中国建设银行短期实习

2024-07-07

中国建设银行短期实习（共11篇）

中国建设银行短期实习篇1

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今天，只有我和另外一个同事站大堂，所以我没有时间中午回家休息，只有吃饭的时间。我和她只能轮流休息，所以我有点紧张，因为还有很多业务都不清楚。但是，我比昨天更有激情，因为我对银行业务有了一点了解，在同事没来的时候，我已经可以独立处理一些业务了。今天的客户办的业务都很花时间，有个客户在被踢皮球几次后打了投诉电话，她把电话给了我，我很慌张，但还是沉着的和电话那边的人讲了一下情况，然后把电话给了我们的负责人。虽然她很生气，但后来办好银行业务来找我办网银的时候，她心情很好，我没有像对一般不用频繁用网银的客户一样，为了能返还u盾的费用帮他们存话费，而是告诉她你交易频繁可以不用存话费，只要你能满足条件，她很惊讶的问我怎么知道她交易频繁。我告诉她在她和她母亲讲话的时候我听到了，她几乎每天都要用网银。她很开心，表示感谢后才离开。今天，也遇到了脾气很差的客户，进来还没等，她就开始大声抱怨，她一点都没不好意思，可我很尴尬，感觉像是因为我的失职让她生气的。最后在她强势的抱怨下，柜台还是帮他办了。

最有挑战的是最后一个小时，我忙到快分身了。同事有事先走了，我一个人，一边忙着帮安抚用网银汇款没到账又没打回来的客户，一边忙着处理等了很久开户后被柜台人员诱惑开了网银的大娘，一边还要教忘记密码还要取消卡的姐姐填表，还要帮一个大叔通过手机上网找账号，无论先帮谁，其他人都要抱怨，但我还是从简单的业务做起，一个一个解决，在帮大娘激活网银的时候，她一直在抱怨，在此时，那个汇款的姐姐还在和我通话，毕竟不是一笔小数目，我安抚她，告诉她不用担心，银行是值得信任的，没有到肯定会返还，我让她明天来再查一下，明天应该会到了，如果没到肯定回打回来。打回来了那就取了钱去现金汇款。她很感谢我，说明天就来找我，让我帮她解决。而大娘的网银，因为她的密码太简单，还是激活不了，需要她去改密码，但改密码需要填表，很麻烦，她发火说不办了，但还是没走，跑去柜台麻烦那个今天唯一一个跟我打招呼的前辈，她很激动，前辈不知道她在说什么，后来我去和前辈说清楚情况，前辈帮她解决了，太谢谢这位前辈了。快下班的时候还来了很多办理的业务可以在ATM机上办理的客户，他们不知道，都取了号等，后来我一个个帮他们在ATM上办了，感觉很有成就感，虽然没做什么大不了的事情，哈哈。快下班的时候，那个前辈指导一个盲人签字，她看不到，我用手引导她应该在哪签字，等她办完业务后，我扶着她出门。我看到那个来注销卡的姐姐的爸妈看着我笑，我觉得他们在表扬我，也许是我自作多情，但肯定不是在讽刺我。对于我的行为，完全出自本能，没有要表现什么。

我感到，其实大堂经理是很重要的职位，它影响着怎个支行的效率，大堂经理效率提高了，排队的人就少了，柜台的人不用浪费很多时间知道客户，柜台的效率也提高了。其次，不管我们做什么，要有良心，不能只图自己的利益，在我实习的支行，就有些柜台人员在办理开户业务的时候总是让客户办理网银，电话银行，手机银行等等，如果客户需要，在我们介绍以后他会根据自己的情况选择要不要开通，不需要的或者从来不要的人跟本不用开通，即使是免费的。最后，我觉得我很时候与人接触比较多的工作，我喜欢比人对我的认同，我喜欢帮助别人获得的成就感，哪怕根本算不上成就。可惜没时间了，不然真相去瑞丽的老妈那里实习，体验一下真正的志愿者的生活和体会。

中国建设银行短期实习篇2

(一) 信用的定义

信用可以从不同角度去定义。从伦理道德角度定义, 信用主要是指当事人在参与社会和经济活动时所建立起来的、以信守诺言为道德基础的一种“践约”行为。从经济学角度定义, 信用是指授信人和受信人之间在借贷经济活动中形成的、用契约关系确定的授信人向受信人放贷, 并保障放贷本金能够收回并产生增值的价值运动。它实际上是授信人在一段限定的时间内能获得一笔钱的预期。信用根据授信主体不同, 分为国家信用、银行信用、企业信用、个人信用等。

(二) 银行信用的定义

银行信用是由银行或其他金融机构授予企业或个人的信用。企业在产品生产经营过程中, 由于资金紧张可以向银行等金融机构取得贷款, 银行等金融机构以货币方式授予企业信用 (贷款给企业) , 企业就获得了银行信用。

(三) 银行短期信用的定义

根据银行等金融机构向企业放款时间的长短, 分为银行短期信用和银行长期信用两种。凡放款期限等于及短于一年的, 是银行短期信用;凡放款期限超过一年的, 是银行长期信用。从企业看, 银行短期信用是企业会计核算上的“短期借款”, 银行长期信用是企业会计核算上的“长期借款”。

二、银行短期信用风险的概念

对银行短期信用进行分析, 首先是分析银行短期信用的风险。银行利率往往和借款期限有一定联系。一般来说, 借款期限愈长, 利率愈高, 反之愈低。从存款者看, 存期愈长, 资金愈稳定, 银行愈能有效地运用, 赚取的利润愈大, 银行可能也应该付给存款者更高的利息;从贷款者看, 贷款期限愈长, 风险愈大, 银行受到的机会成本损失愈大, 银行理应收取更高的利息。可见, 就一般情况而言, 短期借款支付的利息相对长期借款要少。

然而, 市场利率变动水平受到很多因素影响, 比如, 资金供求情况、平均利润率水平、借贷资金风险的大小、预期通货膨胀率、银行费用支出、国家经济改革政策的变动、历史因素的其他国家利率水平等都会影响利率的变动。通常情况是, 长期借款利率一般固定, 而短期借款往往采用浮动利率计息。企业取得银行借款时, 如果银行短期借款的浮动利率变动对企业带来的影响超过长期借款固定利率对企业带来的影响, 则产生了短期信用风险。

三、银行短期信用风险分析举例

(一) 与银行短期信用风险有关概念分析举例

要计算短期信用风险必须先弄清楚以下两个概念:

1. 名义利率概念

名义利率是银行等金融机构按国家金融信贷政策及相关的法规制度确定的公布于金融货币市场的利率, 是一种法定的利率。包括法定的存款利率和法定的贷款利率。例如, 2012年7月6日, 中国人民银行规定的半年期 (含六个月) 短期贷款年利率为5.60%, 一年期短期贷款年利率为6.00%, 一年以上至三年的中长期贷款年利率为6.15%, 三年以上至五年的中长期贷款年利率为6.40%, 五年以上中长期贷款年利率为6.55%。

2. 有效利率概念

有效利率是考虑计息方式和计息期次将年度中间利息折算成年终利息而计算的利率。即有效利率是一种年终利率。如果取得借款的企业有一笔利息在年度中间支付, 对支付者来讲, 他就损失了支付日至年终这段时间的货币时间价值。换句话说, 如果该企业不是在年度中间支付利息, 而是在年终支付利息, 他就能利用这笔钱投放到其他项目至年终得到一笔收益。则该项资金的有效利息=年度中间支付的利息+将年度中间支付的利息折算成年终的利息。举例说明如下:

