惠州市亨信融资担保有限公司固定资产贷款担保操作管理办法

惠州市亨信融资担保有限公司固定资产贷款担保操作管理办法（共3篇）

惠州市亨信融资担保有限公司固定资产贷款担保操作管理办法 篇1

惠州市亨信融资担保有限公司 固定资产贷款担保操作管理办法（试行）

第一章 总则

第一条

为规范惠州市亨信融资担保有限公司（以下简称“公司”）固定资产贷款担保业务经营行为，加强固定资产贷款担保管理，促进固定资产贷款担保业务健康发展，依据《中华人民共和国商业银行法》、《融资性担保公司管理暂行办法》（2010年3月七部门联合发布）、《项目融资业务指引》等法律法规，结合我公司实际，特制定本办法。

第二条

办法所称固定资产贷款担保，是本公司向符合条件的企业法人或按规定可以作为被担保人的其他组织向银行贷款而本公司为其提供担保的行为，保款将用于固定资产投资的贷款担保。

第三条

固定资产贷款担保按用途可分为基本建设贷款担保、更新改造贷款担保、房地产开发贷款担保、其他固定资产贷款担保等。

（一）基本建设贷款担保是指为用于基础设施、市政工程、服务设施和以外延扩大生产能力或工程效益为主的新建

进行标准化管理，推进贷款担保精细化管理，寻求更具效率的担保管理机制，从而降低经营风险。

（四）依法合规、审慎经营原则。公司应以《融资性担保公司管理暂行办法》等国家相关法律法规及行业政策为准绳，严格按照监管要求和行业管理有关规章制度，监督被担保对象保款的使用，将资本、效益和风险综合平衡经营，促进公司平稳、持续、健康、快速发展。

第五条

本办法适用于惠州市亨信融资担保有限公司及所属的各公支机构。

第二章

被担保人的资格条件

第六条

企业申请固定资产贷款的担保，应具备以下条件：

（一）持有国家工商管理部门颁发的并经过年检的企业法人、其他经济组织营业执照。

（二）被担保人必须按中国人民银行规定办理贷款卡，并按要求办理年检手续。

（三）符合国家的产业政策和信贷政策。

（四）被担保人的自有资金与项目投资总额的比例必须符合国家相关规定。

（五）生产工艺成熟，技术过关，所需原材料、燃料、

名单、逃废债企业的；

（七）被国家及地方政府列为淘汰类行业的；

（八）违反国家相关法律法规或政策规定的。第八条 严格控制对主营业务不突出（俗称“不务正业”）以及乱铺摊子盲目投资和重扩张轻管理的企业提供固定资产贷款担保。

第三章

担保的要素

第九条

担保的期限。固定资产贷款担保期限应根据被担保人及其项目的经济效益，评估综合还款能力，结合资金供给状况，由借、贷、保三方共同协商确定。一般为1－5年，最长不得超过10年。其中：

（一）基础设施建设一般不超过10年；

（二）工业性大中型固定资产投资项目一般不超过8年，小型项目一般不超过5年（工业性大中小型项目标准按照国家有关规定执行）；

（三）除基础产业、基础设施建设以外的非工业性项目一般不超过5年；

（四）更新改造项目一般不超过3年；

（五）房地产开发投资项目一般不超过3年，最长不超过5年；

第十四条 符合固定资产贷款担保申请条件的被担保人，可以向本公司以书面形式提出保款申请，其内容主要包括申请人基本情况、申请被担保的原因、金额、期限、用途、第一第二还款来源等，并承诺所提供材料真实、完整、有效。经担保公司资格初审合格后，提供以下材料包括：

（一）被担保人基础资料：

1、《被担保申请书》；

2、已年检的营业执照、组织机构代码证、税务登记证或政府有关部门批准成立的批文；

3、法定代表人证明书、代理授权委托书，法定代表人（或代理人）及其他关键人的身份证；

4、经工商管理部门或相关部门确认的公司章程、联营协议、合作合同、主要负责人名单及签字样本等；董事会（股东会）同意借款决议书和同意由担保公司提供保证的决议书；

5、注册资金的验资证明及银行进账单；

6、近三年度及近三个月的财务报表（成立不足三年，提交自成立以来年度报表及近三个月的报表）；对外投资明细、应收账款明细、对外举债明细等；近三个月的主要结算银行对账单和上一年度的银行结算帐户流水；

7、现金流量分析及营运计划；

6、联合开发合同、协议（两个以上企业合作开发）；

7、项目所在地总平面图、可行性报告（含规划设计方案、投资概（预）算等）；

8、承建商资质证书及承建合同；

9、项目监理单位资质证明；

10、施工进度表；

11、发展商自有资金到位情况以及项目已投入的证明资料；

12、发展商其他项目及投资情况。

（四）公司要求提供的其他证明文件和材料。

第五章 调查评估

第十五条 保前调查。公司应按照双人调查、实地查看、真实反映的原则，以偿债能力为核心，同时做好第二还款能力的调查分析。除了按照上述要求严格对被担保人的主体资格及项目合法性等的调查评估外，还要重点从项目技术可行性、财务可行性和还款来源可靠性等方面组织保款项目评估工作，审慎预测项目未来收益和现金流。

