防欺诈（通用8篇）
防欺诈 篇1
公证处探索人脸识别防欺诈
北京日报讯（实习记者 王维维）昨天是我国《公证法》颁布实施六周年。记者从周末召开的首都公证事业发展论坛上获悉，为应对日益增加的骗取公证书谋取利益案件，避免欺诈公证的风险，有公证处准备探索引入人脸识别系统帮助识别身份。
据北京市方圆公证处副主任吴凤友介绍，随着《公证法》的颁布实施，公众办理公证的意识逐年提高，目前全市公证机构年办理60余万件公证事项。其中，民事公证增长最快。目前，首都公证事业已走过了六十年，公证机构也由原来的行政机关变成了一个独立执业的、具有民事主体地位的法人单位，在执业过程当中所产生的责任也要独立承担。尤其是在房产等迅速升值的同时，巨大的财产利益考验着社会诚信系统，欺诈公证、骗取公证书谋取利益的情况层出不穷，成了公证机构最大的困扰。
记者了解到，在婚姻法司法解释
（三）正式实施后，夫妻间婚前婚后公证房产的案件也有所增加，导致欺诈公证、骗取公证书谋取利益的案件也有所增多。如在办理银行的抵押贷款时，房产可能属于夫妻一方，也可能是共同财产，这时，公证机构在审查婚姻状况时要求配偶进行表态，就会遭遇通过造假结婚证，雇人客串配偶等欺诈公证。甚至有些不法分子公然就在公证处的门前，当场培训如何作假对付公证人员的技巧。据介绍，市司法局和市公安局已经联合发文，对于在办理公证过程中提供假证件或者是身份造假骗取公证书的行为，要予以严厉的制裁和打击。目前为防假，公证机构都安装了二代身份证识别系统，实时录像刻录系统，对于办理财产公证，当事人必须现场拍照。但是，公安系统的个人相关信息，比如身份证件的核对，公证部门都必须付费才能查询。这在某种程度上，延长了公证办理的时间，也使得公证的程序将安全防范欺诈当成第一要求，快速服务则退居其次。
吴凤友副主任说，目前全市公证机构都设置了现场录音、拍照系统，并借鉴法院的庭审刻录系统，全程对公证过程进行同步录制。虽然不能杜绝不法人员欺诈公证的欲望，但至少可以用声画影像证明公证过程和认定事实，一定程度上规避被欺诈的风险。他透露，作为本市成立最早、规模最大的公证机构，方圆公证处正准备探索引入人脸识别系统，改变以往只靠肉眼对照身份证进行识别的不足。
据悉，市司法局和市公证协会举办的首都公证事业六十年成果巡回展也正式拉开帷幕，真实记录、反映首都公证工作60年来发展情况的展览将在全市25家公证处巡展。此外，从昨日起，全市25家公证机构也根据市司法局的统一部署，深入各企业、社区、村庄，以组织专题讲座、发放宣传材料、现场解答群众咨询等形式，开展公证法律咨询和宣传活动，讲解、宣传公证法律知识，解答群众关心的婚姻、继承、房产转让等法律问题。
防欺诈 篇2
机动车辆保险属于财产保险的一种, 是以机动车辆本身及机动车辆的第三者责任为保险标的一种运输工具保险。车险能够切实保障机动车辆保险的被保险人的经济利益, 最大限额地减少被保险人的损失, 同时, 车辆保险还可以促使纠纷的及时解决, 维护社会的稳定。
二、车辆保险欺诈的现状
(一) 汽车保险欺诈的现状
上世纪末开始, 车险欺诈 (Isurance Fraud) 如同病毒, 迅速在全球蔓延。
根据我国保监会近几年的有效数据, 我国由于车辆需求的极速增加, 机动车辆保险的需要也逐年提高。而保险欺诈也随着车险的需求, 一年比一年严峻。截至2014年, 我国汽车保有量已经超过2.5亿量车次, 且我国保险业投保中, 有75%以上为机动车辆保险。而在这75%的车险中, 有18%的保险理赔是为了理赔金而故意伪造出来的。
(二) 防保险欺诈的现状
由于我国保险行业起步较晚, 所以我国的反保险欺诈尚处于初级阶段。主要体现在三个方面:
1.在法律法规方面, 我国有关部门至今没有出台专门针对反保险欺诈的法律法规或者相关条例, 目前都是按照《刑法》的第一百九十八条来定罪, 使的一些小的, 数额不大 (个人一万元以上, 机构或者单位5万元以上算大数额) 的诈骗都得以逃脱。除此之外, 对于可疑案件, 由于程序的有限性无法立案调查, 保险公司没有执法权, 使得部分不法分子逃脱。
2.直至2014年九月, 才成立反保险欺诈专业委员会。在此之前, 仅限于保险公司内部管理, 信息缺失。
3.公众有关意识淡薄。基本没有公众监督基础。
三、机动车保险诈骗的形成原因
(一) 社会环境的原因
诚信的缺失是机动车保险欺诈的根本原因。
(二) 公司自身的原因和投保人的原因
我国是1980年才开始逐渐恢复保险业务的, 管理方面不如国外一些成熟的保险机构。在骗保方面, 保险公司的风险管理意识相对非常薄弱。
投保人的原因大致分为三种:其一是因为机动车保险赔偿金相对别的来说比较容易拿到, 想接着保险金获得意外之财, 属于根本诈骗, 从还未投保的时候就开始策划这些;其二是因为投保人在遇到小的事故之后, 因为一些偶然的因素或者是旁人的怂恿而产生的敲一小笔的念头, 这种的动机只是为了获取更多的赔偿金;还有一种则是想将自己投保的费用赚回来的市井小民。
(三) 机动车保险诈骗形成的历史原因
有买卖的地方就有欺骗。社会上的大众对于这方面的法律意识也较为淡薄, 在有了保险这一个行业之后, 骗保的例子一直层出不穷。
(四) 保险代理人的原因
保险代理人为了谋取私立, 在骗取投保人的费用之外, 还会利用自己对公司的了解伪造各种文件, 获得不属于他自己的保险赔偿金。贪欲是万恶之源。
四、机动车保险欺诈的几种主要形式和特点
(一) 几种主要诈骗手段
随着机动车数量的上升, 车险诈骗的犯罪率也在逐年上升。
主要有以下几种常见的诈骗手法:
1.诚信不足, 无中生有或者扩大事实。在保险中, 合同是最重要的一个确定关系的文件。而合同的首要原则就是诚信原则, 按照事实对车辆的原始状况以及事故发生之后的状况进行告知是投保人合同里明文确定的必须履行的义务之一。合同里也会明确说明, 在各种不同程度的受损或者别的情况之下不同的赔理标准。
2.多头投保, 重复获赔。投保人跟不同的保险公司购买相同或者不同的保险, 在事故发生之后, 跟这些保险公司索要同一场事故的保险赔偿金。也就是说, 一次事故得到了好几次的赔偿。这是最近几年最为常见也是犯罪率最高的诈骗方式之一。最著名的案例就是广州的胡姓兄弟在多家保险公司重复投保, 在短短一年时间骗取了约166万元机动车车险赔款。
3.出险在前, 然后再投保。汽车在发生事故的时候并没有买相应的机动车保险, 在出了事故之后, 投保人才去保险公司办理投保, 同时伪造汽车的真实情况。之后, 再利用某些方法, 将事故包装成在合同有效的期间内发生的, 也就是伪装了保险的日期或者是出险的日期, 达到骗取保险理赔款的目的。
4.无中生有, 谎报出险。机动车并没有发生事故, 也没有损坏, 投保人却向保险公司提出索赔的要求。即投保人恶意制造出虚假的事故, 比如买报废的零件或者机器谎称是自己的车出事故了, 以不存在的事故或者是不属于理赔范围内的事故伪造成合同里明确属于理赔范围内的事故, 从而骗取保险理赔金。
(二) 机动车车险诈骗的特征
1.日趋职业化。随着保险在我国的普及, 不少不法分子已经将骗保这一项诈骗当作了自己的职业。不法分子甚至会勾结在一起, 组成一个诈骗团伙, 这个诈骗团伙分工明确, 组织到位, 每一个关键的地方都有人专门负责, 手法非常专业。作为保险公司, 是防不胜防。而且犯罪团伙也会为了高额的人回报而合伙一起买二手高档车, 接着会制造出出险的假象, 这种团伙式的犯罪不容易被保险公司发现。已经逐渐形成职业化的趋势。
2.电子智能化。保险公司创建各种网络平台, 不法分子自然也会与时俱进。保险公司创建电子平台的初衷是使得过程简约, 吸引的顾客更多, 不少不法分子利用这些电子平台的漏洞, 骗取赔偿金。而且作为诈骗团伙, 不法分子在这方面的经验和鬼点子比保险公司想象得还要多, 善于钻制度和法律的漏洞。
