贷款责任承诺书

贷款责任承诺书（精选8篇）

贷款责任承诺书 篇1

篇一：贷款连带责任保证承诺书

连带责任保证承诺书

南华县金地小额贷款有限责任公司：

******因交付“**********************”项目开发保证金资金短缺，特向南华县金地小额贷款有限责任公司申请抵押借款 元（大写：），借款期限为一个月，该笔借款还由楚雄永胜房地产开发有限公司承担连带责任保证。

特此承诺

承诺人：

二〇一二年三月二十八日

抵 押 声 明

南华县金地小额贷款有限责任公司：

唐永凤因交付“六库老城区公共停车中心及综合服务大楼”项目开发保证金资金不足需要向贵公司申请借款8500000.00元（大写：捌佰伍拾万元整），借款由楚雄永胜房地产开发有限公司提供位于楚雄市鹿城镇环城西路684号的房产和土地作为借款的担保抵押物，房屋所有权证证号为：（楚雄市房权证鹿城字第201111847号），房产面积为：877.18㎡；国有土地使用证证号为：（楚土国用2012第0061号），土地面积为1919.41㎡。抵押担保期限为1个月。我公司在此声明若贷款到期不还由南华县金地小额贷款有限责任公司处理抵押物归还借款。

特此声明

公司签章: 法定代表人（签字）：

楚雄永胜房地产开发有限公司

二〇一二年三月二十八日

配偶共同还款承诺书

南华县金地小额贷款有限责任公司： 承诺人：沈玉胜，性别：男，现年49岁，个体工商户，年收入120万元，与借款人唐永凤是夫妻关系，借款人唐永凤于2012年3月26日向你公司申请借款8500000.00元（大写：捌佰伍拾万元整），借款期限一个月，属交付项目开发保证金借款（交付“六库老城区公共停车中心及综合服务大楼项目”开发保证金）。我愿意与借款人唐永凤共同承担还款责任至该借款本息还清为止，如不按期归还借款本息，愿承担借款合同违约责任及相关法律责任。承诺人：

借款人：

二〇一二年三月二十八日

付息承诺书

南华县金地小额贷款有限责任公司：

本人唐永凤因交付“六库老城区公共停车中心及综合服务大楼”项目开发保证金资金短缺，特向南华县金地小额贷款有限责任公司申请的抵押借款8500000.00元（大写：捌佰伍拾万元整），借款期限为一个月，贷款利息应于2012年4月20日交予南华县金地小额贷款有限责任公司。

特此承诺

承诺人：

二〇一二年三月二十八日 篇二：贷 款 承 诺 书

贷 款 承 诺 书

根据与贵公司签署的贷款（贷种）借款合同，合同编号为 ；本人现将相关事项承诺如下：

一、本人自愿申请贷款，并自己使用，本人申请贷款所提供的资料是真实有效的；

二、本人承诺按照合同约定的用途使用贷款资金，不将贷款资金挪作他用；若有违反，产生的责任将由本人承担；

三、不以自己的名义为他人获得贷款，即不能将贷款资金转借他人使用；若违反此项规定，将贷款转借他人，则因此产生的责任及贷款风险将由本人承担；

四、本人已知晓此笔贷款每月还款日及还款金额，并承诺在每月还款日当天按时

将当月应还贷款本息存入相应还款账户（还款账号： 中，并授权银行从该账户扣收当月应还贷款本息；若因未按时还款产生的责任，将由本人承担；

五、本人已同意并签署借款合同，且全部知晓并充分理解合同中规定应尽的责任及相关义务。本人已了解并承诺遵守上述事项，如违反以上事项，本人愿意承担相应的法律责任。

承诺人（借款人）签字及手印：

承诺人配偶（借款人配偶）签字及手印： 担保人签字及手印：

签约地点：

签约日期： 年 月 日 篇三：2016贷款责任承诺书

2016贷款责任承诺书

贷款责任承诺书

南华县金地小额贷款有限责任公司：

******因交付“**********************”项目开发保证金资金短缺，特

向南华县金地小额贷款有限责任公司申请抵押借款 元（大写：），借款期限为一个月，该笔借款还由楚雄永胜房地产开发有限公司承担连带责任保证。

特此承诺

承诺人：

二〇一二年三月二十八日

小额担保贷款还款责任承诺书

银行：

现有人（身份证），申请创业小额担保贷款 万元整，本人作为该组织成员之一，现郑重承诺：对贵行所发放小额担保贷款到期后的还款承担连带责任。

申请人签名：

承诺人签名： 身份证号： 承诺人签名：身份证

号： 承诺人签名： 身份证号： 承诺人签名： 身份证号：

年

贷款清收责任承诺书

景泰县农村信用合作联社 信用社（部）：

兹有 借款 元，用于，期限自 年 月 日至 年 月 日到期，此笔贷款由我调查发放，并督促借款人按季清息，按期收回，如形成不良，则按《甘肃省农村信用社信贷业务责任追究办法》，承担相关责任。

特此承诺

承诺人（签字）：

年 月 日 景泰县农村信用合作联社

篇四：贷款清收责任承诺书

贷款承诺书

景泰县农村信用合作联社 信用社（部）：

兹有 借款 元，用于，期限自 年 月 日至 年 月 日到期，此笔贷款由我调查发放，并督促借款人按季清息，按期收回，如形成不良，则按《甘肃省农村信用社信贷业务责任追究办法》，承担相关责任。

特此承诺

承诺人（签字）：

年 月 日

景泰县农村信用合作联社

篇五：2016贷款连带责任承诺书

2016贷款连带责任承诺书

贷款连带责任承诺书

借款人万元，期限年年月日），为保证此笔借款认真按合同规定执行，到期归还，股东： 自愿对此笔借款承担还款保证责任，保证方式为连带责任保证，并自愿以家庭财产作为第二还款来源。同时对该笔借款作出承诺：保证此笔借款按用途使用，按月清息，到期还清借款本息。保证范围包括主合同项下全部债务，包括但不限于：借款本金、利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金、执行费、评估费、诉讼费和仲裁费等贷款人实现债权的一切费用。

