助学贷款利息（共12篇）
助学贷款利息 篇1
国家助学贷款以及生源地信用助学贷款的利率政策是：
执行中国人民银行同期公布的同档次基准利率，不上浮。
利率项目 年利率(%)
六个月以内(含6个月)贷款 5.10
六个月至一年(含1年)贷款 5.10
一至三年(含3年)贷款 5.50
三至五年(含5年)贷款 5.50
五年以上贷款 5.65
学生在校期间的利息由财政全部补贴。
学生毕业后实际偿还的利息，将按照当年同期利率执行。
贷款学生可到生源地县(市、区)资助中心查询还款金额或登录国家开发银行生源地助学贷款学生在线服务系统查询“本金还款计划”和“贷款及应还款”。
贷款偿还【2】
借款学生毕业离校前，应当与贷款机构进行债务确认，签订生源地助学贷款还款确认书，并协商确定具体还款计划。借款学生毕业后2年期间为宽限期，宽限期内学生和共同借款人(或其他法定监护人)可以不还本金，但应足额支付利息，宽限期结束后按还款计划分期偿还贷款本金，并足额支付利息。
1.哪些学生可以办理生源地信用助学贷款?
申请生源地助学贷款对象，为已被全日制普通本科高校、高等职业学校和高等专科学校(含民办高校和独立学院，不含成人教育学校)正式录取的新生或高校在读学生。且须符合以下条件之一：低保户家庭;烈士和因公牺牲军人子女;家庭成员患有重大疾病;家庭主要收入创造者因故丧失劳动能力;无稳定收入的单亲家庭;其他贫困家庭等。
2.初次申请、办理生源地信用助学贷款需要提供哪些材料?
贷款学生凭有效身份证件、录取通知书、家庭经济困难证明原件、县区教育局学生资助管理中心审核推荐意见及其他所需材料，向当地农村信用合作社(农村合作银行或农村商业银行)提出贷款申请。银行受理后，派人进行调查、审查、审批，与贷款学生及其共同借贷人签订借款合同。贷款办理完毕后，款项直接汇入其所在学校开户行，用于该学生的学费和住宿费。
3. 如何办理还款手续?
贷款学生毕业之后的头两年为还本宽限期，可以付息不还本，两年后按合同约定，学生按年度分期偿还贷款本息。
填表说明：生源地信用助学贷款
1、本表是符合条件的家庭经济困难的普通高校新生和在校生，入学前在户籍所在县(市、区)向国家开发银行申请助学贷款的申请审批表。申请助学贷款的学生须如实填写表内所列示的各类信息。
2、借款学生户籍所在地应为本县(市、区);借款人必须是已被国家各级教育主管部门认定的普通高校或高等职业学校正式录取，并取得真实、合法、有效的录取通知书的学生;借款学生家庭确实为经济困难家庭，借款学生需诚实守信、遵纪守法、无违法违纪记录。
3、共同借款人主要是指借款学生父母。如借款人为孤儿，共同借款人则为其他法定监护人、或自愿与借款学生共同承担还款责任的具备完全民事行为能力的自然人。
4、借款学生应根据录取院校、专业的学制选择申请贷款的期限。贷款期限上限为“在校年限+”，最长不超过，最短不低于6年。
5、资格审查单位：乡镇(街道办事处)审查意见需加盖公章。
生源地助学贷款，是指国家开发银行向符合条件的家庭经济困难的普通高校新生和在校生发放的助学贷款，其目的是为了帮助家庭经济困难学生支付在校学习期间所需的学费、住宿费等费用。
而贷款对象中的家庭经济困难生，是指高校学生本人及其家庭所能筹集到的.资金，难以支付其在校学习期间的学习和生活基本费用的本专科学生。生源地助学贷款为信用贷款，申请时无需抵押和担保，学生和家长(或其他法定监护人)为共同借款人，共同承担还款责任。
国家出台的生源地信用助学贷款政策，目前已经在全国多个省市积极试点，大部分城市已开始推行生源地信用助学贷款工作，申请国家助学贷款，学生需向当地教育行政部门咨询具体申请办理生源地信用助学贷款的相关事宜。
若高校学生需要了解更多有关生源地助学贷款的政策和信息，可登陆国家开发银行助学贷款信息网进行了解和助学贷款申请。
助学贷款利息 篇2
一、贷款利息收入核算存在的问题
现行贷款利息收入的核算规定对于商业银行的业务经营产生了积极影响, 使得利息收入的核算更符合权责发生制的要求, 更客观公允地计量了银行的经营业绩, 然而在实施过程中仍然遇到了一系列问题和困难。
(一) 实际利率法实施过程中操作难度大、实施成本高
