质押监管

质押监管（精选7篇）

质押监管 篇1

动产质押业务近几年的发展, 可谓是如火如荼, 大批物流企业趋之若鹜, 但不容置疑, 动产质押属于高风险的业务, 各种隐忧始终相伴, 稍有不慎就有可能损失惨重。2012年, 动产质押融资监管业务在这一年遭遇了自该业务产生以来的最大打击, 由于重复质押、虚假仓单的泛滥, 钢贸行业的信贷危机在长三角集中爆发, 引发了一股钢贸老板跑路潮, 在中物联评出的十件大事中, 第十件大事是:“钢贸流通行业仓单重复质押问题引发多方债务纠纷, 金融物流风险受到广泛关注”。

然而, 这只是显露的冰山一角, 说到近年来金融物流的风险损失, 恐怕难以估计。此次, 本刊记者部汇总了近年来见诸报端以及业内人士描述的十大常见风险特征, 并邀请有着资深经验的业内人士评定风险等级, 通过案例详解规避措施, 希望能给在业内踯躅的人们一点警示和反思。

风险一 ONE货物以次充好, 以假乱真, 或者数量作假

风险等级:★★★★

风险案例:美加贸易公司以出质人将作为质物的“羊绒”存入一腾物流公司仓库, 开展自管库逐笔控制模式的质押监管业务, 按照三方监管协议的约定, 美加贸易公司将每包“羊绒”打上了有“美加贸易”印鉴的封条, 外包装上没有其他标记。贷款银行向一腾物流出具了一份质物的查询通知, 品种规格写着“羊绒”, 一腾物流即也按照银行的查询通知回复也写“羊绒”, 在整个监管期间没有进行任何质物的置换与解押。到了还款期, 美加贸易公司没有归还贷款并且公司负责人逃匿, 银行拟变卖这批“羊绒”, 可是到一腾物流的所属库内抽取样品送至检验机关检验的结果却是“羊毛”, 于是银行将一腾物流告上法庭, 要求承担监管不力的责任, 赔偿银行经济损失。

点评:以次充好、以假乱真的情况往往在质押货物入库接收时发生。对难以判定质量的质物品种, 应事先安排质量检测手段和频次。如果质权人 (银行) 对质物质量要求的态度模糊, 监管方应主动要求约定监管的方式, 是仅外观审查, 还是按比例拆包抽检, 以明确双方的权利和义务。

风险二 TWO用他人货物质押

风险等级:★★★★

风险案例:安远公司提供不锈钢废钢, 委托宏达公司炼制成不锈钢锭, 并委托其对不锈钢锭进行对外销售。宏达公司没有将安远公司来料加工业务的事实告诉银行和物流企业, 而是将其所有生产出的不锈钢锭作为质物质押给银行。后宏达公司无法还贷, 负责监管的物流公司在进行风险保全移库时, 才意外得知并确认这批货物为安远公司所有。

点评:此案例风险的出现是由于没有做好贷前调查和权属审查。银行在没有了解清楚出质人生产经营情况下放贷, 监管人在没有复核质物权属的情况下介入监管。这些核查工作必须在三方协议签署前完成。

风险三 THREE重复质押

风险等级:★★★★★

风险案例:在上海某钢材市场内, 福建籍商人为获得贷款, 分别注册组建多个贸易公司, 勾结市场方, 以一批货物用不同出质人名义向不同的银行融资, 并由不同的物流公司进行监管。某一天, 当其中一个物流公司巡库时发现在此批货物上有其他银行的质押标签, 导致事情败露。近两年, 这种事件屡见不鲜, 特别是在经济下滑时期, 借款人还不上银行贷款, 携款外逃, 引起银行不良率上升, 物流公司遭到风险诉讼。

点评:此案例情况涉嫌诈骗。除做好贷前调查和权属审查外, 监管公司在进驻监管后应第一时间在监管区域的醒目位置标示该质物的出质人、质权人和监管方。在监管期间发现有其他监管公司入驻时应立即通知银行做好防范工作。

风险四 FOUE在监管期内改变货物权属

风险等级:★★★★

风险案例:益华公司以塑料制品作为质物向XX银行申请质押融资, 并将这批塑料制品存放在为其进行加工业务的工厂仓库内, 由银行推荐的物流公司进驻监管, 所有手续均符合协议要求。可是不久以后由于益华公司总经理欠仓库老板弟弟的钱无法归还, 就把该批货物抵债给对方, 也办理了相应的手续。益华公司由于经营不善, 宣布破产后, 银行和仓库老板的弟弟分别将益华公司告上法庭, 由于仓库方为其弟提供了有利证据, 最终质物判给其弟所有。

点评:本案例中, 由于出质人与第三方仓库串通, 货物被重复质押。在实际操作中应优先考虑签署抵押协议并办理工商抵押登记。在场地控制上, 监管公司首先应与工厂仓库签订租赁协议, 并贴示质物标签, 以确保对货物的实际占有。

风险五 FIVE非正常出库

风险等级:★

风险案例:五丰贸易公司以汽车为质物申请质押融资, 监管模式为总量控制模式。后正值该城市举办车展, 五丰贸易想要将部分汽车开出监管区域, 而剩余车辆的价值低于银行要求的最低控制价值。可是银行客户经理为了维持与借款人的关系, 电话放货, 致使在没有正常解押出库手续的情况下, 出质人将汽车开走进行展览, 而最终在展览会上, 五丰贸易将车卖掉, 没有将车开回来。

点评:在开展汽车质押监管业务时, 务必要保证对车辆、合格证和车钥匙的统一管理, 并应严格按三方监管、协议约定的程序履行出库手续。在具体操作方案中, 车辆送展场地固定且易于管理的, 还可派员现场监管, 此时质押车辆可不作解押出库处理。

风险六 SIX总量控制监管中, 出入库货物不成比例

风险等级:★

风险案例:庆华公司以原煤为质物向XX银行申请融资, 后来由于受到各种因素的影响, 原煤价格大幅下降, 为了减少损失, 庆华公司一方面减少入库量, 另一方面加大销售力度, 加大出库量, 造成质物库存量急剧下降, 低于银行要求的最低控货数量。

点评:本案例中监管公司未能尽责, 在库存大量变动的情况下没有及时告知银行和企业做相应的准备工作。监管公司在明知库存急剧减少的情况下应做好应急工作, 一旦情况变化明显, 应立即启动应急预案, 及时与银行和企业进行沟通。

风险七 SEVEN质押货物价格下跌

风险等级:★

风险案例:宝泰公司以钼铁为质物向银行申请融资, 后钼铁价格持续走低, 使质物价值低于敞口额度。并无力还款。

点评:当质物市场价格出现持续下跌, 或者市场价格即将低于核定单价时, 监管公司必须提前通知银行做好相关预防措施, 要求企业补货或还贷。对短时间较难变现的质物, 在业务执行前还可事先安排好处置渠道, 在企业无力还款时可及时变现质物偿还贷款。

风险八 EIGHT强行出库

风险等级:★★★★★

风险案例:开开加工厂向银行申请开展总量控制模式的质押监管, 监管地点在开开加工厂的厂区内, 质物品种为钢坯、带钢, 不久后, 由于钢材市场每况愈下, 出质人为顺应市场形势, 减少生产线。后来开开加工厂为了交付客户订单货物, 强行出库, 造成亏货, 货值近3000万元。

点评:该情况往往出现在市场行情持续走低或者企业经营恶化的时候, 监管公司一定要做好预防工作, 当库存临近限额时, 提前通知银行和企业做好应对措施。当企业在库存达到限额时仍要强行出库, 银行与监管公司应互相配合, 及时采取警告、阻拦、报警等方式, 并做好现场证据采录。

风险九 NINE内部管理问题

风险等级:★★★

风险案例:中兴物流设定了三个部门, 开发部、操作部和巡查部。开发部经理是公司的总经理助理级别, 操作部负责人是部门经理助理级别, 巡查部只是一个普通员工, 操作部、巡查部人员均有开发部经理管理, 连奖金都由开发部经理进行分配。

点评:本案例中, 物流监管公司的部门和岗位设置出现问题, 过于偏重前台业务部门, 后台管理部门未能得到重视, 削弱了内部监督制约的有效性, 各项监管措施难以落实到位。内控机制的不健全放大了业务风险产生的几率。