第十六条 被担保人评估

（一）基本情况。包括成立时间、注册地址、注册资本、资本构成与实收资本、经营历史、隶属关系、经营范围、经营期限、职工人数、结算往来情况等。

状况及价格走势进行预测、分析产品的市场竞争优势及项目产品的市场营销策略，综合评价项目产品的销售潜力和前景。

第十九条 融资方案评估。通过分析项目建设和生产所需全部资金的来源及构成、按计划到位的可能性及与项目投资计划的匹配性，评估项目融资方案的合理性、可靠性及对公司保款的保障能力。

第二十条 项目效益性评估。依据被担保人的经营情况预测，从产品价格、生产成本、税负、项目建设时期、生产经营周期等情况推算和预测该笔保款所产生的现金流量、企业综合效益等情况，进行利润测评，重点分析第一第二还款来源的真实性和可靠性。

第二十一条 合作前景评估。主要调查分析被担保申请人的结算方式及结算量，对公司的综合贡献度，并对申请人有密切合作关系的上、下游客户进行综合分析，评估其与我公司合作的空间以及为我公司带来综合效益的可能性。

第二十二条 项目风险评估。在分析项目自身存在的风险的基础上，分析和判断公司保款潜在的风险，并针对市场风险、技术风险、资金风险、政策风险以及其他不可抗力等风险因素提出分散、转移、化解或减轻保款风险的措施和建议。如项目或保款涉及有待澄清、解决的法律问题或与任何第三方有尚未解决的法律纠纷，须进行分析说明。在评估时应逐一说明项目的主要风险，并进行逐项分析、判断。

第二十三条 调查人员在充分调查的基础上，提出调查意见，对建议支持的保款项目，调查评估岗将所有保款资料和保前调查报告移送审查核准岗进行审查；对明确不贷的，提出充分理由，调查评估岗直接将资料退回申请人。

第六章

保款审查与审批

第二十四条 公司的保款审查岗负责固定资产保款项目的审查。审查的内容包括：

（一）被担保人是否符合固定资产保款规定的对象和条件；

（二）申请被担保款的额度是否合规、合理；

（三）项目有关批文的时效性；调查、评估报告中所采用数据、资料的可靠性、时效性；

（四）保款项目的可行性和必要性，工艺技术、装备的先进性和适用性，项目产品的国内外市场供求现状、竞争能力及其发展趋势等；

（五）项目总投资及构成的合理性，各项投资来源的落实情况及可靠性；

（六）保障能力分析，包括但不限于：抵（质）押的合法性、有效性、可靠性；

（七）需法律审查的项目，应由法律事务岗位人员（或法律顾问）出具法律意见书；

（八）保款项目运营后的经济效益、偿债能力、保款项

314的项目资产和项目预期收益等权利为保款设定保证，并可以根据需要，追加被担保人股东为我公司提供保证担保或将其公司股权设定质押担保。

第三十五条 建立保后检查制度。公司须按照相关保后管理规定，结合当地的实际情况，确定保后检查的频率，加强内外账务的核对工作，同时还应包括以下内容：

（一）账户资金监管。加强账户监管，监测帐户资金流，并对大额保款资金支付实施严格审查，监督被担保人按项目工程进度和合同约定使用保款资金。

（二）参与保款项目各环节的审查及项目建设工程招标和竣工验收工作，监督项目按计划实施。

（三）对保款资金使用情况和项目建设内容、实施进度、运营效益、担保能力以及被担保人生产经营总体情况进行定期和不定期检查，与项目保款评估论证进行比较，判断差异，分析原因，督促被担保人及时纠正。

（四）加强对抵（质）押物的价值监控。公司应落实专责部门和岗位对抵（质）押物的价值进行动态监测，当抵（质）押物的市场价值低于抵押作价的90%，作为抵（质）押价值下降时应对抵（质）押物进行重新评估，落实收回此时已成为超比例的保款，及采取相应的风险防范措施。

第三十六条 风险分类。有关规定，树立审慎经营的风险管理理念，对被担保人财务、非财务、现金流量和抵（质）

押物等因素进行连续监测和适时分析，动态、真实地反映公司资产质量。

第三十七条 建立保款质量监控制度。公司应及时监控保款合同的订立、到期催收、资产保全等情况，至少每季度由管户员主管部门进行统计分析，对被担保人和项目发起人的履约情况及信用状况、项目的建设及运营情况、宏观经济变化和市场波动情况、抵（质）押物的变动情况等进行分析评估。