实际利率计算复杂, 操作性差。计算确定实际利率时需要考虑的因素很多, 包括交易费用、合同利率、还本付息方式和其他贷款合同条款。对于固定利率的贷款, 确定实际利率相对容易些;但对于浮动利率贷款, 频繁地进行实际利率的计算和调整对业务系统提出了很高要求。由于商业银行的贷款业务数量庞大, 而且每一笔贷款的金额、时间和还本付息方式都不一样, 要对每一笔贷款计算出实际利率再调整摊余成本计算出利息收入, 需要付出很大的人力物力财力, 实施成本高。若贷款交易费用等与贷款本金相比很小, 那么贷款实际利率与名义利率应当近似相等。因此在实务中很多商业银行对于贷款的核算只是依据《企业会计准则22号———应用指南》中提到的“实际利率与合同利率差别较小的, 也可按合同利率计算利息收入”。但是从今后的发展趋势来看, 随着公众对上市银行财务报告披露质量要求的不断提高, 银行会计核算水平的不断加强以及与国际会计准则的趋同, 实际利率法在贷款方面的应用是大势所趋。某些银行在实务中也曾尝试了解决上述问题的途径, 那就是以信息技术作为支持, 与原来的核心业务系统相结合建立实际利率法系统。比如, 采用外挂系统对贷款业务进行核算;对核心账务处理系统进行改造;不改变原有的系统结构, 另行设计实际利率法子系统。但是这些系统都尚在初步试行中, 仍存在着许多难度而使实际利率法的应用成本无法达到合理的水平。在这些解决途径中, 尽管采用外挂系统对银行原有的业务冲击较小, 但是究竟采用何种外挂系统才能更加有效?对核心账务处理系统进行改造, 如果略有偏差, 将对全行的业务产生重大影响甚至影响系统的稳定性;而另行设计实际利率法子系统, 如何将其与核心账务系统进行衔接及由此产生的成本大小也是一个值得考虑的问题。
(二) 减值准备计提主观性因素较多使得减值贷款利息收入波动
贷款发生减值后, 利息收入应当按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认, 即减值贷款的利息收入应当按照摊余成本模式计量。摊余成本是金融资产经调整后的结果, 其中包括扣除已发生的减值损失。具有天然主观性和不精确性的贷款减值准备的计提在很大程度上留给了银行做决定, 这成为银行操纵利息收入进而操纵利润的重要工具, 银行管理者出于分红压力、业绩要求和职位保留等因素的考虑往往在主观上存在减少计提减值准备的动机。因此, 在损失事件发生前, 贷款的利息收入确认较高, 而当实际发生损失后, 由于摊余成本的锐减, 利息收入会大幅下降, 从而造成利息收入的频繁波动。另外, 同处于一个市场竞争环境、业务结构相似的不同银行所计提的贷款损失准备却存在显著差异, 不同银行在不同时期也存在着差异, 这都源于各银行对贷款减值准备的计提不尽相同, 主观性因素较多, 客观性证据比较少。
(三) 减值测试技术不完善使得利息收入确认不准确
在进行组合减值测试时更多地依据银行风险管理部门的内部模型, 这面临内部模型的具体选择、参数的设定等, 这将贷款减值测试和银行的风险管理更为紧密地结合在一起。而准确的内部模型是建立在细化的数据、多年的经验积累以及符合实际经营环境的数量模型之上的, 我国商业银行距离上述条件还有一定的距离。在自身历史数据不足的情况下, 商业银行要在较短时间内确定适当的减值测试模型无疑难度较大。另外由于会计人员职业判断的差异, 对发生减值的客观证据的判断在实际应用中总会产生各种各样的差异, 这将导致贷款减值确认有早有晚, 大大降低了会计信息的可比性, 不利于会计信息使用者的决策需求。因此, 减值测试技术的不完善使得银行无法做到单项或者组合贷款发生损失后按摊余成本以实际利率法计提并确认利息收入;同时由于上述实际利率法在实务中实施困难, 致使商业银行仍以贷款摊余成本按合同利率确定利息收入, 虚增当期利润。
二、贷款利息收入核算完善对策
在实务中存在的实际利率法应用困难、计提减值准备的主观性因素较多及减值测试技术的不完善, 使得贷款利息收入的核算规定在银行的具体应用中举步维艰, 商业银行应根据自身的情况从各个方面积极采取应对措施, 以合理地核算贷款利息收入。
(一) 采用事务处理系统 (T PS) 作为外挂系统
采用外挂系统对贷款运用实际利率法核算的优点是相对于另外两种系统改造方案成本较低且对于银行原有的核心业务系统冲击较小。目前商业银行一般都实行了集中核心业务系统, 在系统初步稳定阶段, 不适合对系统进行大规模改造, 因此在系统改造时应确保系统的平稳过渡和降低转换成本。该外挂系统可以借助于企业信息系统的事务处理系统 (TPS) 实现。TPS在企业中的应用主要表现在四个方面:市场营销、生产制造、财务会计、人力资源。事务处理系统 (TPS) 作为企业信息系统的一部分, 通常执行处理常规事务并及时将相应信息传输到核心业务系统。该系统只能提供很少量的管理决策信息, 仅仅保证的是从事务开始到事务完成都能正确地管理事务涉及的数据。实际利率法系统的建立中应用TPS作为外挂系统, 即收集与贷款相关的数据, 同时引入IR R函数进行实际利率的核算, IR R函数为财务函数中的内含报酬率函数。实际利率是指将金融资产在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量, 折现为该金融资产当期账面价值所使用的利率。从财务管理的角度而言, 它视同为内含报酬率。TPS按期抽取各类贷款的信息, 使用IR R函数计算出实际利率, 按实际利率法计算利息收入。其中对于组合贷款, 银行应考虑到组合贷款的期限、利率的不同, 尽可能的缩小组合贷款的规模, 按每笔贷款计算出利率加权数作为组合贷款的实际利率。这样使得实际利率的计算相对简单且结果相对精确。