例1:A企业年初向银行取得一年期借款10万元, 如果按银行名义贷款利率6.00%计息, 到期一次还本付息, 则有效利率为6.00% (年末付息0.60万元÷本金10万元) 。如果A企业取得3个月期借款10万元, 年利率5%, 则3个月到期付息0.125万元 (10×5%÷12×3) 。假定这笔借款全年连续发生了四次, 全年共付息0.5万元。由于付息期提前, 借款成本 (有效利息) 会超过0.5万元, 它等于各期付息按利率折算为年末终值的合计额。即:

3月末付息0.125万元, 折算成年末终值为0.1297万元[0.125× (l+5%÷12×9) ];

6月末付息0.125万元, 折算成年末终值为0.1281万元[0.125× (l+5%÷12×6) ];

9月末付息0.125万元, 折算成年末终值为0.1266万元[0.125× (l+5%÷12×3) ];

12月未付息0.125万元, 折算成年末终值为0.125万元;

折算后有效利息合计0.5094万元 (0.1297+0.1281+0.1266+0.125) 。

有效利率=0.5094÷10=5.094%

单利方式下有效利率的计算公式归纳如下:

公式 (一) 适用于各种不同利率和不规则的付息期限的有效利率计算。公式 (二) 适用于各种借款利率相等和付息期限相等的有效刮率的计算。

(二) 计算银行短期信用风险的实际案例

例2:B企业某年度从银行取得一笔长期借款, 借款本金10万元, 3年期, 年利率6.15%;同时还取得以下两笔短期借款:

(1) 2月1日取得半年期借款8万元, 年利率5.60%;

(2) 4月1日取得1年期借款12万元, 年利率6.00%。

要求分析该企业是否产生了短期信用风险, 即分析银行短期借款实行浮动利率是否超过了长期借款的固定利率。如果产生了短期信用风险, 要求计算短期信用风险的金额, 并分析对其利润的影响 (为了计算和分析, 可另假设3年期长期借款年利率为5.49%, 所得税率为25%) 。B企业借款业务的信用风险计算过程如下:

(1) 8月1日半年期借款到期付息=8×5.60%÷2=0.224万元;

8月1日付息折算成年终有效利息=0.224× (1+5.60%×5÷12) =0.2292万元

(2) 12月31日1年期借款到期计息=12×6.00%×9÷12=0.54万元

(3) 短期借款平均余额= (8×6÷12) + (12×9÷12) =13万元

(4) 短期借款有效利率= (0.2292+0.54) ÷13=0.7692÷13=5.917%

计算结果表明:短期借款有效利率5.917%<长期借款利率6.15%, 没有产生短期信用风险。

假如B企业取得3年期贷款的年利率不是6.15%, 而是5.49%<短期借款有效利率5.917%, 则产生了短期信用风险。

短期信用风险的金额=短期借款平均余额× (短期借款有效利率-长期借款利率) =13× (5.917%-5.49%) =0.05551万元

中国建设银行短期实习篇3

实习生的概念由来已久，但如今它不再局限于某一专业的高年级或临近毕业的大学生—即传统意义上的intern，也不再是为了参加一种工作而接受训练的trainee。一个新的趋势是，越来越多的大学生选择在大二、大三，甚至大一就开始去各个公司短期实习，这样的实习短则一个月，长则半年。

优兴咨询雇主品牌战略顾问齐晓峰认为，学生很清楚这样的实习留用几率并不高，很多人甚至并非冲着要留用去的，但这些实习经历可以帮助他们更了解行业，起码知道自己不适合什么行业，用较短的时间、较低的成本去试错，这对于低年级大学生毕业后寻找第一份正式工作很有意义。

各大公司也纷纷对这些大二、大三学生开放实习的机会，对于很多公司来说，正是这些能拿出几个月实习的学生，解决了它们在不同阶段起伏不定的员工需求。一方面实习生能帮助处理一些基础支持性质的工作，另一方面，企业也需要来自这群年轻人的新想法。安永大中华区人力资源主管合伙人黄文告诉《第一财经周刊》，安永希望借助实习生这个渠道来更好地传播自己的雇主形象，同时通过与实习生的合作，也可以反省自身管理状况，更好地吸引人才。

我们采访了不同公司的人力资源负责人以及相关的第三方专家，来看看这些针对低年级大学生的短期实习的具体现状，聊聊短期实习到底是怎么一回事。

A哪些行业及职能最需要短期实习？

支持企业运作的常规部门对短期实习生的需求是很大的。例如人力资源部、财务部、公关部以及运营部门。这些部门常常会设置固定的实习生岗位，来协助其他员工的日常工作。

对于以市场为导向的快消行业，市场部是实习生需求最大的部门，并且实习生在团队中担任的角色，更多的是分担而不是协助，一般一家快消公司市场部和销售部的实习生比例能高达50%。

前程无忧的调查显示，2015年服务业的实习生岗位占了近9成，互联网技术（运营和开发）和设计、策划类的实习岗位约占10%。像汽车和产品研发这类行业，对技术和专业知识有更高的要求，通常会有固定的暑期实习生项目，但也会对低年级的学生提供短期的见习机会，虽然不是出于业务上的刚需，但企业也希望它们的雇主品牌能提前在这些潜在人群中传播。

B学校背景不重要，公司更看重潜力

不同行业的大公司招收实习生的要求都在发生改变，就我们最后的采访来看，安永、欧莱雅及特斯拉的HR们都给出这样的反馈：学校和专业已经不是它们看重的指标，学生的软技能和可塑性更可能成为吸引它们的特质。

“用固定标准招聘一批相同的人并不是件好事。我们需要多元化的、来自不同专业背景的年轻人才，他们会使我们的团队更有创意，也更能给团队带来活力。”黄文对《第一财经周刊》说。相比专业背景来说，四大会计事务所都很强调团队协作，因此他们更看重一个实习生的团队合作能力以及在团队中扮演的角色。

进入中国市场不久的特斯拉把对实习生的要求与企业文化结合在一起，特斯拉中国HRD张莉认为比起学校和专业背景，他们在招聘过程中更看重一个实习生的热情和对未来的想象空间。

C企业每个月需要多少实习生？

通常，除了特定时间段特定时长的实习，一般的短期实习都被企业称为normal intern。这类常规实习对招收人数、岗位、业绩成果都没有硬性的规定，大部分情况是根据企业业务发展需要来确定是否招收实习生，以及招收多少。

黄文说每年冬季是安永审计部门最忙的时候，为应对这一特殊时期的业务需求，安永特别针对低年级的在校大学生推出winter intern的实习项目，并提前3个月发布招聘讯息。这段实习项目大概维持一个多月，实习生在接受了2至3天集中式的培训后，就被分配到业务部门的各个项目组中帮忙。“事实上，这是一个双赢的过程。一方面，安永可以给实习生一段迅速成长且有收获的实习经历。另一方面，实习生也确实为安永的业务高峰期补充了更多的人力，确保项目能更顺利、高效地完成。”