借款人法定代表人家属：

年 月 日

注:以上相关人员必须有本人签字盖章

（附保证人身份证）

贷款连带责任保证承诺书

南华县金地小额贷款有限责任公司：

******因交付“**********************”项目开发保证金资金短缺，特向南华县金地小额贷款有限责任公司申请抵押借款 元（大写：），借款期限为一个月，该笔借款还由楚雄永胜房地产开发有限公司承担连带责任保证。

特此承诺

承诺人： 二〇一二年三月二十八日

农户小额信用贷款连带责任承诺书

******农村信用合作社

借款人（户主）：，村人，身份证号：。因家庭生产生活资金不足,现由借款人(户主)向枣强县恩察农村信用合作社社申请农户小额信用贷款证，贷款限额（大写）元。

借款人与家庭成员的关系：夫妻（姓名）：父子<女（姓名）：。经本户家庭主要成员协商同意自愿签订本承诺书，并对农户小额信用贷款证贷款承担以下责任：

1、本户家庭主要成员对此证贷款承担限额内的连带责任。

2、与信用社保持联系，并提供有效的通讯地址、联系方式及工作情况。

3、借款人的贷款本息如未能按期归还，逾期达30天，信用社可在有关媒体和相关信用系统上公布借款人姓名、身份证号及违约行为，将违约记录存入农户小额信用档案,并依法清收。

此承诺书一式份，贷款人、借款人、家庭主要成员各一份。

贷款责任承诺书 篇2

自1999年实施高等教育扩招政策以来, 我国高等教育取得了跨跃式的发展。经过连续九年的扩招, 我国高等教育的规模增长了两倍多, 2007年毛入学率达到23%, 已经实现了高等教育大众化的目标。但是经费投入的不足成为绝大多数高等院校提高办学条件时共同面临的难题。为缓解这一矛盾, 各高等院校纷纷向银行贷款, 而且规模越来越大, 这已成为高等院校普遍存在的现象。同时当前企业社会责任的变化也使会计服务的对象扩大到为整个国民经济管理服务, 会计核算的范围扩大到高校的社会成本和社会效益, 高校社会责任会计就应运而生。

(一) 社会责任会计内涵

社会责任会计是会计学的分支, 它运用会计学的基本原理和方法, 采用多种计量属性和手段, 对企事业单位社会责任及其履行情况进行反映和监督, 以便向利益相关者提供有用的社会责任信息, 其最终目的是提高社会效益。

与传统会计相比较, 社会责任会计的基本目标应当更侧重于经营责任观, 这是因为两者的出发点不同, 传统会计发展到今天主要是为满足投资者和债权人面对错综复杂、变幻不定的经济环境进行经济决策的需要, 提供企业有关的财务信息, 是面向未来的, 因而侧重于决策有用观。而按照契约理论, 社会责任就是企事业单位作为契约的一方对契约他方应承担的义务, 由于现代企事业单位与社会各个方面都有着紧密的联系, 建立企事业单位社会责任会计的出发点是为了弥补传统会计只考虑投资者和债权人利益的缺陷, 从整个社会角度出发, 规范企事业单位行为, 促使企事业单位履行其应当承担的社会责任, 从而实现资源的最佳配置, 提高社会的总体效益, 达到社会经济的可持续发展目标。

(二) 高校贷款风险特点

1999年以来, 我国高等教育取得了跨跃式的发展, 已连续进行了九年的扩招。在这几年的时间里, 我国高等教育的规模增长了两倍多。2008年我国高等教育毛入学率达到30%, 已经实现了高等教育大众化的目标。相对于我国高等教育办学规模的迅速扩张, 高校的办学经费投入明显滞后, 办学条件普遍紧张。经费投入的不足成为绝大多数高校提高办学条件时共同面临的难题。为了解决两者之间的矛盾, 我国绝大部分高校借鉴企业负债发展的管理思路, 纷纷广辟财源, 普遍选择了依靠银行贷款运营的发展道路。

国家和企业的负债有风险, 高校的负债同样是有风险的。但是高等学校的负债与国家和企业的负债又是有区别的。国债是中央政府为筹集财政资金而发行的一种政府债券, 是中央政府向投资者出具的、承诺在一定时期支付利息和到期偿还本金的债权债务凭证。企业负债是企业所承担的能以货币计量、需要以资产或劳务偿付的债务, 它的获得一般以企业的资产作抵押。

随着我国经济的发展和债务市场的建立, 负债经营已成为现代企业谋求经济增长的一种财务手段, 同时也是难以回避的经营方式。而高等院校的银行贷款一般是以学校的信誉和收费权作抵押而获得的, 由于高等学校具有社会公益性和产业性的双重特点, 一是决定了高等学校提供的是准公共产品, 学校不能轻易破产;二是高等学校可以借鉴产业发展的经验, 合理利用资本市场, 结合自身的情况借债发展, 获得社会和经济收益。同样, 高等学校的银行贷款不是没有风险的, 受到国家政策和自身经营状况等多方面因素的制约, 如果高校到期不能还本付息, 同样会产生贷款风险甚至是危机, 影响高校的持续健康发展。