(二) 采取逐级组合方法客观计提减值准备
在贷款减值准备的计提工作中, 尤其是在组合贷款中, 由于主观性因素较多致使利息收入产生波动。因此应加强客观性因素的引入, 减少主观性判断因素, 采用逐级组合的方法进行贷款减值准备的计提工作, 确保其计提金额真实地反映贷款的账面价值。商业银行内部应定期检查预计贷款未来现金流量的方法和假设, 尽可能地提高预计未来可回收现金流量的准确度, 最大限度地消除损失预计数和实际发生数之间的差异, 从而使得贷款减值准备的计提客观公允地反映贷款的账面价值, 进而计算真实的利息收入。各银行应根据本行具体情况制定贷款组合原则, 当贷款数量和金额较多, 且涉及到不同的行业、国家和地区时, 商业银行可以考虑先按国家或地区确定一级组合贷款, 其后按行业确定二级组合贷款, 按信用评级或担保物情况进一步明确下一等级的组合贷款, 原则上是贷款组合分类越细越有利于未来现金流量的预计工作, 如果最末级的组合贷款经测试后未出现减值, 则将其并入上一级贷款组合, 直至出现减值情况时为止。在进行减值准备的计提工作中, 银行还应配备富有经验的专业人员, 做好其客观减值证据的搜集和积累, 认真了解行业、国家或地区的社会发展状况。
(三) 引入专家系统建立减值测试系统
贷款利息无下限 篇3
实际上，我国的利率市场化从上世纪80年代就已经开始，目前已经完成了货币（同业拆借市场）和债券（债券市场化）部分，只剩下最为核心的存款、贷款利率还在被政府控制着—当然，现在只剩下前者了。
那么，贷款利率无下限会带来什么结果？答案是……可能没什么结果。
事实上，早在2004年，中国的商业银行在贷款的时候，利率上限已被取消，还可以以基准利率为基础，根据自己的商业判断对贷款利率向下浮动10%。所以，本次撤销贷款利率下限，对银行来说，未必可以增加多少贷款和利润。另外，现在的中国经济本来就处于下行周期，不会有太多的企业因为融资成本降低而想要大量贷款，更何况银行的强势地位并没有变。
可以说，下一步—存款利率上限取消才是彻底完成利率市场化关键一步，也是真正影响深远的一步。
政府决定存款利率这一制度可以说是影子银行赖以生存的根源。今年2月，商业银行向储户支付的年利率只有3%，同时居民消费价格指数却上升了3.2%，储户在银行存的款只能拿到负回报。这种情况时有发生。结果就是，一些储户想获得高于CPI的利率，而民间借贷机构或者银行自己也愿意支付更高的利率，因为他们可以把借款用来赚更多的钱。储户们便转向了民间借贷机构或者开始购买银行理财产品—影子银行系统就这样产生了。显而易见，取消存款利率上限可能是规范银行系统的重要步骤。
但《第一財经日报》报道了美国的一组有趣的数据：实现利率市场化之前，美国银行倒闭的数量基本在每年20家以下，但随着利率市场化改革的全面展开，1985年后美国每年倒闭银行数量达到三位数，大量小型银行倒闭，1989年更高达531家，创了纪录。好在美国还有一款存款保险制度，保证即使银行倒闭，也不会殃及你宝贵的存款们。
目前，我国还没有存款保险制度—所以，央行还不会急于取消存款利率上限。
同期贷款利息 篇4
贷款利率利息怎么算 篇5
一、贷款利率，是指借款期限内利息数额与本金额的比例。我国的利率由中国人民银行统一管理，中国人民银行确定的利率经国务院批准后执行。
贷款利率的高低直接决定着利润在借款企业和银行之间的分配比例，因而影响着借贷双方的经济利益。贷款利率因贷款种类和期限的不同而不同，同时也与借贷资金的稀缺程度相联系。
二、利息计算
（一）人民币业务的利率换算公式为（注：存贷通用）：
1.日利率（0/000）=年利率（%）÷360=月利率（‰）÷30
2.月利率（‰）=年利率（%）÷12
（二）银行可采用积数计息法和逐笔计息法计算利息。
1.积数计息法按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息。计息公式为：
利息=累计计息积数×日利率，其中累计计息积数=每日余额合计数。
2.逐笔计息法按预先确定的计息公式利息=本金×利率×贷款期限逐笔计算利息，具体有三：计息期为整年（月）的，计息公式为： ①利息=本金×年（月）数×年（月）利率
计息期有整年（月）又有零头天数的，计息公式为：
②利息=本金×年（月）数×年（月）利率+本金×零头天数×日利率
同时，银行可选择将计息期全部化为实际天数计算利息，即每年为365天（闰年366天），每月为当月公历实际天数，计息公式为： ③利息=本金×实际天数×日利率
助学贷款利息 篇6
银行贷款利息是多少?银行贷款怎么还款最划算?