风险十 TEN以海关监管货物为质物

风险等级:★★

风险案例:忠裕仓库内的三家出质人公司分别向两家银行申请融资, 由物流企业进行监管, 合作开展质押监管业务, 监管物为棉花、纸浆。忠裕仓库位置并不在保税区内, 但之前曾申请办理了保税库, 仓库老板也一直对外宣传既可以存储保税货物又可以存储非保税货物。

银行与物流公司在进行现场考察时, 仓储主管人员告诉大家, 整个库区中只有一个库房是保税仓库, 上面有保税库标识, 其他的都是非保税库房, 但并没有给银行和物流公司出示相应文件。后来由于库内的一个出质人在外部欠债, 债主通过法院查封了质物, 并到仓库提取监管的棉花时, 负责质押监管的物流公司告知对方棉花是质押货物且已被查封, 可是对方却坚称这是海关监管下刚刚放行的保税货物。

后经查明, 这是仓库老板与出质人勾结, 将包括其他存货人的保税货物的货物一起质押给银行进行融资, 而在货物的新所有权人提供证明, 海关与法院沟通后, 也证明该批货物是保税货物, “质物”终被放行, 银行只能通过其他渠道要求出质人偿还贷款, 增加固定资产担保。

点评:本案例主要风险点在于未对质物存储场所的性质进行认真核查, 保税货物设定抵押、质押、留置等物权担保需要办理海关批准手续, 因此存在较大的法律风险。本案例中银行和监管公司也没有对货物的权属进行实质性审查, 因此出现了仓库老板与出质人勾结, 未经其他存货人同意擅自质押的行为。

质押监管 篇2

第一部分 业务简介

一． 业务相关人

出质人：xxxx进出口有限公司 质权人：xx银行xx分行

监管人：xx港务集团-xx深水港区港务管理处 xx仓储管理有限公司 二． 业务合作关系

xx银行xx分行向出质企业xxxx进出口有限公司提供人民币融资支持，企业以动产（原煤）进行质押担保。xx港务集团-xx深水港区港务管理处或xx仓储管理有限公司受xx银行xx分行对出质企业的动产履行监管责任，并要求企业将质押原煤放在xx港务集团-xx深水港区，由其指定的监管机构进行监管，合作关系如下：

1.企业定期向xx电子提供原煤销售计划，由xx电子对其进行审核，判断其销售计划是否会导致储区库存低于监管库存。如果高于监管库存，同意原煤出库，否则禁止其出库，并通知及时补货。

2.企业原煤出库必须在监管方知情的情况下才能出库，否则将追究其责任，并通报xx银行xx分行。

3.xx电子对原煤进行实时监控（平台与港务集团的摄像头进行对接），并制作库存动态报表提交给xx银行xx分行。4.解除质押

a.企业偿还xx银行xx分行全部或部分贷款，待xx银行确认偿还资金到位后，出具《解除质押通知书》，通知平台上的监管方解除质押或部分解除质押。

b.监管方根据《解除质押通知书》，解除质押或释放部分监管库存对未解除质押的库存继续履行监管职责。

在上述各操作环节中所涉及的各种函件，xx电子将验看货押监管中心是否在函件上盖章确认，是否有指定人员的亲笔签字，非上述印鉴和指定人员的亲笔签字，货物不得出仓、出库，并保留函件复印件。

第二部分 货物质押 一.质押物介绍

原押物品类：电煤或动力煤（电煤是发电用的 也就是用来燃烧发电的煤。）

数量：三万吨 产地：印尼 规格：5000大卡 发票价格：2295万 单价：765元

二.监管范围（缺图片）

出质企业位于xx港务集团-xx深水港区作为监管场地，监管区域设置xx电子明示的标牌，并有隔离设施与其他非监管物隔开。储存方式：露天存放

三.出质人的贸易流程以及涉及到的文件

a.印尼进口煤炭，在合同中（附件一）会规定所购买煤炭各项指标（见附件二）； b.进口前会由中检集团对煤炭的含量和各项指标进行检测，出具检测报告（附件三煤炭质量保证），船开往xx港前传真发往xx； c.xx报关；

d煤炭屯放于xx深水港区堆场，由xx检测公司进行再次检验，出具检验报告； e凭提单（附件四）提取煤炭（提单的监管主体为海关和港务集团）； 第三部分 工作流程 一．操作流程

xx电子平台上的监管方（xx银行xx分行准入）对出质企业质押给xx银行xx分行的质押物从入库、出库、装卸、储存进行全程监管，同时，在项目正式操作时xx电子细化操作流程和各操作环节，以下为流程框架。1.首次质物入库

a.xx电子根据银行出具的《查询及出质通知书》，会同各方和企业一起清点质物； b.监管机构待质物清点完毕核实无误后，出具《质物清单》，并对质物进行监管；，2.监管区质物入库

货物监管采用现场管理与远程监管相结合的方式，现场由仓储单位监管，并承担监管缺失产生的损失的责任，同时由保险公司承担货物失火、盗抢等意外损失；xx电子利用先进的技术手段，在现场布置视频监控设备与RFID(射频识别)系统，能实时管控现场的出入及货物发生的任何变化，同时制定严格的电子巡更制度，要求仓储单位按每天的计划表执行，保证货物的安全。

二.监管的衔接问题

xx整个港区面积大概为56万平方米，有八十几个摄像头，全天候监控，开放式堆场，封闭式围墙管理，整个港区只有一个入口；

a.摄像头的衔接

港区摄像头同意开放给xx电子商务平台接入，银行各方可实时在线查看所堆放煤炭的状况； b.港务内部的衔接

在港务集团协助管理的基础上，银行可由准入的第三方监管公司xx进入，与港务集团衔接，整合整个监管流程；

三.出质人违约风险前置 a货物评估

由有资质或行业中具备相当实力的第三方进行评估，更重要的是由其承担评估连带责任，当货物估价不足的情况发生时，该第三方与借款人一起承担共同还款的责任； b.货物跌价

xx电子从多种信息渠道采集质押物的市场价格，并每天在系统上发布，供担保方与银行等合作单位查看。当市场价格跌到事先设置的预警线时，xx电子会通知各合作单位，同时向借款人发出通知，要求在限期内补货或补足保证金。c.货物处置

安排好有实力的煤炭行业内企业或拍卖公司作为处置方，由处置方承诺当受托处置发生时，会在xx电子要求的时间内归还银行所有的欠款。因此，在逾期发生后，就会由处置方进行处置，保证资金安全。

四．货物监管操作模式——动态监管

要求授信企业在监管仓库保有一定的最低库存量，入库自由；实际库存量如果高于最低存量，多余部分可以自由出库；最低存量临界点以下的货物出库，必须补足相应的保证金。a.监管库存

该库存与银行的授信额度相匹配，处于监管之下，未经xx银行xx分行解押禁止出库。在不低于监管库存的情况下企业可以出库。b.警戒库存

该库存数量为监管库存的100%—110%，警戒库存线为监管库存的110%,当库存量接近警戒线时，监管人员及时通知企业补货，并同时通报平台和银行。c.自由库存

基于物联网的动产质押监管研究 篇3

目前, 在我国社会信用体系不完善情况下, 一方面中小企业出于业务发展的需要, 产生融资需求, 但由于企业资质等问题, 难以获得信用担保, 而且缺乏足够的不动产抵押物品 (如厂房) , 很难从银行获得贷款;另一方面, 随着我国居民收入水平的提高, 银行积聚了大量的存款, 但迫于风险压力又不敢轻易贷出。银行与中小企业的这种融资上的“两难”矛盾目前在我国具有普遍性。金融物流的质押监管业务正是在这样的背景下出现的。它较好地解决了银企之间的融资矛盾。首先, 质押监管业务允许中小企业利用原材料和在市场上经营的商品作质押进行贷款, 解决了企业实现规模经营与扩大发展的融资问题。其次, 质押监管促进了银行安全放贷, 银行等金融机构通过与第三方监管的合作, 可以对中小企业发放多频次、小额度的贷款。第三方监管负责监管质押物, 这样资金是安全投放的, 风险极低。因此第三方监管发展空间极为广阔。