3.花样多, 手法变化快。由于互联网和各种其他经济类型的发展, 诈骗手法也跟着层出不穷。保险公司难以发现。
4.内外勾结。利益诱惑大, 且犯罪成本很低。不少不法分子利用各种各样的人际关系, 或者与保险公司里面的员工勾结, 简化检查监督程序获得保险赔偿金;或者是与交警部门的人联合起来进行诈骗。
五、保险公司的防御措施
面对机动车诈骗现象日益猖獗的现在, 为了抑制住这种情况, 维护正常的保险秩序, 保险公司应该提前进行适当措施, 防止这些骗保现象的出现。
(一) 提高群众的法律意识
这是从源头上防治骗保现象的发生。投保人的法律意识淡薄, 认为保险公司的钱不赚白不赚, 且认为犯罪成本低, 抓住了定多就是退回赔偿金。这一些错误的认识都要被纠正。保险公司应该与相关部门一起, 在宣传保险的同时也要宣传骗保的严重的法律后果。保险不是公益事业, 保险是盈利为目的, 故意制造假的车辆出险现场或者是夸大事实骗取赔偿金等等都是属于诈骗范畴的犯罪行为, 是要付出相应代价的。
(二) 加强与有关部门的合作
诈骗是涉及到法律方面的问题, 所以在这方面应该加强与政法部门的合作。公安部门也要注意这方面的管控, 这是公安分内的事。保险公司一旦发现有骗保的可能就要立刻联系相关部门进行采证取证, 绝对不能因为数额不大程序麻烦就就此了了。
(三) 与有关企业进行友好合作
不少骗保者是出险之后才去保险公司投保获取赔偿金。为了减少甚至是杜绝这一现象的发生, 保险公司可以与各个修理厂进行合作, 比如建立互惠互利的网络通信平台。每一次有车辆出险进行修理的时候都要在网络平台上进行整理报备, 以便以后保险公司在接受投保的时候可以查询投保车辆是否有出险的真实情况。若是有真实出险的情况, 也可以互惠互利进行相关合作。
(四) 加强保险公司自身的管理
这是除了外部环境因素之外, 最重要的自身原因。
第一, 在骗保的不法分子之中, 不乏保险公司内部的工作人员因为抵制不了金钱的诱惑而与不法分子内外勾结一同骗取公司保险金的例子。因为保险的不确定性非常高, 所以保险公司应该在各个环节中都要注意杜绝日后可能有纰漏的事情发生。
第二, 建立一个完善的核保制度。在核保验标的时候, 作为员工要严格审查申请书内的相关信息, 严格按照流程来做。不仅可以排除经营的道德风险, 确保业务的质量, 实现公司营业的稳定, 还可以提供高质量的专业服务, 留住客户, 保持市场份额, 保持在业内的领先地位。
第三, 在理赔环节, 由于机动车保险理赔有损失率高幅度小以及流动性大的缘故, 应该确定一个完整合理的理赔程序:报案—现场勘测—配件报价—完成检验报告—提交证单—完成理赔报—完成赔款计算书—交付赔款。
第四, 完善内部监控机制。这方面最重要的是员工的意识, 要提高员工在这方面的意识水平, 加强风险观念, 把公司的利益当做自己的利益来维护, 把防范风险作为公司生存的基本。
六、结论
机动车车险诈骗俨然已经形成了风气, 不仅提高了保险公司成本和其余无辜投保人的成本, 也影响了保险公司的正常盈利。作为保险公司, 应该从自身管理做起, 提高员工的素质, 做好车险欺诈的防御措施, 尽可能地减少相关诈骗事件的发生。而作为相关部门, 也要完善相关规定和法律, 给保险公司以及广大的消费人群一个良好的投保环境。
摘要：车险欺诈的隐蔽性较高, 且花样繁多, 不易被保险公司察觉, 更不易取证。保险公司在这样的情况下要不断吸取经验教训, 防止被欺诈。本文以车车险欺诈为研究对象, 同时对相关数据采用支持向量机算法进行识别和监控。
关键词：车辆保险,车险欺诈,预防及对策
参考文献
[1]王灵犀, 王伟主编.《机动车辆保险与理赔事务》.人民交通出版社.
[2]梁军主编.《汽车保险与理赔》.人民交通出版社.
[3]卫新姜主编.《保险欺诈与反欺诈》.财大出版社.
用大数据防金融欺诈 篇3
反欺诈解决方案的准确度取决于数据模式是否科学，同时也取决于获取的数据是否全面、准确，由于数据模型是否科学也是建立在事先对大量的数据进行分析的基础上，因此，数据是反欺诈解决方案中的根本，这其中也包括大数据。
“大数据意味着大机会。通过在反欺诈系统中增加对大数据的处理能力，从而让决策更为科学和精准，最终帮助企业获得显著的绩效改进和业务收益。”FICO（费埃哲）公司首席执行官Will Lansing如是说。
作为一家以分析和处理数据为主要业务的公司的负责人，Will Lansing意识到大数据对金融业务系统的价值，这种价值对中国正在兴起的信用卡业务尤其重要。
相对于车贷、房贷等零售信贷业务，信用卡业务利润更高，同时风险也更大，反欺诈系统显得尤其重要。反欺诈需要对用户身份、过往消费行为以及消费发生的时间、地点等要素进行关联分析，资料越详尽，结果就越准确。另一方面，随着信用卡发行量的迅速攀升（目前，全国信用卡的发卡量已经超过2亿张），新的数据几乎每时每刻都在生成，这些因素都在挑战反欺诈系统的执行效率。
Will Lansing说，从某种程度上说，反欺诈系统已经是一种大数据的处理系统。因为在大数据的“3V”特征，即Volume（大数据量）、Velocity（高速率）、Variety（类型复杂）中，目前的反欺诈系统处理的数据至少已经具备两个特征：海量数据、数据生成速度非常快。而未来肯定还会在数据类型方面进一步丰富，不仅能分析和处理结构化数据，还能分析和处理邮件、语音、视频等非结构化数据。到那时，对欺诈行为的判断将更为准确。
“FICO在数据分析技术上有自己的独特优势，比如，我们拥有自适应分析技术可以提高反欺诈的性能，还有一些已获专利的特征剖析技术可以改善欺诈检测的准确性。”Will Lansing表示。“对大数据的处理技术再配合我们这些独特的分析技术将成为我们的核心竞争力。”
防欺诈 篇4
文/天津市社会保险基金管理中心课题组
内容提要：遏制医疗保险欺诈行为，是防范医疗保险基金风险，保证医保制度健康稳健运行的重要课题。本文紧密结合管理实践，试图对医保欺诈的行为特征、主要特点进行深入研究，对其性质进行科学界定，同时从管理层面和社会学角度，对医保欺诈行为产生的原因进行认真剖析和理性思考，着重就防范和打击医疗机构和参保人的欺诈行为，从“三改”并举联动推进、健全法制建设、构建社会诚信、规范医保管理和加强宣传教育等五个方面提出对策建议。
关键词：医疗保险 反欺诈 研究
遏制社会保险欺诈行为是防范社会保险基金风险的重要课题，尤其是在基本医疗保险领域，基金管理的过程，在一定程度上就是管理者与违规欺诈者的博弈。本课题研究，试图结合医保基金的管理实践，对医保欺诈行为进行分析，对医保反欺诈，重点是防范和打击医疗机构和参保人的欺诈行为提出对策建议。
一、医疗保险欺诈行为的基本特征及主要特点
欺诈行为就是诈骗行为，是指以非法占有为目的，用虚构事实或者隐瞒真相的方法，骗取公私财物的行为。医疗保险欺诈是指违反医疗保险管理法规和政策，采用虚构保险事故以及其他方法，向医保基金管理机构骗取医保基金或医保待遇的行为，这一行为，具有两个基本特征：
首先，在主观方面表现为直接故意，并且以非法占有医保基金或非法获得医保待遇为目的。据对天津市医保启动以来发生的26件医保违规案例分析，其中绝大部分案例中的行为人的行为是以欺骗手段获取医保待遇或医保基金，并且在主观上是故意的，具有诈骗性质，涉及诈骗金额共计211.79 万元。其中：虚假申报费用骗取医保基金的12例，涉及金额107.65万元。违规出让医保专用票据，骗取医保基金的4例，涉及金额 99万元。将非医保项目按医保项目申报，骗取医保基金的6例。涉及金额2.18万元。采取“挂床”住院的办法骗取医保基金的4例，查实145人次。冒名顶替就医骗取医保基金的3例，涉及金额0.79万元。虚开票据骗取医保基金的1例，涉及金额0.17万元。据统计，天津市医保结算中心2004累计拒付医疗机构不合理住院医疗费4666.1万元，平均拒付率为4.01％，这其中，有一些明显不合理费用的产生是与欺诈行为有关的。