现在很多家庭因为经济上紧张，就需要办理贷款，在办理贷款时候要注意一下银行贷款利息的问题，要及时的还款，保证自己的权益和利益。那么银行贷款利息是多少?银行贷款怎么还款最划算?针对这个问题我们来具体了解下吧。银行贷款利息是多少?一、信用贷款类。这类贷款主要是用于消费用途，额度不高，通常利率会根据申请人资质情况做上浮调整的，上浮范围在10%-30%左右;二、房贷。房贷利率大家都不陌生，现在买房贷款，利率基本都会上浮，如果是首套房，利率上浮范围在10%-20%左右，如果是二套房利率上浮范围在20%-30%左右，具体还要看各地政策以及申请人的资质情况来决定的;三、抵押类贷款。这类贷款额度较大，申请的贷款期限也较长，不过利率相对于信用类贷款来说，不会太高，通常利率为基准利率的1.2倍左右。四、银行贷款基准利率(最新)1、短期贷款：一年以内(含一年)年利率4.35%;2、中长期贷款：一至五年(含五年)年利率4.75%;五年以上年利率4.90%;3、个人住房公积金贷款：五年(含)以下年利率2.75%;五年以上年利率3.25%。五、银行贷款利率是指借款期限内利息数额与本金额的比例。我国的利率由中国人民银行统一管理。银行贷款利率参照中国人民银行制定的基准利率，实际合同利率可在基准利率基础上上下一定范围内浮动。贷款利率是指借款期限内利息数额与本金额的比例。以银行等金融机构为出借人的借款合同的利率确定，当事人只能在中国银行规定的利率上下限的范围内进行协商。贷款利率高，则借款期限后借款方还款金额提高，反之，则降低。银行贷款怎么还款最划算?1、等额本息还款：这是目前最主流的还款方式。这种方式每月还相同的额度，本金和利息的数额会不同，前期还本金额大于利息额;后期还利息额大于本金额。这种还款方式适合有稳定收入的贷款申请人，安排收支比较方便;它的缺点在于所还利息额比较多，利息不会随本金的减少而减少，还款总利息较高。2、等额本金还款：这种方式是贷款申请人每月所还本金相同，每个月利息会随本金额的减少而减少。前期支付的.本金和利息较多，但是所需支付的利息总额相对较少，还款负担逐月递减。这种还款方式适合贷款后手头资金充裕的贷款申请人，前期还款能力要求高。3、一次性还本付息：贷款期限在一年(含一年)以下的，实行到期一次还本付息，利随本清。这种 还款方式一般只对小额短期贷款开放。适用性不强。4、按期付息还本：这种方式是贷款申请人自主决定按月或季度或每年时间的间隔还款。简单的说，就是贷款申请人按照不同财务状况，把每个月要还的钱凑成几个月一起还。这种还款方式适合收入不稳定的人群。银行办理贷款的话要注意下办理的方法，要选择合适自己的还款方式，不同的还款方式每个月还款的资金不同，根据自己的实际情况来选择就可以了。以上就是关于银行贷款利息是多少和银行贷款怎么还款最划算的相关介绍，大家对于贷款还款有了更多了解吧。更多相关知识可以在应用市场搜索“房天下” 下载房天下APP查看
助学贷款利息 篇7
一、金融企业按规定发放的贷款, 属于未逾期贷款 (含
展期, 下同) , 应根据先收利息后收本金的原则, 按贷款合同确认的利率和结算利息的期限计算利息, 并于债务人应付利息的日期确认收入的实现;属于逾期贷款, 其逾期后发生的应收利息, 应于实际收到的日期, 或者虽未实际收到, 但会计上确认为利息收入的日期, 确认收入的实现。
二、金融企业已确认为利息收入的应收利息, 逾期90
天仍未收回, 且会计上已冲减了当期利息收入的, 准予抵扣当期应纳税所得额。
三、金融企业已冲减了利息收入的应收未收利息, 以后年度收回时, 应计入当期应纳税所得额计算纳税。
四、本公告自发布之日起30日后施行。
助学贷款利息 篇8
张女士是北京一家国企职员，她在2012年换了一套大房子时，二套房不得不接受上浮10%的利率贷款。她和老公一直缴存公积金，买第一套房子没用公积金贷款，而且贷款早已还清，但是依然只能按二套房的标准用高利息贷款，让她颇为无奈。
最近，银行大声嚷嚷要降低利率，放宽二套房贷款条件，但是“雷声大雨点小”，各家银行基本维持基准利润，能打9折的都很少，相反，公积金贷款确实放宽了条件。张女士看到其他地方能把商业贷款转成公积金贷款，想了解一下北京是不是也有这个政策。
答案让张女士失望，虽然全国很多城市开通了“商转公”，但是北京、上海等城市都还不能办理“商转公”。她跟深圳的表妹诉苦，结果表妹发现深圳从去年9月开始可以“商转公”了。表妹算了一笔帐，如果“商转公”，自己的60多万元贷款可以少付10多万利息。
那么，以深圳为例，办理“商转公”有什么条件呢？
《投资与理财》记者了解到，深圳商转公业务从2013年9月16日开始上线试运行。《深圳市商业性住房按揭贷款转住房公积金贷款暂行规定》明确，申请商转公纯公积金贷款的，申请人先向原商业性住房按揭贷款银行提出提前还款申请，取得相关证明材料，再向深圳公积金中心提出商转公申请；而申请商转公组合贷款的，需在向原商业性住房按揭贷款银行提出提前还款申请取得相关证明材料后，去受托银行确认能够发放商转公组合贷款，之后再向公积金中心申请。