2 动产质押监管的现状及存在的问题

质押监管已经发展成为一种新型的金融物流服务产品, 其意义是深远的。该业务在我国迅速发展, 并逐步形成以下多种业务模式:

2.1 仓单质押

借款企业、物流公司和供应商达成三方协议, 借款企业把质物寄存在物流企业的仓库中, 然后凭借物流公司开具的仓单向银行申请贷款融资。银行根据质物的价值和其他相关因素向借款企业提供一定比例的贷款。

风险控制点:跟踪质押物的变化情况 (数量是否充足、状况是否良好、货物价值波动状况并及时做好价差补齐) 、仓单的出入与交接。

2.2 动产质押逐笔控制

指出质人以银行认可的合法的动产作为质押担保, 银行给予融资, 且在授信期内可以分阶段还款, 并可以通过银行审批更换所质押的动产的授信业务, 监管人的控货方式为逐笔控制。

风险控制点:质物更换频繁, 质物出入库管理给银行等金融机构的监管带来困难。

2.3 动产质押总量控制

指出质人以银行认可的合法的动产作为质押担保, 银行给予融资。且在授信期内可以分阶段还款, 并在满足银行核定的最低库存基础上可更换所质押的动产的授信业务。质押的标的为监管人仓储保管的货物, 银行委托监管人不间断的占有质物.但监管的质物是不断更换的, 在不同的时间表现为不同批次、种类.故称为“动态质押总量控制”。

风险控制点:动产质押总量控制与动产质押逐笔控制类似, 只是银行将审批权限委托给监管方, 由监管方代为控制。作为监管方也会承担相应风险。动产质押逐笔控制和动产质押总量控制亦可通称为融通仓。

2.4 买方信贷

金融机构向借款企业开具银行承兑汇票, 借款企业凭借银行承兑汇票向供应商采购货物, 并将货物交给物流公司评估入库做为质物。金融机构在汇票到期时兑现, 会把账款划拨到供应商账户中。物流公司按照金融机构的要求, 在借款企业履行借款义务的前提下释放质物, 如果借款企业违约, 可以由物流公司和供应商回购。

风险控制点:银行承兑汇票;出入库的管理;台账管理。

2.5 信用证担保

银行金融机构等为进口商开立信用证向国外的生产商或出口商购买货物, 进口商缴纳一定比例的保证金, 其余部分以进口货物的货权提供质押担保的货押业务。

风险控制点:保证金的收取、释放、提货权证。

3 动产质押监管存在的问题

3.1 质押商品价格波动的风险

第一, 由于质押物价格处于波动之中, 在质押过程中有贬值和不足值质押的可能;第二, 贷款到期银行收取质物并出售该物资时, 由于抛售货物而导致的市场价格波动风险。上述两种情况都可能给借款人带来损失, 而增大银行借款的风险。

3.2 对质物的监管流于形式

尽管在实际操作过程中, 银行、物流企业和借款企业签订了三方协议, 物流定期向银行递交关于质物状况的报告。但是由于质物的仓储管理由物流企业承担, 出于降低成本的考虑, 在收取银行的代理监管费的同时, 却逐渐放松了对质物的监管工作。并且在获得质物频繁出入库的服务费的同时, 忽视了对质物总量及价值的控制。由于层层代理, 代理链条过长, 导致对质物的监控不到位。加之信息不对称, 银行掌握的质物出入库信息严重滞后, 对控制风险的认识不足, 最终导致损失的发生。

3.3 物流企业与借款企业关系

因为借款企业是通过物流企业的信用担保获得的贷款。物流企业与借款企业有串通舞弊嫌疑。尽管物流企业

拟定了还款计划, 但还款额度远低于质物的价值。

3.4 银行急于拓展业务, 忽视风险隐患

由于国内外银行竞争日趋激烈, 不少银行没有科学的发展观审视经营管理, 没有正确处理业务发展与风险控制的协调关系, 没有在有效控制风险的基础上稳健经营、稳步发展, 风险控制力度不够。片面追求业务拓展并急于冒进, 信贷管理和内控管理执行上存在严重缺陷, 最终导致不良贷款的产生。

4 基于物联网的动产质押的监管研究

4.1 物联网工作原理

物联网是在计算机互联网的基础上, 利用RFID、无线数据通信等技术, 构造一个覆盖世界上万事万物的“Internet of Things”。在这个网络中, 物品 (商品) 能够彼此进行“交流”, 而无需人的干预。其实质是利用射频自动识别 (RFID) 技术, 通过计算机互联网实现物品 (商品) 的自动识别和信息的互联与共享。而RFID, 正是能够让物品开口说话的一种技术, 在物联网的构想中, RFID标签中储存着规范而具有互用性的信息, 通过无线数据通信网络把他们自动采集到中央信息系统, 实现物品 (商品) 的识别, 进而通过开放性计算机网络实现信息交换和分享, 实现对物品的透明管理。

4.2 利用物联网对动产质押监管的措施

(1) 利用物联网建立出质人信用档案系统, 对借款企业信用等级、企业资质和企业履行合同状况等信息建立档案, 可以有效控制借款企业信用风险。

(2) 利用物联网建立质押物品档案系统, 加强对贷款质押物的全面风险评估。主要从以下几个方面关注和操作:第一, 对商品所有权进行严格确认, 确保商品归出质人所有;第二, 选择物理、化学性能稳定, 价格相对稳定、流通性强的商品, 同时通过资产评估等方式合理确定质押物价值;第三, 是根据质押物价值和特性确定合理的质押率, 通常质押率在60%-70%左右, 对市场价格预测难度较大的商品质押率应更低些。

(3) 利用物联网可以实现对质物的市场价格变动进行跟踪, 实现信息共享, 掌握质押物市场价格的变动情况。对质押物设置价格预警线, 当质物价格低于预警线时, 系统会自动提示补充货物, 确保质押物的价值能够有效覆盖贷款的担保金额, 银行可以提前对质物进行处置。有效规避质物的价格变动给银行带来的风险。

(4) 利用物联网的动态信息采集技术, 建立物资网上监控系统, 在线监控质物的新增、调拨、闲置、报废、维修和盘点等各个环节的操作;即充分利用RFID自动采集和GPRS无线远程传输功能, 实现质物变动信息与系统信息的实时一致。及时了解企业质押动产的数量变化情况, 确保最低的质押数量。

5 结论

尽管物联网技术可以规避动产质押的某些风险, 但是动产质押过程中出现的信贷人员的道德风险等, 不可能通过技术手段来解决, 应该加强人员素质教育, 防范道德风险。鉴于办理动产质押信贷业务涉及与银行支持的大型客户在资信状况方面有一定差距, 在信贷业务操作的各个环节要选择风险判断能力强、业务水平高、道德品质及敬业精神好的信贷人员进行贷前调查和贷后管理。

参考文献

[1]张榕.动产质押贷款业务的风险防范[J].现代金融, 2010, (6) .

[2]张红珍, 陈碧云.试析动产质押贷款中质物的交付与监管——从一项动产质押担保贷款业务的法律审查说起[J].广东法学, 2010, (1) .

[3]单惟婷.浅议动产质押贷款方式[J].河南金融管理干部学院学报, 2003, (6) .

