银行财务合规征文

2024-10-11

银行财务合规征文（精选10篇）

银行财务合规征文篇1

合于理，规于行——合规从我做起

“木受绳则直,金就砺则利。”两千多年前,中国大思想家荀子留下的这番论述告诉我们，木材之所以直是受过墨线的测量，刀剑之所以锋利是在磨刀石上磨过。歌德也曾经说过：“毫无节制的活动，无论属于什么性质，最后必定一败涂地”。可见，万事要发展，就要合规而不能放纵。在银行界合规就更显其重要了,有一句老话“十案九违规”。可见合规经营对银行的重要性。银行要持续健康发展，就要树立全员合规、全程合规、主动合规、合规创造价值的经营理念。

合规是银行之魂，是风险管理的要求，对我们银行人而言，就是要使我们所有经营活动符合相应的法律法规和监管规定。合规是一扇屏障，是那些遵纪守法人员的家，他们的利益在合规的屏障下得到保护；合规更是一条粗大的锁链，它紧紧地锁住违规人员的心，使他们无法在这个社会中胡作非为。合规绝不单单是职能部门或者监管人员的事情，它贯穿于银行的各个流程、各个工作环节。临柜人员在办理日常业务时，需要合规；信贷人员在发放贷款时，需要合规；保卫人员在押送款箱时，需要合规；监管人员在监督工作时，亦需要合规。它其实与每个员工都息息相关，每个员工都有责任去合规。

明朝万历时期的内阁首辅张居正曾讲“天下之事，不难于立法，而难于法之必行；不难于听言，而难于言之必效”。“合规”二字，说出口很容易，写出来也不难，难就难在如何将合规真正融入到我们的日常经营活动并持之以恒。

作为银行从业人员要主动合规，自觉履行自身的合规责任，从“我”做起，自觉树立四种意识。一是责任意识。应本着对工作负责、对同事负责、对自己负责的原则，认真执行各项规章制度，自觉做到知行合一，言行一致，保证言与行、决与断都能经得起事后的合规检查；二是合规办事意识。行成于思而毁于随，要正确把握自己，必须时刻紧绷合规之弦，固守合规底线不动摇，做到工作一分钟，合规六十钞，绝不因为事情小而放松合规标准，坚决剔除凭感觉办事、凭习惯办事的陋习，严守合规底线，防止迷失方向；三是保密意识：树立保密工作无小事的原则，要做好对外的保密工作，更要做好为客户保密的工作。四是监督意识。首先要自觉养成自重、自省、自警的习惯，始终保持足够警醒，能够人前和人后保持一致，同时同事之间互相不要盲目信任，领导和员工的信任必须建立在遵章

守纪、按章办事的基础上，在处理问题上一定要形成自觉监督的意识，养成相互监督的习惯，这样才能使自己少犯错误，才能监督别人不犯错误。

“千丈之堤，以蝼蚁之穴溃；百尺之室，以突隙之炽焚”。重大风险事件的爆发往往都是从业人员日常活动中不合规经营行为的积累。总书记在中共中央政治局第四十次集体学习时指出：“金融是现代经济的核心，金融安全是国家安全的重要组成部分。必须充分认识金融在经济发展和社会生活中的重要地位和作用，切实把维护金融安全作为治国理政的一件大事，扎扎实实把金融工作做好。”对于银行人来说，维护金融安全，最关键的就是要做到合规经营。我们要从现在做起，说合规话，办合规事，做合规人，“在岗一分钟，合规六十秒”，把爱岗敬业当成习惯，把合规操作常留心间。

银行财务合规征文篇2

【关键词】银行非标准化债权资产财务处理合规性

社会经济发展进步的同时，金融市场也实现迅速发展，资本效率就是金钱，非标准化债权资产作为金融创新业务应运而生，加强银监会对银行业务的监管和清晰银行业务财务处理相辅相成。

一、非标准化债权资产界定

非标准化债权资产作为金融市场创新产品，已经成为银行理财间接投资发展最快且最具活力的新选择。2013年银监会下发8号文，对非标准债权资产业务进行界定。

非标准化债权资产在2010年以前主要指信贷资产和信托贷款；2010年至2011年期间包括信托资产收益权（投向债权）、票据资产；2012年后，包括北京金融资产交易所等市场交易的债权。在2013年8号文中，又将非标准化债权资产定义进行外延，是指信托贷款、信贷资产、承兑汇票、应收账款、委托债权、各类收益权、信用证、股权融资（带回购条款）等未在银行市场、证券交易所等资本市场交易的债权资产。

二、对非标准化债权资产的规范监管

2013年银监会下发8号文对非标准化债权资产提出“双红线”规模控制、“资金池”禁止操作、信息披露和风险管理等方面的规范监管。

非标准化债权资产“双红线”规模控制。第一，严格要求红线，即有效规避银行规定时点考核红线而进行时点调控，提出红线考核时点为任何时点；第二，从业务增量和业务占比进行双重总量管理控制，要求非标准化债权资产投资余额低于银行上年度总资产4%，低于理财产品余额35%，且以较低者为红线标准。

非标准化债权资产“资金池”禁止操作。银监会8号文明确规定资产管理“单独管理+单独建账+单独核算”三单独原则，要求银行理财产品和投资标的物要对应，强调的是标的物和理财产品之间关系的确定，而非一一对应。其中，单独管理是指独立对理财产品进行投资管理，要求银行在业务操作中保持理财产品的独立性，否定了资金池、资产池多对多业务操作的合法性；单独建账是指单独记录理财产品的投资明细账，逐项明确理财产品的投资资产。从财务角度独立操作产品，并确保财务信息清晰明确，否定资金池业务；单独核算是指单独对理财产品进行账务处理，为每个理财产品单独建账出具资产负债表、现金流量表、利润表等财务报表，是对单独建账原则的延续发展，利于有效实施监管政策。

强调临时信息和发行信息并重的披露原则。其中，非标准化债权资产发行信息披露包括融资客户、到期收益分配、融资期限、项目名称、交易结构等基本信息，但是在银行理财产品信息中这部分信息披露经常被弱化；非标准化债权资产临时信息是指理财产品在存续期内发生风险变更、风险状况发生实质性变化时，银行基于信息披露的时效性和重要性原则，应在5日内将非标准化债权资产临时信息披露给投资人。

加强非标准化债权资产风险管理。第一，明确提出非标准化债权资产等同自营业务风险控制原则。银行应等同自营贷款的管理流程进行风险控制，加强对非标准化债权资产的尽职调查，并加强对其投资风险审查，实行严格的投后风险管理。第二，严格合作机构的准入和退出机制，8号文规定合作机构进行名单制管理准入制，在开办业务10日前将名单上报监管部门。第三，加强代销业务权利审批，8号文规定非标准化债权资产产品发行或投资均需银行总行审核批准才可代销。

三、银行非标准化债权资产的财务处理规范

初始确认：银行对非标准化债权资产理财业务处理属于表外业务，记账方式由于不同的业务各不相同，如单式记账、复式记账直接登记在表外，或总账核算后于期末进行轧差出表。

存续期核算：第一，非标准化债权资产重估值，由于非标准化债权资产属于表外业务，因此不做重估值核算；第二，理财收益和支出。针对每个非标准化债权资产设置“理财资金投资收益”科目进行核算，符合非标准化债权资产单独核算原则；第三，利息计提和支出。银行按照非标准债权资产合同约定计提并支出利息，各銀行之间的财务处理差异较小。

到期兑付：在非标准化债权资产理财到期日，按照合同约定兑付投资本金和收益，财务处理如下：

借：理财资金

贷：银行存款

如果非标准化债权资产发生损失，财务处理如下：

借：理财资金

贷：银行存款

其他应收款

申购和赎回：非标准化债权资产理财申购和赎回的财务处理类似于初始确认和到期兑付的会计分录，关键在于要准确计算资产净值、应付收益、申购和赎回金额。

收入确认：对于非标准化债权资产理财，银行相应要收取托管费、管理费、手续费等。在收入确认是要明确收入金额和核算科目。托管费和手续费一般按照非标准化债权资产理财金额的比例计提确认，管理费则需要结合收益表进行公允确认。核算科目的确定各银行不尽相同，选用“中间业务收入”、“其他业务收入”、“手续费收入”等科目记账。

参考文献

[1]程卓.浅析商业银行理财业务的会计处理[J].物流工程与管理，2014（6）.