其次，实施手段主要是通过虚构事实和隐瞒真相。即故意虚构未曾发生的保险事故，或者对发生的保险事故编造虚假的原因或者夸大损失程度，以达到骗取医疗保险基金或医疗保险待遇的目的。重点表现在两个方面：（1）在履行参保缴费义务上虚构事实，隐瞒真相，以骗取医保权益。即用人单位为了小团体利益，采取出具伪证、编制假的劳动工资报表、财务报表或工资台帐的办法，少报、瞒报缴费基数、人数，以欺骗社会保险经办机构，达到少缴医疗保险费，换取享受医疗保险待遇的权利。（2）在医疗行为上虚构事实，隐瞒真相，以骗取医保基金或医保待遇。主要是参保人或者医疗机构、医生以故意编造虚假的保险事故，或者隐瞒保险事故真相为主要手段，欺骗社会保险经办机构，以达到非法占有医保基金或获取医保待遇。
通过对目前发生的欺诈行为分析，具有以下五个特点：
一是实施欺诈的行为人较为复杂。受利益驱使，既有参保人，也有医疗机构，还有用人单位。在利益趋同的条件下，往往参保人与医疗机构人员共同合谋欺诈，以达到非法获利的目的。在欺诈过程中，医疗机构工作人员的作用十分明显，即使参保个人想实施欺诈，往往也要得到医疗机构工作人员的支持、纵容和配合。甚至有的欺诈行为就是医疗机构有组织、有领导进行的，带有集体欺诈或法人欺诈的性质，如就医资格作假、病因作假、票据作假、处方作假、医疗明细作假、医疗文书作假、住院床位作假、医疗证明作假等等，无不与医疗机构的工作人员有关。如某职工医院领导与医护人员合谋欺诈，手段恶劣，触目惊心，查实涉案金额高达132.02万元。
二是欺诈手法繁多。据不完全统计，竟达28种之多。其中比较常见的包括：就医资格作假。即冒名顶替，如非参保人员以参保人员名义就医；未过门诊起付线的参保患者，以已过起付线的参保患者名义就医。参保单位的经办人员利用职务之便，使用参保人内可享受的医疗费用余额冒名看病报销。医务人员在参保患者不知情的情况下，利用患者身份证、医保证办理虚假住院，并编造医疗费用手续，向医保机构申报。病因作假。将非医保支付病种（如车祸、工伤、打架斗殴、自杀等）改按医保支付病种。票据作假。定点医院开阴阳票、大头小尾、虚开票据，甚至不就医也开票或卖票（将医保票据卖给个体诊所或非定点医院、社区服务站。或者以承包形式搞“院中院”，将诊室出租给无医保资格人员行医，使用本院医保票据）。处方作假。将非医保支付的项目如美容、保健、镶牙等换成医保支付的项目，或以物充药、以药换药。医生将保健品、滋补品、化妆品等其他生活用品开成医保药；将非医保药开成医保药；将普通门诊药写成门诊特殊病用药，以提高报销比例。医疗明细作假。多申报就医费用，如做一次CT申报成两次，用三天药申报成十天，等等。凭空捏造，未进行的医疗检查项目、未使用的设施却开出检查费、治疗费和使用费等，进行申报结算。医疗文书作假。为了骗取医疗保险待遇，伪造、编造住院和门诊病历、各种检查治疗记录、报告单等等。住院床位作假。即挂床住院。办理住院手续后不实际住院治疗，只在应进行检查治疗时回医院。摞床住院。一张病床同时收治数名住院病人。证明作假：定点医院向医保部门提供与实际不符的证明材料。参保患者私刻医院药品外购章，自行到定点药店购药或购其他物品。
三是作案手段隐蔽。医保改革初期，在管理工作没跟上的情况下，医保欺诈行为较为明目张胆，几年来经过不断加强和规范医保管理，特别是加大对医保违规欺诈的行政处罚力度，包括取消医保定点资格、暂停医保协议、依法追回非法所得和运用典型案例进行媒体曝光，开展社会舆论宣传等，欺诈行为有所抑制，但手法在不断翻新，行为更加隐蔽，依靠医保机构稽核检查已较难发现严重的违规欺诈问题，有些重点案件的查处主要是通过群众举报的线索进行的，一般情况下，医保管理机构只有通过暗访的办法才能了解到真实情况，获取到相关证据。
四是甄别困难。主要是由于缺乏行业标准，使医保管理机构在甄别医疗机构、医生和参保人员是否有欺诈行为时，有时难以判定，如卫生部门没有制定统一的诊疗规范、出入院标准，使医院和医生即使有故意扩大住院指征，降低住院条件，欺骗医保机构的问题，也难以按欺诈定论。
五是社会危害性大。由于医疗保险涉及社会方方面面的利益，医保欺诈行为对社会的影响已不仅局限于医保本身，甚至已影响到人们的思想意识和对医保改革的信心。首先，严重侵害了公共利益。医疗保险基金是广大参保职工共同缴纳的，用于保障职工基本医疗的公共基金，是老百姓的保命钱，不择手段骗取医疗保险基金直接侵害了广大职工群众的利益。其次，违背了社会公平和正义。用人单位和参保人员按照政策规定缴纳医疗保险费，享受医疗保险待遇，其权利与义务是相对应的，体现了社会公平。容忍骗保行为的存在，就是对绝大多数参保人员的不公平，社会也就没有正义可言。再次，破坏了社会诚信原则。市场经济是信用经济，医疗保险是市场经济的产物，诚实信用是促进公平竞争，建立良好的医疗秩序的基础条件。以欺骗手段牟取不正当利益，不仅侵害了广大参保人员的利益，而且败坏了社会风气。总之，医保欺诈行为，不仅造成了基金流失，削弱了医疗保险的保障能力，影响了职工的基本医疗，而且造成了社会的不和谐，必然阻碍医疗保险制度的稳健运行和经济社会持续协调健康发展。
二、产生医保欺诈行为的动因
一是利益驱动。医疗保险涉及参保人、参保单位、医疗机构和社保机构四方利益。医保欺诈行为之所以屡禁不止，主要原因是受利益驱动的结果。参保单位以牺牲参保职工利益为代价，希望尽可能地降低经营成本，从而不缴或少缴保险费。参保人希望获取尽可能多和尽可能好的医疗保障服务，甚至不履行缴费义务也能够得到医疗保障服务。医疗单位作为医疗服务的提供者，无论是营利性或非营利性医疗机构，都希望通过提供服务得到更多的经济补偿，“分配与医疗费收入挂钩”、“以药养医”的机制与现状，使利益最大化成为医院法人和医务人员追求的重要目标。医保机构作为医疗保障管理者负有管理医保基金的责任，掌握着一定的审核支付医保基金的权利，受利益的诱惑，个别意志薄弱者以权谋私，也可能成为医保欺诈的帮凶。综上所述，利益的诱惑，使医保基金成了欺诈者想方设法蚕食的唐僧肉。
二是社会道德缺失。医保欺诈行为的出现，反映出社会道德意识的淡漠与轻视，有的欺诈者并不认为这是一种违背社会公德的问题，即使明知违法，但法不责众的心理状态使得人们对此有恃无恐；价值观的颠倒和社会责任感的丧失，使得有的人把以不正当手段为小团体获取效益或为个人谋得利益，看成是一种能力和本事，不以为耻，反以为荣。从社会学角度分析，改革的过程是利益调整的过程，面对社会发展变化，贫富差距的加大和利益上的落差，造成有些人心理失衡。甚至有的人，对公费医疗、劳保医疗时积累的医药费，一直未能报销；对社会腐败现象，贫富差距不满，将欺诈医保基金作为一种心理宣泄和经济补偿。另外，医疗费用高，令一些社会弱势群体面临着心理和经济的双重压力，个别人甚至陷入无钱就医、因病致贫的困境。这些都是产生医保欺诈行为的社会因素。