在上海，欧莱雅的normal intern数量则相对稳定，每月控制在110人左右，欧莱雅中国校园招聘团队的葛少华告诉《第一财经周刊》，以前也有过需求量很高或很低的时候，但目前这个数字是基于公司业务发展和需求的一个平稳的数字，短期内不会变动。

除了常规实习，一些企业也会通过这种短期实习项目来为每年的管培生招募做预热。同样是在欧莱雅，每年暑假期间，有一个招聘规模在80人左右的summer intern项目，针对全国范围内的大三学生。比起常规实习，这样的暑期实习项目更加严格，必须通过网申、简历筛选和2至3轮面试才能进入这个项目，并且暑期实习生的工作内容也更加全面，基本上公司对他们未来能进入管培生项目有更大的期许。

D打杂？不不不，公司更需要你的idea

大三学生张璐即将结束她在飞利浦上海财务部3个月的实习，她告诉我们，面对铺天盖地的发票处理工作，她曾经动摇过，“觉得这是一份没有价值的实习。”但渐渐地，她通过这些基础工作了解到公司的合作客户、投资部门的投资对象以及公司的业务状况。“这段实习经历让我深刻体会到数字是最容易出错，但也是最不能出错的，这对于我今后从事金融财务工作是一个警醒。”

在大多数情况下，基础工作只占实习工作的一半，甚至只有20%至30%。如今企业越来越希望能充分利用90后的思维方式和工作习惯，听取他们的想法，并让他们参与到项目中去。“对于现在的实习生，你只要把一件事情的意义和目的讲清楚，至于怎么做，让他们用自己的方式来完成。往往结果是让我们惊喜的，他们会给你一些超过你期望值的东西。”葛少华认为这是现在很多90后实习生和以往实习生最大的不同。

E有没有留用的可能？

从企业的角度来说，如果它们在短期实习过程中发现了一些表现优秀同时也很认同公司文化的实习生，它们会让这些实习生接受更专业的培训，比如入职能力、素质拓展、团队协作等，通过层层筛选后，这些大学生在毕业时，就会比没有在这家公司实习过的应届毕业生有更大的拿到正式offer的可能。

根据欧莱雅（中国）人力资源部的统计，2015年至今他们招收的100多名普通实习生中，有30至40人有意向且符合条件转入summer intern，通过双方沟通和考核，其中80%至90%能进入summer intern项目。

因此尽管企业并不保证这种短期实习的结果，但如果表现足够好，你自然会被纳入公司人才备选库。

李浩林曾在北京特斯拉的一家体验店里做过产品专员的实习，实习期间客户对他的工作给出了很高的反馈分数，同时他还促成了几笔订单的成交。这些工作对于一个实习生并不是硬性指标，但他却交出了让人满意的答卷，一年后大四毕业时，李浩林成功地成为了特斯拉北京旗舰店的一名产品专员。

F多家公司的实习经历有没有帮助？

“许多同学会有误解，认为在多家公司实习，一能有不同的经历，二会觉得这样自己更有竞争力。”葛少华说。他认为比起在多家公司的实习经历，他更愿意知道实习生在实习过程中收获了什么，“他们学到什么才是值得探讨的。”

具体来说，你在一份实习中，做了哪些事、是否有参与项目、对项目的贡献有多大是HR关注的重点。因此去很多家公司实习但都没有参与实质的项目，或是在一家公司实习半年却都是在做打杂的基础工作，这样的实习经历并不会成为加分项。

短期实习生安置协议篇4

甲方：苏州市成功人力资源有限公司

乙方：

为发挥双方优势，经甲、乙双方友好协商，就乙方全权委托甲方进行短期实习生的就业安置达成协议如下：

一、合作内容

三个月短期实习生就业推荐和安置。

二、甲方责任

1、甲方负责将乙方输送过来的实习生进行岗前培训后，输送到苏州外资企业实习就业，每月综合收入在2000元以上（每月出满勤），多劳多得，上不封顶，5天8小时工作制，加班另计；工作餐、加班餐免费，住宿企业提供（如需个人承担费用事先说明）。

2、在短期实习期间，乙方所输送过来的学生由于厂方原因属厂方责任而失业的，甲方负责

重新安置，并协助处理在厂内出现的劳务纠纷。因实习生无正当理由不服从安置或严重违反厂纪厂规的，甲方有权终止服务。

3、甲方负责在两个正常工作日内（节假日顺延）把实习生安置入厂。

4、甲方负责乙方输送过来的实习生食宿安排。

5、甲方负责乙方实习生的生产安全和人生安全。

6、甲方负责监督用工企业为乙方学生购买雇主责任保险和人生意外伤害保险。

7、甲方负责监督用工企业每月按时足额发放实习津贴，与前期宣传一致。（详见招工简章）

8、甲方负责实习生与厂方有关问题的协调，甲方应及时与乙方进行沟通，每月把学生的一

些情况（如：工资、生活、工作等情况）反馈到乙方，共同管理好实习生。

9、甲方不得借任何名目克扣乙方学生工资。

三、乙方责任

1、乙方输送的学生必须证件齐全，即身份证（正式）、实习生推荐表或毕业证书等，要求年

龄在16周岁以上，思想端正，能吃苦耐劳，身体健康，五官端正，具有严格的纪律性与上进心，能适应外资企业的工作和生活等。

2、乙方实习生在实习期间，必须严格遵守甲方的各项规章制度。

3、乙方原则上必须按甲方要求的学生男女比例输送到甲方，并保证学生身体完全符合招聘

简章要求。

4、乙方输送的学生在劳动过程中必须严格遵守安全操作规程，对违反安全操作规定而造成的一切事故，由违章者自己负责。

5、乙方输送的学生实习期间非因公负伤或患病，治疗期间，乙方解除与甲方学生的劳务关

系，甲方不支付任何医疗费用及实习报酬。

6、乙方输送的学生，实习期必须满3个月。

四、其它事项

1、本协议有效期为年月日——年月日，自双方签定之日起生效。

2、自本协议签定之日起，乙方的实习生或毕业生必须经由甲方进行就业安置，否则此协议

失效，并根据情节甲方有权向乙方提出赔偿和法律责任。

3、以上协议甲乙双方须自觉遵守，如有违约，责任由违约方负责。

4、本协议未尽事宜由甲乙双方协商解决。

5、本协议壹式两份，双方各执一份。

甲方：乙方：

甲方签字（盖章）：乙方签字（盖章）：

中国建设银行短期实习篇5

借款方：______________________（简称甲方）

贷款方：中国投资银行湖南省分行（简称乙方）

根据________________号文件批准的________项目。所需资金经甲方申请，乙方审查同意发放短期外汇贷款。双方同意遵照《中华人民共和国合同法》和国务院颁发的《借款合同条例》的规定签订本合同，并共同遵守。

第一条　借款金额：外汇贷款（大写）________________美元。

第二条　借款用途：外汇贷款用于________________________________________

第三条　借款期限：本期贷款从_______年______月______日起至_______年______月______日甲方还清乙方全部贷款本息止。

第四条　借款利率：本期贷款年利率为________％，乙方按季计收利息，如甲方不能按期付息，则转入贷款本金计收复息。在合同履行期间，如遇国家调整利率或变更计息办法，按国家规定执行。