据介绍，深圳单套住房最高可贷90万元。商转公贷款可贷额度的计算标准为，以申请人账户余额的倍数为基础计算，同时对申请人在还贷能力、可贷额度不超过国家政策规定可贷款比例、单套住房商转公贷款最高额度，个人50万元、共同申请90万元等方面进行了要求。每月还贷款额度不得超过公积金缴存基数底50%。
目前商业贷款基准利率为6.55%，公积金贷款利率为4.5%。为了方便读者，我们不妨以贷款100万元为例，算算“商转公”能省多少钱，结果还真吓人一跳。
通过网上的贷款计算器可以算出，等额本息贷款法，100万元商业贷款按基准利率6.55%计算，20年需要支付利息79.64万元；如果用公积金贷款的话，利率只有4.5%，20年利息只有51.824万元，两者相差27.816万元。
如果把100万元商业贷款转成公积金贷款的话，总共可以节省接近28万元利息，这个数字让人吃惊。各地转公积金上限可能没有100万元那么多，但即便贷款30万元，“商转公”也可以帮你节省8万多元利息。
助学贷款利息 篇9
目前，银行开办的住房贷款品种主要有企业类和个人类两大类。现只介绍个人类贷款。
个人类贷款可分为两大类：个人住房公积金贷款和个人商业贷款。个人商业贷款大致可分为六个品种：
（1）个人购置住房贷款（包括期房和现房）；
（2）个人二手住房贷款；
（3）个人住房装修贷款；
（4）个人家居消费贷款；
（5）个人商用房贷款；
（6）个人住房组合贷款；
按揭住房贷款需要的条件
1、有合法的身份(户口和身份证)；
2、信用良好，没有不良记录和正在还贷（银行自动查）；
3、有稳定的经济收入和偿还贷款本息的能力（出具证明）；
4、有抵押品（房产等）（按揭买房不需要）
个人需要提供的资料
1.户口本原件和复印件
2.身份证原件和复印件
3.结婚证或未婚证明原件和复印件
4.贷款月还款额2倍以上收入证明
5.抵押品产权证）（按揭买房不需要
一、个人住房公积金贷款
个人住房公积金贷款是指按时向资金管理中心正常缴存住房公积金单位的在职职工，在本市购买、建造自住住房（包括二手住房）时，以其拥有的产权住房为抵押物，并由有担保能力的法人提供保证而向资金管理中心申请的贷款。该贷款可由资金管理中心委托银行发放。
（一）个人住房公积金贷款期限和利率
个人住房公积金贷款期限为1—30年（其中购买二手住房贷款期限为1—10年），并不得长于借款人距法定退休年龄的时间；临近退休年龄的职工，在考虑其贷款偿还能力的基础上，可适当放宽贷款年限1—3年。
（二）个人住房公积金贷款额度
购买一级市场住房和自建住房的最高贷款额度为15万元，最高贷款比例不得超过购、建住房总价的70%；购买二手住房最高贷款额度为8万元，最高贷款比例不得超过所购房屋评估价值的50%。
1、贷款额度的确定，按照不得高于借款人（含配偶）还款能力的系数计算，其计算公式为：借款人夫妻双方计缴住房公积金月工资收入之和×12个月×35%×贷款年限（如借款人配偶未正常缴交住房公积金，其公式中的工资月收入不包括配偶方）。
2、借款人夫妻双方只有一方正常缴存住房公积金的，其贷款额度不得超过购、建房总价的50%；
3、每一借款人的具体贷款额度，由贷款行及房改委资金管理中心，按以上规定，结合借款人偿还贷款的能力综合确定。
（三）个人住房公积金贷款操作的全过程
1、咨询，领取表格；
助学贷款利息 篇10
一、借款人帳號前向貴行申貸之就學貸款原約定每月攤還本息，現因符合高級中等以上學校學生就學貸款辦法及作業要點規定，申請第次延期償還，准予自中華民國年月起寬限一年按月繳息，期滿後再恢復每月攤還本息。
(副本由借款人留存：簽名)
二、本人切結上項情事如有不實之陳述，願將已到期之本金一次清償外，並願接受法律制裁，特立此切結書為憑。
三、為配合國稅局於5月1日後方能申請「稅捐稽徵機關開具之前一各類所得收入證明」之作業時程，請准予以勞工保險局開具之「勞保被保險人投保資料表」暫代；並切結同意下列事項：
(一)於本年5月31日前補繳「稅捐稽徵機關開具之前一各類所得收入證
明」。
(二)倘未依上項規定補繳證明，或補繳之證明所列前一各類所得收入不符
就學貸款辦法及要點得申請展延之規定，同意補行繳交已到期之本金及利息，絕無異議。
(三)本次申請，如因未依規定補繳證明或不符規定而取消，仍計入已申請展延
之次數。
高 雄 銀 行 此致
借款人：
﹙具切結書人﹚
身分證統一編號：
住址：
電話：
行動電話：
中華民國年月日 請檢附下列證明文件：
一、借款人身分證、相關證明書﹙畢業證書或退伍證明等﹚
二、稅捐稽徵機關開具之前一收入證明或戶籍所在地之地方政府開具之當低收入戶證明
三、本項申請可親自來行辦理、委託保證人辦理或掛郵寄辦理(地址：801高雄市前金區七賢二路396號，高雄銀行七賢分行就學貸款收)。請於寄出申請後一週來電確認，本行不另行通知。
就學貸款利息自付延期償還申請書（低收所得、低收入戶專用）
一、借款人帳號前向貴行申貸之就學貸款原約定
每月攤還本息，現因符合高級中等以上學校學生就學貸款辦法及作業要點規定，申請第次延期償還，准予自中華民國年月起寬限一年按月繳息，期滿後再恢復每月攤還本息。
二、本人切結上項情事如有不實之陳述，願將已到期之本金一次清償外，並願接
