影响因素文献综述（精选8篇）
影响因素文献综述 篇1
关于影响师幼关系的因素的文献综述
09学前（2）邵冰青00915517
国内外学着对影响师幼关系的因素做了很多研究。幼儿自身特点、家庭、教师的特点以及幼儿和教师的互动环境都影响着师幼关系的形成。
一、与幼儿相关的影响因素
幼儿作为互动的主体，其自身的特点以及所处家庭的特点影响着互动的形成。研究表明，开朗、外向、行为积极地幼儿易与老师形成良好的互动。Fein,Gariboldi,Boni(1993)的研究结果表明，幼儿气质内向或是外向直接关系着他们和老师的互动情况。Brophy,Good认为，教师会格外关心那些与自己亲近的幼儿，而这些幼儿多是积极行动，成绩优异，能够表现自己的孩子。除了幼儿自身的气质外，幼儿与父母的亲子关系也影响着互动的结果。Erickson,Pianta(1989)指出，在进入幼儿园之前，幼儿与父母之间的情感依恋情况，影响着幼儿的学习与环境适应能力，从而影响到幼儿与教师之间的互动。
二、与老师相关的影响因素
师幼关系还受到教师自身的特征，教师的教育观念等地影响。Rimm-kaufman(2002)的研究显示，教师对儿童的敏感反应是与儿童在课堂的积极调节紧密相关的，并且儿童与更敏感的老师进行互动比与不太敏感的老师互动显示出更多的主动行为。此外，奉行“ 以儿童为中心”的教育观念的老师更能幼儿形成良好的互动。Kagan,Smith(1988)通过研究得出结论，奉行“儿童中心”的教师比奉行“教师中心”的教师进行互动的时间更长，频次更多，对幼儿行为更为敏感。
三、与互动环境相关的影响因素
国外新进研究表明，班额的大小会对师幼互动发生影响。Rimm-kaufman(2002)研究显示，初期被划分为勇敢的儿童在班额较大的课堂中更容易出现拒绝任务的行为，更可能讲话，更可能向教师提出请求。Blatchford(2003)研究显示，在小班教学中，教师与幼儿的互动更为流畅，更富有个性化，但在大班教学中，幼儿更可能与同伴进行互动，而与老师互动减少。此外，幼儿园处于的环境中的噪音，卫生情况也对师幼互动的形成有一定影响。贾克（2000）研究表明，幼儿园处于的地区往往噪音级别很高，容易影响幼儿的情绪，老师也更易产生怠倦感。
影响因素文献综述 篇2
一、审计成本影响因素研究
(一) 被审计单位特征对审计成本的影响
(1) 被审计单位资产规模关于被审计单位资产规模与审计成本之间的关系, 国内外学者都进行了大量研究, 普遍认为被审计单位资产规模与审计成本正相关, 资产规模越大, 审计成本越高。刘斌、叶建中和廖莹毅 (2003) 通过对我国2001年披露的590家上市公式的审计费用数据, 利用Simunic修正模型进行实证研究, 发现企业总资产是影响审计费用的主要因素。伍利娜 (2003) 、漆江娜 (2004) 、张继勋 (2005) 、王洪春 (2002) 等国内学者的研究结论都反映被审计单位资产规模与审计成本正相关。Simunic (1980) 最早考察了可能影响审计费用的十大因素, 发现资产规模是决定审计费用最关键的因素。Francis (1984) 用修正Simunic模型考察了澳大利亚审计市场, 同样发现上市公司的资产规模与审计费用显著相关。Firth (1985) 、Taylor&Baker (1981) 、Anderson&Zeghal (1994) 、Krishnagopal&David (2001) 等国外学者的研究都反映被审计单位资产规模与审计成本正相关。 (2) 控制子公司数量子公司数量关系业务复杂程度, 有关审计费用的实证文章中, 子公司数量常作为解释变量被研究, 得到较为一致的研究结论, 普遍认为被审计单位控制的子公司数量与审计成本正相关, 控制的子公司数量越多, 业务越复杂, 关联方交易和舞弊可能性加大, 增加了审计资源的投入。刘斌、叶建中和廖莹毅 (2003) 的研究发现控股子公司数量与审计费用在显著相关。韩厚生和周生春 (2003) 等国内学者研究都得到控制子公司数量与审计成本正相关的结论。Simunic (1980) 对美国审计市场的研究表明子公司数对审计费用具有显著影响。Francis (1984) 的研究表明上市公司业务复杂程度 (控股子公司数量) 与审计费用显著相关。Krishnagopal&David (2001) 也在其研究中得到类似结论。但Firth (1985) 的研究结果却显示审计费用与子公司数量并不显著相关。 (3) 应收账款水平应收账款是进行盈余管理的重要手段, 通过应收账款的虚构、坏账的计提与转回等方式进行盈余管理。因而, 应收账款的核查是审计的重要工作之一, 需投入较多的审计资源, 应收账款水平越高, 审计成本越大。国内外大量研究结论显示应收账款水平与审计成本正相关。刘斌、叶建中和廖莹毅 (2003) 的研究显示度量经济业务复杂程度的应收账款占总资产比在0.01水平上与审计费用相关。张继勋、陈颖和吴璇 (2005) 在其研究中得到上述结论。Firth (1985) 研究显示应收账款占总资产比重对审计费用有显著影响。Simunic (1980) 等国外学者在其实证研究中也得到上述结论。 (4) 盈余管理水平盈余管理水平与业务复杂程度相关, 还与审计风险相关, 故盈余管理水平既影响审计成本, 也影响审计风险溢价。盈余管理水平越高, 审计所需投入的资源越多, 审计成本也就越高;另外, 盈余管理水平越高, 诉讼风险越大, 也会通过风险溢价影响审计费用, 本文将在审计溢价部分提及盈余管理水平对审计费用的影响, 此处只阐述对于审计成本的影响。由于盈余管理水平本身不容易衡量, 已有研究尚未得到确切的研究结论。刘运国、麦剑青和魏哲妍 (2006) 借鉴Simunic的修正模型对审计费用和盈余管理进行实证分析, 认为一定程度上, 审计收费与盈余管理正相关, 注册会计师对调减收益的盈余管理给予了更多的关注, 审计费用与调减收益的盈余管理显著正相关, 与调增收益的盈余管理水平正相关, 但并不显著。而伍利娜 (2003) 在其论文中得到不同的结论, 认为处于“保牌”区间的盈余管理与审计费用负相关, 并从审计双方议价、协商角度加以解释。事实上, 在审计费用研究领域里面, 被审计单位特征对审计费用的影响是最热门的研究, 众多学者都对此进行了研究, 本文难以详尽地加以归整, 不可避免地会遗漏一些研究成果。另外, 可能是研究方法、样本选取、模型构建方面的差异, 某些方面的研究结论并不一致, 不同研究得到的结果可能相反, 尚待更深一步的研究。
(二) 事务所特征对审计成本的影响
(1) 事务所规模事务所规模差异往往代表了审计质量差异, 不同的审计质量要求投入不同的审计资源。因而, 事务所的规模会对审计成本产生影响。实际研究中, 往往将事务所划分为两组———大所和非大所。伍利娜 (2003) 借鉴Simunic等1994年研究所运用的模型进行研究, 发现事务所规模对审计费用有明显的影响, “五大”比“非五大”收取更高的审计费用。漆江娜、陈慧霖和张阳 (2004) 用2002年沪深股市数据进行研究, 发现“四大”所收取的审计费用比“非四大”高。其他国内学者在进行实证研究中, 也考察了事务所规模对于审计费用的影响, 与上述结论基本一致, 认为事务所规模越大, 所收取的审计费用往往也越高。国外学者对事务所规模与审计费用关系的研究结论也基本一致, Francis (1984) 用修正过的Simunic模型考察澳大利亚审计市场, 发现事务所规模和审计费用呈显著正相关关系。Johnson, Walker和Westergard (1995) 在Firth的基础上研究新西兰审计市场, 发现规模最大的五个事务所较其他事务所多收取24.1%的审计费用, 即事务所的规模越大审计费用越高。Rubin (1988) 、Mark De Fond (2000) 等学者研究也得到类似结论。