第五条　借款使用：本合同签订后，甲方须向乙方提供订货卡片对外采购合同作为付款依据。甲方授权乙方凭有关进口部门的付款确认通知，主动从贷款帐户中支付款项。以外币计算的保险费，国外银行手续费等，甲方委托乙方从贷款帐户中扣收，并将“支款通知”联寄交甲方。

第六条　借款偿还：甲方保证在本合同规定的借款期限内按还款计划以所借同种外币偿还借款本息（若以其它可自由兑换的外币偿还，按还款日的外汇买卖牌价折算成所借外币偿还）。还款计划附后。

第七条　还款担保：本合同项下的借款本息由________作为甲方的担保人，并由担保人按乙方的要求向乙方出具担保函。一旦甲方不能按期偿还贷款本息，由担保单位承担还本付息责任。

第八条　违约责任

1．甲方不按用款计划用款，其少用或多用部分须向乙方支付2‰的承担费。乙方因本身责任不按用款计划提供贷款向甲方支付2‰的违约金。

2．甲方如不按合同规定使用贷款，乙方有权停止或收回全部或部分贷款，挪用贷款部分在原贷款利率的基础上加收100％的罚息。

3．如因不可抗力的原因，甲方不能在贷款期限终止日全部还清本息，应在到期日十天前向乙方提出展期申请。经乙方同意，双方共同修改合同的原借款期限，并重新确定相应的贷款利率。甲方未经乙方同意不按期归还的贷款，乙方有权从甲方在任何银行开立的帐户内扣收，并从过期之日起，对逾期贷款部分按借款利率加收30％的利息。

第九条　其它规定

1．发生下列情况之一时，乙方有权停止发放贷款并立即或限期收回已经发放的贷款。

（1）甲方向乙方提供的情况、报表和各项资料不真实；

（2）甲方与第三者发生诉讼，经法院判决败诉，偿付赔偿金后，无力向乙方偿付贷款本息；

（3）甲方的资产总额不足抵偿其负债总额；

（4）甲方的保证人违反或失去保证书中规定的条件。

2．乙方有权检查、监督贷款的使用情况，甲方应向乙方提供有关报表和资料。

3．甲方或乙方任何一方要求变更合同或本合同中的某一项条款，须在事前以书面形式通知对方，在双方达成协议前，本合同中的各项条款仍然有效。

中国建设银行短期实习篇6

该行近期加大了对当地经济金融运行的监测分析力度，决定从3月起每月天津召开各家商业银行参加的金融运行分析例会，通报适度宽松货币政策实施的效果及问题。3月17日召开的金融运行分析例会提供的情况看，天津前两个月信贷投向重点突出，主要投向了重点项目和重点企业，中长期贷款增加较多。据该行提供的数据统计，天津市前两个月中长期贷款增量占贷款增加总量的65%，同比多增456亿元，重点投向了天津市基础设施建设、轨道交通、土地整理等重点项目，以及城投集团、泰达控股和天津钢管公司等大型企业。该行有关人士分析认为，在经济受到国际金融危机冲击的大背景下，实力较强的大型企业和项目成为金融机构信贷投放的重点，银行信贷投放“垒大户”的倾向更加突出。前两个月仅水利、环境和公共设施管理及交通运输两个行业增加的贷款占全部新增贷款的比重就达到72.3%。从2月份各项贷款增长较多的前5家金融机构的客户分布看，前10位大客户占其全部贷款增量的80%以上，而这些客户几乎全部是政府背景的基础设施建设和土地投资开发企业。

与此相对应，天津金融机构短期贷款增加明显偏少。截至2月末，全市短期贷款余额2748亿元，仅增长4.8%，比贷款平均增速低25个百分点。据部分商业银行反映，目前贷款企业展期率在30%以上，这已经导致部分企业出现流动资金紧张的状况。出席金融运行分析例会的一些商业银行信贷主管表示，目前企业短期贷款发放较少与银行贷款发放条件、监管机构责任追究、企业经营状况以及政府配套服务措施等都有关联。

国际短期资本流入与中国经济安全篇7

1. 热钱的界定

对于热钱的界定, 学术界一直存在争议, 至今并未形成一致意见。主要观点包括以下几种: (1) 《新帕尔格雷夫货币金融大辞典》的定义是:“在固定汇率制下, 资金持有者或者出于对货币预期贬值 (或升值) 的投机心理, 或者受国际利率差收益明显高于外汇风险的刺激, 在国际间掀起大规模的短期资本流动, 这类移动的短期资本通常被称为游资。” (2) Jadish Handan的《货币经济学》一书对热钱的定义是:“所谓热钱就会在国家之间流动的、对汇率的预期变化、利率的波动、或安全和可兑换性安排极为敏感的资金。” (3) The American Heritage出版《英语辞典》对热钱下的定义是:“热钱是其持有者迅速从一种投资形式转化为另一种投资形式, 以取得国际汇率变化的好处, 或取得投资的短期高收益为目的货币。”

2. 热钱规模的测度

目前, 对热钱规模估算的方法大致有以下两种: (1) “错误与遗漏项”法, 为了保持国际收支的平衡, 国际收支平衡表中专门设计了“错误与遗漏”项目, 用这个平衡项来进行数据调整, 通过该项的数据衡量热钱流入 (流出) 规模。误差与遗漏项表示外汇储备变动额与经常项目账户和资本项目账户之和的差值, 误差与遗漏项为正值表示热钱流入, 如果为负则表示热钱流出。 (2) 残差法, 即用外汇储备增量减去贸易差额和外国直接投资, 差额为正表示热钱流入, 为负则表示有热钱流出, 这一方法也被世界银行用来估算热钱的规模。根据这一方法, 我国1996年资金外逃出现最小值, 随后开始不断增加, 在东南亚金融危机期间达到最大值838.65亿美元。其后, 我国的资本流出而逐渐减少, 2002年的流出额为89.27亿美元。从2003年开始我国的该值由负转正, 此类资本流入额为378.71亿美元, 并呈现不断上升的局面。

二、热钱流入的渠道分析

1. 以资本项目的名义流入输入渠道主要包括有:

(1) 利用政策进行虚假投资, 将无实体产业投资需求的资本投入投机利润较高的房地产、有价证券等领域; (2) 采用资产回购形式。即一些外资企业先与一些中小企业签订所谓股权投资合同, 以股权投资方式为企业提供短期资金, 几个月后再要求企业以一定利润将股权回购, 从而实现短期内热钱增值; (3) 是一些国际金融机构、大型跨国公司通过从内部调拨资金或是短期国际借贷方式, 将国外转让的资金投入高利润行业。

2. 通过贸易项目流入:

(1) 假报货值和数量。如果热钱要流入中国, 会低报进口, 高报出口;如果要流出中国, 会高报进口, 低报出口; (2) 跨国公司或关联企业利用转移定价; (3) 伪造贸易凭证:制作信用证及托收项下的假合同和假进出口单据; (4) 如果短期资本要流入中国, 可以通过预收货款或延迟付汇;如果热钱要流出中国, 可以通过预付货款或提前付汇。由于中国还存在着出口退税、配额管制等政策, 所以还出现了很多高报出口的反常现象。中国的货物和服务差额在2004年以来增长较快, 其中的主要原因固然有一些基本面的原因:国内生产能力大幅提高而消费需求相对不足, 刺激出口;国际生产网络调整, 制造业向中国转移, 加工贸易促进了货物顺差扩大;中国固定资产投资增幅下降减少了进口需求, 但是, 高速增长的经常账户顺差也使得有人怀疑国际投机资本通过经常项目流入境内。从收入和经常转移项目看, 主要是投资收入项存在高低报问题。