受法律制裁，特立此切結書為憑。
三、為配合國稅局於5月1日後方能申請「稅捐稽徵機關開具之前一各類所
得收入證明」之作業時程，請准予以勞工保險局開具之「勞保被保險人投保資料表」暫代；並切結同意下列事項：
(一)於本年5月31日前補繳「稅捐稽徵機關開具之前一各類所得收
入證明」。
(二)倘未依上項規定補繳證明，或補繳之證明所列前一各類所得收入不符
就學貸款辦法及要點得申請展延之規定，同意補行繳交已到期之本金及利息，絕無異議。
(三)本次申請，如因未依規定補繳證明或不符規定而取消，仍計入已申請展延
之次數。
高雄 銀 行 此致
借款人：
﹙具切結書人﹚
身分證統一編號：
中華民國年月日 請檢附下列證明文件：
一、借款人身分證、相關證明書﹙畢業證書或退伍證明等﹚
二、稅捐稽徵機關開具之前一收入證明或戶籍所在地之地方政府開具之當低收入戶證
明
三、本項申請可親自來行辦理、委託保證人辦理或掛郵寄辦理(地址：801高雄市前金區七賢二
路396號，高雄銀行七賢分行就學貸款收)。請於寄出申請後一週來電確認，本行不另行通
京城出现“利息族” 篇11
“瓦片族”变“利息族”
从去年底到今年初，楼市发生了微妙的变化。李嘉诚抛售内地地产，公开宣称“现在面粉贵于面包”。继鄂尔多斯和温州房市崩盘以后，年初，楼市一向坚挺的杭州打响了降价第一枪，热销楼盘降价近4000元每平方米，广州房企全线88折。华远地产商“任大炮”也坦言，自己做了十几年地产报告，今年首次用“风险”二字警示同行。万科老总王石则说得更加明确——“非常不妙”。他有一句名言叫“反腐就是最大的调控”，现在，万科地产已经从搞民宅逐渐转型到城市配套建设上了。更有甚者，兴业银行宣布，暂停部分房贷业务，在业内引发轰动。山雨欲来风满楼，难道这还不是信号吗？房叔和房姐可真就坐不住了，其中胆小的，撒腿就跑！
黄如水（化名）就是其中的“胆小者”。老黄，50后，靠着搬迁和在国外打工，颇有些闲钱，算是个“小款”吧。面对楼市，老黄决定今年卖房子。可毕竟是为他赚了10年钱的房子，房租还在往上升，卖掉岂能不心疼。他给自己的房子定了个“天价”，高出市场价近30万。就这么卖，卖得出去就卖，卖不出去，留着，老黄就这个心态。一段时间，房子无人问津，链家地产业务员说他“疯了”，让他降价，老黄就是不降，说房子是有灵气的，它不愿意离开我。不久，老黄认识了一位“我爱我家”的店长小赵。小赵30多岁，长春人，高个儿，挺着将军肚，说话声如洪钟。“我给你卖，别人卖不出去，我偏就卖出去！”小赵信誓旦旦地说。“好啊。”老黄答道，心里说，您卖吧。没承想，沉寂了一个多月，突然，赵店长打来电话说：“黄先生，房子我给您卖出去了，今晚签合同，就是您要的价钱。”老黄都快蒙了，这下好，想反悔都不可能。真快，一晚上签约，房子出售了。后来，说他“疯了”的那位业务员得知此事，大惊失色地说：“啊！您这是卖房子呢？还是卖拐呢？您的价钱都卖到2015年了！是谁给您卖出去的？恭喜您！”老黄这才找到点儿心理平衡，他冲着东直门的方向，给房子鞠了两个躬，仰天长叹：天意！
黄如水过日子有个理论，叫“不抽烟，不喝酒，在家听老婆话，在外边跟党走！”黄如水说，这也不是我个人的观点，国际投资家罗杰斯都隔着大洋对中国人喊：“房产泡沫爆破越早越好，跟着政府投钱就行。”（原文见《东方财富》）您想，咱老百姓搞投资，一没权二没势三没内幕消息，若想致富，只能跟着大势走。说明了，就是政府提倡什么鼓励什么就搞什么，绝不跟政府唱对台戏。政府抑制房价上涨，就不能投资房产，更何况，征收房产税和遗产税是大概率的事情，手里房子多，无异于“作茧自缚”。政府放开利率，实行利率市场化，明摆着，就是让老百姓多存钱，这就是当前所谓“大势”。心眼儿灵活的老黄，这回又先走了一步，他卖掉手中一部分房产，将钱投入到金融系统中。照他的话讲，叫用利息补充养老金，以提高退休后的生活质量，不给政府添一点儿麻烦。
何为“利息族”
关于何为“利息族”的问题，如果讨论起来，100个人怕有100种观点。笔者在这里只谈自己的观点，仅供参考。
几乎家家户户在银行都有点存款，能算“利息族”吗？回答是肯定的——不算。20年前，有位日本人写了一本书叫《99万人民币》，他给中国人算了笔细账，说一个中国人只要手中有99万人民币，适当上些保险，就可以一生不用工作了。当然，这里有许多的排除条件，诸如你必须自己有房，你必须保证80岁前不得重病，还不能有其他的家庭负担，这样，一个中国人一生有99万人民币足够了。当然，20年以后，一个北京人有99万人民币，完全靠资产生活是远远不够的。可话又说回来了，也不排除有网友说，我只要有10万人民币就不想再工作了，压力太大！实际上，关于有多少钱就可以不工作的问题，电视上曾经展开过讨论。有人说，一个人只要有300万现金就可以不工作了，靠谱。试想，300万现金存在银行一个月是多少利息？按年息6%计算，一个月可得1.5万元利息，现在干什么工作一个月可以轻轻松松挣这么多钱啊？因此，所谓“利息族”是指你的银行月利息远远超出一般人的工资，足以支撑你的日常生活，你就可以不再工作了。当然，还是那句话，这里有许多的排除条件。