银行业—发展不忘合规征文篇3

2012年，在辛亥革命中应运而生的中国银行迎来了百年华诞。一百年承载着一个民族的历史，一百年也承载着中国银行的历史与文化。由当初的大清户部银行到今天闻名世界的中国银行，这是一段艰辛的过程。在那个动荡的年代，中行人能以中国之银，供中国之用，不负众望、发愤图强，成就了今天的中国银行。

一百多年来，中国银行始终秉承追求卓越的精神、稳健经营的理念、客户至上的宗旨、诚信为本的品质，向着国际一流银行的目标不断迈进。2012年中国银行一百岁了，在一百年的辉煌脚步中，中国银行始终坚守业务发展和风险控制，这是银行业永恒不变的话题。自从银行诞生之日起，如何在发展的同时稳步控制风险，成为了历代银行人实践求索的目标。传统的银行风险有市场风险、信用风险和操作风险，随着市场的逐渐发展，在追求控制三大风险的过程中，另一个更加基本的风险——合规风险的重要性开始显现出来。中国银行在百年的发展过程中始终合规风险在风险控制中的基础和核心的作用。合规风险不仅从根本上给了银行风险控制的准则，也从理论上对不断完善市场风险、操作风险和信用风险起到了指引作用。

伴随着中国银行“双十禁”政策的实施，中国银行对于风险内控和合规经营更加重视，更加重视其对银行发展的指导性作用。

作为一名中行的新员工，通过一个阶段的学习使我进一步认识到依法合规经营对我行经营管理的重要性和紧迫性，深刻认识到违规经营，案件高发的危害性，使我更加认析到当前内控管理工作面临的严峻形势。作为一名银行工作人员，我深知依法合规经营是现代商业银行经营管理的基本原则，也是坚持正确的经营方向的保证，更是金融企自我发展自我保护及防范金融风险的根本所在，才能确保我行各项工作健康快速发展。下面是我在学习合规经营制度和“双十禁”后的几点心得体会

1加强“双十禁”文化教育，是提高经营管理水平的需要

开展合规文化教育活动对规范操作行为，遏制违法违纪和防范案件发生具有积极的深远的意义。我在进行实习的时候就深刻感受到合规教育的重要性。实习的时候正是双十禁教育活动，在每个网点和楼上业务办公区域都能看到两块牌子。上面展示着严令禁做的一些行为，最初的我对这些很不理解，认为这仅仅是对网点的严格要求，后来慢慢的意识到这是对整个全体的严格要求，业务部门更是要严格遵守。“双十禁”的实施能够帮助柜员更好的开展工作，严格遵守更能够减少风险，带来更好的工作效率，同时也为中行树立严谨、高效的形象。同时当今社会也是一个知识经济社会，各种新事物不断涌现，新业务、新知识更是层出不穷。

形势的发展要求我们不断加强学习，全面系统地学习政治理论、金融业务、法律法规等各方面的知识，不断更新知识结构，努力提高综合素质，更好地适应全行业务提速发展的需要。2提高个人思想素质和风险防范意和合规经营的理念

加强个人的法律法规、规章制度学习，加强思想教育，这是从源头上杜绝违规违章行为的重要手段。在省行培训的时候看到一些关于内控的宣传片，上面讲述的就是由于内控不重视和和银行员工意识的薄弱，导致对银行财产安全造成巨大的损失。教训是惨痛的，因此必须加强对银行员工的风险防范教育，使大家都认识到社会的复杂性和银行经营风险的普遍性，认识到银行本身就是高风险行业，必须把风险防范放在第一位。每天看到主任带领大家开晨会，让大家讲述一些业务知识和个人的感受，这种做法也很好地提高大家的合规经营的理念，让大家从早晨就保持一种清醒的工作头脑，从而为大家新的一天的工作打下好的开始，正所谓一天之计在于晨，每天把这种意识都疏导一边，每天从自己的岗位做起，自觉遵守各项规章制度，自觉抵制各种违纪、违规、违章行为，要根除以信任代替管理，以习惯代替制度，以情面代替纪律，珍惜自己的职业生涯，视制度如生命，纠违章如排雷，增强风险防范意识和自我保护意识，提高规范操作。

3加强内控管理，更新服务意识，树立正确的银行经营理念

从省行新员工培训中，也看到许多关于银行的大案件，尤其是哈尔滨河松街支行前行长高山的巨款神秘蒸发案件更是让银行感到内控管理的重要性。制度的不完善，才导致一些人有机会钻空子，从而给国家资金造成损失。我们每个银行工作人员都应该吸取教训，不断健全完善各项规章制度，并将内控管理当作风险防范的前提条件，要认真扎实地贯彻执行案件防范责任制的规定，促进内部防范机制的强化与完善，努力做到在规范的前提下发展业务，在发展业务的同时，加强规范管理，以保证各项业务的流程和规章制度的约束之内进行。

3.1要把以“客户为中心”的理念贯穿于工作的始终

“基础牢固，稳如泰山；基础不牢，地动山摇”。风险的防范与控制，说到底是人的因素起着重要作用，客户创造市场，客户创造价值，客户是我们的效益之源，是我们的衣食父母，有了客户，我们的业务才有发展，员工的价值才能够体现。如果每个岗位的员工都能严格要求、严格规范、严格标准、严格执行规章制度，业务操作中的风险就会得到有效的遏制。切实大力倡导、深入宣传价值最大化、资本约束、全面风险管理、风险与收益平衡、内控优

先等先进理念，自觉转变观念，将自身工作作为第一道防线纳入到风险控制体系中，形成规范操作，防范风险的良好氛围，真正把为前台、为基层、为客户服务当作提升风险与回报管理水平的出发点和归宿，就能有效提高我行风险管理和内控政策、法规、制度的执行和落实，全面加强风险管理和内控建设具有不可替代的重要作用。

3.2要更新服务意识

现实看，银行的业务基础是市场，没有市场就没有银行，没有优质市场和优质客户就没有银行的业务发展，加强市场营销是目前提高我行核心竞争能力的当务之急。在银行工作之后感到服务真是重中之重，只有更好的服务才能吸引客户，留住客户。特别是在当前情况下中行排在国有商业银行第三位，为了更好成为一流银行，靠的只有更好的服务，而服务的根本就来自我们的意识，意识反作用于行为，支配着我们更好采取行动，突破原有的局限，创造个性化服务，以全面优质的服务吸引客户。这就要求我们必须树立强烈的市场意识，善于研究现实的和潜在的市场，善于拓展优质市场，善于竞争优质客户，通过有效的市场营销促进业务的快速发展。特别是要准客户定位，牢固树立为优质客户服务的意识，因为20%的优质客户将会给我们带来80%的经营利润。