3. 通过私人渠道流入。

主要包括个人汇款和地下钱庄的形式流入我国。利用银行汇兑方面的漏洞将大量资金投入中国。而“地下钱庄”的操作手法主要是通在境内和境外分别设立拥有一定资金数额的分支机构, 以在地下钱庄的分支机构付款、国内分支机构取款的方式进行资金的转移。

二、热钱流入的动因分析

1.宏观经济的快速发展和对未来的良好预期

改革开放30年, 中国经济以年均9.8%的速度持续增长。这为国际投机资本提供了一个良好的宏观经济基本面。尽管受美国次贷危机的影响, 目前中国经济面临着出口下滑、失业增多、企业破产等诸多不利因素的影响, 但世界其他国家相比, 我国受次贷危机的不利影响相对较小, 整体经济情况较好。所以我国仍就是世界上最健康的经济体之一。国家政策方面, 我国实行积极的财政政策和适度微调的货币政策为宏观经济快速稳定健康的发展保驾护航。良好的投资机会, 稳定的政治环境, 必然是中国成为国际热钱投机的对象。

2.高额的无风险收益是热钱流入的直接动因

(1) 人民币升值及其预期

近几年人民币对美元升值的步伐从未停止, 并有加快的趋势。2009年9月22日人民币兑美元的交易中间价达到了6.8265的历史新高。人民币对美元不断上升势头被美国次贷危机进一步强化, 国际市场出现了强烈的单向升值预期诱使境外资金加速流入。

(2) 人民币利差倒挂

相对较高的人民币利率水平以及人民币汇率继续升值的确定性, 给热钱带来了套利机会。2008年10月末, 联邦基金利率已经下降到1%的水平, 美国经济的不断恶化, 进一步增强了人们对美联储继续降息的预期。与此同时, 在地球的另一端的我国虽然为了保增长于2008年10月9日将存贷款基准利率调低。但由于我国与美国在利率调整方向的不同步, 使得人民币对美元的利差由负转正, 形成一定的利差空间, 为国际短期资本套利创造了条件。

(3) 资本项目逐渐开放为资本流动创造条件

近些年来, 我国资本市场的逐步开放, 2002年11月份开始实施的QFII制度就是最重要的举措之一。除了QFII制度以外, 从2005年10月以后, 我国还批准了国际金融组织在我国境内发行人民币债券, 从而进一步扩大了我国股票市场和债券市场的开放度。

三、热钱流入危及我国经济安全

1. 热钱的流入加剧了我国资产价格的波动

在发展中国家资本市场开放的步伐加快, 而相应制度却不健全的情况下, 大量的国际短期资本的流入会推高股价形成泡沫。一旦经济形势逆转, 具有高流动性的国际证券投资将会大量流出我国。这样会加速经济泡沫的破灭导致经济波动, 影响国家健康发展。

2. 热钱的大量流入会对汇率造成冲击

当大量外国资本流入, 会导致人民币需求过旺, 将势必推高人民币升值, 进而导致汇率市场的波动。自2005年7月汇改以来, 人民币已累计升值已经接近20%。进入2008年10月后, 由于次贷危机的影响在全球蔓延开来, 大批外国金融机构为寻找新的投资机会, 把大量资金投入中国, 致使国际社会对人民币升值值的预期不断加强。

3. 热钱流入严重影响货币政策加大我国宏观调控的难度

中国外汇储备的不断增加意味着外汇占款规模增加, 央行被迫放出基础货币。热钱流入越多, 人民币的发放就越快。通过乘数效应, 造成了货币供应量的大幅度增长, 使得流通中的人民币迅速增多, 弱化了央行对货币供应量调控的能力和效应。此外, 热钱短期内是外汇供给剧增, 会破坏正常的外汇供求关系, 对外汇市场的稳定造成威胁。热钱的流入还会对我国宏观调控的实施产生影响, 弱化中央政府货币政策的效力。

四、应对策略

1. 加强人民币汇率的调控和机制建设, 增强汇率弹性

加强人民币汇率形成中市场的作用, 逐步减少非市场因素的干预, 增强汇率的弹性。人民币汇率波动既要及时反映国内外经济的变化, 又要体现货币政策和政府调控经济的意图这就要求汇率能够上下波动, 不能只升不降或者只降不升。减少市场对人民币单边升值的惯性思维, 形成人民币对美元双向波动的局面, 使市场很难形成对人民币未来汇率的稳定预期。

2. 进一步加强和完善我国有关的监管制度和金融制度

加强银行短期外债指标管理, 研究改进外商投资企业外债管理方式。加大跨径资金流动的外汇检查力度。建立健全对全国短期资本跨境流动的动态监测体系。我们应该加强对资本流动的管理, 加强对外债的监控, 加强对通过贸易和FDI渠道流动的热钱识别和管理, 加强对地下钱庄的打击, 加大个人非经营性外汇的税收征管力度。

3. 建立国际间的联合监管机制

在经济全球化的背景下, 单靠一国的能力去监管大规模的热钱冲击时非常困难的。作为热钱来源的发达国家对控制和约束跨国金融投资具有先天的优势。而作为短期资本的主战场的新兴市场经济国家如果各自进行监管, 其成本必定会很高, 所以, 国际间联合监管在危机面前具有重要作用。

参考文献

[1]姜波克.国际金融学[M].北京:高等教育出版社, 1999.

[2]黎友焕.国际贸易[M].北京:中国商务出版社, 2003.

[3]王竞.国际“热钱”对我国经济的影响分析[J].宏观经济, 2009, (3) .

白重恩：中国短期困难更严重篇8

本来“不愿与人争论”的白重恩却在是否应该提高工资水平的问题上跟政府较上了劲，他觉得目前提高工资水平并不妥当。这把他带到了争论的漩涡。白重恩当然要表达自己的观点，因为他有证据，“但我不是为了辩论而辩论。”

除了拥有哈佛大学经济学博士头衔，白重恩还是加州大学数学博士。数学的逻辑思维，或许造就了他的内省，总是从自身的角度找问题的原因。

不愿与人争论，所以严谨的思考、说话；但又要探讨事情的真相，就不得不面对诸多异议。或许这对白重恩有一点困难，但白重恩依然这样做着，否则也就失去了回国的意义。

国内的发展大势触动着白重恩的每一丝神经，作为清华大学经济系主任，白重恩时刻准备着释放自己的力量。迎来的第一个机会是应发改委委托对中国服务业的研究。站在全球的视角，白重恩首先关注的是中国的服务业为什么发展缓慢。他发现，服务业需要政府的监管，但是对于政府的干预却又极度敏感。

因此，白重恩发现，中国服务业落后的根源，就是政府在该起作用的地方没有做好，而在不该起作用的地方干预过多。制度缺陷对服务业的影响其实很多人都说过，但是用数据支持这个结论，白重恩在国内国际都是第一人。为此，他的这篇论文获得了世界经济协会主办的蒲山经济学论文奖。更有意义的是，这个研究成果成为了国务院发布的7号文件《国务院关于加快发展服务业的若干意见》的主要依据。