三是法律制度建设滞后。医疗保险改革步伐较快，但是相应的法律制度尚不健全，法治的力度也不够。社会保险虽然是强制性保险，但是立法层次低，执法的强制力不够，即使情节与后果严重，构成具有刑事违法性的欺诈行为也未有得到刑法的有力支持。从刑事处罚方面看，《刑法》虽然对保险诈骗犯罪作了界定，但没有明确社会保险诈骗罪，按照我国“罪刑法定”的原则，刑法没有明文规定为犯罪行为的，不得定罪处刑，因此对打击社会保险诈骗行为并不适用。其他相应法律，如《劳动法》对社保欺诈行为的处罚没有涉及，《保险法》中对保险欺诈行为追究刑事责任有相应规定，但只能调整商业保险行为。因此，司法机关对采取欺诈手段骗取社会保险基金的行为的处理处于无法可依，进而无法立案侦察、审理和处罚的状态，以至于即使骗保行为情节严重，在刑事处罚上也缺乏法律依据。从行政处罚方面看，国务院颁布的《社会保险费征缴暂行条例》，对社保欺诈行为如何适用法律也没有明确的规定。医疗保险制度最高级别的文件是《国务院关于建立城镇职工基本医疗保险制度的决定》，天津市医保改革的正式文件是由市政府批转的市劳动保障局制定的《天津市城镇职工基本医疗保险的规定》，仅是政策层面的规定，立法的层次低，法的强制力不够。现行政策对不依法参保缴费、以非法手段骗取社保基金的行为，对行政处罚手段规定较多，但在实际落实处罚上并不尽如人意。虽然规定了对情节严重的移交司法部门处理，实际上没有配套法律，不具有可操作性。刑事与行政处罚上的力度不够，给社会带来负面影响，在客观上，给恶意骗保者提供了“宽松”的环境，甚至有的行为人存在“我就骗了，能奈我何？”的心理。
四是监督管理不到位。医疗保险基金风险与医保参保人和医疗机构、药店工作人员的就医行为和医疗、医药服务行为有直接关系，对于任何一个管理如果涉及到社会几百万就医患者和医疗服务人员，其管理难度可想而知。天津市现有参保人员274.5万人，2004年医保住院就医达18.5万人次以上，门诊就医46万人次以上，有定点医疗机构477家，医生几万人，而社会保险基金管理机构专事医保管理的人员仅有百余人，即使加上劳动保障行政管理人员，力量也有限。这几年，医保管理机构在创新管理、规范医疗行为、改进结算方式、强化审核监督、提高计算机管理水平方面进行了全面规划和治理，取得了很大的成绩，但是面对如此庞大的管理对象，如此众多的医疗行为，要管住、管好，其难度可想而知。另外，医保管理机构对欺诈行为调查取证，需要得到卫生、公安、交管、药监、120急救中心和街道居委会等有关方面的配合，但是由于没有法定的工作协调机制，调查取证往往得不到应有的支持。
五是政策设计缺陷。客观分析，医保欺诈和违规行为的大量出现，主要是人们趋利心理作祟，但是也与政策制度设计有关，主要是由于一些政策规定不够完善，客观上不利于抑制人们的私欲膨胀。如目前医保政策没能很好地体现义务与权利的对应，由于参保人缴费基数不同，缴费比例相同，所交保险费不同，但是享受的待遇标准是一样的，使一些用人单位和个人故意瞒报缴费基数，想办法少缴费；门特病准入标准不够严，按规定只要凭任何一个二级以上定点医院或具有专科特色的一级定点医院进行诊断，由副主任医师以上资格的医生开具诊断证明就可办理，对应建立复查制度和退出门特病管理的条件没做规定，为欺诈者作假埋下隐患；现行制度实行退休人员与在职人员缴费挂钩，使一些用人单位不择手段，通过企业人员调整，改变企业在职缴费人员与退休人员的数量，用较少的人员缴费，换取退休人员能够享受医保待遇；现行政策对违规欺诈行为在行政处罚上力度不够，刑法处罚上又没有对医保诈骗罪做明确规定，使违规欺诈者的违规成本很低，不足以起到震慑违规欺诈行为的作用。
三、解决医保欺诈问题的对策意见
鉴于医保管理的复杂性和欺诈形式的多样性，加强医保管理，遏制医保欺诈行为必须标本兼治，打防并举，综合治理。既要对深层问题从深化改革上找出路，又要从实际出发，研究当前医保欺诈的防范办法；既要从司法介入上有所突破，坚决查处大要案，又要从制度建设入手，寻求建立有效的管理机制；既要依靠医保机构自身力量加强监管，又要注重调动和发挥医疗机构和参保患者的积极性。总之，对涉及医疗机构和参保人的医保欺诈行为，要采取行政的、法律的、科技的、教育的等多种手段进行综合治理。
一要坚持“三改”并举，联动推进。要解决体制上的问题。当前医疗保险进展较快，但是医疗体制改革与医药流通领域改革的步伐相对滞后，国家对医疗机构投入不足，补偿机制不完善，面对逐步市场化的医疗市场，使医院在依法行医，自觉控制医疗费用与追求生存和发展两者之间陷入两难选择。医院作为提供医疗服务的主体，也是控制费用，解决欺诈行为的主体。（1）要在维护医保改革大局，加强领导和思想教育的前提下，通过改革合理调整利益机制和必要的行政手段，协调好医疗机构、药店与医保机构三方的利益关系，兼顾公平与效益，使医疗机构和药店主动参与医保改革，端正医疗行为和经营行为。（2）要通过医保政策调节，合理分配医疗保险市场，使不同等级的医院能够在为患者提供良好服务 的前提下，在经济利益上得到相对合理的补偿。（3）通过管理，引进竞争机制，实行医疗保险市场准入制度和定点医疗机构服务招标制度，对未达到医保管理要求和条件的医疗机构，不给予定点医疗机构资格。（4）试办由医保管理机构管理的社会保险医疗机构，不以营利为目的，专门为医保患者提供服务。
二要提高立法层次，加大处罚力度。尽快制定颁布《社会保险法》；修改《刑法》，增加“社会保险诈骗罪”的罪名，规定定罪量刑依据。还可参照《刑法》和《保险法》的定罪量刑的规定，通过最高人民法院，结合典型案件的判例，对社保欺诈行为的刑事处罚作出司法解释，以加大司法机关介入打击医保欺诈行为的力度。如果上述条件不成熟，建议地方加强行政处罚立法，制定社会保险反欺诈处罚办法，对医保欺诈行为调查办法、处罚标准以及“骗保”人违法取得的利益如何承担经济责任等等作出明确的可操作的规定。对医保管理机构难以调查取证的案件，建立公安部门介入的工作衔接机制和相关职能部门协调配合工作的机制。同时，对政策制度设计不完善、不合理的问题进行修改与调整，使政策和制度导向有利于避免或减少欺诈行为的发生。
三要建立社会保险诚信体系。诚实信用原则是保证社会保险良性发展的重要基础和维护公平正义，构筑和谐社会的重要条件。要以规范医疗行为和加强基金支付管理为重点，以实现医保管理机构与医院信息联网为技术支撑，以形成定点医疗机构竞争机制为目标，建立定点医院、医生诚信评估体系。（1）评价内容包括：医保工作管理、费用管理、信息网络建设、医保用药情况、医保服务情况、医疗质量管理、社会评价等。（2）根据内容细化若干评价指标，建立医保诚信指标体系和诚信数据库。对定点医疗机构、医生的医疗行为和执行医保规定情况进行实时监控。对定点医院医生实行备案管理、增加医院和医生行医以及参保人就医违规信息管理和诚信级别管理功能，将违规行为记录在案。（3）对每项评价指标设定不同的分值，采取定量与定性相结合的方法对医疗机构进行综合评价，按分数区分诚信等级，按等级给予不同的对待，诚信级别高的可以免除医保检查，发生违规欺诈行为的，取消医保定点资格或暂停医保协议；对有违规欺诈行为的医生取消其为医保患者提供服务的资格，情节严重的，建议卫生管理部门吊销其执业医师证；对有违规欺诈行为的参保人员可依据有关规定暂停其医保资格。（4）建立举报奖励制度。由政府出资建立医保举报奖励基金，重奖举报人，鼓励公众对违规欺诈行为进行监督。
四要加强对医疗机构医疗行为的规范管理。医疗机构掌握医疗服务资源，加强对其管理是做好医保反欺诈的重点。（1）进一步完善医保协议管理，要加强对门诊管理，将医生是否查验参保患者医保证、是否合理对症用药和实施诊疗检查、是否依规管理和使用处方和医保票据、是否真实记录医疗文书作为重点，加强考核。（2）加强医保稽核工作。成立强有力的专门稽核检查队伍，除开展日常稽核和重点稽核外，做好受理举报稽核工作，发挥打击医保欺诈行为的主力军作用。（3）积极探索新的医疗费用支付方式。改革现行的按服务项目付费办法，对部分定点医疗机构试行医疗费总额预付、按病种付费或复合方式付费，建立定点医疗机构自我约束控机制。（4）通过社保机构与定点医疗机构联网，加强事前监督，提高审核支付监控能力。联网要联到医院的门诊、药房、住院部，实现参保患者门诊就医刷卡消费，网上结算，对门诊和住院诊疗过程的实时监控。（5）细化门诊就医管理，建立门诊专用病历制度，强化门诊处方管理。实行医保专用《病历手册》，建立处方管理制度，规范医生行医和参保人员就医行为，实行就医实名制。（6）针对出现违规问题较多的状况，全面清理整顿和规范管理社区医疗服务站点。