第三十八条 建立动态预警机制。被担保期内，被担保人及其保款投资项目出现可能影响保款安全的不利情形时，公司应及时进行预警和报告，并采取有效措施控制、化解风险。

第三十九条 不良保款管理。原则上按五级分类（即把所有保款按风险度高底分为正常、关注、次级、可疑、损失五个级别，五级分类中正常和关注同属正常范围，不良保款是指次级、可疑、损失，并据此采取相应的管理）公司的保款管理划分为不良保款的，需填报不良保款移交表，报送签批后，将保款资料移交资产保全部门（法律岗），由资产保全部门负责组织催收，原保款管户人员应积极配合。

第四十条 保款档案管理。保款档案应全面、真实地记录保款合同的订立、管理和收回的完整过程。保款档案管理是公司管理的重要组成部分，各岗位应严格按照有关规定加强

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担保公司不良资产的风险管理研究 篇2

关键词：担保；不良资产；风险管理

作者简介：李月明（1984-），女，中国投资担保有限公司，从事资产经营及法务助理相关工作，2010年起在中国人民大学财政金融学院在职研究生学习，攻读经济学硕士学位，研究方向为金融学-投资方向。

中图分类号：F832.39 文献标识码：A doi：10.3969/j.issn.1672-3309（x）.2012.09.18 文章编号：1672-3309（2012）09-46-03

长期以来，不良资产管理作为担保公司全面风险管理的最后一道屏障，在担保业务开展的整个运作体系中发挥着不可或缺的作用。金融环境不甚景气、市场竞争日趋激烈、实体经济处于相对萎靡的状态，这些现状使得担保行业的经营环境变得更加复杂。在经济处于下行通道的低迷期，担保业务的代偿风险随之增加，如何将现有的不良资产进行有效的处置，真正实现担保运营的“有代偿、无损失”，成功化解主营业务经营过程中产生的风险，这已经成为衡量担保公司业务能力的一个重要体现，同时也是担保公司全面健康协调发展的有力保障。

风险管理是指通过风险识别、风险估计、风险驾驭、风险监控等一系列活动来防范风险的管理工作。担保公司不良资产的风险管理是指通过设计完备的代偿预案、密切跟踪项目运营、准备诉讼追偿方案、制定完善的资产处置经营策略等风险防范措施使得因担保代偿、投资的目标未能实现以及其他经营活动不顺利而形成的资产避免价值贬损。研究表明，代偿风险是担保公司经营发展必须面临的管理风险，因此，对代偿后不良资产的风险管理工作显得尤为重要。

一、担保公司不良资产风险管理的必要性

通过对不良资产开展有效的经营管理活动，可以为公司减少经济损失、降低不良资产余额和比率，实现提高资产质量的目的。这对公司业务和经营的长远发展具有重要的现实意义。对不良资产进行风险管理的必要性和迫切性具体体现在以下几个方面：

（一）对不良资产进行风险管理是担保公司适应经济形势变化的需要

随着全球经济一体化的深入发展，世界各经济体和各国之间经济联系越来越紧密，而相互的影响也越来越大，经济动荡和随之产生的金融风险也随之增加，建立敏感且能够有效应对突如其来的金融危机的风险防范和化解机制是十分必要的。而建立不良资产的风险管理机制，作为公司风险管理体系中风险防范和化解的最终屏障，是上述防范和化解机制的重要组成部分。

（二）对不良资产进行风险管理是担保行业可持续发展的需要

担保行业自上个世纪90年代兴起，目前已经进入快速发展阶段。随着担保规模的不断增长，担保代偿并由此形成不良资产不可避免。担保行业自身机制的完善和成熟使得担保成为金融交易对手一个比较重要的增信补充手段，与此同时也对担保行业的风险化解能力提出了更高的要求。对不良资产卓有成效的管理恰恰体现了这方面的能力。只有在承做风险、运营风险之后能够真正控制住资产损失风险，这才使得担保业务的运作流程真正形成良性循环，才能真正实现担保行业的可持续发展。

（三）对不良资产进行风险管理是公司完善经营机制的必然要求

担保行业在发展初期业务研发侧重点在于开拓市场，即设计较为新颖的担保嵌入式交易结构，来寻找市场中的潜在需求。伴随公司业务模式的创新和担保规模的扩大，对于担保流程优化的关注越来越多，建立更加完善且适应市场坏境的全面风险管理体制成为担保公司业务成熟的又一个标志。为业务规模化发展可能产生的不良资产搭建一个处置和经营平台，解决公司业务风险的最终出口问题，是公司完善经营管理机制的必然要求。

（四）对不良资产进行风险管理是公司资产保值增值的需要

社会经济活动是一个发现价值、创造价值的过程。对已经产生的不良资产进行有效管理、合理经营，既可以将资产损失降到最低，又可以提高不良资产的价值，即在满足公司流动性要求的前提下，最大限度的实现代偿资产的保值增值，并为公司创造效益。