3.3要树立全面协调均衡的经营理念

银行利润的主要来源还是依赖客户业务，但仅仅依靠这一传统业务远远无法达到市场的需求。随着资本一级市场的发展，企业的融资渠道逐渐拓宽，一些优质客户已不再需要银行的融资渠道。利率市场化的推进、客户需求的日益多样化，都迫使我们去思考今后的发展问题，真正的优质商业银行应该在为客户提供资金融通服务的同时，也能够向客户提供资金清算、财务顾问、财富管理服务等中间业务。现在，中间业务的内涵在迅速扩充，提升客户服务价值和对客户价值的最大挖掘，要求商业银行实现资产、负债与中间业务的均衡发展。因此银行在发展业务的同时，面向业务、面向管理、面向操作的合规文化建设，通过强化教育培训、组织风险点的成因分析，搭建防控体系、优化流程、规范管理，保证业务发展质量等系列活动的深入开展，让合规人人有责、合规创造价值的观念已深入人心。

中国银行今天的成就让我们看到了中国银行更加美好的未来，百年中行，百年辉煌。发展不忘合规，严格遵守“双十禁“制度会让我们的中行更加辉煌。作为今天的新员工，只有通过不断地爱岗敬业和实践，提高自身的素质和业务水平，掌握有用的本领，将满腔的工作热情化为爱行、爱岗的巨大动力，积极爱岗敬业，献身于中行改革与发展的大潮中去。过去的一百年已经成为历史，在接下来的一百年中国银行必能取得更大的成就，我坚信，中国银

合规文化征文篇4

古人云：矩不正，不可以为方；规不正，不可以为圆。纵观历史长河，商鞅立木为信，确保了新法的顺利实施，使秦国日益强盛，最终统一了六国；包公刚正执法，促进了北宋的纲纪严明，社会秩序井然有序；人民解放军的三大纪律、八项注意，赢得了劳苦大众的全力支持，取得了抗日战争、解放战争的胜利，最终促成了新中国的诞生。对于中国农业银行这个“大家庭”来讲，我们的“矩”和“规”就是各项金融法规与规章制度。农行作为金融企业，具有高风险的特点，而各项法规与规章制度则是工作的基础，离开了各项制度，我行的管理经营则是无本之木、无源之水。

合规是一种责任，是一种意识，更是一种习惯，一种在日常工作中慢慢养成的习惯。我现在从事现金业务柜台工作，每天和现金打交道，每个环节都不能疏忽，如“现金收入先收款后记账，现金付出先记账后付款”，“一日三碰库”、“大额换人复核”、“离柜退屏，收章锁箱”等等，稍有疏忽就可能造成无法挽回的损失。制度要求每笔业务要经过严格的审查、审批程序，那我就严格按照程序来，有时一天办理上百笔，每笔业务都是这样，日复一日，年复一年，这已成为我的工作习惯。有人说，你这样多累呀，有必要那么认真吗？我总是笑笑，因为我深知自己的岗位有多么的重要。我的工作虽然和我行其他岗位比，交易金额是不大，但稍一疏忽，可能会造成难以挽回的损失。业务流程不像爬楼梯，可以一步迈两个台阶甚至三个台阶，它必须一环扣一环的紧紧相依，否则，一个定期存单，一个活期存折，很可能仅仅因为落下一个业务公章而让顾客大费周章了。有时候多一点细心，对工作来说就会少一些差错；有时候多一点耐心，对客户来说就会少一些损失；还有时候多一点良心，对社会来说就会多一份和谐。如果在日常工作中，我们员工知道有风险防范，要合规操作，但不放在心里,也没有养成习惯，结果后督检查出一些不该犯下的不规范操作，在整改过程中，自身也感到后悔。

银行经营时刻与风险相伴，而银行的制度都是用血的教训和沉痛的代价换来的，在制度执行上不能有半点的侥幸，任何1%的疏忽都可能导致100%的损失，哪怕一次小小的违规都可能带来终生悔恨。从某种意义上说，一个人不可能搞好一个银行，但可能搞垮一个银行。巴林银行倒闭事件就是最好的佐证！由于交易员尼克·里森利用制度的漏洞，违规操作，使这个号称“英国皇家银行”的百年老字号轰然倒塌，而里森自己也锒铛入狱，可见合规是多么重要，不仅在制度执行上不能打折扣、存侥幸，在制度制定上更不能有半点的草率。

叙永合规文化建设征文篇5

——谈泸州建行合规文化建设

叙永建行任宇锋

高楼大厦平地起，离不开工人们一丝不苟的建设。我们有现在幸福的生活，离不开消防员们的日夜守护。一个品牌能够屹立不倒，离不开员工的用心维护。但是毁灭这些美好的事物却只要一丝邪念，一瞬间。如何才能珍惜好现在拥有的一切，那么只有心存正气、合规操作，才能防范不必要的风险，才能让已获得的价值永存。中国建设银行成立于1954年，距今已经有64年。如今的建行人怎样才能撑这块金字招牌，成为我们值得思考的问题？那么合规操作、谨言慎行就势在必行了。

合规不仅仅只是一种规章制度，也是一种理念，一种文化。合规是为了避免违规所带来的损失。对于银行而言，一旦出现风险就意味着损失和赔偿，更有甚者一夜之间倒闭。那么安章操作、合理地控制以及避免风险可以说是关系到建行生死存亡的大事。

对于合规，身为一线员工，我个人觉得我们主要从以下两方面做起：首先，从思想上提升，树立正确观念，增强合规意识。加强合规操作意识，并不仅仅只是一句话，终究是需要体现在行为上的，只有按照各项规章制度办事，我们才有保护自已的权益和维护广大客户权益的能力，才能减少损失，实现价值最大化。如果不按规定操作，哪怕有时候只是一点点的疏忽都会造成不可估量的损失，正所谓“差之毫里，谬以千里”。同时我们各项制度的维护和贯彻不是靠某一人来执行的，而是要一个集体相互制约、相互监督共同实施，互相配合共同进步，最终才能防患于未然。

但是我们的合规文化建设尚不健全，合规风险管理工作还相对薄弱，导致一些违规问题屡查屡犯，影响了建行的发展质量，所以我们目前要做的是把这种理念这种文化根植到平时的言行举止、业务操作以及思想意识当中。

其次，从行动上做起，提高业务水平，降低操作风险。身为一线员工，切实提高业务素质和风险防范能力，全面加强柜面营销和柜台服务，是我们最为实际的工作任务。在银行业竞争日趋激烈的形势下，我们都很清楚地意识到：只有更耐心、周到、快捷的优质服务才能争取到更多的客户，赢得更好的社会形象。作为柜面人员，我们跟顾客有着最直接的接触，所以我们的一言一行会直接影响到客户的决定和对我们信合的直观判断。因此，在柜面工作中，我们要规范化，制度化，时刻注意自己的服务态度，谨记要给客户提供优质文明的服务，同时也要虚心学习业务，用心锻炼技能，耐心办理业务，合规操作，正确办理每一笔业务，认真审核每张票据，绝不徇私越权，严格执行业务操作要求，抵制各种违规作业，严格按章办事，尽量把风险降到最低。

看似平凡的每一天背后都隐藏着无数的风险，风险无处不在却也并不可怕。值得注意的是我们身边确确实实发生了几起风险隐患，但是在市分行领导和县支行领导的正确处置下都得到了化解。这也跟我们提了个醒，“天下虽安，忘战必危”。如果人人都安于现状，不居安思危，一旦风险来临。对于叙永建行而言就是沉重一击、甚至是致命一击。防微杜渐、居安思危则成为叙永建行安身立命的最后一道防线。