但是, 也有学者在其研究中未发现事务所规模对审计费用的系统性影响, 并从事务所规模报酬、审计行业竞争程度的时期差异等角度加以解释, 例如Simunic (1980) 、刘斌、叶建中和廖莹毅 (2003) 等的研究。 (2) 事务所行业专门化行业专门化是事务所基于对行业知识和行业审计程度的高度重视而采取的一种经营战略和市场竞争策略。行业专门化战略可能为事务所提供总成本领先优势 (Ratna, 2005) , 也有可能为事务所带来产品差异化优势 (Simunic&Stein, 1987) , 这两种优势会对通过事务所行业规模经济与行业专长溢价对审计定价产生影响。行业专门化所带来的规模经济与经验曲线效应 (Taylor, 2000) 等会导致审计成本的下降, 进而影响审计定价, 在不考虑审计双方议价能力的情况下会导致审计费用的下降。另一方面, 行业专门化所导致的产品差异化优势, 这种优势往往意味着更高质量的审计服务, 有可能产生审计溢价, 导致审计费用的上升。国内外大量文献对行业专门化和审计费用之间的关系进行研究, 但是所得到的结论并不一致, 多数研究表明行业专门化与审计费用只看存在正相关关系。Craswell (1995) 以1982~1987年澳大利亚上市公司为样本, 发现“八大”审计师中的专长审计师比非专长审计师要多收取34%的审计费用溢价, 并推断行业专长是提供差异化审计服务的基础, 是高质量审计需求的体现。Defond、Francis和Wong (2000) 对香港审计市场进行研究, 发现“六大”事务所中的专长审计师比非专长审计师多收取29%的审计费用。相对于被审计单位特征, 事务所特征对审计费用的影响研究较少, 很大一部分原因在于事务所特征方面的数据、资料难以获取, 进行实证研究比较困难。已有关于事务所特征方面的研究也主要关注事务所规模, 因为事务所的规模数据比较容易获得, 学者往往利用虚拟变量对事务所按照规模大小进行分类研究。但是, 也有少量学者关注到事务所的其他特征进行实证研究, 例如审计师特征、审计师行业专长等等。这些方面的研究数据收集较为困难, 研究成果较少, 本文不对此类影响因素做系统的归整。
二、风险溢价及其他影响因素研究
(一) 风险溢价影响因素研究
(1) 公司治理水平有效率的公司治理结构因能够降低公司的固有风险或控制风险而最终会减少会计师事务所收取的审计费用。公司治理结构效率越高, 其对管理层提供虚假财务报告的动机约束越强, 因而公司的固有风险或控制风险也越低, 因此有效率的公司治理结构有助于降低注册会计师的审计风险。潘克勤 (2008) 以南开大学公司治理研究中心发布的公司治理指数作为公司治理质量的替代变量, 研究公式治理质量对于审计费用的影响, 发现公司治理质量与审计费用负相关。高水平的公司治理能有效降低审计风险, 减少审计费用的发生。蔡吉甫 (2007) 也在其研究中得到同样的结论。 (2) 违规公告中国证券监督管理委员会及深证和上海两个证券交易所 (简称“一会两所”) 对上市公司违规事件处罚公告会产生明显的市场反应。被处罚公司再次发生舞弊行为的可能性较大, 公众关注度较高, 且这类公司再度被监管部门审查的可能性也较大, 这些处罚公告的后续反应会增加事务所的审计风险。事务所对这些公司审计过程中, 往往收取较高的风险溢价, 导致审计费用的增加。朱春艳和伍利娜 (2009) 通过研究2001年至2007年被“一会两所”处罚过的上市公司的审计市场反应, 发现处罚当年及以后年度被收取更高审计费用的可能性更大。 (3) 法律风险法律风险是指企业经营过程中, 未能按约行使权利、履行义务而导致的经济纠纷和诉讼仲裁。上市公司所面临的法律风险与事务所审计失败风险之间存在较为明显的关系, 上市公司所面临的法律风险越大, 事务所的审计风险也随之增加。审计风险增加的直接后果就是事务所要求更高的风险溢价进行补偿。因而, 从理论上讲, 上市公司法律风险与审计费用正相关。冯延超和梁莱歆 (2010) 以A股上市公司2006—2008年的经验数据, 考察诉讼仲裁、违规处分等法律事件对审计市场的影响, 发现上市公司法律风险与审计费用显著正相关。陈小林 (2007) 认为我国不同省份之间的法律环境存在差异, 法律制度完善、执行力度较大的省市, 企业所面临的法律风险更大, 审计定价相对更高。 (4) 资产负债率资产负债率往往作为企业财务风险的重要度量, 反映了企业对于负债的保证程度, 体现企业的偿债能力。从理论上讲, 资产负债率越高, 财务风险越大, 审计市场所要求的风险溢价越多, 审计费用自然越高。但是, 实证研究中, 对于资产负债率和审计费用之间的关系并没有一致的结论。刘斌、叶建中和廖莹毅 (2003) 利用Simunic模型实证研究了审计费用的影响因素, 认为资产负债率对于审计费用没有明显的影响。但是, Simunic (1980) 最早在对美国审计市场的研究中发现资产负债率对审计费用有显著影响。 (5) 盈亏状况盈亏状况也是度量企业财务风险的重要指标, 反映企业盈利能力, 是企业持续发展的基础。亏损企业的财务风险大于盈利企业的财务风险, 对于事务所而言, 审计亏损企业的风险相对而言更大, 因而可能会要求更高的风险溢价, 带动审计费用的上涨。但是, 实际研究中, 并没有印合理论解释。刘斌、叶建中和廖莹毅 (2003) 借鉴Simunic模型对590家样本公司进行实证分析, 并没有发现盈亏状况对于审计费用的显著影响。
(二) 其他影响因素研究 (1) SOA404条款对审计费用的影响。
萨班斯——奥克斯利法案 (Sarbanes—Oxley Acts, 以下简称SOA) 404条款实施初年, 美国审计市场审计价格上升。黄京菁、王禄河 (2005) 对此现象产生的原因进行了分析。认为审计费用上升的首要原因是执行SOA404条款的审计成本、风险溢价上升, 次要原因是审计市场供求关系发生了变化。审计成本上升是因为SOA404条款要求对企业内部控制发表审计意见、要求对审计人员进行新条款培训;SOA404条款要求审计人员作出更多主观判断, 增加了事务所的风险 (将会产生更高的风险溢价) ;新条款的实施也增加了事务所的诉讼风险, 增加了事务所的风险溢价要求。另外, SOA404条款对审计质量提出了更高的要求, 对审计服务供求关系产生了影响, 无形之中增加了高质量审计服务的需求。SOA404条款的实施, 直接或者间接地影响了审计定价, 导致了审计费用的上涨。 (2) 事务所变更对审计费用的影响。事务所变更具有明显的信号效应, 外部观察者对于事务所变更比较敏感, 会猜测各种可能导致上市公司变更事务所的原因。国内外学者曾研究事务所变更原因, 认为事务所变更的原因之一是前任审计师与被审计单位未能就审计收费达成一致意见。但是, 事务所变更具有系统性的原因吗?变更前后审计费用会发生变化吗?宋衍蘅和殷德全 (2005) 研究了会计师事务所变更对于审计费用的影响, 发现继任注册会计师对于不同类型公司的审计收费确定标准是不一样的, 对于盈余管理动机强烈的公司, 继任会计师倾向于以盈余管理幅度来衡量审计风险, 并为此要求较高审计费用;对于财务状况恶化的公司, 继任会计师会考虑公司财务状况和支付能力, 降低审计费用。李爽、吴溪 (2004) 发现自愿性审计师变更和诱导性审计师变更后的审计定价有所不同, 诱导性审计师变更的审计费用高于自发性审计师变更的审计费用。Lennox (2000) 发现购买审计意见是会计师事务所变更的主要原因, 会计师事务所变更和审计收费增加正相关。 (3) 地区经济状况对审计费用的影响。被审计单位所处地区经济发展程度不同, 所面临的外部环境也不同, 审计市场可能有所区别, 这些差异可能对审计费用产生影响, 导致被审计单位处于不同经济水平的地区, 审计费用方面产生区别。实际研究中, 有学者根据经济发展程度对不同地区进行分类, 探讨地区经济差异对于审计市场、审计定价的影响。