危机使我们更困难

长期来看国内经济危机就是经济结构以及经济增长模式的问题。

《英才》：这次金融危机已经席卷了全球，你怎么看它对中国的影响？

白重恩：这次金融危机是国际危机，但我认为，中国国内经济危机的根源早就存在，美国金融危机只是雪上加霜，在短期使我们面临的困难更严重。

长期来看国内经济危机就是经济结构以及经济增长模式的问题。这主要表现在三个方面：高储蓄率，个人消费不足，出口导向。而且这三方面是相互联系的——高储蓄率导致个人消费不足，我们自己不消费就只能依靠出口；另一方面中国把自己的钱借给外国，然后他们用借中国的钱买中国生产的东西，我们也就依靠这样的模式发展经济。

这些问题又和我们的货币、外汇政策搅到一起，使得我们的境地更为困难。比如说中国的汇率形成机制长期以来很不灵活，这也使得货币政策长期缺乏独立性：要保证人民币的升值速度不要太快，利率就不能太高，同时外界对人民币升值有很强的预期，曾经大量热钱的涌入就是这个原因。

《英才》：这也造成了经济泡沫？

白重恩：热钱的涌入造成国内流动性比较大，最终体现在股市、房地产市场就有很大的泡沫。而这样的泡沫总有一天是要破灭的。实际上几乎在次贷危机的同时，我们的股市就开始了调整，中国的楼市泡沫也无法持续。

股市下跌股民的资产就少了，消费信心就会下降。从实体经济来说，房价在下降的过程中，消费者是不会买的。开发商也会减少建房，这就影响到就业、原材料生产和销售，经济必然出现滑坡。

除此以外，我们的一些政策有些操之过急。比如说我们的劳动力市场的政策，在企业已经面临经济增长放缓、出口减少以及原材料成本上涨的困难时，使得劳动力成本大幅上升，中小企业生存更为困难。

《英才》：除了我们自己的问题，金融危机对我们困难的加剧表现在哪些方面？

白重恩：外资的减少是金融危机给我们的另一个影响，但是大家说得很少。表面上我们有很多钱，外资对我们的影响不大，而且从总量上我们不需要这些外资。但是对中小企业来讲，他们非常需要，因为它还是一个融资渠道。我们国内金融体系不完善，银行给中小企业提供的资金很少，所以有一些中小企业就要找其他的融资渠道。外资比较灵活、处理风险的能力比较强，在这个方面就曾起到了一定的作用。

开辟另一个战场

能不能创造一些新的供给，这些供给有潜在需求，只是由于种种原因，市场没有发育起来。

《英才》：我们看到政府又提高了出口退税。对于救市，政府扩内需、增加投资、促进出口的措施能解决问题吗？

白重恩：在这方面我有一点和大家不太一样的看法。我们现在强调的是促内需，增加个人消费。个人消费拉不上去，就靠国家大量投资，然后就是提高出口退税，试图把出口也保住。这个短期来说是对的，是看问题的最直接的角度。

我们现在都想的是三驾马车跑起来，要多搞房子、车子，但是还有很多需求是没有被满足的。我认为这方面是很重要的，我们可以开辟另一个战场，考虑能不能创造一些新的供给——这些供给以前是有潜在需求的，只是由于种种原因，市场没有发育起来。

《英才》：哪些需求和供给是这样的情况？

白重恩：我举两个例子，信息通讯产业和数字电视。

信息通讯产业在准入上有很多门槛，因此导致供给渠道有限。但是消费者有需求，也有企业愿意供给。可是由于制度上的障碍，对一些大企业、对既得利益的保护，使得它们不能发展起来。

再有一个例子，卫星和有线数字电视对农村包括很多小城市的覆盖率有限，但是地面传输式的数字电视能够覆盖的群体更大，看电视也更清楚，而且可以互动，起到一定的互联网的作用。现在这个市场的需求很大，但是中国现在没有做。清华大学、上海交大、广电总局研究院都有这个技术，很多国家想进口我们的技术，但是由于我们自己没有用他们就放弃了。没有为它们提供一个制度环境使它在本土蓬勃发展起来，怎么开拓国际市场？

《英才》：除了制度上的问题，增加供给还有哪些问题需要考虑呢？

白重恩：从供给的角度讲，还要想办法降低成本，不仅让消费者更有钱，还要生产出满足消费者需求的更便宜的产品。这两个达到的效果似乎一样，但是思路不同，我认为这方面要多加考虑。

现在大家都不怎么提降低成本，其实这个很重要。比如说劳动力市场，我有自己的想法——现在的政策，劳动合同法和最低工资标准，既没有照顾到社会公平，又增加了企业的成本，其实是搞得两头都丢。

因为劳动收入占GDP比重大幅下降的原因不是工资水平太低。我们调查发现，从1995年到2004年劳动收入占GDP 的比重降了10.7个百分点，其中一半左右的变化是因为政府的统计口径发生改变造成的。3个百分点是农业在经济中所占的份额变少造成的，还有一部分是因为下岗职工再就业导致的收入构成变化造成。最后的2个百分点有相当一部分是垄断造成的。所以我们采取的措施没有治到问题所在。

我们的研究还有一个结论，就是工资水平上升了，劳动收入的比例不会上升，但是就业会减少。

高房价是必经的阶段

在解决低收入者的住房问题上，我认为茅于轼是一个非常令人尊敬的人，他讲了别人不敢讲的话。

《英才》：房地产既是一些人的投资，又涉及到民生，似乎有错综复杂的矛盾，你认为根本矛盾是什么？

白重恩：大家买房子还会考虑它的投资价值，会想20年后的房价是多少。如果中国GDP按照7%的速度增长，20年后大家的平均收入会是现在的4倍。现在大家说房价不合理是因为与发达国家比，他们的房价、收入比是5，我们的是10。但是这需要有一个动态的考虑，20年后如果房价不动这个数字就变成2.5。

尽管20年后收入高，但现在很多人买不起房，这是根本的矛盾。所有的发达国家都经历过这样一个房价高到老百姓买不起的阶段，在这样一个历史必经的阶段，说这些事情是没有道理的。

《英才》：处在这样的历史阶段，应该怎么解决房地产问题？

白重恩：政府要起一定的作用。4万亿里面有4千亿是用来做补贴性住房，我觉得这个是对的。在解决低收入者的住房问题上，我认为茅先生（茅于轼）是一个非常令人尊敬的人，他讲了别人不敢讲的话——在质量上拉出差距，这一点我也是非常支持。

我们要解决低收入群体的住房，但是我们制度上有很多缺陷，在甄别上有很多问题。那用什么办法解决呢？只有在质量上拉出差距，使得有钱人即使有机会也自愿的不去利用。

有很多人骂茅先生，这不是解决问题的一个方法，更好的办法是去严格的审核。这只是说说而已，人人都知道要能这样做是最好的，但是我们做不到，对不对？

美国经济会最先反弹

不能因为美国的次贷危机引起了全球的经济危机就把它说的一无是处。

《英才》：美联储出资购买美国国债，这样的政策是否有加速通胀到来的可能？

白重恩：当然有了。不过这个表现有一定的滞后，所以制定政策的时候一定要有长远的眼光。

美国的问题要通过经济外交来解决，像周小川提出的超主权货币，也算是一个回应。当美国大量的印钞，货币供应大量增加的时候，全世界可能就不再买美国的账，大家就要找出路。即使短期内不能出现一个新的出路，也要做出这样一个信号。像这次G20峰会，虽然无法马上达成某个一致的成果，但是要朝着这方面做努力，应该把这事情提到议事日程上。