任何一个岗位，也许有的看似平凡，实则不然，银行系统是由许许多多不同的岗位凝聚而成，不论处在何种岗位上，我们都要以身作则，严格要求自己，明辨是非，谨言慎行。从点滴做起，努力工作，踏实做事，本份做人，用实际行动，捍卫尊严。我相信，平凡的一滴水也会折射出太阳的光辉，平常的一块砖也会垒起万丈高楼！

银行合规管理现状分析及对策研究篇6

关键词：银行；合规管理；现状；解决对策

银行合规管理是银行管理中的一项重要机制，其主要对银行的合规风险进行识别、评估、监控和报告的一项制度。在美国次贷危机的影响下，我国各大银行开始加大合规管理力度，以此来降低合规风险，促进自身的发展。但当前我国银行合规管理还存在一些漏洞，不利于合规管理的顺利进行。因此，为了提高银行合规管理水平，促进银行健康发展，银行管理人员需充分认识到合规管理的重要性，完善合规管理措施，保证合规管理的独立性和权威性。

一、合规与银行合规

（一）合规的广义概念。合规这一概念从广义上讲，是指行为主体符合某种规则的状态及达到该状态的行为过程。合规中的规则具有不同层次的内涵。

（二）商业银行合规特点。1、银行合规需更加遵循法律的规定与精神。由于银行的高风险性对社会与公众的影响比较大，如果银行疏于考虑其经营行为对股东、客户、雇员和市场的影响，即使没有违背法律法规，也有可能导致严重的负面影响和声誉损失。所以，商业银行应当比普通企业更加遵循法律的规定与精神[1]。2、银行合规遵循对象具有广泛性、综合性、国际性。由于银行的业务具有广泛性与综合性，合规法律、规则和准则不仅包括那些具有法律约束力的文件，还包括更广义的诚实守信和道德行为的准则。随着银行国际化业务的开展，银行监管国际合作的加强，商业银行不仅要遵守本国的各种规则，还需要遵守各种银行业国际规则及其他国家银行业的规则。因此，银行合规遵循对象具有广泛性、综合性、国际性。

二、银行合规管理的现状

（一）未形成科学有效旳制度和流程体系。虽然银行越来越重视合规经营，对合规管理的认识也在逐步提高，但其在合规管理过程中，流程建设的规章制度不科学。由于银行相应的人力、物力配置，未能够进行制度的系统建设和及时跟进。缺乏对合规风险管理要求的技能掌握，合规管理的实战能力亟待提高。监管机构对合规管理没有相应的具体要求和标准，合规风险管理的操作无依据。

（二）合规部独立性和权威性不足。由于银行在合规管理过程中，对合规管理的重要性认识不足，在履行合规管理职能时有思想顾忌，一定程度上影响了合规管理工作的开展。此外，由于各单位合规风险报告路线多向本级机构负责人负责，由经营者对自己的经营合规性进行自我监督，导致合规风险管理不能有效地独立于经营职能，合规管理与评价的独立性和有效性被大打折扣[2]。

（三）法律合规工作缺乏有效管理。由于银行的人员配置无法满足合规管理需求，而大部分的合规工作大都归到风险部，风险部人员还需要承担风险部授信放款等其他工作，其合规工作实质为兼职，合规员花费大量时间用于处理授信放款法律审查，日常合规工作难以全面深入展开，致使银行的合规制度无法全面落实到合规工作中。

三、银行合规管理问题的解决对策

（一）进一步强化合规管理组织架构与职能职责。银行为了实现合规风险精细化管理要求，需设置法律审查岗和合规管理岗，理顺法律与合规的关系，明确划分对法律事务与合规管理的职责，以实现对合规风险的有效监控。通过设置专门的合规管理岗位，借鉴国外配置合规经理的先进经验，逐步推行合规经理制，在保障业务经营管理过程中有效履行合规职责，最大程度防范和化解合规风险，通过不断总结和积累合规管理实践经验，找到一条适合银行合规管理发展的出路。

（二）以价值创造为导向深化合规管理内涵。合规管理本身并不能直接带来经济效益。但通过合规管理，能够控制和及时避免违规风险造成的损失，降低营运成本，间接取得经济利益。因此，为了深化合规管理内涵，银行应将合规风险评估建立在一定的量化分析基础上，建立科学合理的合规奖惩制度，强化合规约束，强化岗位制度约束，强化规章制度管理工作，把好合规风险第一道关口。

（三）以电子化手段促進合规执行先进的合规管理。信息系统是建设现代商业银行合规风险管理体系并保障贯彻落实的有效手段。因此，银行应开发一个集法律合规审查、规章制度管理、授权管理、合规风险报告、违章记分管理等多项合规职能为一体的合规管理综合系统平台，将多个系统统一到一个平台进行管理，切实提高工作效率和效果。

（四）以“风险为本”强化合规监督检查，提升合规管理质量。为保证银行合规管理水平，银行合规检查要适应外部监管的需要，合规部门要参与具体合规检査，与业务检查形成合力，将属于重大合规事项通过独立的渠道向上级汇报。同时，银行还需正确处理合规监督检查与业务检査的关系，围绕风险防范，调整合规检查定位，此外，银行合规管理人员还需要正确处理合规部与业务、风险管理、内审的关系，加强各部门之间的协同工作，以此来提高整体的合规管理水平。

四、结束语

银行合规管理工作直接影响着银行的经济发展，因此，为了降低合规风险，保证银行合规管理水平，银行需进一步强化合规管理组织架构与职能职责，以价值创造为导向深化合规管理内涵，以电子化手段促进合规执行先进的合规管理，以“风险为本”强化合规监督检查，提升合规管理质量。

参考文献：

[1]李欣.农村商业银行合规管理现状分析及对策研究[D].山东大学，2014.

[2]党颖.J银行S分行合规管理现状分析与研究[D].西南财经大学，2013.

推合规文化建设,促银行合规经营篇7

自“合规建设回头看”合规文化建设工作开展以来，我们行高度重视，始终将此项工作作为各项工作的重中之重，在取得阶段性成果的基础上，进一步创新途径，采取有效措施，严密步署，狠抓落实，形成了高层垂范，上下联动，多措并举的合规文化建设环境，在全面扎实推进的同时，有效的促进了合规文化建设的传播发展。

一、推进合规文化建设的重要保障

1、高层重视，亲力亲为，起到模范表率作用

领导班子首先认真学习合规文化建设的相关文件，深刻领会开展合规文化建设的重大意义。充分认识到开展合规文化建设是我们生存、发展的内在迫切需要。同时，从高层做起，身体力行，亲力亲为，起到了模范表率作用。

2、员工认识到位，积极参与，形成主动，自觉学习的浓厚氛围由于高层领导的亲力亲为和模范表率作用，在员工中形成了一种无形的力量和动力，充分带动了全辖员工积极参与的自觉性和主动性，从而形成了高层做起、上下联动、共同学习、共同提高的浓厚氛围。

3、将合规文化建设列入重要的议事日程

我行把合规文化建设列入极为重要的议事日程，定期召开专门会议进行研究部署。利用各种机会、不同场合不断地向职工宣传，而且还把合规文化建设的要求落实到各项具体工作中去，不断推动合规文化建设向纵深发展。