刘斌、叶建中和廖莹毅 (2003) 按照经济发展程度将中国划分成四个区域, 探究不同地区经济发展状况对于审计费用的影响, 发现不同经济状况的区域之间审计费用存在区别, 经济发达地区相对而言审计费用更高。漆江娜、陈慧霖和张阳 (2004) 在其研究中, 根据经济状况划分区域, 将北京、上海、广州和深圳分为一类, 其余地区为一类, 实证检验发现经济发达地区的审计收费高于相对不发达地区的审计收费。 (4) 审计意见对审计费用的影响。非标准审计意见说明财务报告在一定程度上存在问题, 相对标准意见的财务报告来讲, 前者审计风险更大。审计意见的区别, 反映出财务报告质量差异, 这种差异经过传递会在审计定价过程中得到体现, 不同审计意见的审计业务可能收取不同的审计费用。国内外实证研究中, 有学者利用虚拟变量探究审计意见与审计费用之间的关系。漆江娜、陈慧霖和张阳 (2004) 利用虚拟变量将审计意见分为非标准审计意见和标准审计意见, 研究审计意见对审计费用的影响。发现被出具非标准审计意见的公司审计收费高于被出具标准无保留审计意见的公司, 并认为事务所处于审计风险考虑调高审计收费。但是, 伍利娜 (2003) 利用2001年上市公司数据进行研究, 未发现审计意见对于审计收费的系统性影响, 被出具非标准意见的上市公司审计收费与被出具标准无保留意见的公司并没有系统性差异。Simunic (1980) 在其研究中发现审计费用与保留意见呈正相关关系。
三、结语
高管薪酬影响因素文献综述 篇3
高管薪酬作为公司治理的关键组成部分，一直以来都是财务学、管理学關注的焦点。大量国内外文献运用不同的理论从多种视角解释了高管薪酬的影响因素。
一、最优契约理论
早期关于高管薪酬的研究大都植根于委托代理理论分析范式下的最优契约理论。最优契约理论假设董事会以股东价值最大化为目标，并假定股东同意与CEO签订最佳激励合同。股东通过股东大会选举董事会，董事会选聘经理人并对其进行绩效考核，董事会完全控制和决定经理人薪酬水平，并制定满足股东价值最大化的薪酬契约。因此，最优契约理论认为解决代理问题的最有效办法，是设计最优的激励契约。为了让经理人按股东利益去做事，最优的办法是将其薪酬与公司的业绩最紧密地联系起来，经理人薪酬对公司业绩越敏感，经理人与股东的利益就会越一致。然而大量的实证研究发现，公司绩效对经理人薪酬仅有较弱的解释力度（Tosi et al，2000；Bertrand and Mullainathan，2001等）。从Tosi et al.（2000）的分析来看，企业绩效解释经理人薪酬变动的程度不到5%。魏刚（2000）基于中国上市公司的分析发现，高管人员的年度报酬与公司经营业绩之间并不存在显著的正相关关系，高管持股也没有发挥预期的激励作用。实证结果与理论预期的背离意味着，简单的最优契约理论并不能充分揭示现实中经理人薪酬的决定因素。
二、经理才能理论
经理人才能理论认为，高管薪酬不仅应发挥激励高管人员努力工作的作用，还应促进经理人市场达到均衡状态。这一理论旨在拓展最优契约理论的市场配置视角，引入反映市场需求的竞争配置模型，从企业对经理人才能需求的层面解释经理人薪酬水平不断上涨的原因。从企业的角度考虑，经理人薪酬是企业为聘请经理人而愿意支付的代价，可作为企业对经理人需求的代理变量。Murphy和Zabojnik（2007）及Gabaix和Landier（2008）对美国上市公司的高管薪酬变化进行分析，证明高管薪酬的快速增长反映了企业对经理人才能需求的提高。Gabaix和Landier（2008）认为经理人才能对公司价值的边际贡献取决于其所能控制和支配的资源，研究发现公司规模增长与高管薪酬水平呈显著正相关，这一关系反映了稀缺的经理人才能对于规模较大的公司更加物有所值。Murphy和Zabojnik（2007）则发现公司运营越复杂、成长机会越多，对高水平管理才能的需求越迫切，相应地，支付给经理人的薪酬也越高。
刘文革和周方召（2008）认为，经理人薪酬不仅要发挥促使经理人努力工作的激励作用，还应该能够促进经理人市场达到均衡。从市场经济的角度考虑，经理人市场可看做一个特殊的交易市场。在这个市场上，经理人作为供给方，企业作为需求方。经理人的经营才能则作为商品“出售”，企业支付的薪酬作为经理人才能的“价格”。根据供求平衡，经理人才能越高，企业的需求越高，相应地经理人薪酬就越高。Ezzamel和Waston（1998）分析了经理人市场的作用机理，支持了市场对经理人薪酬强有力的影响。在我国经济体制转型的过程中，对企业的改革一直是政府工作的重点。政府在改革的同时也致力于建立起有效的经理人市场。一方面，随着国企经理人行政级别制度的取消，经理人在企业决策中的自主权逐步增强，责任意识、市场竞争意识得到提高。经理人的竞争能力、从业经验、关系网络等不断得到培育和积累，逐渐成为市场上的稀缺资源（李维安等，2010）。另一方面，改革开放以来外资企业不断涌入，伴随着国退民进民营企业也不断成长。出于公司发展和成长的需要，这些企业开始同国有企业争夺高素质的经理人员，进一步提高了对经理人才能的竞争需求（李维安等，2010）。企业越来越依赖于薪酬体系吸引、激励与留住优秀的经理人员。
三、管理权力理论
最优契约理论有两个重要的前提假设：一是董事会公平缔约，二是竞争性市场环境。现实中，由于董事会不能发挥独立作用、市场机制不够完善等因素导致经理人薪酬契约往往偏离最优水平。针对这些问题，Bebchuk和Fried（2003）提出了管理权力理论。他们认为，当公司治理机制薄弱，特别是董事会相对缺失独立性，并且不能有效监督经理人时，经理人可以利用对公司的相对控制权进行“寻租”，干预薪酬契约的制定过程，从而获取高于合理水平的薪酬。此时，旨在解决代理问题的薪酬契约本身可能反而成为代理问题的另一种表现形式。管理权力理论与最优契约理论从相反的两个角度对经理人薪酬激励进行了研究，但二者并不矛盾。它们分析了同一个问题的两个方面。王烨（2009）认为，如果公司治理结构得到完善，董事会独立性和有效性得到改善，能够有效地发挥监督作用，则现实的薪酬激励是可以接近最优契约的。
管理权力理论被提出后，国内学者也开始沿着这一视角分析我国上市公司的高管激励实践。卢锐（2007）从两职合一、股权分散程度、高管长期在位三个维度度量管理层权力，研究发现管理层权力大的企业中，高管团队内部的薪酬差距以及核心高管与全体员工的薪酬差距都更大，但业绩并没有更好。卢锐等（2008）的研究表明，管理层权力大的企业，管理层的在职消费（隐性薪酬）显著更大，但绩效并没有显著改善。吕长江和赵宇恒（2008）发现，权力强大的经理人可以自定年薪，不需要通过盈余管理来迎合董事会。韩立岩和李慧（2009）则认为，对于陷入财务危机的企业，管理层权力越大，财务危机越严重，而对于经营正常的企业，管理层权力越大，经营绩效越好，因而不能否定管理层适度集权。
四、建议
国有企业是国民经济发展的支柱。国企高管薪酬制度改革关系国企发展潜力，应注重从内外两方面同时进行。
从内部讲，企业自身应完善业绩考核评价体系，实现高管薪酬与公司绩效挂钩。国有企业应逐步打破以往按级别、岗位、工作年限等确定薪酬的方式，转而以业绩为基础，考虑企业自身的特点以及行业、地区等方面的差异，制定出适合企业自身的薪酬-业绩激励制度。
从外部讲，政府应改善外部环境，调整对国企薪酬的管制行为。国资委等政府部门直接指定高管薪酬的做法已严重影响激励机制作用的发挥。现行条件下，一方面，政府应退出对国企高管薪酬政策的直接干预，由企业董事会决定高管人员的选聘、业绩考核及薪酬管理。另一方面，政府应着力培育职业经理人市场，增强国企活力，完善高管薪酬信息披露制度，加大对高管薪酬的社会监督。（作者单位：中央财经大学）
参考文献：
[1] 李维安，刘绪光，陈靖涵.经理才能、公司治理与契约参照点——中国上市公司高管薪酬决定因素的理论与实证分析[J].南开管理评论，2010，02：4-15.