《英才》：全球不景气，美元会否升值？

白重恩：短期有可能，欧洲、日本的经济比美国更不好。而美国有自己制度上的优越性，经济很灵活。不能因为它的次贷危机引起了全球的经济危机就把它说的一无是处，大家还是认为，在发达国家中美国经济会最先反弹。

《英才》：如果美元贬值对中国会有怎样的影响？

白重恩：中国不希望美元增发引起通货膨胀、不希望美元贬值，因为我们的外汇储备都是美元。另一方面我们也希望美国经济尽快的恢复增长，因为这影响到我们的外需。

《英才》：中国的银行业你怎么看？

白重恩：中国银行业现在比较健康。但不能因为我们经济有困难，期望有太多的投资，就给银行压力，使他们放松对投资的审核，或者因为政府压力去做他们不想做的投资。我认为这样对银行业的长期发展是非常不利的。

中国建设银行短期实习篇9

告

“选择中国银行，实现心中理想”。中国银行实习报告一个多月前，我带着一丝敬畏的心情进入中国银行；现在，我可以满怀信心地离开，用心开启新的大学生活。在追逐梦想的路上，又多了一份勇气和动力……

每天6：40前起床；8：00之前赶到银行开始工作；一直到下午5：40多下班；回到寝室已经是晚上7：00；吃饭、写实习日志、洗澡，然后10：00左右睡觉；一个多月，从没迟到过，更没早退，中午也经常不休息的工作——这就是我每天的生活，一个人但非常有规律的生

活，忙碌但感觉很愉快的生活……

经过一个多月的实习，我熟悉了银行的信贷业务、信用卡业务，并能进行熟练的操作，此外还了解了银行的其他基本业务。实习期间我主要是跟两位客户经理做事，主要业务是个人住房贷款。这样我就熟悉了“房贷”的整个流程，并且常和客户打交道也让我受益匪浅。中国银行实习报告

体会一，细心。大家都说银行的工作就是和钱打交道，需要很细心。每一份合同，都不能出错，尤其是借据，填错了必须麻烦客户来银行重签。而我的工作，每天都要整理很多的合同：开户、打个人征信报告、去上级行盖章、整资料、两次扫描、整理信用卡资料、打电话核实信用卡资料，当然还有很多其他的工作，每一个环节都是绝对不能出错的……错了，就意味着带给自己麻烦，甚至带给客户麻烦，而银行的事，是永远也做不完的……

体会二，信心。还清楚地记得第一

天见陈行长时，他说了一句话：“和你聊天明显感觉你说话底气不足。”其实当时真的很害怕，也很没有信心，面对老练的陈行长也说不出一句有底气的话……但是，经过这些天实习，我变了，变得没那么胆小，没那么不自信了。或许是因为慢慢的熟悉了银行的工作吧，做事也比较认真，也或许陈行长本身不是那么可怕，呵呵……

体会三，耐心。银行的工作其实不是很复杂，只是很反复，需要很有耐心。很多时候，每天很早赶到银行上班，然后开始重复着昨天的生活。另外，对待客户也需要有耐心，很多时候需要说服客户办理一些他们不愿办理的业务，尤其是催收，都是那些难缠的客户，没有耐心就别想再银行工作了……

体会四，服务第一。服务是企业的灵魂，而银行正是服务性要求很高的行业。说实话，在银行实习的这段时间里，经常会遇到客户在银行里“大吵大闹”。当然，从银行的角度看来，我也觉得有

些客户的要求太过分了，甚至是无理取闹，因为“客户的要求是永远无法满足的”。但是，细心又想，不是有谁说过：“客户永远是上帝吗？”从这个角度看，中国银行的服务还是真有提高的空间……

实习终究要结束了，不管自己有多舍不得，但是还是要开学的。曾经试着去挽留，但最终还是发现日子还是一天天的悄悄逝去，或许，认真过好每一天才算是最好挽留吧，应该学习珍惜自己的每一天……

中国建设银行实习心得篇10

7月初接到电话，我被告知获得建行暑期实习的机会，内心激动万分，因为这份实习的机会着实来之不易。怀着激动的心情，我开始了在建行绍兴市分行为期一个月的实习。

这次实习，我被分配到公司客户部，专门负责今年的贷款卡年检事宜。开始的一星期，由于贷款卡年检工作还没有正式开始，师父给了我一本关于信贷业务的书，让我对信贷业务的整个流程有了一个系统的了解，并将自己在学校里面所学的专业理论知识与其相照应，真正做到理论联系实际，并且学以致用。学校里所学的知识缺乏实践性，而且知识过于生硬，在现实生活中更要学会如何把知识活用。每次遇到不懂的地方，我便会问师父，师父总会很耐心地给我讲解，时常有茅塞顿开的感觉。

有时候我也看办公室的其他人工作，对于大家的工作基本上有一个大致的了解，审核，复核，合同盖章，贷后管理等工作都有专门的人进行操作，分工明确，权责分明。

第二个星期开始，我便来往于人民银行和建行之间，因为很荣幸地被分配在建行分行，才有幸做贷款卡年检的工作。凡向金融机构申请办理贷款、担保、承兑汇票、信用证、保函、授信、等业务的法人企事业、非法人企业、个体经营户及其他社会团体，都必须向人民银行申请办理《贷款卡》。如果企业在贷款卡停用或者到期时，还没有进行贷款卡年检的话，是无法获得任何一家银行的贷款的，对于急需贷款的企业，年检迫在眉睫。所以，我是何其幸运，获得这么一份光荣而艰巨的任务！

迄今为止，我大约做了有700家企业的贷款卡年检。对年检的流程基本掌握，一般企业需要年检，需要以下资料（企业没有变更的话）：

1、《法人企业营业执照》或《营业执照》或《事业法人登记证》等正本复印件

2、《组织机构代码证》正本复印件

3、《国税登记证》、《地税登记证》正本复印件

4、《基本账户开户许可证》复印件

5、法定代表人身份证复印件；

6、法人企业申请贷款卡前的上及最新的季度或半资产负债表、损益表及现金流量表；各报表页须盖企业公章和财务负责人、制表人印章；【事业单位、非法人企业、个体工商户等无须报送财务报表】

7、申请贷款卡经办人身份证件复印件；

8、若委托他人申请贷款卡（编码）的，还另需提交具有法律效力的《委托授权书》。

每一张资料上都要盖有申请人的公章。而且其营业执照副本上一定要有工商局的年检标志，否则不予受理。

拿到资料，首先要对其进行审核，如果资料审核无误，就直接进入人行的贷款卡年检系统，将企业最新的报表录入，资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表。人行的监管系统是非常严格的，除了刻入的光盘，u盘等其他电子设备均不可用，并且需要专门的电子格式，才能将所需要的数据导入人行系统，在三张报表按照公式做平的基础上，方可保存，在保存完毕之后，方可年审。