五要深入开展宣传教育。要广泛宣传医疗保险改革的重要意义，明确医保改革与医疗机构、医生和参保患者的关系，从维护医保秩序和医保基金安全，就是维护大家的共同利益的高度，从改革发展大局上，认清自身在执行医保规定，规范医疗和就医行为中的社会责任，提高依规守法的自觉性。要进一步宣传普及医保政策和就医诊疗的相关规定，医疗机构要加强对医护人员的教育培训，宣传和社会保障部门要加强对职工群众的医保政策和经办知识的宣传，指导医生和参保患者依法行使医疗保险权利与义务。要充分利用正反两方面典型，加强舆论宣传，弘扬遵纪守法的社会公德和良好风尚，鞭挞违规欺诈行为，为净化医保环境，更有效地进行医保反欺诈，创造良好的外部环境。
典型的欺诈就业 篇5
在大多数这些诈骗，该公司将尝试欺骗或诱使购买到你不需要的服务或提供机密信息，应保持私营。
欺诈就业和职业生涯
职业咨询诈骗
您可能会接触留下了深刻的印象，你的 简历 ，并谨代表你的“职业顾问”。此外，你可能会在他们的营销感兴趣，写 简历 ，恢复的评价，或其他与职业有关的服务。诈骗详情：在现实中，这是一个公司要卖给你的产品或服务的音调。
招聘 诈骗
招聘 会与您联系，说有客户，你可以胜任的职位，虽然他们没有当前开口。然而，他们也提供培训课程，你应该购买，以提高你的候选人。 欺诈：这是另一个试图卖给你服务，而不是聘请你为合法的职位空缺。
有了这个骗局的欺诈诱饵和开关，你申请工作，并接受记者采访时选择，
在采访过程中，你会发现，他们的工作你不存在和应用，该公司试图以你的兴趣完全不同的位置。诈骗详情：当一家公司工作，没有人愿意雇用他们相信，他们或许能够更容易说服别人的工作，如果他们与他们讨论，它在人。
网络钓鱼诈骗，
在这种类型的骗局，你收到一封电子邮件，说公司有客户，你可以胜任的职位，甚至送你这可能是一个合法的职位空缺的描述：“你的网上 简历近日来到了我的注意我留下深刻的印象与你的资历。我的一个客户需要填写一个开放的，因为你在高科技行业以往的经验，我相信你可能是一个坚实的比赛。为了看到完整的职位描述，只要按一下以下链接，或将其粘贴到浏览器的地址栏“。诈骗详情：你不能直接申请工作。相反，你在网站上的链接，在那里你填写表单与您的联系信息和其他个人信息。这是一个试图收集您的个人信息卖给你的服务或出售给第三方。
失业诈骗的
人或公司提供完成或提交您的失业保险索赔-收费。他们可能会说他们有贵国劳工部的连接，可以加快处理您的索赔。 欺诈：有支付服务提出您的要求没有任何好处。事实上，一些国家的概率比的申请人，从访问失业率系统的人。失业人员应提交自己的主张，通过失业州失业办公室网站或通过电话。使用有偿服务提出您的要求，将不能保证更快的处理。
理赔反欺诈专项工作 篇6
近年来，保险欺诈问题日益突出，严重影响了公司车险业务的健康发展。公司系统上下采取了一系列措施防范和打击车险虚假赔案，取得了一定效果，但保险欺诈所造成的超赔问题还十分突出。为将车险理赔反欺诈工作提升到一个新的高度，总公司在全系统内召开了反欺诈专项会议。根据会议精神，本着“短期有效、长期有利”的原则，公司决定在全系统全面推进车险理赔反欺诈专项工作（以下简称“专项工作”），特制定本工作方案。
一、组织领导
（一）成立公司专项工作领导小组。郭生臣副总裁任领导小组组长，总公司理赔管理部、车辆保险部、法律部、监察审计部主要负责人任小组成员。
（二）成立公司专项工作执行小组。执行小组由总公司理赔管理部谷伟总经理担任组长，由总公司、分公司相关业务骨干担任小组成员。
（三）各省分公司成立专项工作办公室，统筹负责当地行动开展。办公室由分公司主要负责人或分管车险理赔的副总经理任主任，分公司理赔管理部、车辆保险部等相关部门负责人及业务骨干担任成员。办公室应根据总公司要求制
定当地的工作方案，组织领导行动开展，上报相关数据及信息。
二、工作目标
（一）在短期时间内，在全公司乃至全行业范围掀起反保险欺诈行动热潮，引起社会各界的广泛重视，震慑违法犯罪分子。
（二）以各省级分公司为单位，集中调查疑点案件、打击欺诈分子和团伙，完成总公司布置的反欺诈工作任务。
（三）建立公司长期有效的车险理赔反欺诈体系，将反欺诈工作纳入公司理赔核心类工作范畴。
三、近期重点工作任务
专项工作要按照 “办实事，有实效”的要求，各省级分公司在近期须抓好以下几项重点工作：
（一）加强与公、检、法机关合作，从快、从严打击保险欺诈行为
各省级分公司要在所辖范围内组织落实与公、检、法机关的合作，对第一阶段已经查清、查明的违法犯罪行为，力争从快、从严地追究违法者刑事责任。对保险欺诈行为起到强有力的震慑作用。
（二）联合同业公司，加大行业内协同打假力度
要充分发挥公司在行业内的领导地位，积极协调、推动、联络同业公司，加大公司间的信息交流和沟通，建立行业内的协同打假机制，加大行业内协同打假力度。
（三）加大宣传力度，将车险理赔反欺诈工作推向新的高潮
1、在营业场所制作并悬挂“开展车险理赔反欺诈专项工作，切实保护保险消费者权益”的横幅、发放宣传材料；
2、对于第一阶段打假的成果、典型案例以及对于不法分子的处罚结果进行宣传报道，对不法分子进一步起到威慑作用；
3、对损害被保险人利益的保险欺诈行为进行重点宣传，突出开展专项工作的目的是保护消费者合法权益，从而赢得社会公众对反欺诈工作的支持和响应。通过宣传，力争形成社会公众共同参与打假，使得制假、造假行为无处藏身的社会良好氛围。
通过上述宣传工作，再次掀起专项工作的高潮。
（四）深化检查，保证不走过场
各省级分公司在认真总结第一阶段打击假赔案工作的基础上，通过跨地区的交叉检查、省级分公司集中检查等方式，进一步深化检查，加大打击力度。保证打假不走过场。尤其对于第一阶段打假效果不显著，且赔付率居高不下的分支机构，应作为此次开展专项活动的重点地区。
（五）进一步加大对重点案件、重点环节的检查力度
1、各省级分公司参考总公司设定的风险要素，结合本地区的情况，通过IT系统进行案件数据提取，锁定目标案件，集中力量进行检查；
2、从财务付款端入手，通过赔款支付对象、赔款流向等关键信息，发现问题，倒查赔案；
3、从2009年12月31日起，对出险时间在晚10：00至凌晨6：00，估损金额在1万元以上的案件，必须进行100%的第一现场查勘；
4、各分公司应对一个保单内出险5次以上（含5次）且赔付率高于200%的保单所涉及赔案提取清单进行逐笔复查；对起保2个月内有效立案件数在3次以上的，且车龄在1年以上的保单提取清单进行逐笔复查；
5、对2009年1月1日以后出险的，出险时间距离保单起保日期在15天以内的盗抢险案件，必须根据清单逐笔进行案件调查并形成报告；
6、对车龄在3年以上的车身划痕险案件逐笔复查；
7、各省级分公司重点检查直接理赔费用、间接理赔费用列支情况，对于明显超出正常范围的费用支出，要一查到底。
（七）各省级分公司和地市级分公司应对外公布反欺诈工作举报电话和举报邮箱，并指定专人负责电话、邮件的筛查和核实。对于实名举报的，必须开展调查并出具调查报告。
四、近期重点工作安排
（一）工作方案确定阶段（2009年12月）
总公司制定专项工作方案。各省级分公司应按照工作方案的要求制定本地区工作方案和配套的实施细则。
（二）集中打击阶段（2009年12月至2010年上半年）按照工作方案要求针对符合特定标准的案件进行集中调查，完成此次专项工作的短期工作任务。