二、推进合规文化建设的有效途径

1、从职业操守培训入手，加强员工职业道德教育

通过对银行业从业基本准则、银行业从业人员与客户等内容的学习，全体职工了解了职业操守的基本知识和做为一名银行业从业人员应具备的基本素质，使职工初步树立起是非分明的职业道德观、荣辱观、增强了“诚信”、“正直”行业精神的培养，强化了职业道德教育。

2、制定格式化，作业式操作流程，规范操作行为，防范操作风险

为规范各岗位人员操作行为，防范操作风险，在全面对业务管理流程进行梳理的基础上，积极探索研究“格式化、作业式”管理岗位职责及操作流程。行领导就此项工作提出了多项合理化建议和意见。各项规章记心中严格遵守重执行规章制度是准绳违规案例敲警钟日常操作按流程控制风防变通合规文化同创建促进和谐共发

3、开展案例学习活动，提高员工遵规守法意识和反思能力通过案件的学习，触动了员工的心灵，起到了警示作用，提高了员工遵规守法意识和自控能力。

4、开展层层签订责任状活动，明确干部员工责任意识依据银监部门及省、市两级行的工作要求，我行层层落实了案件防控责任，并按要求签订了案件防控责任状，明确了员工的责任意识。

三、开展合规文化建设的显著效果

1、形成了学习知识、苦练技能的浓厚气氛

通过多种途径的合规文化建设活动，在全辖范围内形成了浓厚的学习气氛，业余时间除对各项规章制度、新业务进行学习外，还注重岗位练兵活动，通过业务考试和业务技能比赛，成绩较去年同期有了很大程度的提高。

2、形成了以社为家、爱岗敬业的企业精神

新系统上线前，我行所有职工全部坚守在工作一线，经常加班加点至深夜，超负荷的工作，没有一名员工因任何原因掉队，相反，却有对成功上线的期盼，对本职工作的热情和自豪！成功上线后，面对更换单折、挂失等大量业务和诸多问题，频繁的加班加点，依旧没有人叫苦，没有人喊累，以优质的服务真正诠释了以社为家，爱岗敬业的邮储精神。

3、主动宣传业务，肩负起普及农村金融知识责任

采取多种方式对金融业务进行了宣传：利用乡、村集日发放传单；通过各村大喇叭进行广播；利用信贷人员下乡时间走村入户针对不同知识水平和文化层次的农民进行通俗易懂的讲解和宣传，并根据农民朋友需要帮助期制定理财方案。通过主动宣传，肩负起了普及金融知识责任，缩短了和农民朋友之间的距离，将金融知识送到了老百姓的生活中，心坎上。

4、形成主动合规文化理念一些员工主动就合规文化建设情况与我们沟通、交流，将在实际工作中遇到的问题与我们探讨，并就改进工作提出自己的建议，同时主动汇报自己由于未坚持制度所犯的错误，且认识到位及时自纠。

四、合规文化建设经验的传播发展

1、加强同业间交流学习促进同业间合规文化建设共同发展

2、重视合规信息宣传实现同业间信息资源共享

银行内控合规概述篇8

一、单选题

第 1 节，共 3 节

1.在包括内部监督在内的内部控制的五要素中，下列哪个是实施内部控制的基础（）

内部环境

风险评估

控制活动

信息沟通

2.下列哪个是合规管理的首要目标（）

全面合规

有效合规

持续合规

其他目标

3.下列哪个是合规文化的核心理念（）

价值创造

全面涵盖

规则约束

责任担当

4.下列哪个是建设银行信贷人员免于责任认定（无须进行责任认定）的情形（）

国家政策、法律法规明确规定可对风险损失免于承担责任的授信业务，可以不进行责任认定

在办理授信业务过程中正式提出否决意见，未被决策人员采纳，事实证明其意见正确的

在相关人员合规尽职的前提下，因国家政策法规变化、外部突发事件、不可抗力等原因造成贷款风险损失的

其他免除责任的情形（如经认定存在不尽职的情况，但可以免除责任）

5.下列哪个是建设银行信贷人员尽职免责（经认定已尽职无须承担责任）的情形（）

国家政策、法律法规明确规定可对风险损失免于承担责任的授信业务，可以不进行责任认定

在办理授信业务过程中正式提出否决意见，未被决策人员采纳，事实证明其意见正确的

及时、主动采取有效措施纠正、弥补过失，未造成不良后果或使风险损失明显减少的

抵制无效、被迫实施违规行为，但能及时向相关部门举报，且未造成严重后果的

6.下列哪个是建设银行信贷人员从轻、减轻或免除责任（经认定存在不尽职的情况，但基于以下情况从轻、减轻或免除责任）的情形（）

国家政策、法律法规明确规定可对风险损失免于承担责任的授信业务，可以不进行责任认定

在办理授信业务过程中正式提出否决意见，未被决策人员采纳，事实证明其意见正确的在相关人员合规尽职的前提下，因国家政策法规变化、外部突发事件、不可抗力等原因造成贷款风险损失的基于客户需求和业务发展需要，国家政策法规相关内容不明确或不够细化，在操作执行中能够严格认真履行总行有关制度规定，形成风险损失的

  退出下一步

信贷基础测试4.1:内控合规概述

二、多选题

第 2 节，共 3 节

1.内部控制是指由建设银行（）共同实施，旨在为实现内部控制目标提供合理保证的过程。

董事会

监事会

所有管理层

全体员工

2.有效的内部控制可以实现下列哪几个方面目标（）

保证建设银行经营管理符合国家法律法规、监管要求及建设银行内部规章制度要求

保证资本安全

保证财务报告及相关信息真实完整

提升经营有效性和效率，增强核心竞争力，促进发展战略的实现 3.内部控制的要素包括（）

内部环境

风险评估

控制活动

信息沟通

内部监督

4.内部环境一般包括（）等。

治理结构

机构设置及权责分配

人力资源政策

员工行为管理

企业文化

5.合规管理是指建设银行在持续修订、完善相关制度及各类手册的基础上，对违规问题进行（）。

查找

评估

报告

整改

6.下列关于合规管理叙述正确的有（）

合规管理是一个确保内部机构和人员严格遵循法律、规则和准则的动态但不循环的过程

合规管理贯穿于建设银行经营管理的全过程，涵盖对公信贷业务在内的各业务领域

合规管理的目标主要包括全面合规、有效合规、持续合规三个

合规管理是一个没有终点的动态过程

7.合规管理的主要内容包括查找问题，评估影响，（）等。

制定相应的管理计划和政策程序

组织、指导行内相关部门实施合规管理政策和程序

监督合规工作执行情况

定期对合规管理的绩效进行考核评价

发现并纠正既有的偏差和存在的薄弱环节

8.“全面覆盖”是指合规管理应全面覆盖下列哪个方面（）

银行战略发展

公司治理

业务经营管理

信息披露

业务操作

9.全面合规之“全过程”是指各项经营管理活动的所有流程、所有环节都须符合法律法规、准则和制度的要求，包括（）

事前调查

事前预防

事中控制

事后整改

10.有效合规要求（）等，应与法律、规则和准则的规定相一致，确保其合法有效。

合规政策

合规管理计划

合规管理程序

合规制度

方法

11.合规文化的内涵包括（）

价值创造

全面涵盖

规则约束

责任担当

警醒意识

12.下列关于合规文化内涵叙述正确的有（）

“内控促发展，合规创价值”是合规文化的核心理念

倡导“全员、全面、全过程”的合规管理理念

牢固树立“规则不可破”的红线意识、底线意识

合规问题要“日清日结”

“合规就是保饭碗，违规就是砸饭碗”