实际上，“利息族”是个历史概念，其产生和发展离不开历史的背景。中国历史上有钱人多了，君不见电视剧《打狗棍》中的铁帽子王爷，因吸大烟，万贯家财散尽，一贫如洗，这不是故事，而是旧中国的真实写照。清末的那些王爷，到了民国，有几家能守住家财？靠典当过日子，最后穷得蹬三轮的主儿，不是没有。究其原因，有二：一、金融业不发达。清末就有钱庄，但是，先天不足，终没有发展成资本主义式的银行体系，钱生钱的机会远没有现在多。二、社会不安定。您想，今天张大帅打李大帅，明天李大帅打张大帅，即便是有钱人，也朝不保夕，任何人都很难守住财产。真正能靠“利息”生活，还得说是改革开放以后的事情。现在的中国可以说是盛世，经济繁荣，社会稳定，别的地方不敢说，北京人如今可是空前的富裕， 当然，也有不富裕阶层。试想，日本人将钱存在银行是没有利息的，在日本漫说靠利息活着，连靠房租生活的群体都绝少绝少，日本人的勤奋工作是“逼出来”的，不勤奋工作，日本人根本就生存不下去。再看看我们，现在，有些“影子银行”的利息已经高达百分之十几，远远超过外国银行的定期利息。如果那些“铁帽子王爷”生活在当下的北京，他们的钱能花完吗？我们的社会可是禁毒禁赌禁嫖，也就是说，毁灭你财产的社会系统性风险不存在，老老实实将钱放在银行利滚利。目前又没有遗产税，“铁帽子王爷”的钱怕是几辈子也花不完。
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当好“利息族”并不容易
可话又说回来了，当“利息族”并不容易。就拿黄如水来说吧，过去，把房子交给“我爱我家”托管，每月10号通过银行拿房租，租户有大事小情找中介，根本不知老黄是谁，一般的小事情中介都替他解决了，自己则省心得很。眼下不成了，一大笔钱拿在手里，你不理财，财不理你，您得把钱运作起来。换句话说，您得成半拉儿金融投资者，否则，就是瞎子摸象，稀里糊涂走夜道，到头来极有可能将得到的钱财刮大风似的刮掉。
黄如水说，若想当好“利息族”，首先最重要的就是学习。老黄是学德语出身，投资金融是门外汉。好在老黄喜欢学习，他说他每天大部分的时间都花在阅读有关经济学的图书上。大师的书要读。比如巴菲特、索罗斯、罗杰斯以及李嘉诚的书要重点读，国内财经专家的书也要读。现在，老黄谈起叶檀、牛刀、郎咸平、谢国忠如数家珍，他们的观点倒背如流。老黄说，大师们的理论，其实都可以用几句话概括，只要记住核心观点并把它奉为圭臬就够用了。比如，李嘉诚谈他的生意经，曾说“他从不在高位上买资产，投资一个项目，首先考虑的不是盈利而是将来好不好出手”。像这样的话，老黄都要把它记在纸条上，晚上睡觉，将纸条贴在脑门上，早晨起床，一睁眼就背。另外，对一些概念的学习也很重要。诸如什么叫“信托产品”“影子银行”“期货”……这些在经济学字典里都有，因此，老黄还是采取老办法，一个字——背。
有了学习的基础，接下来，就是选择投资产品，以获取最大的利息。老黄说，他的眼光首先盯住银行。老黄花了半个月的时间，走遍全市所有的国有银行、民营银行和外资银行，访问过无数理财经理，并在网上查阅了所有银行的资料，包括银行背景、董事长是谁、资产总额、理财产品有无违约记录以及网友评论。然后，经过筛选，选择其中最中意的银行最中意的产品。老黄说，他基本上排除了在外资银行搞理财。倒不是说外资银行不好，按老黄的说法，“外银”是“合同主义”，只要合同上注明“保本”，到期一分利息没有，人家认为是天经地义的事情，可老黄则认为是“违约”。就像楼盘涨价或降价属于正常行为，可国内许多人却围攻售楼处，此类事件在国外肯定不会发生，恐怕这就是文化差异或“国情”所致吧。国内银行则不同，遇到的理财经理总会这样说：“放心，没问题！我们搞了好几百期，没一期出问题，别说保本产品，就是非保本产品，有一期让储户吃亏，还有人敢买吗？”您看，这就是区别，外资银行的人可不敢这么说。老黄说，目前，在国有四大银行（工、农、中、建）做理财，无论是买保本产品还是非保本产品，现在风险皆不是很大，因为老百姓对国有银行的期望和信任度过高，银行不敢轻易违约。除非几年内，有国内银行破产，人们的意识可能会发生变化。否则，尽管工行不止一次宣称“绝不兜底”，许多人还是不相信工行的非保本产品会有风险。
经过近半年的理财实践，老黄颇有了些自己的理财套路：首先是保本，然后，再谈收益。老黄说，他的资金大部分用于购买保本产品，银行的理财产品，一般在年底和年初收益率比较高。这时候，应当尽量选择期限长的产品，比如半年期以上的理财，不要贪图小利，选择短期产品。因为过了年初，银行会把理财产品的收益率降下来，必须抓住年底和年初的黄金时间段。实际上，这些小“窍门”是银行的理财经理告诉他的。老黄说，搞金融投资，必须注重细节。首先，要严防“骗子”。现在，金融产品满天飞，许多个体公司租个公寓就卖“理财”，收益率都在百分之十几以上。对于这些，老黄的窍门就是：不理，不听。“对不起，我在高速上呢！”在地铁上，老黄说这句话，逗得周围人直冲他乐。其次，一定要保护好银行卡，增强防范犯罪分子的意识，对此，老黄也有自己的窍门。取款机周围人多时，老黄一般是不办理业务的，要等到周围人少了再说。不知何时，老黄在网上学了一套保护银行卡的办法，老黄说，当你遇到犯罪分子胁迫你取款时，你一定要将你密码的倒数输进去，这样你就等于给公安报了警，钱也可以取出来，犯罪分子察觉不出。密码的倒数可不好背，为了记熟，老黄没少下功夫。当然，这招老黄没试过，他也不想试，最好别遇见这等事。老黄说，吃“利息”比吃“房租”复杂得多，很少有人将200万存在银行就吃定期利息。时间一长，你股票也想玩信托也想玩黄金和白银也想玩，风险和机会并存，关键在于如何把握好自己。