质押监管员实习总结 篇4

转眼来质押部已经快6个月了，每天的上班生活还是挺空闲的。只是从最初的一窍不通，到现在略知一二，回想起来也是有不小的感触。可能质押这个行业在大多数人看来有点陌生。下面我简要说说。

质押监管实际上就是协助银行成立质权，按照并满足国家法律规定，接收出质人交付的质押物，并履行约定的监管义务。听起来好像不是很复杂，其实里面的东西非常多，因为这个牵扯到很大的风险，既有银行对质押监管企业的管理风险，也有质押货物的管理风险，更有工作人员的道德风险。如何规避风险，需要我们签订合同前，一定要对业务可能的风险点进行全面的分析，一遍一遍的审查，查找其中的漏洞，修改报告、方案、协议。其实是一个挺大的工程，毕竟我们要保证三方的利益都不要受到损害，并且长远的发展我们与客户、与银行之间的合作关系。实际上这是一个三赢的方案。通过商品融资业务，银行实现了业务的扩大和风险的控制，客户获得了银行的资金支持和良好的物流服务，物流监管企业扩大了市场，提高了服务水平和服务能力。

其实我们在监管点的工作虽然不复杂，但是需要我们有很好的耐性，毕竟每天都在重复的做同一种事情，并且需要时刻坚守自己的岗位，对质押物的情况，企业的动态做及时的更新和了解，并要按时向部门汇报。在人员方面，我们监管业务涉及到多个岗位，多人协同工作。如果管理不到位，或者对职工的培训不到位，也会造成风险。所以我们要完善业务的管理体制，一方面要为业务的管理设置合理、科学、高效的组织架构，另一方面是结合组织结构来制定规章制度，达到职责清楚、标准明确的效果，并且要按照不同的岗位要求，来实施不通层次的培训。在巡查中，巡查员对于一些不容易发现错误的地方仔细检查，并且对我们及时指导。

现在我介绍一下我所要管理的质押的公司。一家是延续贸易有限公司，另一家是建基工贸实业有限公司。

南京延续贸易有限公司成立于2002年2月，位于中储钢材市场内，有限责任公司，注册资本是1000万元，由张炎（夫）出资630万元，占比63%，陶应萍（妻）出资370万元，占比37%。组成。法定代表人是张炎，现年46岁。公司主要经营沙钢、马钢、日照钢厂的卷板等，销售渠道除了一些固定的终端用户，大部分销售在钢材市场内批发兼零售。南京延续贸易有限公司主要经营马钢、沙钢、日照等钢厂的热卷、中板等，2010年销售钢材在4.5万吨左右，终端客户较多，经销的钢厂为大型钢厂。公司2010年主营业务收入17260万元，净利润78万，公司资产负债率平均在55%左右。

南京建基工贸实业有限公司成立于1997年11月25日，注册地址为南京市

下关区水关桥46号，法定代表人朱兵，原注册资本1500万元人民币，性质为有限责任公司，于2011年7月4日增资为2200万元，由朱兵出资2190万、朱红莲出资10万元组建而成。公司主营金属材料、建筑材料（不含油漆）、装饰材料、木材、五金交电（不含助力车）、制冷空气设备的销售；金属材料加工；仓储服务等。该公司主要从事热轧卷板、中板等材料的批发和零售等，公司在南京中储仓库、象山仓库、南趸一号码头均有分公司，上游企业主要是马钢、日钢及鑫瑞特钢等各大钢厂，目前公司已经营多年，形成了一定的经营规模，开发了一批稳定的客户资源，和上游钢厂的合作关系较为稳定。近两年来，公司效益不断提高，经济实力明显增强。2010年实现销售收入4.8亿元，截止2011年6月末完成销售收入2.56亿元，净利润355万元，资产负债率在72%左右。主要销售卷板及中板，约占销售收入的90%以上。资产负债率在72%左右。

我的监管地点 马鞍山天兴钢制品有限公司，距我公司 60公里，占地面积 2万平方米，监管场所为 场区（场区或库房），占地面积 4000平方米。

时间过的很快，进入新的部门已有好几个月的时间。刚刚接触质押部监管员这个工作时，我完全是一片茫然，说的具体一点就是：没概念。经过了这几个星期的认识和了解，在同位监管员的另一个同事的帮助下，我沉下心、稳住气，理清头绪，经历了由陌生到认识、由认识到熟悉的过程，逐渐能够把工作做细致、走向正轨。

“监管员”这三个字，给人的感觉就是很琐碎，不过事实也是并不是如此。要说难，它并不难，活儿都是人干出来的，只要你用心、只要你愿意，那么没有什么事情做不了，也没有什么事情做不好。经过这段时间的体验，我将监管员工作大致分为以下几个方面：

一、上班第一件是便是考勤，登QQ，并进行QQ视频报到。

早上8点到8点半时我们视频点名时间。这是为了让分部能及时知道我们是否按时上班，是否在岗位上的唯一方式，因为我们的工作远离我们的公司，在各个不同的监管点上，检查我们的唯一方式必定得使用网络。（但这一条我个人觉得是又弊端的，这个可能需要我们自身的自觉和遵守，当然公司对于无故离岗的行为，处罚也是在那的。呵呵。）

二、整理出入库单据

每天早上大概8点半到前台去整理单据，大约需要15-25分钟的时间，快的话，就10分钟搞定。对于整理单据，没什么技巧，就是要细心一点，不然就跑吧，一次没找齐，第二次还要去找。但是如果是前台出错，又或者是有些情况下，你就必须找两次，这个不可避免。（举个例子：由于开平厂没把昨天的单子开好，但对方的软件已经录入了，那你等到对方仓库把卷子开好后，再去拿单子，原因

是单子留在开平厂里。）但你可以先做账，只是你那时候单据不齐。

三、做好各类台账的登记

我们主要做的报表就是质押物库存总账、库存表、入库申请批准单、出库申请批准单、盘点记录表、项目运行报告（每周一次）、监管日志、日出控货通知、质物数量和货值监控表。质押物库存总账就是记录每天所质押的公司的出入库总量。库存表是看出各个所质押的公司在每天的库存量。入库申请批准单和出库申请批准单是每天出入库的明细账，里面可以看出每天每一笔出入库的情况。盘点记录表就是我们盘点时留下的记录，这是为了观察我们的质押物和我们系统中所记录的是否相符，这是最为关键的一个步骤，往往问题都来源于此。项目运行报表就是这一周总的出入库情况。日出控货通知就是每天我们给仓库告知每个所质押的公司所能出得量是多少。（其实这就是个累赘，没什么效果，仓库有自己的日出库的软件，他们设个值就控制住了，他们想知道，比我们更清楚。我们一般都不打，目的剩纸，但我们都有电子稿），质物数量和货值监控表这个需要达到最低控货值20%时才做。

四、上传给总部

通过总部软件进行上传，这是给总公司看的。总部软件必须熟悉，这个是公司今年刚做的软件，属于中储公司自己的软件，为了方便各个部门的观察，监督。

五、各个资料上传给分部

我们的要求是质押物库存总账每两天传一次，日志每个月两次，其他的账目打印到时送回分部。

六、其他

质押监管部主要与企业客户和银行客户有业务往来，其中企业客户大部分属于库外，而我们就身处于库外，所以我的一言一行、一举一动不仅是代表着我个人，更代表着我们分公司的形象。所以在工作和生活中都要严格要求自己，做到庄重整洁、举止文雅、朝气活力和进取精神，克服懒散、零乱的恶习，尤其在对外部人员交往时，更应时刻注意维护企业形象，树立自己的形象品牌。

以上仅是我对新岗位的粗浅认识，在以后的工作中要更加深入和细化。我对自己有信心，对部门领导有信心，更对我们企业有信心，我们今后的路一定会越走越宽，业务会越做越好。

质押监管 篇5

质押监管业务概述

质押监管业务是指出质人以合法占有的货物向质权人出质, 作为质权人向出质人授信融资的担保, 监管人接受质权人的委托, 在质押期间按质权人指令对质物进行监管的业务模式。

该融资模式下, 银行或金融担保机构 (质权人) 可以根据企业的运行状况、资金周转情况以及库存情况等, 将企业 (出质人) 的库存对应的资金总量按一定比例打折后对应的资金量贷款给企业 (出质人) , 而出质人将自己的库存物资质押给质权人, 质权人委托监管方 (物流公司) 对这批库存物资进行监管;它不仅解决了目前金融危机环境下, 在我国诚信经济相对脆弱的情况下, 中小企业的融资瓶颈;也有效拓展了商业银行的市场空间, 它较好地解决了银企之间的融资矛盾;同时, 它也为物流企业带来了新的增值机会, 实现了中小企业、物流企业和商业银行的“三赢”。

质押监管业务模式按照业务类型分为仓单质押、动产质押逐笔控制、动产质押总量控制、买方信贷 (保兑仓) 和进口开证监管等五种。根据质押融资监管地点 (即场所) 的不同可分为三类:库内监管, 质押物存放在物流企业所属仓库或所租用管理的仓库且由监管人监管;库外监管, 质押物存放在第三人的仓库且由监管人监管。监管人可与第三人签订委托监管协议;全程监管等不同模式指业务所提供的授信可以覆盖客户进口的开证 (信用证方式) 、到单、通知、报关、报检、货物运至仓库直至销售的全过程。