（三）总结验收阶段（2010年7月）
总公司将对各省级分公司开展情况和取得成果进行集中验收，并根据验收结果和统计数据评选专项行动的先进单位和个人。
同时，公司将根据实际效果将此次专项工作中的一些举措固化为长期工作内容。
五、建立“专项工作”的长效机制
各省级分公司要在近期重点工作取得成果的基础上，着力构建“一支专门队伍，五项管理机制”，逐步建立公司车险理赔反欺诈体系。
（一）逐步建立反欺诈专门队伍
各省级分公司应根据当地人员情况，抽调反欺诈业务骨干组成反欺诈专业队伍。该队伍的主要任务是：对业务处理过程中发现的可疑赔案进行反欺诈调查；委托外部机构对可
疑赔案进行调查，负责与外部反欺诈机构的合作；负责与公安执法机构和司法机关的长期合作，设置专门的联络人。
（二）建立反欺诈预防查处机制
一是建立事前预防机制。加强公司管控水平，堵塞制度流程漏洞，减少不法分子可乘之机；加强欺诈典型案例的警示教育工作，提高被保险人的守法和自我保护意识，提高理赔队伍的守纪和责任意识；加强业务技能培训，提高理赔关键环节岗位人员的风险识别能力。二是建立事中打击处理机制。针对各类不同的保险欺诈行为，增强承保端与理赔端的信息互动与共享，增加资源投入，加大对可疑案件分类调查力度和打击力度。三是建立事后赔案复查机制。利用IT技术，通过系统对符合设定条件的赔案进行定期复查，挤压赔案水分；不断提高反欺诈的技术手段，创新和丰富反欺诈的工作方法，提高工作效率。
（三）建立可疑赔案筛查机制
为了有效地发现可疑赔案，快速处理正常赔案，公司将制定赔案可疑性评估、识别标准，将依托新车险理赔系统功能，开发反欺诈案件评估、识别、处理模块。在系统中设置可疑案件赋分表，根据评分结果将案件划分为不同等级，对具有欺诈嫌疑的案件实施分类查处。
各省级分公司应根据当地欺诈案件的特点，制定本地欺诈案件评估识别标准并编制可疑案件赋分表。赋分表采取百分制，基本格式可参考《车险理赔反欺诈工作指引》中的相关内容。
（四）建立反欺诈外部合作机制
车险反欺诈是一项复杂的社会工程，除了本公司内部力量外，还需要外部机构的合作和支持。车险反欺诈主要涉及的外部机构有同业保险公司、公安司法机关、专业调查机构、法律服务机构、高等院校、科研机构和专业技术机构。
车险理赔反欺诈需要与政府主管部门、公安司法机关密切合作，不断提高反欺诈的公信力和执行力。同时，应全面开展与外部调查机构的合作，逐步建立全国性和地区性的外部合作体系。
1、各省级分公司与公安司法机关建立联合工作机制，有条件的地区建立反欺诈联合行动办公室。
2、建立与公安司法机关的定期信息沟通机制。
3、总公司选择较强实力、反欺诈调查经验比较丰富的外部调查机构开展合作，委托其对全国范围的疑难案件进行专业调查并出具报告。
4、各省级分公司应按照总公司确定的标准选择当地调查机构开展合作，为建立覆盖全国的调查合作网络奠定基础。
（五）建立反欺诈内部奖励机制
成功的反欺诈工作可为公司挽回大量的经济损失，是公司盈利能力建设的重要手段，加之反欺诈工作内容复杂，矛盾冲突激烈，危险性程度较高。公司将逐步建立反欺诈奖励制度，对反欺诈工作先进单位和个人进行表彰和奖励。
各省级分公司根据实际情况，由理赔部门会同财务等部门，制定考核奖励办法。
（六）建立反欺诈信息共享机制
各分支机构要定期上报本单位开展反欺诈工作的进展情况，汇总上报反欺诈工作的典型案例，定期上报反欺诈案件的数据统计。上级公司对所辖机构反欺诈工作应进行及时的业务指导和定期的督导评价。总公司将汇总整理分公司上报的信息，定期发布反欺诈工作简报。
防欺诈 篇7
非现金结算时代中, 银行的作用举足轻重。进出口双方在国际贸易中都面临一定风险, 而银行信用的介入大大降低国际贸易的商业风险。如今银行参与的国际结算方式主要包括汇款、托收及信用证。其中, 以银行信用为特征的跟单信用证支付方式是国际结算领域中最重要的贸易结算方式。
信用证 (Letter of Credit, L/C) 是银行 (开证行) 根据进口方 (开证申请人) 的要求和指示, 向出口方 (受益人) 开立的, 在一定期限内凭符合信用证条款规定的单据, 即期或在可以确定的将来的日期, 对出口方支付一定金额的书面保证文件。立的有条件的承担第一性付款责任的书面文件。2007年最新修订的《跟单信用证统一惯例》 (《UCP600》) 第2条对信用证的定义是:信用证指一项约定, 无论其如何命名或描述, 该约定不可撤消并因此构成开证行对于相符交单予以承付的确定承诺。
二、信用证独立抽象性原则
根据以上信用证的含义, 我们可以发现信用证赖以生存和发展的基础“独立抽象性原则。该原则一方面使得银行不容易陷入进出口方基础交易纠纷中, 另一方面以银行信用替代商业信用让受益人获得可靠的支付保障。
(一) 独立性原则
“独立性原则” (Abstraction and Independence of letter of credit) 使得银行承担绝对的付款责任, 开证行不得以基础交易出现问题或开证申请人破产倒闭或丧失清偿债务的能力而拒付货款。《UCP600》重申了信用证独立抽象性原则, 具体含义如下: (1) 信用证与其依据的基础交易是相互独立的两种交易。尽管信用证的产生基础是基础交易, 但是信用证一旦开出, 信用证关系较基础交易关系就具有独立性; (2) 即使信用证与基础交易合同有一定得联系, 但也不能否定两者之间的独立性。在信用证实践中, 往往出现信用证的内容与部分基础交易合同一致的情形, 但这并不意味信用证的效力受到基础合同的影响; (1) (3) 受益人在主张权利或者抗辩中不得借助基础交易的关系。UCP600第四条b款指出:受益人在任何情况下, 不得利用银行之间或申请人与开证行之间的契约关系。这意味着, 开证行对受益人的付款义务独立于受益人在买卖合同项下的履行, 即使受益人违反了基础合同规定义务, 只要受益人提交了符合信用证规定条件的单据, 开证行就必须付款。
在我国, 2006年1月1日开始实施的, 由最高人民法院民事审判庭第四厅起草的《最高人民法院关于审理信用证纠纷案件若干问题的规定》 (以下简称《规定》) 第5条指出:开证行在作出付款、承兑或者履行信用证项下其他义务的承诺后, 只要单据与信用证条款、单据与单据之间在表面上相符, 开证行应当履行在信用证规定的期限内付款的义务。当事人以开证申请人与受益人之间的基础交易提出抗辩的, 人民法院不予支持。这表明我国支持信用证独立性原则的运用。
(二) 抽象性原则
“抽象性原则” (The principle of Strict Compliance) 使得受益人在向银行提供表面符合信用证的要求的单据后, 开证行就必须付款, 而至于单据的真实性银行则不负责任。UCP600重申了信用证的抽象性原则, (2) 表明信用证交易的对象不是货物本身, 而是能够请求交付货物的单据。UCP600在其34条进一步规定:银行对任何单据的形式、充分性、准确性、内容真实性、虚假性或法律效力, 或对单据中规定或添加的一般或特殊条件, 概不负责;银行对任何单据所代表的货物、服务或其他履约行为的描述、数量、重量、品质、状况、包装、交付、价值或其存在与否, 或对发货人、承运人、货运代理人、收货人、货物的保险人或其他任何人的诚信与否, 作为或不作为、清偿能力、履约或资信情况, 也概不负责。由此可见, 银行处理的仅是单据业务, 其对单据所涉货物的一切情况概不负责。
“独立抽象性原则”对于保护信用证作为贸易融资工具的有效性是十分必要的。只有坚持此原则, 作为主要国际贸易结算方式的信用证才能发挥其融资的功能。但不容忽略的是, 由于“独立抽象性原则”下信用证独立于基础买卖合同, 银行坚持以单证表面相符原则审单并以此作为对外付款的唯一条件, 这就为不法分子进行信用证欺诈提供了方便。