[2] 刘文革，周方召.高管薪酬、企业绩效与经理人市场均衡[J].制度经济学研究，2008，01：32-44.
影响因素文献综述 篇4
摘要：农业是国民经济的基础,在国家法观经济布局中处于重要地位。自改革开放以来,我国农业产业结构发生了巨大变化,但仍不能与经济发展的要求相适应。国内已有的研究基本都是针对整个大农业的角度来分析,较少关注结构的变动,更多的关注投入产出的分析。另外,对农业部门的研究以及内部农林牧渔结构的变动较少关注。将农业内部产业结构作为研究对象,可以丰富产业结构研究内容,将研究内容深入到农业行业内部,有利于形成对农业发展的新认识，推动农业产业结构优化升级。本文正式基于以上考虑,通过对农业内部产业结构变动的探讨,为推动中国农业内部结抅升级及农业经济增长质量的提高提供一定的理论支持。
关键字：农业产业结构农业产业结构调整
一、中国农业产业结构的现状，发展趋势及存在问题
调整产业结构、发展效益农业，壮大农村经济、增加农民收入是目前农业、农村工作的重点。但农业产业结构在调整过程中也暴露出了不少问题。乡镇发展不平衡，产业结构调整缺门路。农民文化素质较低，思想观念火车头为落后。缺培训、少成本。生产规模小，销路不畅。产品加工率低，贮藏保鲜技术滞后。缺龙头，缺中介。调整农业结构、发展效益农业，关键是产品要有市场，农村普遍存在“不怕生产风险，只怕市场风险”的现象。目前在种植、养殖方面缺乏龙头企业，中介组织也不多，难以形成产业化经营。
张鲁源（2013）《关于农业产业结构调整的调查与思考》一文中指出农村经济的发展过程就是农业产业结构不断调整和优化升级的过程,推进农业产业结构调整是适应市场需求、提升农业经济效益、增加农民收入的有效途径。以黑龙江省讷河市在农业产业结构调整过程中出现的问题为例进行分析,对农业大县如何推进农业产业结构调整问题进行粗浅的思考与探索,以求与同志们商榷,坚持面向市场、因地制宜、分类发展的原则。
吴晚霞、曹正勇（2013）文中采用灰色关联分析法、比较法等方法全面多层次的分析了当前阶段四川农业产业结构调整取得的成效，揭示了农业产业结构从过去单纯产量比例调整转变为农业生产结构、行业结构、品种品质结构、区域布局、农业组织全面调整的新趋向，并分析了当前农业产业结构调整存在的问题，提出了相应的优化措施。
李邦熹（2013）《特色农业产业化发展特征探析》指出特色农业产业化经营是我现阶段农业发展的重大模式创新。该文简述了特色农业的内涵与特点，并从农业产业结构调整的角度分析特色农业在农业发展阶段中的重要作用。根据农业产业结构调整的需要，对我国现阶段特色农业的发展进行定位。
苏久华（2013）《乡镇如何引导农业产业结构调整》乡镇党委政府如何引导农业产业结构调整，是研究的重要课题，农业产业结构调整是农村发展的希望，是农村奔小康的重要手段，抢抓机遇，借鉴成熟经验，继续延续农民收入持续较快增长的好势头，缩小城乡居民收入差距。
杨立勋、刘媛媛（2013）《中国农业产业结构调整效果测度及评价》文章根据农业产业结构的内涵和本质，选取了粮经比等十一项指标，运用因子分析法对中国1978_2008年农业产业结构调整效果进行了测度，并据此得出：中国农业产业结构调整效果呈波动上升趋势；中国农业产业结构调整历经增量调整、非农产业发展、结构优化、追求效益、可持续发展共五个阶段。
郭衍（2013）《庄浪县退耕还林后续产业开发的思考》中提出了庄浪县的发展现状，并提出了存在的问题，认为受资金、技术等方面的影响我县退耕还林后续产业开发进展缓慢，存在诸多制约冈素。还提出相关的建议。
二、中国农业产业变化产生的影响
产业结构的变化,主要是指产业结构是一个动态的过程。刘易斯、费景汉等从研究初始条件及经济制度相似的一组国家来探索经济结构变化和高级化进程。钱纳里、赛尔奎因根据大量数据设计出一个国民生产总值的市场占有率模型,用回归方程对样本国家数据进行计算,得到以产值结构、劳动力和劳动生产率为指标的“标准结构”,这些“标准”常被用来衡量某些特定国家产业结构发展水平。
（一）中国农业产业变化的影响因素
杨靖(2013)《我国农业产业结构变化及其影响因素分析》通过大量的实证结果分祈进一步表明,需求结构、要素结构以及制度结构对我国农业产业结构的变化确有重要影响,影响最大的是需求结构,其次为制度结构,最后为要素结构。
赵耀东（2013）《优化我国农业产业结构的基本对策》述了农业产业结构的概念，探讨了农业产业结构的量变与质变，总结了优化我国农业产业结构的基本对策。
（二）中国农业产业变化产生的影响
1.对农村的影响
陈心颖（2013）《产业结构、就业结构与经济转型升级——福建省的观察数据》产业结构和就业结构之间具有既相互促进又相互擎肘的关系，根据福建省改革开放以来的产业结构与就业结构整体协同度和三次产业与就业结构的结构偏离度的分析．认为政策性壁垒、资本——劳动力替代过度和劳动力素质偏低是造成福建省当前就业结构滞后于产业结构的主因。因此，破除政策性壁垒、理顺资本与劳动的价格。
张胜达、敬莉（2013）《新疆收入分配、劳动力转移与产业结构变迁的动态演进关系——基于VAR模型的实证研究》文中试图运用VAR模型对1978年一2010年的相关历史数据进行分析，进而阐释新疆劳动力转移、收入分配与产业结构变迁的动态演化关系。为新疆的跨越式发展提出相应的政策解释。
杨竹莘（2013）《中国区域就业结构与区域收入差异的实证研究一基基于datapanel一data模模型型》运用面板数据模型(Panel．data Model)分析了直辖市、东中西部三大产业的就业结构对区域收入差异的影响，不同区域的就业结构对区域的收入差异影响不同，针对不同区域情况，提出了协调发展产业，调整产业就业结构，促使区域差异缩小的政策建议．
2.对农村的影响
袁文斌、王宏蕊、刘普（2012）《河北省产业结构与就业结构相关性问题研究》，其指出产业结构的演进和就业结构的变化具有较强的相关性，产业结构与就业结构的协调发展，直接影响经济发展的质量和就业水平的提高。
陈万明、石丽（2013）《江苏产业结构与就业结构互动关系分析》，本文研究了江苏省产业结构与就业结构的互动关系。产业结构和就业结构变动的协同性分析显示，江苏省产业结构和就业结构逐步优化运用协整检验、误差修正模型、格兰杰因果检验等动态计量方法，建立产业结构和就业结构互动关系的分析模型，结果显示第三产业产值与就业人数之间存在显著的长期均衡关系，产值变动是引起就业变动的格兰杰原因。
刘松颖（2013）《农业产业结构调整对农民增收和节能降耗影响实证分析》，本文通过梳理国内外学者在农业产业结构方面的有关理论，着眼于中国西部农村整体水平和增长动力两个角度，收集西部十省市1985-2008 年农村居民人均纯收入和衡量农业产业结构、能源效率指标数据，建立面板数据模型，探析西部农村地区农业产业结构对农民增收的影响，以及和能源效率之间的关系。实证结果表明，西部农村地区农业内部层次的结构优化对农民增收、节能降耗具有不同程度的积极效应。