13.全体员工要时刻保持“合规就是保饭碗，违规就是砸饭碗”的警醒之心，努力做到以下哪几个方面（）

不让制度在我手中变样

不让纪律在我手中松弛

不让差错在我手中发生

不让工作在我手中延误

14.建设银行信贷人员要牢固树立合规意识，要做到以下哪几个方面（）

围绕“知底线、守底线”主线，深入学习合规文化理念，强化自身底线意识

围绕“立规矩、守规矩”主线，认真学习各项规章制度，强化自身规则意识

围绕“查找身边的风险点”主线，主动排查身边风险隐患，强化自身风险意识

围绕“整改从我做起”主线，积极参与问题整改工作，强化自身责任意识 15.信贷人员的合规管理包括（）

建设银行信贷人员应遵守的职业操守

建设银行信贷人员应遵守的保密规定

授信业务禁止性规定

尽职免责标准

16.建设银行信贷人员应遵守的职业操守包括（）

应当学法、懂法、守法，保守国家秘密和商业秘密，尊重和保护知识产权，自觉维护国家利益和金融安全。应当依法、客观、真实反映银行业金融机构业务信息

应当具备岗位任职资格或能力，熟练掌握业务技能，自觉遵守行业自律制度和本单位规章制度，合规操作；对已发生的违法违规行为或尚未发生但存在潜在风险隐患的行为，应当按照相关报告制度规定，及时报告

应当遵循公平竞争、客户自愿原则，不得从事违规揽存、低价倾销、贬低同业、虚假宣传等不正当竞争行为

应当尊重客户，了解客户需求，依法保护客户权益和客户信息

应当关爱社会，积极参与公益活动，履行社会责任，发扬勤俭节约的优良传统，珍惜资源，抵制铺张浪费

17.建设银行信贷人员应遵守的职业操守包括（）

应当公私分明，秉公办事，不得谋取非法利益。应当遵守国家和本单位防止利益冲突的规定，在办理授信、资信调查、融资等业务涉及本人、亲属或其他利益相关人时，主动汇报和提请工作回避。未经批准不得在其他经济组织兼职。应当有效识别现实或潜在的利益冲突，并及时向有关部门报告

应当遵守有关法律法规和本单位有关进行证券投资和其他投资的规定，不得利用内幕信息买卖资本市场产品；不得挪用本单位资金和客户资金或利用本人消费贷款买卖资本市场产品

应当遵守禁止内幕交易的规定，不得利用内幕信息为自己或他人谋取利益，不得将内幕信息以明示或暗示的形式告知他人。应当拒绝洗钱，及时报告大额交易和可疑交易，履行反洗钱义务

应当自觉抵制并积极向有关部门举报商业欺诈、非法集资、高利贷和黄、赌、毒活动。在社会交往和商业活动中，应当廉洁从业，自觉抵制商业贿赂及不正当交易行为

18.建设银行信贷人员应当遵循公平竞争、客户自愿原则，不得从事下列哪些不正当竞争行为（）

违规揽存

低价倾销

贬低同业

虚假宣传

19.建设银行信贷人员应当自觉抵制并积极向有关部门举报（）。在社会交往和商业活动中，应当廉洁从业，自觉抵制商业贿赂及不正当交易行为。

商业欺诈

非法集资

高利贷

黄、赌、毒活动

20.建设银行作为国家控股的商业银行，在经营管理活动中出现的国家秘密包括（）

以文件形式送达建设银行的党中央、国务院及有关部门生成的秘密事项

由建设银行提供信贷支持的国家确定密级的国防军工项目和建设工程，建设银行使用的国家密码设备的安装、保管、使用和防护措施

由建设银行自己生成的重大财务或机构重组及并购方案

建设银行向党中央、国务院及中国人民银行、银监会等报送的业务发展计划、预测、建议、经营形势分析和对宏观经济形势的判断 21.建设银行员工保密纪律包括（）

任何人未经批准不得引用和发表标有密级的文件内容

任何人不得擅自留存传阅中的密级文件，非公务不得携带密件出行

严禁将文件、资料、内部刊物等当作废品出售

不得在非保密载体上记录秘密事项。

不得在无保密安全设施的场所和通信设施阅办、存放、传递密级文件和资料 22.建设银行员工保密纪律包括（）

未经批准，任何人不得对涉密场所进行拍照和摄像

不得携带秘密材料游览、参观、探亲、访友和出入公共场所

不得在公共场所及家属、子女、亲友面前谈论秘密事项

不得以手机和未经加密的固定电话谈及涉密事项

未经批准，任何人不得将建设银行的制度、办法、方案等文件以任何形式发送给亲友等行外人员；不得以任何形式向新闻媒体披露未正式出台、发布的有关建设银行经营管理战略、措施和制度、办法的具体内容 23.授信业务禁止性规定包括（）

违反“先评级、后授信、再发放”要求，逆程序办理授信业务（总行有特殊规定的除外）

故意或参与制造虚假材料，或明知客户提供资料虚假仍上报审批

违反总行关于集团客户统一授信的相关信贷管理规定，在未经有权机构审批同意的情况下为集团成员单位办理单独授信，或者违反相关规定办理多头授信业务

故意违反总行授权管理制度，越权或变相超越权限审批信贷业务

授信业务报批材料存在极其明显的重大错误、缺陷等问题，或明知客户已经暴露重大风险（包括低风险业务、资产保全业务），仍审批无条件同意办理新增授信业务

24.授信业务禁止性规定包括（）

国家审计、监管机构检查认定，未获得项目立项正式批复等行政许可文件即发放贷款

伪造抵（质）押、保证等担保落实材料

违反总行有关规定，擅自解除、变更抵（质）押、保证等担保措施

隐瞒客户重大风险事项，导致授信业务基于风险揭示不充分的信贷资料审批通过，或未能及时采取相应风险处置措施化解风险

25.经认定存在不尽职的情况，但可以从轻、减轻或免除责任的情形包括下列哪几个（）

在办理授信业务过程中正式提出否决意见，未被决策人员采纳，事实证明其意见正确的。

在相关人员合规尽职的前提下，因国家政策法规变化、外部突发事件、不可抗力等原因造成贷款风险损失的。

及时、主动采取有效措施纠正、弥补过失，未造成不良后果或使风险损失明显减少的；

抵制无效、被迫实施违规行为，但能及时向相关部门举报，且未造成严重后果的；

基于客户需求和业务发展需要，国家政策法规相关内容不明确或不够细化，在操作执行中能够严格认真履行总行有关制度规定，形成风险损失的。

  退出下一步

信贷基础测试4.1:内控合规概述

三、判断题

第 3 节，共 3 节

1.内部控制是指由建设银行董事会、监事会、高级管理层以及基层管理层共同实施，旨在为实现内部控制目标提供合理保证的过程。

真

假

2.合规的定义是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。

真

假

3.合规管理是指建设银行在持续修订、完善相关制度及各类手册的基础上，对违规问题进行查找、评估、报告和整改，培育良好的合规文化，主动避免违规事项发生，采取各项纠正措施和适当的惩戒措施，确保内部机构和人员严格遵循法律、规则和准则的动态循环过程。