(三) 高校贷款风险成因

近几年的超常规快速发展, 许多高校再持续发展事实上已经达到难以为继的地步, 贷款风险越来越严重。长期以来, 人们都是认为教育是政府重点扶持的产业, 高校贷款又存在政府的担保和支持, 高校还贷不存在任何问题。社会上的一些商业主体包括商业银行普遍怀有学校贷款、政府埋单的想法, 缺乏风险意识, 认为不存在高校破产以至于贷款还不起的情况, 所以, 商业银行对于高校的贷款根本没有审批或者虽有审批但也只是形式上的, 没有严格按照制度来执行, 以致于高校贷款基本上是有求必应。同时, 学校不顾实际需求, 纷纷大兴土木, 大量采购, 一味地贪大求全, 许多地方政府更制定了庞大的一个或多个“大学城"的投资计划。一年的投资相当过去几年甚至几十年的投资, 而高校贷款大部分投资期限较长, 贷款多用于购买土地, 后勤、科研用房, 基础设施建设以及重点实验室和大型仪器设备的置办, 缺少投资风险意识与主体责任意识, 贷款资金的利用效率低下。

二、责任会计视角下高校贷款风险防范体系构建

当前各高校的资产状况、学校规模、原有资金实力、创收能力、政府扶持力度、社会捐赠情况等千差万别。因此, 不同的高校必定有各不相同的贷款风险大小。对于这些高校, 在确定贷款风险衡量指标体系时, 可以基于责任会计视角建立高校贷款风险防范的指标体系。

(一) 构建原则

在建立高校贷款风险防范的指标体系时, 要树立规模效益原则。规模效益原则是指在一定的贷款规模下能使贷款得到最佳的效益。规模过大, 会造成资金的浪费, 还会引发偿债困难, 严重的甚至导致高校的财务危机乃至国家的财政危机、金融危机和政治危机。规模过小, 对高等教育而言, 难以充分发挥贷款进行基础设施和教学设施建设、促进高等教育发展的作用;对国家而言, 难以起到拉动内需、促进投资、调节经济的作用, 有悖于国家推行高校贷款的初衷。这两种倾向最终都会降低贷款资金的使用效益。因此在贷款中必须坚持规模效益的原则以克服这两种倾向, 适度贷款, 实现规模效益。因为对于不以盈利为目的的高等学校而言, 利息损耗代表的是经济利益受损而绝非经济效益提高。但正如前面所说的那样, 强调高校贷款的社会效益并不代表可以忽视高校贷款的经济效益, 贷款的有偿性和高等学校的非盈利性之问的矛盾冲突决定了贷款不但不能成为高校融通资金的主要方式, 而且在使用过程中要十分重视其经济效益, 以免对高校的教育资源产生负效应。

(二) 指标设计

本研究主要设计了两级指标体系来对高等院校贷款的风险大小加以衡量。

(1) 反映贷款与学校本身支付能力关系指标。学校的贷款归根到底都是要由学校自身的资产来偿还的, 学校有多少可用于偿还贷款的资产是衡量偿债能力的重要因素, 也是衡量贷款风险大小的重要财务指标。对学校而言, 只有收入大于支出才可能有剩余资金, 才能还本付息。因此, 本文设计了高校教育经费的支出收入比和流动比率两项指标来从高校支付能力的角度衡量高校贷款的风险大小。

第一, 高校教育经费支出收入比。计算公式为:

高校教育经费支出收入比=当年教育经费总支出÷当年教育经费总收入×100%

它是指高校当年教育经费总支出与教育经费总收入的比值。若该比值大于1, 即总支出大于总收入, 反映学校该年度出现负债和赤字, 学校通过内部借贷或外部借贷方式维持资金平衡;比值越大, 说明学校财务运转越困难。若比值小于1, 即总支出小于总收入, 说明学校的财务运行处于正常状态;在维持学校正常运转的情况下, 比值越小, 说明学校财务运行状况越良好。

第二, 流动比率。计算公式为:

流动比率=流动资产÷贷款总额×100%

流动比率数值越大, 学校偿债能力越强;反之, 数值越小, 学校偿债能力越差。根据常理和经验, 贷款总规模小于或等于学校流动资产总额, 即流动比率大于或等于1时, 学校偿还贷款是有资金保证的, 比值越大说明高校的还款压力越小, 但是比值过大, 高校没有充分地利用贷款的财务杠杆作用, 所以该比值也不能过大, 以不超过2为好。

(2) 反映贷款与学校教育经费状况关系指标。具体如下:

第一, 贷款负担率。计算公式为:

贷款负担率=当年贷款额÷当年教育经费收入×100%

它表明高校当年贷款额度相对于当年教育经费总收入的规模有多大, 在一定程度上反映了高校当年贷款额度与本校经济能力的关系, 同时也反映了当年贷款额度对高校运行的影响程度。这是衡量高校贷款风险大小最为重要的一个指标, 因为它是从教育经费的总体和全局, 而不是仅从某一项收入如财政拨款收入或学杂费收入上来考察和把握贷款的数量界限。

第二, 偿债率。计算公式为:

偿债率=当年贷款费用÷当年教育经费收入×100%

这是指高校当年偿还贷款本息所必须安排的支出额, 相当于当年教育经费收入的比例, 它反映着贷款偿还费用与当年教育经费收入总规模的关系, 因而一般而言并不直接决定着当年的贷款数额, 但它影响着当年贷款额。

第三, 贷款依存度。计算公式为:

贷款依存度=当年贷款额÷当年教育经费支出×100%

这是指高校当年贷款额度相当于当年教育经费总支出的比例, 可以称之为高校贷款依存度, 它表明着当年的教育经费支出中有多大份额是依靠贷款来满足的, 表明当年贷款对当年经费支出状况的影响。当贷款量过大、贷款依存度过高时, 表明教育经费支出过分依赖贷款收入, 学校财务处于脆弱的状态, 并对财务的未来发展构成潜在的威胁。