二、担保公司不良资产管理的常见问题及根源

同其他业务的风险管理组成要素相似，担保公司不良资产的风险也可划分为诸如法律风险、经营风险、管理（操作）风险、政策风险、信用风险、道德风险、政治风险、自然灾害等，但具体细化到担保业务的一个环节，风险识别与控制常常同现存的问题紧密相关。担保公司目前管理不良资产的现状主要有以下特点：

1、现存的资产质量不高、损失率大。大多数用来抵债的房产、地产均有法律瑕疵或者他项权利限制，处置的遗留问题很多。代偿预案中往往考虑的抵押物情况过于乐观，随着项目条件的恶化，纠纷以及衍生问题逐渐暴露出来，解决起来需要投入较多的人力、物力。

2、债权随着时间的推移面临落空风险。不良资产在发生初期如果错过了控制资产的最佳时机，被动局面不容易从根本上实现扭转。随着时间的一再拖延，可能面临合同对象被撤销、法定代表人下落不明等情况。

3、处置成本偏高且供过于求，很难寻找到合适的买方市场。为满足公开、公平、公正的资产处置原则，目前资产交易大多通过产权交易所进行，但程序较为繁杂。目前还没有信息相对透明的成熟公开市场进行便宜操作，增加了资产的处置难度和损失风险。

结合工作实践并经初步梳理，本文认为导致上述状况的主要原因是：

1、外部原因。

（1）债务企业费尽心力逃脱债务。 债务企业通常利用子公司、控股公司或者其他关联公司来转移公司资产，使得债务人本身丧失偿债能力。

（2）地方政府的行政干预。 地方政府出于保护当地利益等因素出发，往往通过行政手段干预项目的实施或利益的分配，影响到公司的权益。

2、内部原因。

（1）合同、协议不规范，操作过程有疏漏。在众多遗留的有关不良资产的诉讼中，合同条款的不全面和疏忽为后来许多问题的滋生留下了隐患。最常见的问题主要有：

一是合同要件欠规范甚至缺失。有些合同由于不是双方同时签署的，所以在签约地以及签约时间方面信息缺失，合同要件欠完备。这为后来涉诉后管辖的确定以及诉讼时效的起算带来了很多不必要的争议。

二是口头约定无证据。规范的合同条款没有确定时，许多口头的约定没有证据来证明，以至于在法律上得不到支持。

三是项目经手人较多时，在合同资料管理方面有待加强，项目原件资料的不完备常常使原本较有胜算的诉讼陷入被动。

（2）设置连带担保保证工作有待进一步改进。一般而言，在合作开展业务的过程中，在客户提供的保证金或者抵押物的估值明显低于预期代偿资金的情况下，担保公司一般会要求对方提供一个具有经济偿还能力的经营企业提供信用反担保或者再附加合作对象主要负责人的个人连带责任担保。在这种情形下，公司在实际掌控连带保证方、连带保证人的资产信息方面有必要进一步细化，尤其是实物资产的相关信息。一旦出现代偿，担保公司很可能面临追及的资产被转移或者权利已经被限制的情况，处理后续问题会变得格外复杂。此外，在对连带责任人的担保责任进行追索的过程中还必须注意诉讼时效问题，否则担保人可能以此为抗辩使得担保公司的正当权利落空。

（3）诉讼时效管理有待进一步加强。民法关于诉讼时效的规定与担保公司的业务密切相关。在初期的业务开展中，担保公司一般都是以债权人的身份介入的，所以就存在诉讼时效的问题。一般债权的诉讼时效是2年，所以项目承办人在进行项目统筹管理时应该将诉讼时效的起算点掌握清楚，以避免错过主张权利的最佳时机。未来担保业务一旦发生代偿，也应当在第一时间将诉讼时效期间进行统计，使项目在公司业务流程的开展中能够很明晰地提醒项目承做人在规定的期限内采取维权措施。

三、加强担保公司不良资产的风险管理

加强不良资产的风险管理要把担保公司的整个业务流程看成一个整体，综合予以考量。随着担保业务的逐渐规范和成熟，必须有相应的较为完备的制度与之匹配。

1、加强尽职调查中对资产调查部分的细节管理。在项目承做阶段，业务人员应着力对客户的资产情况进行较为完备的调查。除访谈外，尽可能辅助工商、房产档案查询工作，对关联资产做好相应的登记工作，以便在项目出现问题时能够及时应对，把握项目主动权。

2、项目代偿预案应细化并使之具有可操作性。在项目运营阶段，业务人员要提前预判，设计较为稳妥的项目运营方案，解决项目承做初期的一些措施落实难题。项目人员要对在保项目进行不定期跟踪，核实代偿预案的合理性与执行可能性。一旦出现资产缩水或者权属变动时要保持敏感，尽可能将风险化解于较为优化的运营管理过程中。