真

假

4.全面合规是合规管理的首要目标，体现在全过程、全面覆盖、全员参与三个方面。

真

假

5.全面合规中的“全过程”是指各项经营管理活动的所有流程、所有环节都须符合法律法规、准则和制度的要求，包括事前预防、事中控制和事后整改三个环节。

真

假

6.全面合规中的“全面覆盖”是指合规管理应全面覆盖银行战略发展、公司治理、业务经营管理、信息披露、业务操作等各个方面。

真

假

7.全面合规中的“全员参与”是指全体员工在各自的业务活动中全面遵循合规性要求，切实落实岗位责任、确保合规操作。

真

假

8.合规管理是一个没有终点的动态过程，应随着经营环境、政策法规、规章制度等方面的变化做出必要的反应和调整，定期检查合规管理机制是否能够应对外部形势的变化。

真

假

9.内控促发展，合规创价值”是合规文化的核心理念，也是内控管理的首要也是最重要的目标。

真

假

10.建设银行倡导“全员、全面、全过程”的合规管理理念，合规经营人人有责；全行制度、流程和岗位都要坚持精细化管理，符合内控合规要求。

真

假

11.合规是内生的、自发的，需要全体员工内化于心、外化于行的感悟与实践，并树立自律与他律、监督与被监督的意识；对于合规问题要“日清月结”，确保问题解决的时效性和有效性。

真

假

12.建设银行信贷人员应遵守的职业操守之一：应当执行首问负责制，诚待客户，语言文明，举止大方，提供优质服务。

真

假

13.建设银行员工有义务、有责任保守国家秘密、建设银行商业秘密和建设银行客户秘密，严格遵守保密工作有关规定。

真

假

14.建设银行商业秘密是指由建设银行形成或拥有，并采取保密措施，一旦泄露将对建设银行的声誉或财产造成损失并影响建设银行经济效益的管理信息、经营信息和技术信息。

真

假

15.建设银行客户秘密是指由建设银行各级机构及其工作人员在为客户提供服务过程中形成或拥有，一旦泄露将对客户的声誉或财产造成损失，进而影响建设银行的客户关系和经济利益的管理信息、经营信息和技术信息。

真

假

16.对违反总行对授信业务提出的禁止性要求的，按照建设银行工作人员违规失职行为处理办法的有关规定，给予开除处分或解除劳动合同；涉嫌犯罪的，移送公安、司法机关追究刑事责任。

真

假

17.在突出重点、严肃问责的同时，对于已合规尽职履行了岗位职责的人员，且非因主观原因形成风险损失的授信业务，可以从轻、减轻或免除责任追究。

真

假

18.免于责任认定（无须进行责任认定）：国家政策、法律法规明确规定可对风险损失免于承担责任的授信业务，可以不进行责任认定。

真

假

19.按国家有关法律法规及建设银行授信业务管理相关制度规定合规尽职地履行了岗位职责，对于相关授信业务形成的风险和损失免于承担责任。

真

假

20.对于符合“从轻、减轻或免除责任”规定的，授信业务即使形成风险或损失，本着客观公正、实事求是的原则，对有关人员可以从轻、减轻或免除责任追究。

真

假

银行财务合规征文篇9

一、合规的概念

倡导合规文化，首先要了解什么是合规。巴塞尔银行监管委员会对合规作出如下定义：合规是指银行的业务经营活动应与所适用的国家法律、监管规定、行业规则、自律准则以及适用于银行业活动的行为准则和道德观念等相一致。可见，合规不是单纯意义上的按部就班、循规蹈矩，而是银行内部一项复杂的、核心的风险管理活动，合规规范的主体是银行各级机构及其员工，规范的业务涵盖了银行的所有对外业务，具有以下内涵和特点。

一是诚信守则。“诚信守则”是构建商业银行合规文化体系的基点，也是拓展银行生存发展空间的源泉。 “诚实守信”的合规文化理念是具有广泛的群众基础并体现新时代的道德规范，商业银行只有以坚持诚信为先，才会博得广大客户的青睐和支持，才会获得取之不尽的资金来源和业绩收益。二是合规自律。企业文化是加入企业的每个员工必须认同、接受、遵守的准则和信条。合规自律是将合规文化作为指导和约束公司整体行为以及员工行为的合规理念。合规自律的核心是主动遵循，自觉坚持，加强检查，有效监管。三是主动合规。主动合规要求商业银行在追求利润的同时主动遵循法律、法规及相关准则，主动承担起相应的社会责任。在员工认同企业价值观的前提下，增强员工的归属感与责任感。四是合规创造价值。“合规创造价值”是银行监管部门和管理层大力倡导的一个新观念，合规创造的价值包括：减少违规经营风险损失所形成的成本转移价值；提高商业银行形象，为商誉品牌加分的资产提升价值；用先进合规文化巩固、吸引扩大客户而创造的服务增效价值；通过合规教育保护人才，凝聚、鼓励员工尽职工作、开拓创新而体现的人文价值。五是合规创新。合规管理通过对法律法规及其精神的准确理解和把握，与监管部门有效互动，对新业务的合规性进行共同的研究和确认，最终达到促进银行业务的创新

二、个人银行业务的发展必须以完善的合规文化体系为基础

个人银行业务与合规文化建设是密不可分的，要使个人银行业务得到可持续健康发展，必须营造良好的经营环境，严格控制各类道德风险、经營风险和管理风险，狠抓基础管理，促进依法合规经营。具体说来，个人银行业务与合规存在以下三个方面的联系。

一是个人负债业务离不开合规文化建设。个人负债业务作为商业银行的传统业务，开办时间较长，规章制度、流程操作相对较完备、较规范，但是，仍然存在许多风险隐患和内控死角。如个人账户管理在受理开户、代理开户、大额取款、转账及代理大额取款、转账等环节，未按照规定对客户进行身份识别，对联网核查公民身份信息系统利用不充分。特别是对待熟人或关系人代理他人办理业务时，存在思想上放松、麻痹导致不能合规操作的现象；针对当前银行卡外部犯罪、诈骗现象时有发生，加强银行卡交易安全、信息风险提示工作成为治理用卡环境的重要一环。

二是个人理财业务离不开合规文化建设。作为新兴业务，个人理财业务在满足客户、银行双重需求的同时，也带来了一定的风险因素。如接受客户委托，掌管客户资金的委托理财行为，存在很大风险，；个别基层机构在销售个人理财产品时，仍未严格执行个人理财产品风险提示制度；对客户风险提示不充分，或程序不规范，存在较大的外部监管风险和法律风险。

三是要加强对网点主渠道的管理，更离不开遵章守制，合规操作。众所周知，网点作为银行业务经营的主渠道，是银行创造最大效益的主体。网点的主要职责是做好服务、销售、内控三大中心工作。其中完善的内控是服务、营销的前提和基础。网点的人员管理、交易操作、流程控制，都关系到网点的良好运行和业务开展。因此，加强合规文化建设是网点管理的重要内容。

三、加大合规文化建设力度，保证个人业务健康发展

一是树立依法合规理念，提高对合规操作的认识。首先，依法合规是企业经营的一项基本准则。银行从事经营活动，依法合规是《商业银行法》的明确要求。不合规经营，出现内外部风险，银行不仅会遭受直接的甚至是巨额的经济损失，还要受到监管处罚，相关领导及员工要承担纪律处分甚至法律责任，商业银行的社会声誉、市场价值等多方面都会受到影响。其次，依法合规是价值创造的一项基本保障，可以保障新产品章程及合同条款符合监管部门、法律部门的要求，防止银行与客户之间的法律纠纷，最大限度地维护我行及客户双方的权益。