(三) 指标计算

在贷款风险衡量指标体系的设计上, 如果把整个指标体系设置为满分100的话, 每个指标都占用一定的分值。分值越大表示该指标对整个体系的影响越大, 分值越小表示该指标对整个体系的影响越小。具体各个指标的情况分析如下:

(1) 高校教育经费支出收入比。当高校教育经费支出收入比连续三年大于1时, 说明该指标处于风险区, 相应的分值就小, 在0~30之间;而当该指标连续三年小于1时, 说明该指标处于无风险区, 相应的分值就大, 在10~30之间;如果不满足上述条件, 可以根据具体指标情况, 并且结合其他指标来设定分数。该指标满分20分。

(2) 流动比率。流动比率的含义是流动资产与贷款总额的比值, 在这里用流动资产和贷款总额的平均值。当流动比率小于100%时, 该指标处于危险区, 分值在O~5之间;当流动比率大于等于100%且小于等于200%时, 该指标处于适度区内, 相应的分值在5~12之间;当流动比率大于200%时, 该指标处于安全区内, 相应的分值在12~15之间。在设置具体的分值时, 应当结合风险区间及相应的分值范围, 并且依据流动比率的大小设定。该指标满分15分。

(3) 贷款负担率。贷款负担率表示当年贷款额与当年教育经费收入的比值, 该指标是一个反指标, 数值越大说明风险越高, 相应的指标分值越小。当贷款负担率大于30%时, 该指标处于危险区, 相应的分值在0~8之间;当贷款负担率大于等于20%且小于等于30%时, 该指标处于适度区内, 相应的分值在8~20之间;当贷款负担率小于20%时, 该指标处于安全区内, 相应的分值在20~25之间。该指标满分25分。

(4) 贷款依存度。贷款依存度和贷款负担率一样也是一个反指标, 数值越大说明风险越高, 相应的指标分值越小。当贷款依存度大于40%时, 该指标处于危险区, 相应的分值在0~5之间;当贷款依存度大于等于25%且小于等于40%时, 该指标处于适度区内, 相应的分值在5~15之间;当贷款依存度小于25%时, 该指标处于安全区内, 相应的分值在15~20之间。该指标满分20分。

(5) 偿债率。偿债率表示当年贷款费用与当年教育经费收入的比值, 也是一个反指标, 数值越大说明风险越高, 相应的指标分值越小。当偿债率大于25%时, 该指标处于危险区, 相应的分值在0~2之间;当偿债率大于等于15%且小于等于25%时, 该指标处于适度区内, 相应的分值在2~8之间;当偿债率小于15%时, 该指标处于安全区内, 相应的分值在8~10之间。该指标满分10分。

在计算出各个具体指标分值的基础上, 可以简单的加总计算出该指标体系总的得分, 然后再根据下面的几个区间范围的大小, 合理判断该校贷款风险是处于什么样的范围之内。对处于安全区间和较安全区间的高校, 学校自身和相关管理部门可以放心使用贷款, 但是也要不定期地检查贷款资金使用的效率, 加强对贷款资金的管理;对于处于适度区间的高校, 学校自身和相关的管理部门要经常、及时地加强对贷款资金使用的管理;对于处于较危险区间的高校, 银行要减少对其贷款, 并且经常检查贷款资金的使用效率, 在资金使用效率太低时可以提前收回贷款;对于处于危险区间的学校贷款, 银行应停止对其发放原审批贷款并拒绝进一步贷款申请。

总之, 高校贷款是个非常复杂的社会和经济问题, 对其管理和控制也将是一个艰巨的社会责任会计工程, 还需要相关部门与高校共同的努力。

参考文献

[1]杨周复、施建军:《大学财务综合评价研究》, 中国人民大学出版社2002年版。

贷款责任承诺书 篇3

访谈嘉宾:摩根大通中国企业传讯及市场推广部总监 梁利华

初见梁利华,很难把外表优雅的她与资本投行联系到一起。在采访之前就有媒体的朋友告知,她是北京人,比较有爱心,对人也很热情。

步入北京金融街英蓝国际金融中心——摩根大通中国的总部,在一处很显眼的位置上,能够看见一块烫金的光荣榜,牌子左上角的第一个位置上写着梁利华的名字。

在摩根大通中国,因为接手社会责任工作将近3年,梁利华为摩根大通中国的社会责任项目做了大量的工作,这份努力也获得了公司高层和同事们的认可。

梁利华告诉记者,摩根大通中国为了把企业责任理念融入到每一个员工的内心,为了鼓励员工参与社会责任的积极性,特别设立了这个荣誉榜,每年度评选一次,由中国管理委员会推选出一位在企业责任方面有杰出贡献的员工,并由公司的亚太区总裁亲自颁奖。这从一个侧面体现了摩根大通中国高层对企业履行社会责任和员工参与CSR项目的重视。

在人们的眼中,投资银行一直以来都是一个充满神秘感的行业。对于行业之外的人,似乎对投行的唯一了解就是其带来的巨大财富和一个个充斥着激情的资本故事。

在史无前例的金融海啸面前,这个行业的神秘与骄傲突然暴露在媒体的镁光灯和大众的审视之下。光芒逐渐退去之后,人们开始将众多的苛责加在投行之上,似乎投行就是“贪婪”的代名词。

金融危机仍在蔓延,面对社会责任的话题,梁利华侃侃而谈,自信而真诚。虽然她的感冒还没有彻底康复,但是却花费了将近两个小时的热情,讲述了摩根大通中国的社会责任故事,令人很感动。

“在当前国际金融危机中,作为美国大银行中唯一没有出现季度亏损的银行,这同摩根大通负责任的贷款及严格的风险管理是密不可分的。摩根大通在全球都秉承对客户、对股东、对员工,以及对社区等利益相关方负责的态度运营。”梁利华向记者透露了摩根大通在全球以及在中国的企业社会责任理念。