刘淑兰《调整庄浪县农村产业和结构增加农民收入——对庄浪县经济结构调整的几点不成熟建议》过对庄浪县经济发展现状的分析以及当前全国经济形势的分析，粗浅地从十个方面提出庄浪县农民增收的几条重要渠道，从而提出了如何调整庄浪县农村产业结构，如何拓宽农民增收渠道，增加农民收入。
四、小结
综上所述，农村经济存在的主要问题：一是农业靠天吃饭，广种薄收，农业现代化特别是农业机械化水平低下；二是工业基础薄弱，农村富裕劳动力不能就近转移就业；三是农业布局不合理，品种单一，种植、养殖、加工没有形成规模，集约化程度不高：四是城镇化水平低下，严重制约第二、三产业的发展，农民收入主要靠第一产业。五是农民工文化程度较低，无一技之长，外出务工收入低。
随着国民收入水平、城市化水平的上升,国内市场需求相应发生变化,导致更加偏向于养殖业产品需求,从而带动农业产业结构的变化。从外需角度来说,由于我国种植业产品相对于养殖业产品不具备比较优势,因而在国际贸易方面,养殖业产品的外需上升速度更快,更加带动养殖业的发展,从而导致农业产业结构的进一步变革。在要素供给结构方面,分别从土地、劳动、资本、技术四个方面来论述,土地资源的限制、劳动力的进一步转移、资本相对于土地的易获得性以及技术的进步导致养殖业的相对较快发展。在制度结构方面,土地流转的逐步放松、农产品流通制度的变革以及农村金融体制的改革对养殖业的促进作用到高于对种植业的促进作用,导致了农业产业结抅的进一步变化。
对产业结构整体分析，大多数学者是运用协整理论和格兰杰因果关系检验理论进行实证分析，来研究产业结构。结论认为，在2002年之前中国经济增长主要是依靠制度改革和第三产业拉动，第三产业对经济增长的影响最大。近几年来，学者对于产业结构与经济增长的关系进行研究，认为主要是第二、第三产业对经济增长起到拉动作用，而从最近一两年来最新的研究可以看出，农村小额贷款对于产业结构影响显著，但是在这一过程中还存在许多问题，还需要进一步研究和完善。
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影响因素文献综述 篇5
互联网对中学生成长的影响
[摘要]：该论文针对现今全球信息化，互联网的加速普及，中学生已经成为网络使用主体的这一情况，根据目前大量的调查研究，分析了互联网对中学生成长的积极影响和消极影响。
[关键词]：互联网 中学生成长 影响
90年代网络进入普及后，经过20多年的发展，已成为必不可少的社会工具，而在中国，使用网络的最大群体就是中学生。网络使中学生拓展知识、认识社会，甚至现在许多的家庭作业也要使用网络完成。但“网络成瘾”等网络问题却也悄然发生，沉迷网络的各种案例比比皆是，这不禁让我们自问：网络对中学生的成长有着怎么样的影响呢，我们又应该相应地用什么方法让中学生有一个良好的网络成长环境呢。
一、网络文化的含义和特征
1、网络文化的含义
网络是人们借助信息技术对自然界和人们社会进行模拟，构建起的一个能和人们精神世界紧密结合的虚拟的空间，在这个空间中，网
络逐渐形成了自己独特的社会文化心理、价值取向以及恒定的行为模式，它可以被称为“网络文化”。【1】从定义中可以看出，网络的文化是网络时代人们的文化，它是人们的传统文化和传统道德的延伸和多样化的体现。
2、网络文化的特征
网络文化是一种新型的文化形态,拥有集声音、文字、图像于一体的优点和高效新奇的特征。
第一，开放和虚拟。网络形成了一个没有中心的、开放的世界，没有人控制，也没有单一的权力机构要它负责。这样就使得在网上交往是在完全开放的状态下进行的，不受时间和空间的限制。由于网络的完全开放性，导致了网络文化的不真实和虚拟。多数网民不愿意用真实姓名，由此交流信息真伪难辨。
第二，自由和个性化。和传统文化相比，网络是开放的，任何网民地位是平等、自主、自由。在这里，网民能自由交流，畅所欲言。由于网络文化的开放性、自由性，也为个性化提供了一个平台，个人能根据自己的兴趣和爱好选择学习的内容、进程，选择交流伙伴。互联网如海洋，任你在信息海洋中自由翱翔、展现自我。
第三，交互性和跨文化性。网络带来了信息传播、人际交流的互动，使传播和交流不受时间、地域和身份的限制。同时这种传播是双向的，改变了传统信息单向、自上而下的传播方式，拉近了人和人之间距离，达到了主体之间的平等性。网络文化突破了空间、时间的限制，能够实现跨文化交流、对话和互动。
第四，弱规范性和价值多元性。互联网在世界各国都不同程度的表现出弱规范性的特征。此特征在我国也是网络引发多种问题的基本原因之一。网络的公开性和弱规范性使网络中各种信息的价值取向表现出多元化甚至混乱化的特征。网络中符合社会主流的信息虽然大量存在，但不良信息和网络垃圾也到处泛滥，色情、错误价值、恶意政
治观、反伪科学信息四处可见。网络上的内容可谓良莠不齐，各种主流文化和非主流文化并存，其价值取向也是相当多样化。【2】
二、互联网对中学生的影响
互联网对中学生的影响是一把双刃剑，既存在积极的一面，又有其消极的一面。
1、互联网对中学生成长的积极影响
互联网对于中学生的成长有着许多积极的意义，有了互联网，我们看到了更加广阔的世界，学习到了更多书本上学习不到的知识。①、有利于中学生非线性思维方式的形成线性思维方式强调事物的先后顺序，对事物的认识从头到尾都遵循单一的顺序。而在网络中大量使用的超文本阅读方式是以网状形式来构筑和处理信息的。它是一种跳跃式的、综合的非线性思维方式。从非线性的角度出发，思考问题的同时要考虑它和周围事物的种种联系，并透过这种网状的联系来寻求解决问题的方法。这种思维方式改变了传统线性思维所固有的较狭隘、死板的弊端，有利于培养中学生的发散性思维、拓展中学生的思路，有利于帮助他们正确地看待周围的人和事，树立科学的人生观和世界观。对网络的使用同时又可以培养中学生以一种系统的眼光看待问题和积极利用现代化工具去分析问题、解决问题的思维意识，而这恰恰是信息时代所必需的。【3】
②、在中学生的教育方面积极的影响
互联网在中学生的教育的进程中有不可替代的影响，网络的创造性催生了中学生的现代观念，也扩展了中学生的求知途径。
李长龙学者在“试论互联网对学生思想教育的影响和对策”一文中指出，网络使思想教育工作的社会化程度大大提高；网络使思想教育工作者了解到更为真实的学生思想动态；网络可以辅助更新思想教
育工作【9】
2、互联网对中学生成长的消极影响
互联网在带来积极作用的同时，对中学生产生的负面影响不容忽视，对中学生的心理和教育都带来很大的负面作用。互联网对中学生成长的消极影响有以下几种：
①、在心理方面的负面影响