3、完善诉讼时效统计制度，制定相应的预警机制。担保公司的业务承做、运营人员都应具备基本的法律素养，对于诉讼时效的规定要灵活地应用于业务运作过程中。从公司管理的角度，建立比较完善的定期更新的诉讼时效统计制度是必要和可行的，定期更新数据的过程也是预警机制发挥作用的重要保证。

4、提高业务人员的资产处置能力，拓宽视野，使得经营手段更加多样化。资产处置是一门学问且随着金融企业的业务规模不断扩大，对于资产处置方面的人才有更大的需求。担保公司的业务人员不仅要提高自己的业务承做能力，更应该拓宽视野，提高自己对资产价值的预判能力。如果能够将理论知识同具体的担保业务实践相结合，将不良资产处置定位为担保公司的又一业绩增长点和核心竞争力，不断探索资产处置经营的方法，将会给担保公司注入新的活力。

5、加大同资产管理公司等专门进行不良资产处置的机构之间的联系，探讨合作模式，增加公司资产保全的灵活性。担保公司的资产规模及人员配备同专门的资产管理公司无法相提并论，但业务的不断发展对担保公司的资产处置能力提出了更高的要求，这就需要探讨新的合作路径，将现有的资产管理公司的比较成熟的经验同担保公司的实际情况结合起来。将现有资产进行分类管理，对于预期有较大收益的资产要穷尽一切手段追偿，而对于预期损失较大的资产可以尝试打包进行债权转让的途径，以期能够同资产管理公司的专业进行一个较好的衔接，互利共赢。

综上所述，随着担保行业逐渐发展至稳健、成熟阶段，作为担保业务风险管理的最后一道屏障，不断探索不良资产管理、经营的新途径成为当务之急。风险无处不在，且风险与收益在一定程度上正相关。因此，必须高度重视并着力研究不良资产的风险管理策略、方法、机制，以便形成一个健全、完善的担保业务风险管理体系，真正提高担保公司应对系统性风险的能力。

参考文献：

[1] 李国良、陈立文.国有企业不良资产管理与处置问题研究[M].经济科学出版社，2008.

[2] 杨小舟.公司治理、内部控制与企业风险管理[M].中国财政经济出版社，2006.

[3] 梅兴保.金融资产管理公司的改革转型与发展[M].经济科学出版社，2009.

[4] 李松森、孙晓峰.国有资产管理[M].东北财经大学出版社，2010.

惠州市亨信融资担保有限公司固定资产贷款担保操作管理办法 篇3

来源：作者：

【抵质押率】高新区科创担保有限公司担保业务操作规程

第一章总则

第一条为保证担保业务的规范化，制度化和程序化，防范和控制担保风险，根据《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国合同法》和《中华人民共和国民法通则》等有关法律、法规的规定，特制定本操作规程。

第二条公司办理信用担保遵循平等、自愿、公平、诚实信用和合理分担风险的原则。

第二章担保业务流程

第三条担保对象：在长治市境内各种经济类型的成长性强、盈利能力高、发展前景看好的“六有一快”(有产品、有市场、有效益、有资产、有偿债能力、有信用、资金回笼快)的中小企业。

第四条担保种类：流动资金贷款、承兑汇票、技术改造贷款、科技开发贷款、固定资产贷款、下岗再就业小额贷款、政府集中采购贷款、个人消费信贷等贷款融资的担保;并办理小额委托贷款和工程履约担保业务。

第五条担保方式：由公司与协作银行、委托担保人协商确定承担连带保证或一般保证责任。担保范围：担保分为全额担保和差额担保以及与省担保公司合作再担保，原则上单笔担保金额不超过我公司注册资本的10%。

企业向协作银行申请借款，协作银行要求必须担保的，经银行签署意见后，向本公司提出担保申请。

第六条申请信用担保的中小企业必须具有以下条件：

(一)在工商局登记注册，具有独立法人资格并已通过年检;

(二)重合同、守信用，有较高的资信等级;

(三)连续经营一年以上，资产负债率70%以下;

(四)具有规定比例的自有资金，有健全的财务核算制度;

(五)担保项目符合国家产业政策，有较好的经济效益;

(六)在协作银行开立基本帐户;

(七)按规定一次性缴纳5%--10%的风险保证金;

(八)能够提供可操作性的反担保措施，无重大民事经济纠纷;

(九)公司认为必备的其它条件。

对同时具备以上条件的项目一般应予立项。

第七条申请担保企业有下列情形之一的，不予担保立项：

(一)不按要求提供落实反担保措施的;

(二)与本公司担保项目逾期债务关系尚未解除的;

(三)有不良信用记录及重大民事经济纠纷的;

(四)经营状况恶化，经专家咨询诊断，难以改变经营状况的;