今年“两会”期间，有政协委员发“雷言”说，房价涨到1000万1平方米也合理。紧接着，周小川代表中国人民银行表示，存款利率要在今后一两年之内全部放开。如果这两项都能实现，毋庸讳言，北京人靠资产生活的人会越来越多的，特别是中老年人。老黄说，生活富裕了，应想尽办法回报社会，大企业家热衷于慈善事业，中产阶级也应多为社会做善事，不要因为善小而不为。下雪天，老黄曾出去为大伙儿义务扫雪。住大杂院的时候，扫雪原本是大家伙儿的事儿，一下雪，大家伙儿主动出来扫雪，甚至跑到外边去扫马路。如今倒好，这丁点儿的事全交给了物业，下雪天主动出去扫雪的人很少很少。邻里见老黄扫雪，对他报以感谢的目光，使他的内心感到很充实。以后，他干脆拿起扫帚每天都出去打扫街道，按邻居的话，这不拿工资的比拿工资的干得都欢。老黄说，也许有朝一日，离开这个世界，回首往事，干的最有意义的事，就是出去为大伙儿扫地，而不是吃了那么多年的房租和利息。
（编辑·麻 雯）
mawen214@163.com
错把5%当利息说明了什么 篇12
教材:苏教版六年级下册P5—7 (例3、试一试、练一练及练习二)
这部分内容是在学生已经学习了分数乘法及学会解决“求一个数的几分之几是多少”的实际问题的基础上进行教学的。教材主要针对利息问题让学生掌握“求一个数的几分之几是多少”的基本思考方法。例3中教材创设了一个小学生在银行储蓄的现实情境。提出问题后, 教材首先通过底注介绍关于储蓄的一些知识, 包括“本金”“利息”“利率”以及“年利率”“月利率”等专用术语的含义。由于利率是由国家银行规定的, 在日常生活中应该根据利率来计算利息, 并可按公式计算, 因此教材给出了利率计算公式。在此基础上, 引导学生利用该公式解决问题, 使学生掌握计算利息的基本思考方法。“试一试”通过介绍利息税, 引导学生求税后实得利息。这既是利息和纳税知识的综合运用, 也是“求一个数的几分之几是多少”的实际问题的发展。“练一练”及练习二第5—8题则是对上述知识的巩固和加深。
教学片段
多媒体出示例3:
2007年10月, 亮亮把200元按两年期整存整取存入银行, 到期后应得利息多少元? (当时银行公布的储蓄年利率如下表)
在例3中, 通过本金、利息、利率、年利率、月利率等知识点的教学, 学生初步明白了:利息=本金×利率×时间。然而此时的利息只是应得利息, 所以必须过渡到“试一试”中如何求实得利息的问题。
接着出示试一试:根据国家税法规定, 个人在银行存款所得的利息要按5%的税率缴纳利息税。纳税后亮亮实得利息多少元?
我首先引导学生理解此处的5%表示谁是谁的5%, 进而明确把应得利息看作单位“1”。这样完了之后, 就问学生如何求实得利息的问题。一开始, 就有学生说用应得利息18元×5%, 当时我并没有在意, 而是问学生:这样求出的是实得利息吗?此时就有发言快的学生说:这样求出的是利息税, 还要用应得利息去减。我于是板书:18-18×5%=18-0.9=17.1 (元) , 并问学生:你们都会了吗?学生答曰:都会了 (实际上有一部分学生是人云亦云) 。此时我甚感欣慰, 因为觉得学生还是能明白题意的, 我的教学至此也算很“成功”了。
接下来又进行了“练一练”, 练完之后统计结果:正确率98%。我暗自在心里对自己说:一切OK, 本节课大功告成!
此时离下课还有10分钟, 布置课堂作业:练习二5、6、7三题。
下午收到作业进行批改, 一开始发现第7题的第 (2) 小题有好几个人错还不以为然, 接着发现错误的情形还不一样且全部改下来一共有接近三分之一的人都做错了。于是我开始纳闷了, 与上课例题一样的情形, 怎么会有那么多的同学都做错呢, 是不会吗?还是……
第7题 (2) 是这样问的:扣除5%的利息税后, 王强一共可以取回多少元?
学生的错误答案主要有以下两种: (1) 5760-5760×5%; (2) 20000+5760×5%
第 (1) 种不难理解, 就是学生算了实得利息后忘了加上本金了。第 (2) 种错误说明了什么呢?
我试着想了想, 应该是学生错把5760×5%就当作税后利息去加了。数了数, 有这种错误的人一共有9个。为何会这样算呢?这样算与我的课堂教学有联系吗?我陷入深深的思考中……
教后反思:
在静下心来思考后, 我总结了这样几方面的原因:
(1) 过于重视教学流程, 教学过程不够扎实, 以为部分学生举手会了就当作都会了。
(2) “练一练”是单纯求实得利息的问题, 所以学生在巩固练习时没有出现错误。
(3) 部分学生还未真正理解5%所表示的意义, 更多是受了板书的影响。
(4) 虽然教了学生求实得利息除了用应得利息-应得利息×5%外, 还可以用应得利息× (1-5%) , 但学生并未深入理解其含义。