她认为身为一家世界一流的企业,摩根大通将企业社会责任作为其每天运营中不可缺少的一部分。在全世界各地,摩根大通都有着做一名优秀企业公民的光荣传统。同时,公司还非常重视为员工参与志愿行动提供机会和平台。

透过她那略带沙哑的嗓音,我们似乎看到了一个华尔街银行在中国日渐清晰的企业责任本土化战略。这一刻,时针指向北京时间2009年8月17日19点。

全球重点关注:教育、社区发展、文化艺术领域

“最近几年,随着中国业务在摩根大通全球中的战略地位逐步提升,我们在企业社会责任方面的投入也有显著提高。”梁利华坦言,中国在摩根大通全球中的地位上升得很快。

全球的非营利组织很多,企业可选择参与的社会责任项目也很多,但是由于每个公司的企业社会责任预算是有限的,如果什么都做的话,可能到头来什么都做不好。如何让有限的资金发挥到最大效用往往是摆在很多企业责任部门负责人面前的一道难题。

据了解,摩根大通基金会(JPMorganChase Foundation)在社会责任方面的投入主要专注于三个方面:第一方面是教育领域,主要关注弱势儿童的教育及全面发展;第二方面是社区发展,通过提供可支付住房,提高劳动生产力,促进经济发展以提高贫困社区的发展;第三个方面是文化艺术,通过赞助一些文化艺术活动,丰富社区的生活,同时利用艺术激发儿童的想象力和创造力。

“在中国,我们主要也围绕这三大领域进行企业社会责任投入以及开展员工志愿者活动。具体在选择非营利合作伙伴及项目时,我们会更加关注那些创新的,具有示范效应,可复制的项目。”梁利华指出。

“在中国热衷参与一些创新性的项目”

“我们在中国热衷参与一些创新性的慈善项目,注重软件建设。针对具体社会问题寻找解决方案,然后通过打样,复制以及引入更多的社会资源,能够最有效地解决这些社会问题。这是目前我们在中国正在摸索的方向。”梁利华道出了摩根大通中国特别重视创新性CSR项目的原因。

据介绍,目前在中国,摩根大通的企业社会责任项目投入主要集中在北京、上海及四川。

关爱孤儿项目是摩根大通在中国开展时间最长的一个项目。自2003年起,摩根大通携手半边天基金会为中国的孤儿和社会福利院引入创新的教育理念及教学方法。根据孤儿的不同年龄段,开展了一系列具有针对性的儿童教育及发展项目,包括婴幼儿抚育、激发鼓励学习热情精神之创新学龄前教育、青少年个性化学习、以及为残疾儿童组建的永久爱心家庭。

“另一块我们所关注的就是农民工子女在城市的教育及全面发展。这是中国在城市化进程中所不可避免的社会问题,也是政府一直比较关注的问题。” 梁利华认为在促进农民工子女的教育及全面发展方面,摩根大通基金会及摩根大通的中国员工能发挥很大的作用。

据了解,南都基金会提出无论政府与市场,在满足农民工子女义务教育需求方面都存在失灵的现象,因此还有第三条路可走,就是公益性、非营利的民办学校。由南都公益基金会捐建的新公民学校,就是这样的非营利民办学校。这种学校需要考虑到农民工子女的特殊需求,比如农民工子女的社会融入、营养、家庭教育以及生活习惯等等问题。这一点吸引了摩根大通中国向其抛出了绣球。

“现在我们希望能把很多关注农民工子女的各种社会的力量结合起来,把新公民学校打造成一个样板,然后再将其办学理念及教育模式进行扩展复制,”梁利华说出了自己的心声。

小额信贷助四川灾后重建

据了解,四川地震后,中国扶贫基金会携手摩根大通和另外几家外资企业设立了5·12小额信贷基金,并首先在四川绵竹地区开展了小额信贷项目,为地震后的灾民提供建房和创业贷款,以帮助他们早日恢复生活生产。

这个灾后小额信贷项目不仅是给灾民提供一个融资的渠道,同时还对灾民进行一系列的指导和培训,如电脑培训和金融教育培训等。

“我们发现很多农民(尤其是在贫困地区的农民)缺乏基本的理财概念,所以我们希望能够与中国扶贫基金会一起开发出一套适合中国农民实际需求的金融教育课程,在四川进行试点,做好了,也可以在其他贫困地区复制。”对于CSR项目的运作,梁利华总不忘记它的创新性和可复制性。

此外,摩根大通还大力支持中国扶贫基金会在绵竹开展的手工艺品项目,希望能够利用当地成熟的绵竹年画工艺组织生产和销售,为当地农民提供一个可持续的恢复生产的途径。

据了解,部分利用绵竹年画所开发的产品(包括环保袋,手绘的T恤衫等)已经在淘宝网上开店了,而且还将在北京开一家经营农民手工艺品的创意小店。

“下一步,我们希望看到对当地的妇女骨干进行产品设计、经营管理等方面的培训,最终让她们自己组织生产、推广和销售。”梁利华认为授人以鱼不如授人以渔。

关爱员工有助于提升公司凝聚力

在员工关爱方面,为了让员工能更好的平衡工作与生活之间的关系,排除员工的心理压力,摩根大通专门为员工及家属提供了一个员工支持计划。每周七天,每天24小时,摩根大通的员工及家属都可以享受专业的保密的免费心理咨询服务。

据了解,摩根大通还强调员工的多样化。在摩根大通,多元化不仅仅是做对的事,它更是摩根大通的竞争优势。作为一个服务于多元客户群的全球化企业,建立和维持一个包容性的员工团队,在经济上不仅是有利的,更是必需的。