根据质押监管业务与现有业务集成的具体方式分为:与国内贸易结合, 买方信贷即保兑仓业务。由中储仓库为银行监管货物, 银行为客户提供专项用于向卖方支付货款的融资授信方式。与加工制造业供应链管理结合 (融通仓业务) , 仓库通过输出管理, 派人员对制造企业的原料或成品实施质押监管, 银行为制造企业贷款。与国际货运代理业务的结合, 在进口业务中, 代理开证监管, 代理监管货物, 提单分拆;在出口业务中, 代理集港、代理监管、信用证打包等。

质押监管业务的基本流程如下:出质方申请质押授信;监管方和出质人签订《仓储保管协议》, 出质人把质押货物存入指定质押监管仓库;监管方、出质人、质权人三方签订《动产质押监管合作协议》, 质权人和出质人共同向监管方出具《查询及出质通知书 (附确认回执) 》, 将质物及设立质押的事实通知监管方, 监管方验收货物无误后予以确认, 此笔质押监管业务形成;质权人为出质方提供授信贷款;出质人归还部分质押贷款, 或者增加质押贷款保证金;出质人向质权人申请部分质押物出库;质权人审核通过后开具《质物变更通知书 (附确认回执) 》, 由出质人和质权人签字盖章, 质押监管人员检查质权人签字盖章的《质物变更通知书 (附确认回执) 》, 并提交各公司操作部经理审核签字;质押监管人员将《质物变更通知书 (附确认回执) 》提交仓储部作为解除监管提货凭证;仓储部办理货物出库手续, 此笔放货业务完成;若出质人归还全部质押贷款;质权人出具《解除质押监管通知书》, 并签字盖章, 送交监管方质押监管部;质押监管人员检查质权人签字盖章的《解除质押监管通知书》, 签字后提交质押监管部经理审核签字;监管方根据出质人的要求办理货物出库手续, 此笔质押解除作业完成。

质押监管的风险及控制

质权人及监管方对出质人缺乏足够的了解, 出质人及其负责人在信誉和道德上存在瑕疵, 采取欺诈手段骗取监管人的信任或由于经营问题而存在冒险行为, 由此可能潜在发生对监管方和质权人不利的行为的可能性。

业务开展前, 监管方人和质权人应当审查存货出质人的工商登记资料、各种证照, 核实仓储物的品种质量, 查证监管货物合法来源的有关证明文件, 还要审查出质人的银行信用等级、会计师事务所提供的当期的验资报告等资信情况, 必要时进行实地考察;必须要求出质人的法定代表人签订承诺书, 对由此发生的道德风险以其所有个人资产承担连带保证担保责任;建立和完善出质人信息系统、信用评价和动态管理制度, 对出质人进行全方位、全过程的信用管理, 形成互动的监管和控制机制, 建立风险预警体系, 以期有效地防控风险。

质押物稳定的市场价格和充分的变现能力是商业银行控制风险、减少或避免损失的有效保障。在质押物品中, 质物品种有原料、半成品和成品。有些品种市场价格波动大、变现难;若质押物价格剧烈波动, 下跌到质押率以下时质权人就可能面临违约损失。同时质押物市场价格的波动, 还影响到借款企业的履约能力和履约意愿。有些品种控货难度大, 不利于监管, 造成监管方对陌生品种、控货难度大品种的监管风险。权属是质押物的所有权、质量、数量等的证明, 货物权属的不合法有效使抵质押权人的权利不能落实。质物的实际价值低于评估价值, 已成为物流金融的重要风险点。一些融资企业为获得更多融资, 便设法将质物的价值抬高, 而物流仓储企业为争取业务, 也会迎合这种做法;还有一些物流企业由于技术、经验等方面的原因, 对某项监管货物的价值判定不准, 或不能科学预测其价格变动趋势, 以致高估其价值。

国家禁止和限制流通的货物要慎重接收;没有合法来源的货物不能轻易入库, 要通过审查购货发票、质检报告、铁路运票等原始凭证来确认货物所有权。要求出质人提供连续的货物权属证明材料, 包括买卖合同、付款凭证、增值税票、运输合同、航行记录、港监签证等相关资料, 确认该质押货物权属和品质的真实性。

要对质押物的种类有一定限制。要选择适用广泛, 价格相对稳定, 质量稳定、不易变质、易于储存、易于分割、易于变现的品种, 如黑色金属、有色金属、一般钢材、建材、轮胎、白色等。而化学制剂、成品油和鲜活农副产品对仓储条件有特殊要求, 仓储人就要根据自身情况来接收。

对质押商品的价值评估则应根ANALYSIS分析

据成本与市价孰低的原则确定并结合其市场价格波幅确定合理的折率。同时, 还应对质押货物价值与贷款金额进行比例控制, 紧盯现货行情设置警戒线和平仓线, 当质押物价格波动超过该比例时, 即要求补充提供质押物, 或者强制平仓以控制价格风险。此外, 对具有易燃、易爆特性的质押货物, 则需办理以商业银行为第一受益人的保险。

出质人故意空包调包, 动态监管过程中换货, 出质人以次充好;监管人缺失。监管人缺失包括缺位和失职两方面。缺位是指贷款抵质押物无第三方监管人, 失职是指第三方监管人没有按照合约要求履行职责, 如未尽监管货物状况责任, 货物变质及损坏未及时通知存货人;突发事件, 如遇有自然灾害和人为事故造成货物损坏;监管人员质物保管经验缺乏;如现场监管人员采取不正确的保管方式, 造成货物的毁损。

严格执行仓储协议和货物仓储保管规则, 其保管条件不得低于出质人明确说明的要求、有关货物包装提示的保管要求、国家标准要求以及行业标准要求;库外监管应与实际保管人签订《仓储保管协议》, 明确责任、义务;当质物外观质量、数量发生变化时, 及时通知银行;换货时要求出质人提供品质证明;监管场所质物单独存放并且标识, 防止利用他人货物质押;相关质物要求出质人投保;对没有保管经验的质物品种应对相关人员进行培训后再开展业务。

质押监管 篇6

一、质押监管的概念与发展状况

1.质押监管的概念。

质押监管是指出质人 (企业) 以合法占有的货物向质权人 (银行) 出质, 作为质权人向出质人授信融资的担保, 监管人 (物流公司) 接受质权人的委托, 在质押期间按质权人指令对质物进行监管的业务模式。

质押监管业务是涉及银行、出质人和物流公司的一种跨行业的合作, 分为三种基本模式:仓单质押, 固定资产质押和流动资产质押 (即动产质押) 。这项业务的优势在于企业以合法占有的、处于正常贸易流转状态的原料、产成品向银行质押作为授信条件, 获得融资;银行借助物流公司的监管提高贷款的安全性, 降低坏账风险;物流公司提供监管服务, 收取相应费用, 形成银行、出质人、物流公司三方共赢的局面。

2.业务发展状况。

1999年中国物资储运总公司 (简称中储) 无锡分公司率先在库内开展了第一笔仓单质押业务, 随后中储南仓分公司在中储以外的仓库开展了仓单质押业务。经过几年的发展, 更多的银行认同了质押监管模式的安全性, 越来越多的物流公司加入到质押监管行业。深圳发展银行在2005年底先后与中外运、中远物流、中储签署了战略伙伴合作协议, 由物流公司实施质物监管, 给予企业融资, 实现了银行、物流公司和企业的共赢。不到三年时间, 深发行在全国合作的第三方物流企业已超过270家, 监管规模达到7000亿元。但是在这样蓬勃发展局面下隐藏的巨大风险一直持续到2012年上海钢贸案才引起业界的重视和研究。由于监管、信用程度比较差, 部分中介机构失职甚至与钢贸企业相互勾结, 出具虚假仓单, 或者重复质押“一女多嫁”, 甚至“移花接木”, 利用其他钢贸企业货物质押套取银行信贷。如今, 这样的漏洞风险开始从银行蔓延到物流公司环节。这场监管失位形成的风暴中, 涉及有争议货权的货值约达10亿之巨。牵扯多家公司, 关系复杂, 金额较大, 后续还有更多纠纷浮出水面。有行业数据统计, 平均每400笔物流业务的收入才能和1笔金融物流业务损失相抵。在追求利润回报的同时, 我们更应看到它的高风险。