一是精力分散，导致学业荒废。一些中学生无法无法把握上网时间，上网占用了学习和休息的时间，成绩直线下降，因迷恋网络造成旷课、逃学的现象日益增多。二是沉迷网络，影响身心健康。一些中学生玩游戏达到了废寝忘食的地步。虚拟性是网络的重要特征，中学生的思想往往比较简单幼稚，充满了理想化，容易把自己置身于虚拟世界，不愿面对现实生活，导致其交往能力下降，逆反心理加重，现实中人际关系冷漠。三是侵蚀思想，价值观念有偏差。网络是一个没有边际的世界，各种不同思想文化、价值观念汇聚交织。网络游戏的内容和背景反映出制造商的道德观念和价值取向，拥有制造国的文化特征，中学生在玩游戏的过程中，必然在人生观、世界观和价值观上发生潜移默化的变化，和传统文化观念和我国主流意识形态形成冲突，这应引起我们的高度警惕。四是诱发犯罪，淡化道德观念。中学生缺乏判断是非的能力，易受封建迷信、色情暴力、不良信息和极端言论的影响而误入歧途。【4】
②、在教育方面的负面影响
互联网容易导致学生意志消沉和自我意识泛滥，人生观和价值观的迷失，甚至影响到学生的学习方式和态度。
谢巍敏在“互联网和高校学生思想政治工作研究”中指出：网络文化导致大学生价值取向多元化，价值选择更困难；互联网上不良信息对学生思想和行为造成误导；网络环境的虚拟化导致人际关系淡漠。【5】
李长龙在“试论互联网对学生思想教育的影响和对策”中还提到：良莠不齐的网络信息会使一些学生失去理性；网络的开放和封闭，现实和虚拟的矛盾在一定程度上给学生身心带来一定的伤害；西方网络思想文化侵蚀更拥有隐蔽性和侵略性【6】
何其长在“网络成瘾中学生的心理健康问题研究和康复策略”中指出网络成瘾对中学生的侵害：中学生不能控制上网时间从而不能保持良好的生活习惯；网络成瘾者自制力不强，意志不健全；网络成瘾者沉浸在虚拟世界得自我中，沟通能力差；网络成瘾者很难区分网络世界和现实，对社会适应能力差。【7】
四、总结
通过这次的研究，我们都明白到互联网对中学生成长的影响好坏参半。在有利的方面，主要是方便了我们的生活，使中学生通过互联网开辟了另一种人际交往方式，并且可以搜罗到最新资讯；有害的一方面，主要是精力的分配，导致学习、工作不集中，影响了日常生活和学习。
所以，我们作为中学生群体，应该权衡学习和网络使用之间的作用，将互联网应用到实处。还要正确认识互联网的本质，提高自我辨别是非能力，增强对不良信息的抵御力，才能更好地将互联网和学习结合起来，促进自我进步。
参考文献
【1】浅论不良网络文化对中学生成长的负面影响
【2】试论互联网对学生思想教育的影响和对策/李长龙.-中国石油大学胜利学院学报.-2003（1）
【3】互联网电子商务环境和中学生成长白伟基
【4】浅析互联网对中学生成长的利和弊朱良才
【5】互联网和高校学生思想政治工作研究/谢巍敏.-郑州铁路职业技术学院学报．-2010(2)
【6】试论互联网对学生思想教育的影响和对策/李长龙.-中国石油大学胜利学院学报.-2003（1）
影响因素文献综述 篇6
论文关键词：钱包份额,形成机理,影响因素,文献综述
收稿日期：
杨志勇(1985-），男，山东阳信人，东华大学管理学院硕士生，研究方向：市场营销；
联系方式：Email:cyfx311@126.com
电话：
粮食价格波动的影响因素文献综述 篇7
2012年12月31日, 中共中央国务院发布了《关于加快发展现代农业进一步增强农村发展活力的若干意见》的中央一号文件, 并提出了“确保国家粮食安全, 保障农产品有效供给”的原则。粮食是关系到国计民生和国家经济安全的重要战略资源, 是饲料加工企业最基本的生产资料, 也是确保猪肉、禽蛋等农产品有效供给的根本保障。
金融危机以来, 由于欧美发达国家的货币宽松效应及一些重要粮食产地频繁出现的自然灾害等多种因素的影响, 国际国内粮价显著上涨。市场粮价看涨的预期, 加剧粮价异常波动, 这对以粮食为主要原料的饲料加工企业产生了重要的影响。两会期间, 北京等地区出现的强沙尘天气引起了全国的广泛关注, 这也坚定了中央“退耕还林, 退牧还草, 科学发展西北地区”的决心。“退牧还草”的关键在于牧民的饲料选用, 上涨的饲料价格会动摇牧民集中饲料喂养, 影响“退牧还草”战略的实施。因此, 如何控制饲料企业的生产成本, 确保猪肉、禽蛋等农产品的价格稳定和我国西北地区科学发展观的贯彻落实成为饲料企业和有关部门共同关注的重点问题。粮食在饲料加工业中有着重要的地位, 理清粮食价格波动的影响因素对饲料加工企业对粮食价格波动风险防范, 对维护我国粮食安全有着重要意义。
二、粮食价格波动影响因素综述
陆慧根据我国的粮食市场供求及粮食政策变化, 将我国粮食价格波动分为3个阶段。第1阶段是计划经济阶段, 第2阶段是粮食市场化阶段, 第3阶段是市场化深入及对外开放阶段。她认为我国粮食价格波动的影响因素包括粮食的供给因素、粮食需求因素和投机与心理预期因素。我国粮食价格在不同阶段影响因素各不相同, 不同阶段各影响因素所起的作用也各不相同。我国粮食市场的市场化、国际化程度日益提高, 国际粮食市场对国内粮食市场的影响日益增大。她通过实证发现这些因素存在联动效应。国际粮食市场的供给和需求对我国粮食价格有重要影响。
李剑、宋长呜等以小麦和大豆2002年1月至2012年6月交易数据为例, 研究2002年1月至2012年6月中国粮食价格波动特征。他们首先利用X-12-ARIMA模型对价格序列进行季节调整, 然后运用ARCH类模型对剥离季节因素的价格序列进行波动分析。他们运算研究发现:中国粮食价格季节性波动逐年减弱;粮食价格具有明显的波动集簇性, 前期价格波动和外部冲击对后期价格的影响具有持续性;粮食市场不存在“高风险、高回报”特征;小麦价格波动的非对称性不显著, 而大豆价格波动则呈现明显的非对称特征, 且上期价格上涨信息引发的波动要大于下跌信息。
我国是世界上人口最大的国家, 2010年达到了13.68亿人, 我国的粮食安全问题对世界的粮食安全有着重要的影响。我国政府一直致力于农业的发展, 着重提高粮食的生产水平来保障自身的粮食供给。1949~1978年, 我国粮食总产量由1亿多吨上升到3亿多吨, 增长近150%, 粮食自给率高达99%。1978年以来, 在我国经济高速发展的同时, 我国粮食总供求也在增加, 尽管有五次波动, 但那是在人口增长率下降和人均收入增加时而出现的, 与改革开放之前那段时期不可同日而语。农村经济体制的变革提高了农村生产力的发展, 粮食总产量不断上升, 农民解决了温饱问题。我国贫困人口的数量从1978年的3亿下降到1988年的1.5亿, 此后又不断减少, 至2002年农村贫困人口数量仅占乡村总人口的3%。在各方面各种因素的影响下下, 我国粮食总产量在1998年期间达到了历史最高水平, 全国人均产量大约在400斤左右, 这在一定程度上确保了我国的粮食安全。
陆慧研究了通货膨胀状态下粮食价格波动对农业生产者的影响。她研究发现, 首先粮食价格波动对农民粮食收入的直接影响, 其次由于生活资料价格的上涨导致的农民生产成本增加和生活成本增加会导致农民的相对收入的减少。在通货膨胀状态下, 粮食价格和农民收入并不是同步上涨的, 这可能会导致农民相对收入增长、下降或保持不变。考虑到生产成本与生活成本的提高, 在通货膨胀状态下, 尽管农产品价格上涨农业生产者获得了部分利润, 但由于物价的普遍上涨导致农业生产者的生活成本与生产成本的增加, 农业生产者的相对收益是下降的, 实际生活水平也是下降的;由于农业领域的特殊性, 农业生产者不能自由的进入或退出农业领域, 农业生产者被动的承担着农业生产的自然、市场双重风险;由于农业领域的生产要素的流动性较差, 市场机制的作用在农业领域部分失灵, 市场的风险农业生产者不能通过市场机制自发调节, 因此通货膨胀状态下农民的利益只有靠政府的政策来保证。