(五)协作银行审查，不同意贷款的。

第八条担保业务程序如下：

1.企业申请 2.担保受理 3.调查和初审 4.审查评估 5.评委会审批 6.出具担保意向书 7.签订合同 8.担保收费 9.发放贷款 10.保后管理 11.解除担保 12.代偿和追偿

(担保业务流程图见附件1)

第三章企业申请与初审

第九条企业申请与调查初审由业务营销部受理，程序是：

(一)业务人员与申保企业接洽，根据企业口述情况，登记《申保企业信息采集表》(见附件2)，并依据本规程向申保企业解释有关内容，提出忠告和承诺。

(二)对符合担保条件的企业予以立项，由申保企业填报《长治市科创担保有限公司委托担保申请书》(见附件3);对不符合担保条件的项目，报告部门经理或公司监事同意后，回复申保企业。重要项目报告总经理后回复申保企业。

(三)确定担保项目责任人，负责对申保企业提供的资料进行整理和审核，对报送资料审核过程中需要进一步明确、补充、核实之处以及发现的问题是下一步实地调查的重点。

(四)由业务营销部经理，项目责任人与协办人等共同对申保企业或反担保人及有关部门进行实地调查(公司监事、公司总经理根据具体情况参与调查)。考察借款人(或反担保人)生产经营场所，通过走、看、问深入了解企业整体现状。了解产品的市场竞争力，了解借款人借款用途和还款来源，了解企业法人的信用状况和综合能力。

(五)对借款人填报的《委托担保申请书》中有关附件资料进行原件审核，对所报财务资料和有关数据进行核查。基本掌握借款人的财务状况，分析借款人的偿债能力，预测借款人的未来发展趋势。

(六)对反担保人提供的资料进行审核。重点审核反担保人提供的反担保措施是否符合《担保法》等有关法律法规的规定。抵押物、质押物的权属是否明晰。

(七)实地调查结束后撰写《担保调查报告》，报告的主要内容为：

(1)企业基本概况(2)本次借款情况(3)产品市场及效益分析

(4)财务状况分析(5)反担保方案设定(6)调查结论

(八)项目调查初审应在5—10个工作日内完成。初审过程中若申保单位不予配合，或者主动要求撤保或提供的资料存在虚伪、不真实、金融机构审批未通过等问题的，经初审被否决或暂缓的，须填报《重要申保企业经评审未担保情况表》(见附件4)，报部门经理和公司领导阅处。

(九)项目初审调查结束后，填制《担保方案送审表》(见附件5)，将相关资料一并移交审查评估部。

第四章审查与评估

第十条担保项目的评审包括三个环节，即项目初审与实地调查、项目审查与评估、评委会评审及担保审批。

第十一条审查评估部在接受业务营销部提供的《担保调查报告》、《担保方案送审表》及相关资料后，由部门经理指定项目主审和公司法律顾问对上述资料进行评审，程序是：

(一)在书面资料初审的基础上将相关数据录入《中小企业信用担保风险评估系统》，按照规定的项目评定企业资信，确定企业的风险等级系数。

企业综合资信得分大于90分为低度风险;

企业综合资信得分80-89为较低风险;

企业综合资信得分65-79为中度风险;

企业综合资信得分49-57为高度风险;

企业综合资信得分48为极度风险;

不受理资信评估48分以下的企业担保要求，对中度风险企业担保要求是否立项，由公司监事审查决定。对高度风险企业担保要求，由公司评审委员会审议决定。

(二)对业务营销部提供的资料及相关数据有疑问或不实之处，进行复审或必要的现场考察。

(三)向评审委员会提交《关于XXX企业担保贷款的申请审查报告》报评委会待审，报告的内容包括：

申保企业资料的真实性、合法性、完整性;调查结论的客观性、担保方案的可行性;评价反担保强度的适应性、可操作性;主要风险及重要信息提示;总评估结论发表总体意见，按以下四种类型发表：(1)同意拟定方案，提请会议评审;(2)建议调整方案，提请会议评审;(3)建议补充资料或进一步调查，复业务营销部处理;(4)提请会议否决项目。法律顾问意见主要包括：(1)借款的合法性及担保的合法性;(2)反担保的法律效力及可操作性;(3)法律风险障碍和问题的提示。

(四)项目主审和法律顾问提出的审核意见经部门经理签字后，由审查评估部将评审资料及《担保项目审评意见表》(见附件 6)报公司监事审核。公司监事签发评审《会议通知》(见附件7)，审查评估部安排会议评审，并将评审资料退业务营销部项目责任人。

第五章会议评审及项目审批

第十二条会议评审的组织机构是公司项目评审委员会，成员有公司执行董事、监事、业务营销部、审查评估部、管理督察部和财务综合部的部门经理组成。主任委员由执行董事(总经理)担任，若遇重大项目或专业性较强的项目可聘请法律顾问和有关专家参加评审。

第十三条评审会议参加人员：

1、评委会全体成员;

2、业务营销部项目责任人及评估审查部项目主审人;