二、质押监管风险分析

从上海钢贸案不难看出, 质押监管业务涉及当事人多, 法律关系复杂, 对于物流公司来说是一项高风险业务。物流公司面临的风险体现在以下五个方面。

1.出质人 (企业) 资信风险。

出质人资信风险是指出质人的经营能力、信用状况和其货物来源的合法性等方面给监管可能带来的风险。我国目前没有一个公开的企业诚信记录库, 我们无法得知企业是否存在隐瞒经营状况, 法律诉讼、债务偿还等关键信息。实践中企业经营受宏观因素如环保要求、淘汰落后产能、征地拆迁, 以及企业自身经营不善等问题影响都将引发无法按期足额偿还银行贷款。一旦企业流动性出现问题, 极有可能出现质物重复质押、强行出库、冻结罚没、以次充好等问题。笔者曾监管过一个煤矿企业, 初期企业生产经营均正常, 2013年受政府征地和煤炭市场低迷双重影响, 企业停产后流动资金紧张, 致使贷款逾期将近一年。企业后期出现强行出库, 偷卖质物度日的情况。

2.质物品质风险。

原料或产成品因其物理属性原因不能都作为质物。如玻璃、铁矿石、钢铁本身物理属性稳定, 风险较小, 易于监管。而易挥发和易燃物品容易造成数量减少和质量下降, 监管风险较大。质物的品种风险, 如海绵的密度不同, 价格千差万别;羊毛和羊绒的差价可达10倍;煤炭发热量不同, 价格差距较大。质物的跌价风险, 像服装时效性很强, 一旦不流行, 变卖时价值严重缩水。这些都会给监管带来巨大的风险。

3.法律及银行风险。

法律风险是指物流企业所签署的监管、场地租赁等各类合同、协议等法律文件中存在的承担过多责任或者责任不清的风险。就三方合作而言, 银行作为强势方, 合同协议条款特别在质物品质和权属认定、仓单回购、如何定价、如何验货、退出机制等监管责任方面对银行是有利的, 而物流公司面临的风险较大。

实际操作中, 银行将监管责任完全交由物流公司, 甚至把物流公司作为担保方以推卸自身应有责任。有的银行人员不到现场与监管公司一同检查认定质物;不按约定盘库;银行对出质人强行提货不作为, 态度消极;银行人员私下要求物流公司放货等情况均有发生。出现损失, 有了问题, 银行却将物流公司告上法庭, 把责任、风险转嫁给了物流公司。

4.监管场地风险。

监管场地的存储条件、交通状况、治安状况、地理环境都是至关重要的因素。没有封闭条件、地址偏远, 交通不便、通信不畅、办公设施不全、周边存在暴雨、泥石流等自然灾害的监管场地不但存在安全隐患, 而且不易于监管, 出现问题时监管人员不能及时到现场, 不易采取措施。山西的很多煤矿多地处山沟, 交通不便, 质物露天存放没有苫盖措施, 质量和数量都不好管控。如遇自然灾害或强行出库, 极易导致损失。

5.物流公司内部管理风险。

受考核机制驱动, 物流公司相关人员都想方设法扩大规模, 过度逐利, 执行管理制度不坚决, 主要表现在:首先是监管员道德风险, 上海钢贸案中存在一些监管员与钢贸公司串通, 没有认真履职的现象。其次因人员配备不足、业务不熟练、盘点不到位、交接货物不明确、不按规定指令放货等原因形成的风险。最后是内控机制不健全, 内部监管缺位。

三、化解风险的对策建议

针对上述五方面的风险, 物流公司要从宏观风险与微观风险、外部风险与内部风险、系统性风险与业务运作过程风险三个方面, 兼顾银行、企业及自身三方利益, 坚持风险可控原则, 具体做好以下五方面的工作。

(一) 出质人资信考察

1. 认真收集出质人的营业执照、组织机构代码证、企业章程、税务登记证、资产负债表、利润表、现金流量表等基本资料。特别要加强对出质人的财务数据的判研, 资产负债率、对外担保率、短期偿债能力、贷款记录卡等数据能一定程度反映出质人的情况。

2. 物流公司应该了解出质人所使用生产技术工艺情况、经营渠道是否畅通, 关注其职工精神状态、税收和环保等情况。通过这些分析其生产经营状况。

除此之外, 应当对企业背景、政府政策支持情况以及在市场中的行业走势有所了解。

(二) 质物的考察

选择质物应遵循质量稳定、便于计量、容易变现、性状统一、价格波动小的原则, 如橡胶、钢铁、焦炭。易变质、不易长期保管的物品和不好确认实际价值的物品都不宜作为质物, 如水果、海产、老旧或专用设备、宝石、古董字画等。因法律纠纷被查封、扣押或采取其它诉讼保全措施的物品以及权属不清的物品均不能作为质物。

(三) 合同协议的签订

合同中应明确各方权利责任, 特别是在质物品质和权属认定、仓单回购、如何定价、验货原则、退出机制等方面, 物流公司只能承诺力所能及范围内的责任。物流公司既不是执法机构也不是保安公司, 因此对强行或暴力出库不应承担责任, 对不合理的条例要进行剔除。

(四) 监管场地的选择

质押监管业务对监管场地要求较高, 应加强监管场地的考察和评估, 保证质物安全。重点考虑的因素有:库区实现是否全封闭;作业区域划分是否清晰、标志货位编号是否明确;交通是否便利;消防设施是否齐备;是否有保卫力量;是否具备基本生活设施;通讯是否畅通;周边治安是否良好等。只有选择符合条件的场地才能降低业务操作中的风险。

(五) 加强内部管理

建立和完善企业资信评估体系, 建立质物准入目录。控制总体融资额度, 控制敞口风险。通过业务培训、风险防范培训等, 严格规范业务管理和现场操作, 要注重企业文化培训提高员工的忠诚度, 提高监管队伍整体水平。建立健全企业自身风险控制部门, 强化内部巡查。加快企业信息化建设, 实时监测库存量和货品的最新市场价格, 降低人为操作失误, 提高工作效率。建立分险池, 预提坏账准备金。做好业务合同的谈判、签署和归档工作。

四、结语

随着质押监管业务的不断发展, 新的情况会不断出现, 这就要求物流公司不断总结提高, 强化风险意识。把握好发展速度和管控能力的关系, 只有严格规范操作流程, 把风险防范做得更加周全细致, 这项业务才能健康发展。

摘要：我国的质押监管业务快速发展至今已为众多物流企业带来了可观的经济效益, 但2012年上海钢贸案应引起我们对质押监管业务风险控制的重视。文章分析了质押监管业务开展过程中面对的风险及对策。

关键词：质押监管,风险,对策

参考文献

质押监管 篇7

一、质物品种的基本要求及分类

(一)质物品种的基本要求

质物品种的基本要求是能起到担保物的作用,当质权人将质物拍卖、出卖或变卖后能保证自己债权的实现。其分为两类:

1、通用要求

在通常情况下,质物需符合下列要求:产品合格,符合国家有关标准,具有使用性;无形损耗小,不易变质,易于长期保管;市场价格稳定,单价较低,波动小,不易过时;用途广,易变现;规格明确,便于计量。下面的质物品种中大部分是符合通用要求的,不符合要求的原则上不作为质物品种。例如空调压缩机本身是一个很好的品种,但由于其用途较窄,只用于与几个空调生产厂家配套,且技术更新快,因此不适合作为质物品种。

2、特定要求

虽不符合通用要求,但与特定环境和监管流程相配套仍可以作为质物的品种,下面的质物品种中有部分属于此类。例如原酒,只限于酿酒厂的酒罐或酒缸中的原酒,需要配套监管流程,先由酒检验所检验原酒质量,银行据此确定原酒价格,酒检验所、质权人、出质人、物流公司四方在酒罐或酒缸的出口或盖子上锁、打铅封等,然后将盖有四方印章的封条贴在上面,最后用透明胶布封好,约定只要上述封条完好,则物流公司无监管责任;由于原酒每存一年都能大幅升值,扣除银行利息、原酒自然挥发、付给物流公司的监管费及酒检验所的检验费依然有很大利润,故能形成四方共赢。

