，采集、登记贷款发生到结清或不良移交全过程的信息汇总。

第二十条 贷后过程管理日志

贷后过程管理日志指信贷人员在贷后管理过程中，采取 49 现场检查、数据分析、资料收集等方式获取有价值的贷款相关信息，并按规定时限、以简要文字形成的工作记录。贷后过程管理日志无须对日常工作中每一事项进行叙述。

一、记录内容

贷后过程管理日志记录的主要内容包括：借款人行业信息、产品市场、供销渠道、经营模式、管理方式，财务状况、企业发展战略、贷款使用情况、保证人保证能力、抵（质）押物有效性和合法性等情况。

二、记录要求

城商行缺钱 篇7

最近的一份融资名单则表明，正有更多的城市银行加入寻求资金支援的行列中。

10月20日，鄂武商A（000501.SZ）宣布，将以每股3.8元至4元认购汉口银行股份有限公司定向增发的1亿股股份，这是汉口银行2012年下半年将实施的增资扩股融资计划。汉口银行的资金缺口是30亿元。

汉口银行在增发前，已经在银行间市场发行了19亿元次级债。类似的例子还有北部湾银行，它在去年年底刚刚发行了10亿元次级债，今年7月又增发融资30亿元。次级债是一种索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行债 务。

9月份，湖北银行也进行了增资扩股，募资额度也超过30亿元。

此外，宁波通商银行、汉口银行等18家未上市城商行，融资规模合计将超500亿元。

对于银行来说，资本金则极为重要。在银行的负债体系中，存款是负债，而贷款则是能带来收益的资产。

为了弥补负债—也就是有钱可以还给将钱存于银行的储户，它们需要有一定比例的资本金作为储备。这部分资金也维持着银行日常的包括租金、员工工资在内的所有运营。

那么城市商业银行这大规模的缺钱是从何而来的呢？答案便是此前轰轰烈烈的扩张计划。

2009年取消开设分支机构的数量限制等监管措施的放宽之后，一股城商行异地开行的旋风便刮了起来。

随后两年，地方银行则更愿意搭乘新的机遇之船—一线城市去开展业务。

银行业界的普遍认知是，跨区域扩张给城商行带来的不仅是存款，还有银行业发展所必需的规模效应。

何况钱看起来并不难赚：如果开一家在一线城市的分行，可以拉到一个足够大的客户，每年有数百亿的定存的话则会获益颇多。这些钱如果贷不出去也可以存于人民银行，赚取2%的息差。人民银行的利息比商业银行给储户的利息更高。

这种扩张让城商行迅速暴露了风险管控方面的不足。比如齐鲁银行票据案后还曾出现过数家商业银行被联合高额骗贷的事件。

此外，当城商行跨区域开设分行时，宏观经济并不理想。2010年开始，政策制定者则要求银行谨慎放贷。宏观形势也打击了企业的盈利能力。它们也不再有更多的钱得以存入银 行。

一些城商行跨区域开设分行时，并未有明确清晰的差异化发展策略 。有了更多的城商行争抢生意则使得跨区发展的分行发现，要找到一家足够大的客户是困难的，但成本却是摆在那里无法消灭的，这里面最为恐怖的是不断攀升的租金。当它们希望用规模效应来摊薄成本时，监管层则叫停了城商行的扩 张。

另一个资金缺口其实还来自于2009年四万亿经济刺激下信贷超额投放时，一些中小型地方性银行为地方政府提供了数额不小的平台贷款。这里面的坏账率则认为被隐藏了起来，并最终会影响这些银行的资本金充足 率。

城商行原来认为可以通过上市融资来解决资金缺口。

2012年3月，有超过14家城商行在证监会排队等待上市。但这些等待的银行随后发现上市越来越像无法等到的戈多—佐证便是一些上市公司大股东在10月集中卖掉了一批地方银行的股份，认为上市无望。

这些使得城商行不得已再次出售原有股份，或者发行更多的债券来寻求买家的资金支持。

但即便城商行充实了资本金，也不表示它们就能高枕无忧。

如果把在二三线城市作为主要收入的来源的话，那它们则会发现现在获利环境变得更为艰难。外资银行可以在二三线城市开设分行，导致城商行还要面对来势汹汹的新进入者的挑战。

这些还可能在未来制约城商行的盈利能 力。

随着利率市场化的到来，对于网点与资源优势并不明显的城商行来说，将很可能不得不选择以更高的利率吸引存款，这意味着资金成本将进一步上升。

以息差收益为主要来源的城商行，资金成本上升将直接影响其盈利能力，这是收入来源单一的城商行迫切需要解决的问题。

天衣无缝的剧本里早已闯入了不速之客。这些问题城商行必须考虑清楚，否则不仅无法找到未来的方向，还可能让眼下的难关很难渡过—总得给那些债券的买家说一个更好的故事才行。

那些融资的城商行

01 2012年10月，武汉武商集团股份有限公司公告，将以每股3.8元至4元的价格，认购汉口银行新增股份1亿股，汉口银行此次融资规模超过30亿元。

02 2012年9月，湖北银行增发12.89亿股，募集资金超30亿元。

03 2012年9月，温州银行公告2012年度配股方案，以10股配2股的形式进行增资，每股价格为3.02元，按照上限约3亿股测算，此次配股将为温州银行带来超过9亿元的资本金。

04 2012年7月，北部湾银行增发10亿股融资30亿元。05 2012年3月，汉口银行在银行间市场发行了19亿元次级债。

06 南粤银行相关负责人2012年年初时公开表示，计划今年增发15亿股引入新股东。融资规模在20亿元左右。