在女性员工方面,摩根大通还成立了一个专门的组织,定期为公司的女性员工提供一个交流分享的平台。同时该组织,还会邀请一些成功的女性给她们分享成功的经验和女性应该如何解决各方面的问题等。

梁利华认为,企业履行社会责任可以招到优秀的人才,给员工提供一个很好的发展平台,然后让他们用自己的能力回馈社会。

其次,当员工跳槽的时候也会考虑哪家企业是尊重员工的,哪家企业是最具社会责任感的,哪家企业是最受人尊重的。所以,在企业责任方面的出色表现在一定程度上可以帮助公司留住最好的人才。

“通过履行企业责任,摩根大通达到了吸引、凝聚、保留人才的作用,提升了公司的核心竞争力。” 对于自己的工作,梁利华感到很欣慰。

“贷正确的款一直是我们的理念”

“风险控制是一个负责任的企业必须注意的,给正确的人贷正确的款对金融机构而言可能是最重要的企业责任。”

梁利华告诉记者,摩根大通的员工必须要深入了解每一个客户的背景,才能够真正让他成为摩根大通的客户,这不光是零售客户,也包括企业客户。

金融危机爆发后,许多银行都停止发放贷款,减少对客户的服务。而摩根大通在金融危机最严重的时候,还继续为客户服务,继续负责任的给客户提供贷款,竭尽全力帮助客户渡过难关。

“在最危难的时候,站在客户身边帮助他们渡过难关,实际上也是最负责任的表现。”梁利华坦言。

据了解,金融危机爆发后,在美国有许多房贷的客户没有能力继续还贷,流离失所。而摩根大通在房屋按揭止赎方面开展了一系列工作,2007年到2009年第二季度免于止赎的案子总数达565,000宗。

在谈到金融危机对摩根大通企业社会责任项目的影响时,梁利华表示,摩根大通中国CSR项目的投入基本没受影响。但是,资助项目的组成以及与非营利组织的合作关系都有了进一步的提升。

“我们也会减少一些中介机构的服务,同时鼓励摩根大通的员工投入更多的时间和精力来支持我们在中国的企业责任项目,让摩根大通中国的CSR本土化战略更符合中国的实际需求”。

梁利华最后还向记者透露,未来,摩根大通中国将会加强同政府之间的合作,并继续挖掘同合作伙伴之间的更深层次的合作。

贷款承诺书 篇4

编号：（2012年）年第号

贵社为借款人提供的失地农民购买养老保险贷

款，借款金额（大写）：万仟元整；期限年；月利率

为按照中国人民银行基准利率上浮10%执行，借款期限年月日，到期日期年月日。

借款人本人及其借款法定继承人，经慎重考虑，做出如下承诺：

1、从借款的次月起，按月等额归还贵社的贷款本息；

2、借款法定继承人自愿为借款人的该笔借款提供保证担保，承担无限连带责任；

3、如借款人在未全额偿还贷款本息期间死亡，同意将借款人的丧葬补助费、一次性抚恤金及养老保险个人账户余额等资金全部划

入死亡人员（即借款人）在贵社贷款结算帐户中，其帐号为用于偿还贷款本息。

承诺人（借款人本人签字）：身份证号码：

承诺人（借款人法定继承人签字）：身份证号码：

贷款承诺书 篇5

我自愿以我的工资收入为借款人 提供反担保，借款人身份证号码为： ，担保期限自借款之日起至贷款本息全部还清为止。为解决妇女创业人员生产经营资金需求，如果借款人未按期还款，导致嫩江县农村信用合作联社营业部信贷资金损失，我愿意从我本人财政统发工资中按月全额扣缴代替借款人偿还贷款本息。贷款发放后，借款人私自转项骗取国家财政贴息资金的，一经发现后，严格按照《担保法》规定及有关合同追究其经济责任，不属于贴息项目的，担保公司不给予贴息，嫩江县农村信用合作联社营业部可提前中止借款合同并收取借款本息，借款本息偿还有困难的，将于次月起开始扣缴担保人工资至贷款全部还清为止。

特此承诺

担保人：

财产共有人：

贷款学生承诺书 篇6

我承诺严格遵守《广东省普通高校国家助学贷款管理办法（试行）》（粤教贷【XX】5号）的有关规定，认真做好以下工作及承诺如下：

一、遵纪守法，勤奋学习，努力工作，以优异的成绩回报国家和社会。

二、生活简朴，管好用好每一笔助学贷款，使它真正发挥助学功能。

三、诚实守信，按贷款合同承担还贷义务，严格按规定还本付息。

四、毕业时未还清贷款，主动与经办银行签订还款确认书，同意将毕业证和学位证交给经办银行，由学校代为保管。

五、毕业后未还清贷款前，主动与经办银行、茂名学院国家助学贷款管理中心和院（系）保持联系，并及时提供最新工作单位、详细通信地址和联系电话。

六、如果出现违约行为，同意茂名学院国家助学贷款管理中心在不通知本人的情况下将违约情况提供给贷款银行等金融机构和相关单位，并在就业网、校园网、校友网和报纸等媒体公布违约学生的相关信息。

所在院（系）：所在班级：

贷款责任承诺书 篇7

一、恶性增资相关理论回顾

在国内, 对恶性增资问题的研究还几乎是一个空白。境内公开出版物中, 提到恶性增资概念的很少, 据笔者所知, 梁能 (1999) 在论述公司治理结构所要解决的经理层管理能力方面的问题时, 提到了恶性增资现象和有关文献。陈寒玉、陈冬华在翻译Chow等人的文章《中国企业中“恶性增资”现象的广泛性、影响、原因及对策探讨》 (2000) 时, 首次提出“恶性增资”这一中文术语, 并对西方的相关研究进行了回顾。杨瑞龙 (2001) 在分析国有企业投资扩张与企业财务困境时, 用到恶性增资概念。刘兵军、欧阳令南 (2002) 给出了恶性增资现象的中文概念。刘志远、刘超 (2004) 通过实证研究比较了自辨理论和前景理论在解释恶性增资现象上的效力。但国内专门研究银行不良贷款恶性增资的学术文献, 笔者目前还未见到。