三、信用证欺诈例外原则
(一) 信用证欺诈例外原则含义
作为主要的国际结算方式, 信用证在商业信用的基础上加入了银行信用, 被亲切的誉为“国际商业的生命线”。尽管千好万好, 信用证终究逃脱不了事物两面性的定律。不法分子利用信用证内在机制, 屡屡实行欺诈行为, 严重扰乱正常的国际贸易往来。信用证欺诈案例的频繁凸显出信用证独立抽象性原则的制度缺陷, 使其面临严峻挑战。对信用证独立抽象性原则进行软化成为信用证制度健康发展的必然要求, “欺诈例外”原则的确立成为解决这一问题的必然要求。
“信用证欺诈例外原则”是指银行在一般情况下遵循信用证交易独立性的原则, 如果确有证据证明存在欺诈行为, 银行可拒付货款或承兑汇票, 买方也可要求开证行拒付, 或向法院申请颁发禁止支付令对银行的付款或承兑予以禁止。根据以上定义, 在运用“信用证欺诈例外原则”前, 我们首先要认识什么是信用证欺诈。
(二) 信用证欺诈例外原则中欺诈的含义
《UCP600》中没有明确规定信用证欺诈。学理上, 信用证欺诈包括虚假单据欺诈和基础交易欺诈。虚假单据欺诈是指提交的单据事实上并非单据表明的签发人所签发, 或虽为单据表明的签发人签发, 但其交单时单据上的记载已与签发人之记载不同。 (3) 基础交易欺诈, 又称“记载不实单据”或“欺骗性陈述单据”, 是指单据本身系由其表明的签发人签发, 且其记载未经不法变动, 但是签发该单据时签发人所作的记载内容与货物事实不符。有学者指出, 伪造、变造信用证下要求的商业单据或故意提供记载与实际情况不符的单据是信用证欺诈的共同特征。
在我国, 《规定》第一次通过列举的方式对信用证欺诈进行定义。信用证欺诈包括四种类型: (1) 受益人伪造单据或者提交记载内容虚假的单据; (2) 受益人恶意不交付货物或者交付的货物无价值; (3) 受益人和开证申请人或者其他第三方串通提交假单据, 而没有真实的基础交易; (4) 其他进行信用证欺诈的情形。
信用证欺诈例外原则在打击信用证欺诈行为, 保护善意交易方的财产安全方面发挥着不可替代的作用。
四、信用证欺诈例外原则的例外
信用证欺诈例外原则的确立对打击信用证欺诈行为具有积极的利益, 但在实践中银行方往往很难预估信用证欺诈是否存在, 特别是基础交易欺诈。如果银行已经完成承兑或付款义务, 而开证人又成功申请法院支付信用证款项, 那么银行的利益就无从保障。为了保护善意银行方的利益, 在信用证欺诈例外原则的基础上, 欺诈例外的例外的做法有利于维护信用证赖以生存与发展的制度。
早在确立“欺诈例外”原则的美国1941年Sztejn v.Henry Schroder Bankong Corp.案中, 法官就认为, , 如果开证行在接到卖方欺诈的通知之前已经支付了汇票, 只要银行在支付之前已经履行了合理的注意义务, 即使票据是伪造或欺诈的, 那么它也应该受到保护。
为了充分保护了善意第三人的经济利益, 借鉴英美国家经验, 我国《规定》第10条强调指出, 人民法院认定存在信用证欺诈的, 应当裁定中止支付或者判决终止支付信用证项下款项, 除非出现以下法定情形: (1) 开证行的指定人、授权人已按照开证行的指令善意地进行了付款; (2) 开证行或者其指定人、授权人已对信用证项下票据善意地作出了承兑; (3) 保兑行善意地履行了付款义务; (4) 议付行善意地进行了议付。
五、结束语
一般而言, “欺诈例外”是对信用证独立抽象性原则的否定, 因为根据独立抽象性原则, 开证行在审查单据时必须仅以单据表面上是否和信用证的条件或条款相符来决定是否承兑, 而不必考虑单证是否真实或与合同内容相符。而“欺诈例外”原则要求银行承担审单责任外, 还要顾及单据以外的基础合同, 因此“欺诈例外”在一定程度上否定了独立性原则。同时, 我们认为虽然“欺诈例外”原则在一定程度上否定了信用证的独立性原则, 但它在打击信用证欺诈问题上也发挥了无可替代的作用。“欺诈例外”在保护交易安全的目的上与独立性原则具有同一性。
此外, 为了保护信用证交易中善意第三人的利益, 各国在确立“信用证欺诈例外原则”的同时又实施了“信用证欺诈例外的例外”。
“独立抽象性原则”、“信用证欺诈例外原则”及“信用证欺诈例外的例外”这三项原则都有其存在的必然性和必要性, 既维护了信用证赖以发展的制度基础, 又有效控制了信用证欺诈行为, 同时还兼顾了善意第三方的利益, 它们成功平衡了信用证各方当事人的风险分担。
摘要：“独立抽象性原则”对于保护信用证作为贸易融资工具的有效性是十分必要的。但不容忽略的是, “独立抽象性原则”为不法分子进行信用证欺诈提供了方便。信用证欺诈问题严重扰乱国际贸易正常秩序。在遵循独立抽象性原则的基础上, 信用证欺诈例外原则被各国普遍接受。但各国基于保护善意第三人的考虑, 信用证欺诈例外的例外得到确立。这三者共同保障了信用证各方当事人的利益平衡。
关键词：信用证,独立抽象性原则,信用证欺诈例外原则,信用证欺诈,善意第三人,信用证欺诈例外的例外
参考文献
[1]伏军.英美信用证案例选评.对外经济贸易出版社, 2006.
[2]郭瑜.论信用证欺诈及其处理.法学, 2000, (10) .
[3]李金泽.UCP600适用与信用证法律风险防范.法律出版社, 2004.
[4]项义军, 吕佳.国际结算.清华大学出版社, 2007.
职场欺诈酿血案 篇8
2007年12月14日下午5点多，北京市海淀区中关村某写字楼的停车场发生一起血案，一个男子被另一个男子捅了6刀，生命危在旦夕!
据了解，受伤的男子是附近写字楼一家公司的老板，而伤害他的犯罪嫌疑人则是他以前手下的一个员工。以前的员工和老板到底有什么矛盾，到了闹出血案的地步呢?
小职员投机取巧成瘾
1982年，黄晓海出生于河北省保定市望都县高岭乡一个贫寒农家。2004年7月，他从石家庄一职业技术学院毕业后，来到北京打工，先后做过很多工作。
2005年底，黄晓海应聘进了海淀区中关村一家电子公司当业务员。进公司不久，他就成了一名称职的业务员，每月有2000元左右的收入。但因为北京的消费水平很高，他不得不精打细算。
2006年下半年，黄晓海经常到外地出差，为了不让业务员在外面过于寒碜，公司对出差费采用了较高的报销标准，而诸如请客户吃饭等费用还采用了实报实销制。出了几次差后，黄晓海发现在出差费用的报销上很容易“捞油水”，因为多开点住宿和餐饮发票实在太容易了。渐渐地，原本嫌出差辛苦的他开始喜欢出差了。
2007年1月，黄晓海到浙江宁波去解决售后服务的问题。公司给了他一个星期的出差时间，但到了宁波后，他用了不到2天时间就顺利地解决了客户的问题。他女朋友在北京的一家商场当售货员，他想，既然完成了出差任务，何不提早回去陪女友呢?于是，他开足7天的宾馆住宿和餐饮发票后，购买了当天的返程票。因为报销时公司财务要核实车票，他又买了一张几天后的返程票。他悄悄地回到了北京，直到公司规定出差的时间用完，他才去公司报到。这一次出差，他不但陪了女友，还多了1000多元的收入，他不由得沾沾自喜。
此后，每次出差时，黄晓海都尽量多争取出差时问，比如2天能完成的工作，他常常要争取到一个星期甚至10天，完成任务后，就悄悄回来陪女友。
然而，好景不长，公司老板李鹏程发现，公司在出差方面的开销越来越大，而报销和管理制度也存在很多漏洞。经过研究，他制定了一系列对业务员们进行约束的规定。比如：规定业务员的住宿和请客户吃饭的标准；业务员在外出的时候必须在到达目的地后，每天用当地的座机给老板打电话……
这样，黄晓海出差的“福利”就少了许多，而且他也不能从外地回北京陪女友了，他感到相当郁闷!