(二)质物品种的分类

1、黑色金属类:

建材(线材、螺纹、圆钢等)、型材(工、角、槽、H型钢等)、板材(平板、卷板)、管材、废钢铁、生铁、钢坯、钢丝绳等。其中优特钢(不锈钢)除外或谨慎操作。

2、有色金属类:

铜及铜制品、铝及铝制品、锌、铅、镍等,其中镁粉、钛精粉以及有色金属加工生产线中的半成品除外或谨慎操作。

3、煤炭及制品类:

原煤、精煤、焦炭等。

4、木材及制品类:

地板、木工板、中纤板、木材规格料等,但仅限于易于计量的规格料。

5、石油及制品类:

原油、汽油、柴油、煤油、燃料油及附属产品(如渣油)、沥青(罐装)等。

6、化工、轻工材料及制品类:

聚乙稀(PE)、聚丙稀(PP)、聚氯乙烯(PVC)、橡胶、化肥、纸浆、纸张、轮胎、PVC型材、纯碱等。

7、建筑及装潢材料类:

玻璃。

8、机电产品及设备类:

电线、电缆、汽车(轿车、卡车)、工程机械(吊车、挖掘机、装载机、叉车)等。

9、矿粉及矿产品类:

铁矿及其他金属矿等。

1 0、食品、饮料、酒类:

糖、毛豆油、棕榈油、食用油、名酒(原则上只做买方信贷模式的业务)、原酒等。

1 1、五金类:

摩托车、电动车等。

1 2、家用电器类:

电视、冰箱等,其中小家电除外。

1 3、农副产品(种子饲料类):

小麦、水稻、大米、大豆、玉米、菜籽、豆粕、淀粉。

1 4、棉麻:

棉花、棉纱、棉短绒、棉浆粕、精制棉。

二、质物的特定性

(一)表现形式

质物需交付占有,交付的货物必须是确定的,这是质物特定性问题,也是质押的基本特征之一,其表现为:

1、对应特定。

有两种情况:一种是质物不动,还款后原物返回,例如前面讲到的原酒;另一种是虽然质物是变动的,但每一质物都是唯一的,例如彩涂板,生产厂家都带有标签,有的货物上还有喷字,上面注明生产厂家、材质、品种、规格、型号、编号等内容,这卷彩涂板是唯一的,这时的质物与帐、卡是一一对应的。

2、种类特定。

每一个质物是无差别的,但其种类是特定的,超出其种类就不是质物,是一种约定行为。例如约定某指定厂家生产的螺纹钢是质物,则其他厂家生产的就不是质物;又如规定某一区间的规格都是质物,区间外的则不是质物,如18#、20#、22#;再如规定只有某一规格的是质物,则其他规格的都不是质物,如20#。目前的绝大部分质物属于此类。

(二)质物认定

不管是在物流公司的自管库还是出质人作业库,绝大部分情况下质物是变动的,那么怎样认定哪个是质物呢?

对于对应特定质物比较简单,由于其唯一性,只要符合约定或者标签对应就满足了要求。

对于种类特定则比较复杂,由于仓库方为了增加仓库的利用率,经常将分属于不同权利人的同类货物混放,形成质物与非质物混放,或者不同质权人的质物混放,质物不特定,甚至重复质押,影响质权的实现。对此采用的是区域特定办法来解决,物流公司直接划出监管区域或租赁某一厂区作为监管区域,专门用于存放某一银行的质物,并规定放入监管区域的货物都是质物,但可能降低了仓库的利用率。随着信息技术的发展,目前正在探索用传感技术来解决这一难题。

(三)质物公示

质权人为了保证质物的特定性,要告示与质物相关人员,通过设立质押监管场区示意图和粘贴质押标签的方式予以公示。质押监管场区示意图的信息应详细,注明质权人、出质人、监管人、监管区域、质物品种、质物数量等,监管区域要准确具体,实际监管区域要与示意图相一致,质物的数量要根据质物的动态适时改动,与出质人明确在监管区域内的货物都应作为质物来管理,原则上不符合质物品种的货物不得放在监管区域内;质押标签要粘贴在质物上,上面要注明质权人、出质人、监管人等信息。

抵押公示除上述办法外还可以将抵押登记书复印件粘贴在监管场区示意图上。

(四)质物记录

对于超出银行要求控制质物价值的货物是不是质物,怎样记录?例如,银行要求控制价值1 000万元的质物,单价每吨10000元,1000吨已经满足要求,实际上是2000吨,在填写质物清单及质物库存表时怎样记录?首先要明确的是交付给质权人占有的都是质物,2000吨货都是质物,因此在记录上要写2000吨;其次是既能满足质物折扣率的要求,又能对冲质物价格下跌带来的损失,但不能低于1000吨,不管是对质权人还是物流公司都增加了保护。

(五)实际占有

在实际操作中会出现实际占有与银行要求或《质物库存表》等记录的质物状况不符的情况,应当在协议文本明确以实际占有的质物为准。例如银行要求的是20#螺纹钢价值1000万元,或《质物库存表》记录的是20#螺纹钢价值1200万元,而实际占有的除20#螺纹钢价值800万元外,还有18#螺纹钢价值400万元,这时18#螺纹钢也是质物,超出了最低控制价值,以实际占有的质物为准增加了对质权人及物流公司的保护,同时又符合担保法的要求。但在这种情况下,质物的差别不能太大,如果不是18#螺纹钢而是把棉花当成质物,则法律很难予以保护。这里还需要明确的是如果实际占有与银行的要求不符并且银行有实际损失,物流公司要承担相应赔偿责任,本例中原价值400万的18#螺纹钢如只能卖到150万,物流公司需要赔偿余下的损失50万;如果相符,都是20#螺纹钢,原价值1200万,其价值下降到600万,物流公司也无须承担赔偿责任。

三、不同质物品种在监管过程中需要注意的事项

不同的质物品种由于其自然属性、形状、包装以及存储环境等不同,又受到特定环境的影响,在监管过程中存在较大差异,因此要针对具体情况采取有效的监管措施。

(一)验收及盘点方法

1、基本的验收及盘点方法。验收标准根据质物的不同自然属性、包装、运输工具等情况来确定,验收的方法主要有:一是打尺计量,主要针对散状堆码类货物或罐(或桶)装储存类货物,例如:铁矿石、焦炭、煤炭、油品、沥青等;二是抄牌计量,主要针对带包装的箱式货物,例如:铝制品、盒板、进口钢材等;三是计件计量,主要针对带包装的袋(或箱)装货物,袋(或箱)装包装的货物每件货物都是标准重量(或相差较小),例如:糖、化肥等;四是检斤计量,主要针对绝大多数能通过过磅计量出重量的货物;五是理论换算,主要针对标准货物,通过理论换算计算出货物的重量,例如钢材中的:工字钢、角钢、槽钢、H型钢等。

2、辅助盘点方法。对于产量(或数量)多、而单体重量相差不大的同样货物,可以采取平均重量法计算,例如卷板、线材、钢坯等,以增加可操作性。

对于外观直径较小、数量较多、品种较杂的货物(如管材),可以采用辅助工具盘点核实,如“筷子法”等。

对于码放在一起的货物有多种规格,外观尺寸长短不一的货物(如板材),可以采取一些特殊方法来加以辅助盘点,如:“暗记”标示,影像资料对比核实等。

(二)特殊质物的管理

1、油品。

这类质物,通常的做法是打尺验收,打尺时要以打实尺为主,由于油比重轻于水,在验证库存时应注意切水,同时要了解管道图和阀门,适时上锁和上铅封,防止罐中罐现象。同时向企业索取油罐的容积表,方便测算体积和库存重量。

在检尺时要用专用的量油尺,并加涂试油膏或试水膏后对油品进行测量,并用专用取样器抽取部分油品进行密度检测和外观查看。在所有现场工作中一定要注意安全操作作业,并加强安全和业务培训。