自从Staw在1976年提出“恶性增资”概念以来, 国外学者对恶性增资行为进行了大量研究, 这些研究主要侧重于提出恶性增资的理论解释, 分析恶性增资的影响因素和研究如何对这种现象进行有效的控制等方面。学者们从不同的角度对恶性增资现象提出了许多种理论解释, 如经济学角度、心理学角度、行为学角度等 (Brockner, 1992) , 比较重要的理论有:自辨理论、前景理论和代理理论等。

1. 自辨理论。

自辨理论认为, 在出现负面信息的时候, 对投资项目负责人的个人比不负责的个人更容易追加投资。所以, 当一个人参与了初始的项目投资并且有负面信息出现时, 恶性增资就更容易发生。自辨理论的观点是“个人会千方百计地使他们以前的行为合理化, 而不承认在感觉上已意识到的错误” (Staw&Fox, 1977) 。在自辨理论中, 恶性增资行为被认为是由回溯理性引起的, 而当决策者并不对初始投资的失败负责或初始投资是成功的时, 决策者没有选择恶性增资的显著倾向。

2. 前景理论。

前景理论认为, 决策者在心理损失区域偏好风险, 而在利得区域厌恶风险。Whyte解释到, 前期投资产生的沉没成本对其决策者来说是确定的损失, 如果承认项目失败而放弃增加投资, 决策者就要承受这个损失;相反, 增加额外投资虽然可能导致更大的损失, 但也存在盈利的可能, 即使这种可能性很小, 在两个损失之间, 决策者宁可冒险选择增加投资也不愿意接受确定的失败, 因此决策者在巨大的沉没成本面前会表现出恶性增资倾向。

3. 代理理论。

代理理论认为当委托人的目标与受托人的目标出现不一致, 且委托人监督受托人行为的成本很高或根本无法实现时, 代理问题产生。关于项目将来的运作和发展, 如果受托人有私有信息, 委托人就不能完全地监督受托人的行为, 这时, 双方信息是不对称的, 委托人和受托人之间的目标冲突将会出现。在这种情况下, 会促使受托人采取恶性增资的行为, 这样, 受托人希望实现他个人利益的最大化, 而牺牲了委托人的利益。

以上我们简单回顾了恶性增资相关的理论, 其实从本质上看, 绝大部分的理论主要是从认知和责任角度来探析不良贷款恶性增资形成的原因, 下面结合中国商业银行的信贷业务从这两个角度详细探讨。

二、认知与责任对银行不良贷款恶性增资的影响

随着银行风险管理意识的不断增强和电子系统的不断完善, 加上有较为完善的业务操作规程、业绩考核评价机制和奖惩机制, 还有近年来对信贷人员的培训更为重视, 银行对导致不良贷款恶性增资的项目因素、结构因素、社会因素和心理因素都有一定的防范和预警能力。但是, 另一方面, 由于银行业目前竞争压力的加大, 信贷人员面临扩展客户市场的压力和刺激, 而且一旦信贷项目开始走流程, 信贷人员容易产生将项目继续下去的情感和欲望, 在分责制下就容易引起恶性增资。当企业面临财务危机时, 信贷员总是必须从是否增加给它的贷款中作出决策。信贷人员必须慎重考虑他们的贷款决策:是避免恶性增资风险从而面临失去客户风险还是维持客户关系并且承担恶性增资风险。事实上, 信贷人员的工作通常有两个任务:业务增长和风险管理。当一家投资不足的企业为其项目申请贷款时, 信贷人员必须考虑:该项目经济上是否可行;客户特性;信誉状况;管理能力;抵押品的价值;偿还条款。一般情况下, 经过信贷评估, 信贷人员将对新项目提出建议。

在这一过程中, 信贷人员可能会对贷款项目产生情感。在Lewicki (1980) 做的一系列访谈中, 信贷业务员和信贷管理者将情感因素作为增资的一个主要原因。一旦一笔贷款申请被立项, 信贷人员就自觉有将该笔贷款落实的个人责任。如果企业持续陷入财务困境, 总在寻求额外的信贷支持, 信贷人员就必须冷静考虑一下, 在对该项目产生的感情、企业是否可渡过目前困境、因发展了劣质客户且恶性增资可能须承担责任间进行权衡 (见图1) 。

资料来源:作者整理。

研究Staw&Ross的信贷环境模型可以发现, 恶性增资的概率取决于贷款关系的个人认知和恶性增资责任哪个更为显著。如果一名信贷人员营销了一笔贷款业务, 他对于该企业的信贷关系就有很强烈的认知, 因而在后续决策中更倾向于追加贷款。而信贷员个人负责制由于增加了信贷人员责任可在一定程度上降低恶性增资概率。

曾经有些研究认为个人负责制会增加银行不良贷款恶性增资的概率 (如Fox&Staw, 1979) , 他们认为个人负责制使信贷员竭力避免承担过去决策失误的责任, 信贷决策者通过对形成不良贷款或有此迹象的企业增加贷款寄希望于企业能扭转困境从而消除不良避免承担责任。这一观点在过去可能是成立的, 但随着各银行信息系统和信贷管理的不断完善, 银行内部的信息不对称情况大有改观, 信贷人员个人很难隐瞒企业的真实状况, 贷后检查也可以防范类似情况。不过, 由于个人负责制, 信贷人员人人自危, 容易导致“惜贷”现象, 从而使得信贷增长与国民经济的高速发展不能协调。因此2000年后, 各银行纷纷实行审贷会制, 集体负责。在这种制度下, 贷款恶化就可以很轻易地被归因为不可预见因素而不是初始决策时决策者没有充分估计可能的风险, 因为一般来说, 各行审贷委员会的委员组成是相对稳定的, 一般由行长 (或分管信贷的副行长) 、信贷业务部门、风险管理部门、稽核部门等的经理组成, 在一个较长时期内是相对固定的。审贷会制的原意是集体决策可比个人决策更准确估计风险, 但实践中, 集体决策也暴露了很多弊端, 如集体负责意味着无人负责。