2007年5月的一天，黄晓海在网上聊天，他惊奇地发现自己一个高中同学在QO头像上的地理位置顯示的是日本东京。他觉得很奇怪：这个同学前一阵子还在石家庄，难道他出国了?于是，黄晓海就在QQ上跟那同学聊了起来。那同学告诉黄晓海：他还在石家庄打工，头像上显示他在日本，是他从网上下载了一个软件，只要把这个软件装在电脑里，QQ上的地理位置就可以随意更改……
按同学提供的软件名称，黄晓海开始在网上搜索这个软件。在搜索的过程中，他还发现一种手机软件——这种软件装在手机里，可以设置别的手机号码或固定电话号码打出去。因为网络IP电话在网关上并没有对IP电话终端上送过来的主叫号码信息进行认证，这个软件就利用了这个漏洞，达到更改电话号码的目的。
竟然有这样神奇的手机软件!如果自己的手机安装了这样的软件，自己不出北京，也可以用任何地区的固定电话打回公司!想到这里，黄晓海顿时感到异常兴奋。
黄晓海花580元从网上订购了一个修改号码的手机软件。按说明书安装完毕后，他迫不及待地设定了石家庄的电话给一个同学打去，果然，那同学看了他的号码，以为他在石家庄……接着，他又试了其他几个地方的区号打给朋友，结果屡试不爽。
丢了饭碗又折兵
2007年5月24日，黄晓海去上海拜访客户，出差期限为9天。黄晓海为了尽快完成工作，当天晚上就开始拜访客户。第二天晚上，他就打道回北京。回到北京，他除了天天陪女友外，偶尔还给老板打电话“汇报”一下工作。到时间，他就回公司报到，根本没有人发现异常。
尝到了甜头后，黄晓海更加肆无忌惮起来。碰到出差地有朋友和同学的，他就让这些朋友或同学帮他搞来票据——这些票据是必需的，因为一来要报销才有“利润”，二来作为自己到目的地的另一种凭证。
因为出差溜回北京的次数多了，他的胆子越来越大，常常在女友轮休时，和女友到处去玩，他想：北京那么大，只要不到公司附近，碰到同事几乎和中彩票大奖的几率差不多。然而，“中大奖”的几率还是被他碰到了。2007年8月的一个星期天，他和女友去北海公园玩，从后门出来时，竟然意外碰到了同事聂飞!聂飞惊讶地说：“你前天不是到郑州出差吗?应该没有那么快回来啊?”若被老板知道自己出差溜回来，那还了得?他赶紧把聂飞拉到一个酒馆喝酒。当他把手机可以修改电话号码的秘密告诉聂飞时，聂飞惊讶地说：“我说你小子这段时间怎么那么得意呢!现在出差油水太少了，你也给我弄一个……”聂飞这样的要求他不敢不满足，于是，黄晓海又从网上订购了一个。
半个月后，聂飞又找到黄晓海，说同事周小平知道了他的秘密，要黄晓海再搞一个。黄晓海没有办法，就又替周小平订购了一个手机软件。把这个软件卖给对方时，他多收了50元。没有多久，公司又有几个同事找他要买这样的软件。此时，黄晓海干脆就从网上的卖家那里，订购来一批软件，高于批发价卖给需要的同事。不多久，公司业务员中一半人有了这种修改电话号码的软件。大家彼此心照不宣，一时也相安无事。
卖软件尝到甜头后，黄晓海还把这样的软件卖给别的公司的业务员，这样，他每个月也能赚不少外快。
一半业务员以此蒙骗老板，公司的业绩自然下滑。老板李鹏程见很多业务员都主动要求出差，但公司的销售业绩却又上不去，感到十分困惑。虽然开了不少会研究对策，但收效甚微。
2007年11月13日下午，李鹏程去西单商业街给妻子买生日礼物。刚买好东西，在青岛出差的员工聂飞给他打来电话汇报工作。挂了电话，他一抬头竟然看见聂飞在不远处的麦当劳外卖点排队。当聂飞转过身时，突然看见李鹏程瞪着他，他顿时吓得魂飞魄散!
李鹏程阴着脸转身就走，聂飞赶紧去追李鹏程，边追边哀求道：“李总，你听我解释……”李鹏程停下来，厉声说：“还有什么好解释的!你明天到公司来办辞职手续!”聂飞脱口而出：“公司很多人都像我一样没有出差，是黄晓海教我们怎么做的……”李鹏程大吃一惊，忙问怎么回事。聂飞把手机修改号码软件的事一五一十地说了出来。李鹏程大怒：好你个黄晓海，你竟然带领公司这么多业务员来欺骗我，怪不得这段时间业绩上不去……
李鹏程气得咬牙切齿，恨不得马上把黄晓海和那些欺骗他的人全部炒掉!但冷静一想，觉得一下子炒了那么多公司的业务骨干，对公司的损失太大了。但不教训
他们，自己又实在咽不下这口气。
2007年11月23日下午，李鹏程宣布全体业务员开一个会。几天后，李鹏程又安排黄晓海去郑州出差。
听说老总安排他去郑州出差，黄晓海自然十分高兴——郑州有自己的同学在那里打工，因此不愁票据，所以他连这趟差也懒得出。第二天，他睡到9点多才醒来，然后拿出手机设置了一个郑州的号码，给老板李鹏程打了个已到达目的地的电话。挂了电话，黄晓海又睡了过去。
不知什么时候，黄晓海听见敲门声，他迷迷糊糊地打开门，见李鹏程和公司的几个主管站在他面前!李鹏程怒不可遏地说：“你跟我在手机上玩花样，我也不是吃素的，我给你的电话里装了卫星跟踪定位系统，你在哪里，我了如指掌。从这一刻你被解雇了。你这个月的工资、奖金，以及年终奖，统统都别想要了!”说罢，他们便扬长而去!
前员工让老板倒在血泊中
李鹏程一行走后，黄晓海非常郁闷。虽然他也知道自己有错在先，可一想到李鹏程用卫星定位跟踪他，他就非常憋气。他觉得，虽然自己没有出差，但他以前有很多老客户，因此业务并没有落下多少，还有一个月就到年底了，这个月工资可以不要，但凭什么不给我年终奖呢?再说，自己进这个公司已经两年了，也为这个公司做了不少贡献，按理公司也要给自己一些补偿……
几天后，黄晓海回到公司，找李鹏程要年终奖和补偿。李鹏程气冲冲地说：“你有本事去找劳动部门投诉我，公司损失那么多，我没有找你索赔就算对你仁至义尽了!你还敢向我要钱，你给我滚远点!”说完，便叫来两个保安将黄晓海拖出公司……
钱没有要成，还在同事面前丢尽了颜面，黄晓海羞愤不已!而让他更加愤愤不平的是，李鹏程只开除了他一个人，聂飞等人还留在公司，这不明摆着给自己难看吗?他咬牙切齿地说：“好你个李鹏程，你不让我好过，你也休想安稳!”
翻来覆去地想了一晚上，黄晓海决定报复李鹏程。11月30日下午，他翻出手头上几个合作公司负责人的电话号码，设置了李鹏程的手机号码打过去。他模仿李鹏程的口气说：“您好，我是北京中关村中信电器有限责任公司的总经理李鹏程，我对我们的合作很不满意，所以选择了其他的合作伙伴……”打了几个类似的电话后，黄晓海非常解气!
李鹏程的妻子叶美倩在丈夫的公司管后勤，黄晓海知道李鹏程很怕老婆，12月2日上午，他用自己的手机设置成李鹏程的手机号码，给叶美倩发了一条短信：“小丽，我想死你了……”那天，叶美倩正好外出办事，收到这条短信后，她当即气得脸色发青，怒气冲冲地返回公司。
李鹏程正在办公室给几个下属布置工作，葉美倩闯进来后，不由分说给他一巴掌!叶美倩骂道：“好你个王八蛋，泡妞泡到我的手机上来了!”几个员工见老板娘大发雷霆，赶紧告辞了。叶美倩一边哭闹一边拿出手机给他看短信，还不依不饶地要他坦白什么时候做了对不起自己的事情。
李鹏程一看短信，就知道怎么回事。他拿出自己的手机，叫妻子回拨刚才发短信的电话。电话通了，李鹏程的手机没有响，而拨过去的电话一直没有人接!妻子这才相信短信不是他发的。安抚好妻子后，李鹏程觉得黄晓海太过分了。最近老有客户打电话问他为什么要停止合作，他才知道是黄晓海捣了鬼，让他不得不对客户解释了半天。现在，黄晓海居然捣鬼捣到自己妻子那里去了，看来不教训他一下是不行了……
几天后的傍晚，黄晓海走在路上，被几个青年暴打一顿。黄晓海怀疑这些打他的人是李鹏程指使的，他决定报复。
2007年12月14日下午，下班后，李鹏程和妻子从办公楼出来，到停车场拿车。此时，早已守候在边上的黄晓海突然蹿到他们面前，黄晓海责问道：“你为什么找人来打我?”李鹏程开口道：“你是什么身份?我能和你一般见识吗?”然后打开后门让妻子坐进车里，自己拉开车门也要上车。李鹏程的态度激怒了黄晓海，他扯住李鹏程的衣服不让其E车，叫道：“不准走!你今天不给我说清楚，我和你没完!”李鹏程用力把黄晓海推得老远，然后转过身来又要上车。黄晓海又扑了上来，和李鹏程扭打在一起。但黄晓海没有李鹏程高大，扭打中占不到便宜，情急之下，他掏出事先藏在身上的水果刀，朝李鹏程身上捅去……叶美倩急忙从车内出来大声呼救!
等附近的保安赶过来把黄晓海制服后，李鹏程厚厚的冬衣已经被血浸透了。他身上被捅了6刀，其中一刀离心脏只有半寸。经过7个多小时的抢救，李鹏程总算脱离生命危险……
2007年12月16日，经北京市海淀区人民检察院批准，海淀区公安分局以故意伤害罪对黄晓海执行了逮捕。目前，此案还在进一步审理中。
随着高利技的日新月异，我们的生活越来越方便。但如果利用高科技损人利己，最后终会搬起石头砸自己的脚。(文中除黄晓海外其余为化名)