2、设备、机电产品。

适用性很强又容易维修的可以作为质物,如汽车、叉车、通用电机等。但专用设备不能作为质物,例如为水电站配套的大型电机、煤矿用平煤机等品种,原则上不能作为质物,作为质权人一是无法变现,二是无法作维修等售后服务,如果必须作为质物,只能将其钢材部分按废钢计价。

3、电线、电缆。

对于电线、电缆产品,经常出现按内含铜铝来计算价值,误差较大。对于不整卷的线缆不易计算其长度,因此电线电缆应按成品整卷计算;有的小企业生产的线缆为非标产品售价低,主要是因为米数不够长、线缆内的铜铝含量偷工减料。

4、汽车监管。

汽车监管一定要对车辆凭证资料和实物车辆同时监管,车辆凭证资料包括:进口汽车是进口关单(“货物进口证明书”)和“进口机动车辆随车检验单”,国产汽车是“机动车整车出厂合格证”;实物汽车检验的内容包括:外观质量、随车配件、车辆的车架号、发动机号。一般需要车辆凭证资料与钥匙分开存放,并存放在物流公司自备的保险柜内。

车辆凭证资料一般不能作为权利凭证进行质押,这在进口关单上明确注明:此证明仅供向公安机关办理车辆牌照使用,不做抵押等其他用途使用。

(三)质物保险

由于易燃、易爆、易损坏、易流失、易变质等原因,很多品种需要上财产保险。

(1)需要保险的品种有:煤炭及制品、木材及制品、石油及制品、纸浆及纸制品、橡胶、轮胎、棉麻、粮食等。

(2)保险的价值必须覆盖质物最低控货价值。

(3)保险的期限:原则上不得低于授信期限届满后三个月,并在偿清授信协议项下的债务前连续办理保险。

(4)保险的种类:仓储环节——基本险、综合险、一切险。

(5)其他环节的保险,如质物需要运输的,在运输途中要求上“国内陆运综合险”并要求上盗、抢、雨淋等附加险种。

(6)第一受益人:已上保险的需将保险的第一受益人改为银行。

保险需满足以上条件,否则很难索赔,例如:四川地区发生洪水将质物冲走,由于出质人上的是基本险,保险不涵盖水灾,所以对于洪水冲走的质物,保险公司不予以赔偿。

(四)监管过程中需要注意的事项

1、内在品质确认。

有些质物,其内在品质是外观无法确认的,相关主要指标只有国家授权的检验机构出具的检验单才能权威证明,在监管时不负责对质物品质的验证。在实际业务中一般会遇到矿粉需确认品位,煤炭要确认燃烧值及硫含量,优钢要确认微量元素成分含量,木材要确认木材种类,粮食要确认容重和含水量,化肥要确认氮磷钾含量,汽油需确认标号等。

例如:从外观和气味上可以判断是汽油,但是具体标号是90#、93#还是97#,根本无法进行判断,因此,除检验机构出具的检验单上注明外,质物品种只能写汽油而不能写90#、93#或97#汽油。

检验分为抽检与送检:抽检是检查机构到现场抽取样本进行检验,送检是将样品送到检验机构进行检验,检验机构只对样品负责。要防止在样品的抽取与送达过程中作弊,样品应该与质物相符并且是承担责任方共同确认的,如果样品与质物不符,则会影响质权的实现。

2、体积小、价值高的品种。

例如黄金、白银等品种,体积小、价值高,尤其是加工手饰过程中,很容易被盗,又不宜计量,因此不要作为质物。

3、生产加工过程中的货物。

由于生产加工中的货物是否变质,价值是否下跌具有不确定性,原则上不作为质物,对于发生化学变化的物品,则不能作为质物。例如加工过程中的龙门吊,对于生产企业是增值过程,但对于质权人,变成了废钢铁,是个价值下跌的过程。再如2009年初云南爆发大风雪,造成当地停电10余天,某生产企业用氧化铝通过电解槽生产铝锭,由于断电而停产,加工过程中价值5000万元的货物形成了巨大块状物,花费了大量的人力和物力进行了清理后堆放在仓库内,其既不是原料,又不是成品,价格和价值无法准确确认,如果当成质物,是无法变现的。

4、带外包装的货物。

(1)例如家电、浓缩果汁,外面有标签,内部是什么,根本就不知道,也不能拆开包装,家电外包装经打开,可能就认为不是厂家原厂货,浓缩果汁是食品,根本就不允许打开,有些即便打开,非专业人员也不清楚其货物的价值、比如电视是价值3000元/台,还是5000元/台。因此,只能明确按外包装标识验收,外包装记载与实际不符,物流公司不承担责任,否则就不能监管。

(2)外包装没有标签的,有两种方式处理:一是明确按质权人发出的《查询及出质通知书》予以确认回执,物流公司不承担责任;二是按照前述原酒的方式进行监管,当然最优是第二种方法。

5、价差较大的货物。

外观相近,但内在品质不同,价差又很大的货物,例如优特钢,由于所含微量元素不同,有的2万元/吨,有的4万元/吨,有的单价甚至更高,这类品种原则上不作为质物,特殊情况需要质押的,必须按最低品种价格计价。

6、用途专一产品。

用途专一、为特定行业服务的产品,例如电塔,是专门为电业部门架线用的,生产厂家可以卖出去,又能赊销后收回钱,并且价格很高,但质权人、物流公司是做不到的,原则上也不能作为质物。

7、保税物资。

没有海关批准,在海关监管下的保税物资是不能作为质物的,否则质权得不到保证。

8、码垛、筒仓、成堆的货物。

这类质物要防止作假,例如棉花垛,中间可能是空心的;筒仓粮食,上面架起来,放上粮食,而下面可能是空的;散货如煤炭、矿石,堆成堆,中间有一个大土堆,外面是货物,都会影响货物总量。

9、长期不动的货物。

通常情况下,企业是将自己的合理库存用于融资,货物应是流转的,一批货,货主本可以将其出售而获得资金,并且不用付出融资成本,长期不动一般是有问题的,而且大部分货物的存储时间过长质量会发生变化。

案例：羊绒变羊毛

出质人将作为质物的“羊绒”存入物流公司仓库,并按约定,将每包羊绒打上盖有出质人印鉴的封条。到了还款期,出质人没有归还贷款,银行拟变卖质物,到物流公司抽样送至检验机构检验,结果是羊毛。于是银行将出质人告上法庭,不久,出质人逃匿。无奈,银行又将物流公司告上法庭,并提供了在贷款时出质人向银行提供的检验单,上面写着“一级山羊绒”,送检单位是出质人,并且物流公司在银行的《质询及出质通知书》的回执上也写着“一级山羊绒”,以证实质物是羊绒,现在是羊毛,因此物流公司要赔偿。物流公司指出,出质人送检一事,概不知情,出质人从未到仓库提取过样品,送检样品不是质物的样本,质物从质押开始就未变动过。

从案例可以得出以下结论:

(1)首次出质时,银行在质物品质的认定过程中存在过失,没有自己抽样、自己送检,出质人用质押品以外的货物样品送检,银行没有核实,造成样品与实物不符,银行难以保护自己的质权。

(2)羊绒单价在50万元/吨左右,大约是羊毛的10倍,这类货物品种不宜作质物。

(3)质物长期不动应该是不合理的,这批“羊绒”存储期很长,出质人是专业人员,应该将其卖出去而不是用于融资,因此可以初步判断其质押融资是存在问题的。

(4)对于物流公司应汲取的教训是应要求银行共同在封条上盖章或签字,银行如果盖章则可能不会产生诉讼,采取的监管措施不彻底。

(5)验收标准,是这个案例的核心:国务院批准,商业部、对外经济贸易部、国家物资局发布实施的《仓储保管合同实施细则》规定:保管方的正常验收项目为:货物的品名、规格、数量、外包装状况,以及无须开箱拆捆直观可见可辨的质量情况。包装内的货物品名、规格、数量,以外包装或货物上的标记为准;外包装或货物上无标记的,以供货方提供的验收资料为准。散装货物按国家有关规定或合同规定验收。

此案例是外包装和货物上无标记,按银行提供的《查询及出质通知书》写着的“一级山羊绒”进行验收,是符合国家法规规定的。