二是整理、完善规章制度，强化制度落实。严格的制度执行是风险防控和合规操作的重要前提。在增强制度执行力方面，首先要完善各项规章制度。通过对个人条线相关规章制度的梳理，归纳、总结柜面操作中的主要规定和注意事项，并采取适当形式，向广大柜面一线人员宣讲、发布。其次，要通过各种渠道，让个人银行从业人员知法、懂法、守法。通过在网站、邮件、办公系统等渠道，将有关法规知识进行讲解、发布，对重要岗位、重要环节和风险点，不仅要告诉员工怎么做，还要分析违规行为的具体危害和成本，让一线员工“知其然，知其所以然”，提高依法合规操作的自觉性，使之成为日常工作的自觉行为，做到主动合规。第三，要下大力气，做好制度的落实。通过巡回辅导、飞行检查等方式，加强对制度执行的监控。同时，充分利用利用科技力量，进行非现场数据分析，了解规章制度的执行、落实情况，出台有针对性的防控措施。

三是弘扬合规文化，营造合规氛围。合规是银行的生命线，许多重大案件事故的发生，就是因为合规理念的缺失。在个人条线弘扬合规文化、营造合规氛围至关重要。一是在网点内部，网点经理、主管要结合工作特点，通过晨会、检查、培训等方式，将日常工作中存在的离柜不锁屏、违规调拨现金、授权流于形式等违规操作，归纳为主要风险点进行提示，使大家认识合规无小事，每个环节的合规操作都是风险防范的前提。二是要积极开展多种形式的培训学习，提升员工主动合规的自觉性，及时将各项规章制度传达到一线柜员；第三，组织系列基础管理提升活动，如举办柜面知识擂台赛等方式，以及结合案件防控实际，将典型金融案件进行违规原因分析，组织开展 “学规范、明操守、重合规”等案防主题教育，努力营造浓厚的合规氛围。多途径提升一线人员综合素质，有效改变柜员松散的工作状态，建立起“信任不忘制度、指示服从规定、习惯让位内控”的风险防范长效机制。第四，积极推行“合规操作大家谈”活动，通过柜面操作人员谈合规和业务管理人员谈合规，使前台人员及业务管理人员有规律地学习柜面制度与流程，促使网点对日常业务操作的合规性进行回顾和分析。从“生产线”上现场解决问题，把风险控制团队铺设到网点一线，形成一种风险控制机制，进一步提高柜面业务人员的风险防控意识，形成主动合规、全面合规、持续合规、有效合规的合规文化，努力提升个人业务的内控管理水平。

银行合规管理流程篇10

第一章总则

第一条为了确保**银行合规管理政策的实施，避免发生违规事件，维护本行良好声誉，根据我行已制定的《**银行合规政策》（以下简称《合规政策》），结合本行实际情况，特制定本管理流程。

第二条全行分支机构要高度重视《管理流程》的实施，树立依法合规的经营理念，配备充足资源和采取有效措施，确保《管理流程》全面有效地贯彻落实。

第三条各部门和境内分支机构各部门应当通过公文收件、监管部门官方网站、联系监管机构对口部门、媒体以及网络等各种渠道，密切关注和跟踪本条线的外部法律规则的最新发展，建立本条线的外部法律规则库，同时填制外部法律规则合规要求控制表。应当每月向合规管理部门备案一次外部法律规则库。

第四条文中所称归口管理部门指总部除合规管理部门以外的其他部门。

第五条本办法适用于总行各部门及境内分支机构。

第二章组织架构

第六条总行合规管理部门负责在全行范围内开展合规管理工作，根据《合规政策》规定的职责分工，制定切实可行的内部合规管理工作流程，从识别合规风险、制定规章制度、执行规章制度、检查规章制度直至处理违规事件，将合规管理作为一项重要而又独

立的工作予以落实。

第七条各分行均应设立由当地银监局核准的合规负责人。总部归口管理部门与各分行在业务条线设立兼职合规管理员，应当指派一名熟悉本条线业务涉及的外部监管要求和内部规章制度的业务骨干担任兼职合规管理员，确保兼职合规管理员有充足的时间根据《管理流程》开展工作，人员名单报总行合规管理部门备案。总部归口管理部门与各分行应设有专人与总部合规管理部门保持固定沟通。

第八条总行合规管理部工作人员与各分行合规负责人及总部归口管理部门、分行合规管理员构成我行法律合规工作的基本主体，各分行合规工作均由指定专人向总行合规管理部报告，法律合规部向风险管理委员会报告，确保报告路线的独立性。

第九条特殊报告路线的设定，我行报告合规问题的公开电话是******公开邮箱是******，检举人可以公开姓名也可以采取匿名方式，检举人的个人信息受到保护。举报信息仅限风险管理委员会成员有权查阅，以此确保风险管理委员会完全掌握我行存在的合规问题。

第三章定期合规报告

第十条合规报告是合规管理组织架构中沟通工作信息的重要方式。

根据报告内容和频率，合规报告分为定期报告和即时报告。根据报告主体，合规报告分为分行合规部门报告和总部合规管理部门报告。

第十一条总部合规管理部门在每年第一、二、三季度结束后两个月内向总部风险管理委员会提交季度报告和半年报告。总部合规管理部门在每年结束后三个月内向总行风险管理委员会提交独立的报告。以上报告均向银监局报送。

第十二条总部归口管理部门在每年第一、二、三季度结束后一周内向合规管理部门提交季度报告和半年报告，在每年结束后三周内向本行合规管理部门提交报告，内容包括该部门分管条线范围内的外部法律规则更新、外部法律规则合规要求的落实情况、市场准入合规管理、规章制度管理、合规检查、授权管理以及违规事件管理等总体工作情况，包括相应统计、分析和解决问题意见。

第十三条境内分支机构合规管理部门应当在每年第一、二、三季度结束后两周内向总部合规管理部门提交季度报告和半年报告，在每年结束后一个月内向总部合规管理部门提交报告，内容包括该机构所在地范围内的外部法律规则更新、该机构的外部法律规则合规要求的落实情况、市场准入合规管理、规章制度管理、合规检查、授权管理以及违规事件管理等总体工作情况，包括相应统计、分析和解决问题意见。

第四章即时合规报告

第十四条关于即时报告的要求。总行归口管理部门与境内分支机构在该部门（机构）分管条线范围内，发生该级机构所在地外部法律规则更新或违规事件等合规管理信息时，应当在两天以内向总行合规管理部门提交即时报告。

第十五条总行法律合规部发现重大违规事件应按照重大事项

报告制度的规定向所在地银监局及风险管理委员会报告。

第十六条归口管理部门的兼职合规管理员在向合规管理部门提交合规报告之前，应当先向该归口管理部门负责人报告。境内分支机构的合规管理部门在向总行合规管理部门提交合规报告之前，应当先向该机构负责人报告。

第五章检查监督

第十七条总行合规管理部门通过专项检查或者日常检查的方式，对归口管理部门、分行制定或者完善内部规章制度以及落实外部合规要求的情况进行检查监督。

归口管理部门、分行应当在合规管理部门出具检查意见后一周内向合规管理部门提交整改方案，并在整改结束后一周内向合规管理部门反馈落实情况。

第十八条总部合规部门对各分行实行现场性的监督检查，应将作出的现场检查报告上报至风险管理委员会，如发现的问题可当场提出指导意见及整改措施，应报风险管理委员会予以备案。

第十九条各分行应当通过专项检查或者日常检查的方式，对本行制定或者完善内部规章制度的情况，以及执行外部法律规则和内部规章制度的情况进行检查监督。

发现问题后一周内向总行合规管理部门提交整改方案，并在整改结束后一周内向总行合规管理部门反馈落实情况。

第二十条审计部门通过专项检查或者日常检查的方式，对各部门制定或者完善内部规章制度的情况，以及执行外部法律规则和内部规章制度等合规管理状况进行独立审计。