3、评委会认为须参加的其他人员。

第十四条评审会议议事规则：

(一)会议由评委会主任委员召集;

(二)项目责任人报告项目内容及初审意见(报告前将项目简介分发给参评人员);

(三)项目主审人及法律顾问陈述审核意见。

(四)各评委按照实事求是科学分析的原则，对项目初审报告提出问题，由业务营销部或评估审查部负责人解答。

(五)各评委就担保方案在充分发表意见的基础上，采取记名表决方式将最终意见填入《担保项目审批表》(见附件8)。

(六)经三分之二以上评委同意的项目报执行董事签批，执行董事拥有终审权与否决权。经评委会审议通过的项目，执行董事有权否决，但经评委会评审否决的项目，执行董事只有权决定进行复议，而无权决定予以担保。

(七)评审项目通过并签批后，公司向贷款银行出具《担保意向书》(见附件9)、《执行董事会议决仪》(见附件10)及公司相关资料，由项目责任人向贷款银行提供。

(八)会议由评委会确定专人记录，会后三日内整理拟写出《会议纪要》发送各评委会成员留存。

第十五条公司认为有必要请专家进行评审的项目，由审查评估部组织有关专家评议，专家评议完成后向评委会出具书面评估意见。

第十六条有以下情形的项目须进行复议：

1、评审委员会评审否决但执行董事认为有必要进行复议的项目;

2、自评审通过批准担保之日起三个月后才办理手续的项目;

项目复议由原项目责任人(或重新委派项目责任人)从初审程序开始办理，并向评审会议提交《项目复议报告》。

第六章担保合同的签订

第十七条担保项目经评委会审批通过后，由管理督查部负责拟定法律合同文本，与有关方面签订如下合同：

1、与借款人签订《委托保证合同》;(见合同文本)

2、与借款人或反担保人签订《反担保合同》;(见合同文本)

3、与借款人和贷款人签订《保证合同》;(见合同文本)

合同文本为固定格式，对需要调整和修改的内容应及时与对方当事人协商，并将修改的合同条款内容报公司监事审定。

第十八条借款人和反担保人与我公司签订《委托保证合同》、《反担保合同》时须出具公司董事(股东)会决议，并附股东成员身份证复印件。凡涉及到股东成员，法人代表，财产共有人等签字盖章的情况，当事人必须亲自到场当面签字盖章。

第十九条以财产抵押或质押方式向我公司提供反担保的，设定抵押的财产应由具备资质的评估机构进行评估。评估机构出具的《估价报告书》做为财产抵押价值和抵押率的参考测评依据。抵押物的抵押价值最终确定须结合我公司实地考察情况，由审查评估部初定，经评委会评审批准。

第二十条反担保人设定抵押物的抵押登记：

(一)以土地使用权设定抵押反担保的，应到土地管理部门办理抵押登记。

(二)以城市房地产所有权设定抵押反担保的，应到房产管理部门办理抵押登记。

(三)以企业设备和其它动产设定抵押反担保的，应到工商行政管理部门办理抵押登记。

(四)以交通运输工具设定抵押反担保的，应到车辆管理部门办理抵押登记。

(五)以有限责任公司股权质押的，应将出质情况记载于股东名册。并将股东出资证明书、股权证质押我公司留存。

上述抵(质)押登记无法办理的，应由有关方面出具情况说明，抵(质)押物权利证书移交我公司，填制《权利凭证移交单》(见附件11)双方各执一份。

第二十一条根据情况确定抵押物投保财产险。财产投保期限要长于借款担保期限6个月，投保总值不得低于抵押物价值，保单要注明我公司为保险赔偿第一受益人，保单正本由我公司留存。

第二十二条根据情况确定抵(质)押反担保办理公证，经审查评估部初定，由评委会评审批准。

第二十三条担保项目的相关合同全部签定，并办理完毕所有反担保抵押登记手续后，我公司方可在《借款借据》上加盖保证人公章。贷款人出具《放款通知书》(见附件12)，我公司开始承担保证责任。

第二十四条担保项目资料由管理督察部档案管理员统一管理。凡查阅相关资料须由公司监事批准方可调阅。

第七章反担保措施

第二十五条公司为委托担保人提供的各种担保，受保企业必须提供反担保，并对企业的履约能力、抵押物、质押物的权属和价值及实现抵押权、质押权和追偿权的可行性进行严格审查。

第二十六条对于获准担保的项目，由项目责任人按照议定的方案办理反担保。反担保的方式包括财产抵押、财产或权利质押、风险保证金、第三人保证反担保等。用于反担保的抵押物和质押物的范围按照《中华人民共和国担保法》的规定执行。并按有关规定办理抵押登记。

第二十七条用土地、房产不动产抵押的，抵押率不高于70%，用机器设备和交通工具等动产抵押或质押的抵质押率不高于50%，以有限责任公司股权质押的，质押率不高于该股东出资额的80%，以存单、汇票、债券等权利质押的，质押率不高于面值的80﹪。