因为我是金融学专业的，在学校的时候，虽然学过会计学，但是所学较为基础，对三张报表的的内容构成及其内在关系等知识掌握不足，但是这次实习，经过这次在人行的年检工作，让我对这三张报表有了一个全新的认识以及深刻的理解。以前对它们的理解一直处于理论阶段，现在经过年检，每天接触不同企业的财务报表，好多时候都会在保存的时候出现报表不平的情况，一开始的时候，由于对于报表不熟悉，总是要一个一个数据对过去，年检的效率极为低下。庆幸的是，一开始各支行上交的年检资料也不多，一天约30份，但是由于速度慢，做完30份也差不多到了下班的时候。

俗话说，熟能生巧，果然是硬道理。随着对所需审核资料的熟悉，对三张报表的熟悉，并且能够运用报表内各个项目之间的公式关系，年检的速度自然就很快了，现在除了在三大报表因为不平而需要重做的程度的基础上，基本上每天可以完成80家企业的年检。

在人行工作，我认识到了很多来自不同银行的朋友，大家的年纪都差不多，之间基本上没有隔阂，工作氛围非常和谐，在年检的过程中无论谁碰到任何问题，其他人都会主动帮其解决。人行的负责人对我们也是非常的照顾，对于我们提出的问题总是很耐心地进行解答，有时候看我们做了一整天也没有休息喝水，便会很关切地进行问候，感觉像是一个团体，来自各个银行的我们，在这里有一个“家”。虽然离别在即，但是从这个团体中获得的快乐和温暖，却是一辈子也不会忘记的。

在建行的实习快结束了，我想把建行的年检工作在实习期间完成，虽然知道不可能全部完成，在我离开之后也许还会有零落的企业来继续年检，但是对于企业已经交上来的年检资料，只要资料的是齐全的，我还是想帮他们完成年检，毕竟这是我实习以来第一次可以独立完成这么一项比较重要的工作，我想尽量做得更完善，对自己负责，对这次实习负责。

中国建设银行短期实习篇11

吴敬琏表示,中国经济的当务之急,也是最大的困难,在于如何从应急性的短期政策,转向处理长期发展中久已存在而未能得到解决的问题。他强调,未来经济工作的重点还在于改变经济增长模式。

短期与长期

《沪港经济》记者:吴老,当前宏观调控面临促进经济增长和抑制通货膨胀的两难,您怎么看这个问题?

吴敬琏:我们现在很关心一些现象。譬如说,在收入分配结构上的贫富差距拉大,住房价格过高使很多人买不起房,甚至连租房也成问题,等等。这些问题主要集中在国家的宏观经济政策,它会怎么调整?房价能不能压下去?物价会不会涨起来?短期的问题可以用财政政策和货币政策解决,但若只依靠短期政策来调整经济增长,必然面临两难困境:一方面,如果继续用扩张的货币政策,便会出现通货膨胀和资产泡沫;另一方面,如果实行收紧政策,则要防止出现经济下滑、市场不振,甚至失业增加。

《沪港经济》记者:您觉得,如果短期调控不利,会发生怎样的状况?

吴敬琏:如果为了维持去年这样好的走势,继续用货币政策来支撑,那么,今年货币供应量的增加就会比去年还要高。那就有一种可能,就是泡沫迅速膨胀到某一个时点上破裂,这会造成像日本那样的情况,日本是1980年代以后泡沫形成,到1990年代破灭,造成了20年的衰退。我认为,用短期政策解决不了问题。

《沪港经济》记者:您认为,长期的问题如何解决呢?

吴敬琏:我想,这牵涉到一些最基本的经济学概念。去年我们财富的增长大概是9%,货币增长近30%,泡沫有多大,很容易看到。如何化解这个风险?得从根本上提高效率,使GDP里实实在在的财富创造的比重增大。靠货币堆起来的东西靠不住,那就是泡沫。我建议,在维持现状的同时,要把注意力集中在经济增长模式的转型上,不能依靠数量去扩张。而增长模式转型的核心,是要提高经济增长的效率,提高产出的附加值。

转型与角色

《沪港经济》记者:您认为中国要实现经济增长模式的转型,主要包括哪些具体的方面?

吴敬琏:未来得做好四方面的事情。首先,保障和增加就业;其次,发展先进制造业。所谓先进制造业,是指与服务业高度融合的制造业;第三,发展服务业特别是生产性服务业;第四,培育新兴产业。在淘汰落后产业及高耗能、高污染产业的同时,要做好“加法”,着力培育有国际竞争力的拳头产业。例如,信息通信技术产业、新能源产业等。但目前的障碍在于体制的滞后,出路在于通过体制机制改革,营造有利于平等竞争和技术成果商业化的制度环境。

《沪港经济》记者:中国其实很早就提出了经济发展模式的转型,但为何收效甚微?

吴敬琏:那是因为有四方面的体制性障碍。第一,政府仍然有太多支配资源的权利;第二,很多地方仍把GDP增长看作政绩的主要表现,各级官员自觉或被迫运用权力实现政绩;第三,财税体制存在问题。从支出方面来看,很多重要的政府支出,譬如社会保障、义务教育,这些支出责任过分下移,使得各级官员不得不尽量做大GDP;第四,市场机制不能发挥作用。其中最明显的,就是很多生产资料仍然采取计划经济时的低价政策,这种政策鼓励了浪费资源、危及环境的行为。

《沪港经济》记者:那么,政府在经济发展模式的转型中,应当充当怎样的角色?

吴敬琏:我觉得,应该是“有所为有所不为”。政府要提供的是基础产品,而不是从事微观经济盈利性的经营,更不能越俎代庖,越过市场去指挥各种创新产业。如果政府过多地运用自己的权利,也许就破坏了市场的竞争秩序。

现在看起来政府官员们站得高、看得远,但是失败起来一样非常惨。所以要想办法发挥各类企业,特别是中小企业的创新能力。中国新的希望依托于转型,而转型的成功要靠经济改革的推进。

《沪港经济》记者:在经济发展方式转型的过程中,怎样才能够提高法律的作用?从目前的情形看,有哪些工作政府应该积极地推动?

吴敬琏:法制的建立,一方面是立法,按理来说,普通法体系是最适合市场经济体制的,但中国受大陆法影响比较重——用法律来规范所有普通人。其实,这个出发点是值得商榷的。至于司法上的问题,就更加多一点。

《沪港经济》记者:经济发展方式转型,离不开央企改革的问题。对此,您有什么看法?

吴敬琏:央企改革,应该说在第十五次全国人民代表大会以后有很大的推进,出现过新的高潮。但是,国企的改革有很大的局限性,2003年出现了经济过热,而且出现了旧体制旧路线的回潮。在回潮中形成一种跟十五次代表大会要求相反的观念,说是要提高国有经济的比重,要加强国有经济的控制能力。

房地产忧思

《沪港经济》记者:您觉得,央企在房地产市场应该扮演什么样的角色?

吴敬琏:第十五次全国人民代表大会上说,国企要在关系国民经济命脉的重要行业和关键领域起主导作用。有人说房地产是我们国民经济的支柱,所以国企应该控制房地产行业,我认为这完全曲解了中央的决定。

《沪港经济》记者:那您怎么看待房地产市场的健康发展呢?

吴敬琏:关于国企问题,国资委已经表态了,要求国企退出房地产市场。现在房地产宏观调控,在货币超发的情况下,要抑制房价,我认为可能性不大。高房价是由投资买房引起的,但投资买房是合理的。政府发了这么多货币,这些货币总要找个去处。这里压了就跑别处,比如股市和大蒜。