王双进、李顺毅认为市场供求、生产成本等内部因素和国内政策、国际市场传导等外部因素共同影响粮食价格波动。而粮价的波动又会影响生产投入、农民收入和上下游产业。他们认为我国需从提高粮食综合生产能力、减少对国际市场的依赖, 完善粮食最低收购价格政策和粮食直补政策的联动机制, 健全粮食价格调控体系、完善粮食宏观调控机制等方面完善粮食价格调控体系。温涛、王小华以我国1952~2009年的数据进行实证研究, 他们的研究结果表明:我国粮食价格除受通货膨胀、粮食产量、劳动要素投入、汇率等传统因素影响外, 国家的财政金融支农政策也对其产生了强烈的冲击效应。
国内外研究的热点一直是从宏观经济政策角度研究粮食价, 美国Lapp.Smith认为粮食价格受宏观经济政策直接或间接影响着;钟甫宁通过进一步研究认为减少粮食价格波动稳定的政策和统一的市场是很重要的;Henness指出政府的可以通过一定的支农信贷支持改善农民的信贷预期来对农民的生产产生影响;OECE的研究认为政府对粮食的直接补贴政策会影响农户对农作物选择和产量的决策, 这是导致粮食价格形成滞后反应的重要原因;Vercammen等的研究表明政府合理的支农补贴政策会降低农民农业生产成本, 激励农民扩大作物种植规模和产量, 供给的保证有利于维护粮食价格稳定;黄季馄等通过分析2006~2008年国内外农产品价格的变化, 通过数据分析证实了我国政府在稳定国内粮食价格方面发挥了重要作用。
学术界的研究主要集中于以下几个方面对粮食价格波动的其他影响因素进行了研究:一是生产要素价格波动与粮食价格的关系。何晓群、焦建玲、黄季煜、石敏俊等均通过对化肥、种子等生产要素价格与粮食价格的关系进行了研究并得出相应的结论。二是关于通货膨胀与粮食价格波动的关系。中国农业银行战略管理部的李新祯利用1998年1月~2010年10月的月度CPI数据和粮食的批发价格指数对其二者的关系进行了定量和定性的分析, 并得出粮食价格每上涨1%会使CPI上涨0.336%。三是关于粮食供求对粮食价格的影响。顾佳亮通过建立一般均衡模型, 通过数据模拟运算分析得出产量上升是由于粮食价格的走高导致的;何蒲明运用比较分析、相关分析和格兰杰检验等方法, 得出我国粮食产量与价格波动大并且价格波动比产量波动更大, 这会对国家粮食安全造成了不利影响。四是关于汇率和国际粮价波动对国内粮食价格的影响。丁守海利用Johansen检验和VEC模型考察了主要粮食品种国内外价格的传递关系。他发现不论是从长期整合还是短期波动的角度, 国际粮价的变动都会在相当程度上影响国内粮食价格。周杰琦实证考察人q响。他发现当发生汇率波动时, 人民币名义有效汇率对国内各价格水平的影响具有不完全性;刘艺卓运用Johansen协整检验和误差修正模型, 分析了人民币汇率变动对国内价格的传递效应。他通过数据模拟运算后发现:人民币汇率变动对我国农产品价格的传递效应相对较小。
三、总结
影响因素文献综述 篇8
跨国银行是指在国外拥有附属机构、分行或代表处的银行，是银行业国际化高度发达的产物。早在13至16世纪，麦德斯（Medici）家族控制的商业银行就在整个欧洲广布机构，从事跨国银行业务，19世纪，英国、比利时、德国和日本的跨国银行，借助于殖民主义势力得到迅速发展。二战及二战以前，由于受到战争和经济萧条等因素的影响，跨国银行业受到严重的打击，基本上没有什么发展。二战后，随着欧洲、日本经济和国际贸易的逐步恢复和发展，特别是1958年欧洲主要国家货币开始可兑换和欧洲美元市场的诞生，跨银行业又再度活跃，并得到了长足发展，业务数量、内容和地域都有了空前扩展。
2001年中国加入WTO以后，银行业的国际化也得到了很大发展，这不仅包括我国银行业的对外开放，也包括我国银行业的海外扩张。截止2004年底，共有38个国家和地区的157家银行在华22个城市开设了220家代表处，19个国家和地区的67家外资银行在华设立了11家营业性机构，外资银行在华总资产累计达到693亿美元。就中国银行业的海外扩张而言，截止2004年底，我国4大商业银行共在境外设立了44家分行和14家代表处，其国外资产和负债也逐年增加。
全球跨国银行对外直接投资的快速发展引起了人们的广泛关注。1981年，联合跨公司中心（UNCTC）首次把跨国银行的研究从跨国公司中独立出来。学术界对跨国银行的研究也开始逐步深入，出现了关于跨商业银行的一些重要理论。概括起来，主要包括以下几个方向：商业银行国际化经营动因及竞争优势研究（Grubel 1977,Gray&Gray 1981,Ball&Ttschoegl 1982,Kindleberger 1983,Walter 1988,Heinkel&Levi 1992,Canals 1997）； 跨国银行组织形式研究（Gold berg&Sanders 1981b,Mutinelli&Piscitell 2001）；跨国银行经营活动及竞争策略研究（Brainard 1990,Euh&Baker 1990,Guillen&Tschogel 1990）；商业银行国际化经营对银行业绩及目标市场的影响研究（Weller&Schern 1999,Berger et al.2000,Berger&De young 2001）；跨国银行国别实证研究（Goldberg&Saunderg 1990,Grosse&Goldberg 1994,Yamori 1988）等。
中国理论界对跨银行的研究仍不够深入，既有的成果多数局限在外资银行竞争策略及其发展对中国金融业的冲击方面，对商业银行国际化经营动因、组织扩展模式，特别是从跨国公司理论角度出发所做的理论及实证研究则几乎为空白。因此，对银行业对外直接投资决定因素的研究，进而提出相关的政策建议，对中国而言显得尤为紧迫和重要。
二、银行业对外直接投资决定因素理论与实证文献回顾
1.跨国公司理论的发展脉络
400多年前，公司开始跨国界经营活动，并逐渐形成了跨公司通过这一经营形态。跨国公司的经营活动随着世界形势和经济环境的变化不断演进，对跨公司的理论研究也不断深入。从20世纪60年代海默（Hymer）开创性的垄断优势论开始，各国学者纷纷对跨公司和对外直接投资行为进行分析， 建立各自的理论体系。其中最为著名的当属阿利伯（Aliber）的货币汇率理论、维农（Vernon）的产品周期理论、小岛清（Kojima）的比较优势理论、尼克博克（Knickerbocker）的寡头垄断竞争反应理论、巴克莱和卡森（Buckley&Casson）的内部化理论,以及邓宁（Dunning）的国际生产折衷理论等。邓宁的国际生产折衷理论于20世纪70年代提出并不断完善，吸收了国际经济理论、产业组织理论、区位理论和公司理论等各种理论的精髓，能够较好地对国际贸易、对外直接投资和国际合同安排等行为进行解释，形成了迄今为止解释对外直接投资和跨公司生产经营的一种综合性理论，该理论主要强调三种优势：即所有权优势，内部化优势和区位优势，因此又被称为OLI模型。