第二十八条采用以第三方保证反担保时，反担保人应符合下列条件：

1、具备《中华人民共和国担保法》规定的主体资格和担保能力;

2、有效净资产扣除已对外担保额的余额不低于反担保额的二倍;

3、资产负债率不超过70%;

4、连续两年盈利。

第二十九条委托担保人必须按担保贷款金额的5%--10%交纳风险保证金。由项目责任人测算缴纳金额，经评审委员会评审确定。贷款解保后五日内反还委托担保人。风险保证金在我公司与贷款人签订《保证合同》时，由财务部门负责向委托担保人收取。

第八章担保收费

第三十条担保费按担保责任金额为基数，按担保费率(月率)计算收取。担保费=担保责任金额×担保费率×担保时间

担保收费可根据担保项目的风险程度实行上下浮动费率。浮动的依据可参照《铜陵风险评估系统》测定的风险等级系数初定，最高可按同期贷款银行贷款利率的50%收取;担保费率由审查评估部测算初定，经评审委员会评审批准执行。

第三十一条不论担保期限长短，担保费按月费率一次性全额收取。若借款人提前还款解除担保，多收部分按月计算退还借款人，不足一个月的不予退还。

第三十二条每笔担保业务收取评审费300--500元。

担保费和评审费在公司与贷款人签订《保证合同》时，一次性向借款人全额收取，由财务部门收款并开具发票。

第九章担保项目管理

第三十三条担保项目后期管理，包括担保项目监查、项目展期、项目逾期和项目解保等环节的处置;由管理督察部负责监督和管理，指定专人与项目责任人共同负责每个项目的定期跟踪和监查。

第三十四条在保项目定期跟踪监查应每个季度进行一次，跟踪监查的主要内容为：

1、借款人是否按借款合同的约定使用资金，按期支付利息，以及是否能按分期还款约定归还贷款;

2、借款人生产经营和财务状况;(索取近期财务报表)

3、借款人重大变化事项;反担保标的物的状况;

4、跟踪监查结论。

第三十五条跟踪监查结束后，逐户撰写《XXX企业在保情况监查报告》，并填制《在保项目跟踪情况报告表》(见附件13)。在监查中如发现借款人经营困难、财务状况恶化，反担保标的物有明显变化等情况，要及时向公司领导汇报，采取有效的补救措施。

第三十六条《保证合同》到期日前一个月，项目责任人应提前通知借款人做好还款准备，并确认借款人是否具备还款能力和还款意愿。如确认借款人在担保到期日还没有还款能力或没有还款意愿，管理督察部即进入风险处理程序，做好对反担保物进行处理和申请仲裁或诉讼的准备。

第三十七条担保项目到期前20日，委托担保人向银行申请借款展期并由我公司继续担保的，须在担保到期前15日向我公司提出担保展期书面申请。项目责任人负责调查担保展期的原因，拟写《关于XXX企业担保贷款申请展期的调查报告》，报评委会审批。

第三十八条经评审委员会评审批准担保项目展期后。公司向贷款人出具同意续保的《执行董事会议决议》和《担保展期意向书》(见附件14)，我公司与委托担保人双方签定《担保展期补充协议》，并与反担保人签订《反担保抵(质)押补充合同》。

第三十九条委托担保人按确定的担保费率和担保展期期限补交

担保费，我公司在银行相关借款展期合同上签字、盖章后担保展期方可生效。

第四十条委托保证人在担保贷款到期日足额清偿《借款合同》和《保证合同》项下的全部款项，我公司承担的保证责任即告解除。由贷款银行出具《解除担保责任通知书》(见附件15)，由委托担保人提供《借款收回凭证》复印件。我公司出具《注销证明》(见附件16)，对反担保人提供的抵押物办理抵押注销登记。将质押的有关财产和权利凭证退还反担保人。反担保人出具《收到回执》(见附件17)。

第四十一条担保项目按期解保后，由项目责任人拟写《解除担保责任报告书》(见附件18)，提交管理督察部和财务综合部签章，报公司监事审阅后存档。

第四十二条委托担保人在担保贷款到期日未能按时足额归还银行贷款，又未申请担保展期的，即形成担保项目逾期。根据公司与长治市商业银行签定的《担保合作协议》之规定，在担保项目逾期还款一个月内，由我公司配合贷款银行共同督促借款人归还借款。在逾期三个月内，管理督察部与项目责任人应采取有效措施，与贷款银行、反担保人充分协商解决办法，全力控制担保代偿的发生。

第四十三条担保项目逾期还款三个月后，公司按照与贷款人签定的《保证合同》的约定，在规定的期限内履行担保代偿责任，《担保代偿、追偿和损失的管理程序》另行制定细则实施。

第十章附则

第四十四条本规程由本公司负责解释。