从中国近几年集体负责制的实施中我们发现, 集体负责制减轻了信贷决策者恶性增资的责任, 在审贷会决策下的恶性增资, 信贷决策者承担的责任远远小于个人负责制下的决策者。信贷决策者虽然也可能被批评, 但他可将恶性增资归结为维持银企良好客户关系的无私心的行为。初始决策认知与决策责任间的关系, 我们发现, 只有当决策者有理由恶性增资时增加决策责任才能降低恶性增资的可能, 否则没有特别的理由, 决策者不会进行增资。

从以上的分析可以看出, 信贷员在贷款业务中产生的个人认知越高, 越容易做出增资决策;而一旦其所需承担的决策责任低时, 恶性增资发生的概率就提高。其实, 不仅是信贷员的认知和责任会影响到恶性增资的发生概率, 信贷员的级别也会对此产生影响。一般认为, 高层信贷决策者, 比如行长、副行长或信贷经理容易认为自己享有信贷免责, 一定情况下容易造成恶性增资。

三、策略建议

随着中国商业银行改革的不断深入, 经济、法制等宏观环境的不断好转, 为降低不良资产占比、提高信贷资产质量, 银行需要做的是不断省视自己, 多从自身找原因, 然后对症下药。通过以上分析可以看到商业银行不良贷款恶性增资的成因很大部分在于银行体制、责任制度、信息系统以及信贷人员素质不够完善, 这就需要首先建立现代银行制度, 完善法人治理机制;建立科学的信贷决策和信息环境;提高信贷人员的心理素质和业务素质;并加强监管和审计。

参考文献

[1]Chow, C.W., Vidya A.N., and Fleenor, C.P.中国企业中“恶性增资”现象的广泛性、影响、原因及对策探讨[J].陈寒玉, 陈冬华, 译.中国财务与会计评论, 2002, (1) .

[2]刘青, 刘志远, 张健.银行高层更替与不良贷款恶性增资——基于不良贷款拨备与剥离视角的分析[J].金融论坛, 2007, (2) .

[3]刘青, 刘志远.集体决策能抑制恶性增资吗——一个基于前景理论的实证研究[J].中国工业经济, 2007, (4) .

[4]刘青.中国商业银行不良贷款续扩动因与控制研究[D].天津:南开大学博士研究生毕业论文, 2008:5.

[5]刘志远, 刘超.基于实验研究的恶性增资行为解释:自辨理论还是前景理论?[J].中国会计评论, 2004, (2) .Linda V.Ruchala, John W.Hill&Dan Dalton.Escalation and the Diffusion of Responsibility:A Commercial Lending Experiment, Journal of Business Research[J].1996, (37) :15-26.

承诺是一种责任 篇8

第二天，当我拖着疲惫的身躯回家时，已经晚上8点了。儿子像快乐的小鸟一样飞奔出来迎接，兴奋地问道：“妈妈，玩具呢?”糟了，忘了!见我愣在那，先生赶紧走过来解释道：“儿子，妈妈今天很忙，没时间买玩具。你看妈妈这么晚才回家，很累了。这个玩具先欠着，明天一定补上，行吗?”一听没买玩具，儿子顿时沮丧地说道：“妈妈骗人!”“妈妈没有骗你，明天一定给你买，拉钩!”我伸出手指，表示诚意。“明天一定要记住哦。”儿子的脸色这才“晴朗”起来。

然而，第三天我依旧在烦琐的工作完成后匆匆回家。儿子见我两手空空，竟以为是在逗他玩，不停地问：“妈妈，你把玩具藏哪里了?”又拉下背包，仔细地翻看，结果一无所获。只见他呆立在那儿，瘪起了嘴，泪珠一滴一滴地滑落。我愧疚万分，伸手想抱抱他，然而儿子转身挣脱，蹲在地上放声大哭起来，还责怪道：“说一定记住又没记住，骗人!”因为我不守诺言，儿子非常伤心，我必须补偿。于是，吃过晚饭后，不顾外面下着大雨，我去玩具店买回了机器人。出乎意料的是，儿子接过玩具时的表情没有我想象中的那种喜悦。只摆弄了十几分钟，他就将玩具放到茶几上，睡觉去了。虽然当时我心中也有疑惑，但想到时间不早了，儿子也许是真困了，于是没有追究下去。

周末我们在家打扫卫生，擦玻璃时叫儿子拿块干净的毛巾，儿子答应了。可是过了十多分钟，仍不见动静，于是又说了一遍。没想到儿子用“别急，等着吧”打发了我。“这小子，不想拿就别答应呗。”我又生气又好笑，对先生说。“哼，你不想给我买玩具，就别答应呗。”儿子嘟囔着，完全是刚才那句话的翻版。一听不对劲，先生赶紧走到他身边，问：“你刚才说什么?”“妈妈那天根本就不想给我买玩具，所以老是忘记，妈妈真坏。”儿子把前两天的怨恨一下发泄出来。

儿子的话给我当头一棒，没想到一次无心的“忘记”给儿子心里带来如此巨大的冲击。回想这两年来，承诺与失信经常发生在我和儿子的生活中。以前儿子小，随便哄骗就行了，如今他渐渐长大了，欺哄的方式不再适合。