2.银行业对外直接投资决定因素实证研究的文献回顾
哪些因素影响东道国银行业的对外直接投资，国外实证研究比较活跃。在文献中国外学者们按银行业所有权优势、内部化优势和区位优势包含的具体要素进行了实证检验，我国学者在这方面的研究比较鲜见。
(1)所有权优势
1）银行规模
有大量研究表明银行规模与其海外直接投资之间呈正相关关系。Campbell(1980)等学者通过经验研究发现并证实：规模越大的银行，通常拥有更多的资金和管理资源，从而有更多的途径降低不确定性和风险。Tschoegl(1983)通过研究1976年全球100家最大银行海外经营状况，发现规模大的银行更倾向于海外扩张，发现日本银行在韩国的分支机构数目与银行的规模之间具有正相关关系。Williams(1996,1998)通过研究外资银行在澳大利亚的情况，也得出了同样的结论。我国学者王晞（2005）通过研究跨国银行在华经营情况，发现银行总资产和跨国银行在华设立分行影响显著，说明银行规模越大，在华经营的动机越强烈。然而，也有些学者通过研究并未发现银行规模与其对外直接投资之间的密切关系（Ball和Tschoegl，1982）。
2）国际化经验
跨国银行对海外经营，以及东道国的了解越深入，则越容易在海外设立分支机构，从而享受国际化分散经营的种种好处。Macro Mutinelli和Lucia Piscitello(2001)研究了意大利银行业1989～1999年间在国外分支机构的变化情况，发现跨国经营经验丰富的那些意大利银行更倾向于进行对外扩张。
(2)内部化优势
1）母国对东道国的直接投资
Sabi(1988)认为，跨国银行往往跟随母国客户到海外设点，以更好地服务客户，保存现有客户资源，他发现，对东道国的对外直接投资量能够较好地预示商业银行的跨国经营状况。Nigh(1986)等众多学者也证明，对东道国的对外直接投资与跨国银行在该国的分支机构数量之间显著相关。我国学者王晞（2005）通过研究发现对华直接投资与在华外资银行分行数量正相关。但是Seth和Nolla(1998)通过研究外国银行在美国分支机构数目和制造业在美分支机构的资金来源，发现英国和日本的银行业并未追随其在美国的客户，而其他的国家银行业则追随其在美国的客户。
2）母国与东道国的双边贸易额
大量经验研究表明，由于双边贸易反映了母国和东道国商业联系的紧密程度，商业银行在东道国的分支机构与双边贸易额之间存在着正相关。Goldberg和Johnson(1990)发现，双边贸易与外国在美国银行业直接投资具有密切的联系。Miller和Parkhe(1998)，以及Yamori(1998)也分别发现，双边贸易对美国和日本银行在东道国银行业领域的直接投资影响很大。
(3)区位优势
1）東道国的市场规模及其增长率
对银行业对外直接投资决定因素的研究表明东道国市场规模（以GDP或人均GDP测度）是银行业对外直接投资的显著决定因素。Brenley和Kaplains（1996），以及Buch(2000)通过研究发现，东道国的GDP总量与该国吸收的银行业外国直接投资正相关。Yamori(1998)发现日本银行业更倾向于在人均GDP较高的国家进行直接投资。然而，也有学者通过实证研究得出了不同的结论，Sagari(1992)发现，美国银行业在进行对外直接投资时，并不必然地考虑该国的GDP总量。另外，除了市场规模，GDP增长率也银行业对外直接投资时考虑的因素之一。GDP总量只能表明一国现有的银行业市场机会，而GDP增长率则在某种程度上能够表明一国将来可能的银行业市场机会。Hultmam和McGee(1989)通过研究发现，外国银行业对美国银行业的直接投资与美国的经济增长具有很强的相关性。Goldberg和Saunders(1981)、Nigh(1986)，以及Sabi(1988)通过研究发现东道国相对于母国的经济增长率对东道国银行业吸收外国直接投资具有十分明显的促进作用。
2）东道国的资金成本
当银行决定是否对某国进行直接投资时，东道国的资金成本也其考虑的重要因素之一。存贷利差、东道国对外国银行的税收等因素都会影响跨国银行在东道国的资金成本。Cassard(1994)和Eaton(1994)认为，税收结构的不同会影响税收水平较低的国家进行直接投资。Claessens等（2000）通过对80个国家1988年～1995年间银行吸收的外国直接投资的研究发现 ，跨国银行更倾向于在资金成本较低的国家进行扩张。
3）文化差异和地理距离
根据Ball&Tschoegl在1982年的研究，跨国银行在美国加州和日本设立分支机构时，东道国与母国之间距离越远，成本就越高，设立分支机构的意愿就越小。研究还发现，两国之间文化差异越大，设立分支机构的可能性就越小。Goldberg（1991）等学者在其研究中证实，文化差别对商业银行设立海外分支机构的决策影响甚大。Leung(2003)指出，亚洲国家的银行在进入中国市场方面具有特殊优势。我国学者王（2005）在研究跨国银行进入中国的决定因素时也得出了同样的结论。
4）东道国对银行业的管制情况分为外国银行的准入限制和对本国银行业的管制情况。一方面，东道国对外国银行的准入限制显然对跨国银行在该国银行业直接投资是有影响的。Nigh、Cho和Krishman(1986)研究了美国银行业1976年～1982年间在30个国家分支机构的资产变化情况，指出东道国对美国银行的准入限制对美国银行业在该国的经营有明显的负面影響。Sabi(1988)研究了美国银行业1975年～1982年间在23个发展中国家分支机构的资产变化情况，其实证结果却并未表明美国银行海外分支机构资产与东道国对外国银行准入限制之间具有负相关关系，这与一般的实证结果不相一致。一个可能的解释是：东道国对外国银行的准入限制除非是禁止性的，否则并不对跨国银行的直接投资活动产生直接的负面影响。另一方面，东道国对本国银行业的管制情况也是跨银行决定是否在该国银行业进行直接投资时考虑的一个因素。Focarelli和Pozzolo(1994)研究了外国银行分支机构在美国各州分布情况，发现外国银行更倾向于在对银行业管制较为宽松的州设立分支机构。
三、现有文献的不足
1.现有文献大多仅罗列了一部分可能对银行业对外直接投资产生影响的因素，然后进行实证检验，虽然这些研究所依据的理论基础基本上是邓宁的国际生产折中理论，但并没有进行严格的数学证明和推导。
2.现有的文献大多局限于某一母国银行业的对外直接投资，或者是实证分析了某一东道国银行业吸收的外银行业的直接投资，研究欠系统，特别是缺乏比较分析和研究。
3.大多数研究采用的数据比较陈旧，很难代表跨国银行对外直接投资的最新发展。