商业代理人

商业代理人（精选10篇）

商业代理人 篇1

时代在变,我们也需要做出改变。产业结构调整、经济周期下行以及互联网经济的冲击,都要求我们通过不断地变化,走出自己的阳光大道。

杨驰升认为对于代理商这一大群体来说，当前的核心目标就是要培养有实力、有能力、有执行力、有抗打^力,诚信、专＿、勇于担当的代理商。

从目前的行业现状来看,整个工程机械产业链涉及的所有环节形势都不容乐观。用户没有工程、没有收入保证,导致无法按时还款甚至完全无法还款,企业应收账款数额巨大。代理商全线亏损、市场下滑,艰难维持着运营。而制造商的现状是过剩的产能、巨额的负债和告急的现金流。对于代理商这一大群体来说,当前的核心目标就是要培养有实力、有能力、有执行力、有抗打击力,诚信、专一、勇于担当的代理商。按照目前的形势来看,代理商必须主动做出改变,才能保全自身。

创新服务模式

代理商要有创新的服务,在产品制造方面提出了工业4.0的概念,那么,我们需要认真思考在服务方面能不能同样提出类似工业比4.0的概念?这个概念应该包括定制化、多样化服务,还有最基础级的三包服务。

整合资源

在新时期,在互联网经济时代下,代理商应该怎么做?

一方面需要整合业内资源。包括整合优化自身业务,扩大代理区域,丰富互补品牌,共享管理资源,用足渠道硬件。另一方面是行业重组。合资合营,联合联盟,做到优势互补、互联互通。

E代驾和徐水模式

代理商现在的处境非常艰难,很多规模较小的代理商无法继续,濒临退出。那么压死骆驼的最后一根稻草是什么?极有可能是人力成本,现在劳动力越来越贵,这是造成代理商入不敷出的一个重要原因。作为代理商,应该学习E代驾模式和徐水模式。E代驾没有司机,因此没有巨额的人力成本投入。徐水有一对夫妻,他们只负责给挖掘机换履带,除他们二人以外没有员工,更没有服务人员,不需要很高的文化水平,也不需要多么高深的技术,2个人一天可以挣1200元。这个模式给我的启发是:现在社会化资源非常多,我们什么都想做,却什么也做不好,不如专心干好一件事。

呼吁与建议

对于代理商,我有3点呼吁和建议.

一是淡化占有率。短时间的市场占有率高并不能说明产品被用户所认可。我们要回归商业本质,我们希望行业制定一个科学的考核体系,来评价企业是否可以健康持续地发展。

二是淡出信用销售。过去代理商做信用销售,没有小额贷款公司参与,都是企业自己做,并没有充分利用社会化资源。代理商=金融信贷公司+担保公司+讨债拖车公司+资产管理公司+新产品使用测试公司+……且客户违约成本很低,执法部门监管不力,代理商本身的工作也不到位。我建议,行业厂商可以拿出一定的补贴,引入第三方金融机构,把这些对于自己来说比较棘手的问题交给专业的金融公司来解决。

三是重塑厂商关系。制造商要给予代理商独立人格及自主经营的权利,使代理商在开展业务时不会束手束脚,更加灵活自主。

时代在变,我们也需要做出改变产业结构调整、经济周期下行以及互联网经济的冲击,都要求我们通过不断地变化,来走出自己的阳光大道。

商业代理人 篇2

委托方（甲方）：

地址：

电话：

受理方（乙方）：

地址:

电话：

经甲、乙双方友好协商，本着精诚合作、共创双赢的宗旨，双方达成为属下商业部分（以下简称项目或该项目）提供全程商业策划及招商运作服务。为明确双方的责任和义务，保障双方利益，特签订本合同，供双方共同遵守执行。

一、委托物业：

甲方委托乙方商业服务之物业为：位于山西省吕梁市离石区的商业项目，总商业建筑面积为地上约平方米。地下2000平米（附件：项目物业总平面图）

（注：委托物业面积最终以政府部门出具测绘报告为准）。

二、合同期限:

自双方签订本合同之日起至年月止，乙方需全部负责统筹所有商业面积策划及招商。合同期满后双方视情

况再另行协商是否续约，合作方式另议。

三、双方的合作形式：

乙方负责商业项目独家全程策划及招商代理。在合同期内，甲方不得在签订第二家商业代理公司。

四、双方责任与义务

甲方责任与义务

1、保证该项目的出租合法性,申办有关租赁之法律批文，并为该

项目之成交客户依政府部门认可之程序办理租赁登记手续。向乙方提供招商使用有关该项目的法律批文副件或复印件，并保证一切文件资料的合法性和准确性；

2、提供该项目的建筑平面图、装修标准、各铺位招商面积、《商

品房租赁合同》范本等有关文件资料；

3、为提高工作效率，甲方对乙方人员提交的有关方案及书面文件

进行签收确认，如有修改意见应于3个工作日内给予答复，否则乙方视作甲方已确认接受。

4、甲方指定一名负责人专门与乙方配合解决招商及策划中的问

题，该负责人代表甲方意见并在现场行使甲方权利。对乙方报请同意的商家协议进行最后的审核，并拥有对有关合同条款的最终修改批准权。

5、项目现场提供招商办公室供乙方使用（办公、洽谈）。并提供

基本的办公条件，包含：直线电话壹部、传真机一台、复印机打印机一台（可共用）、电脑壹台、饮水机一台、项目组现场办公桌椅每人一套等。合同有效期内的办公运作费用、办公耗材由甲方承担费用。

6、如项目招商中涉及异地操作及洽谈连锁商家，须安排工作人员

出差，则由乙方事先向甲方提出出差申请，经甲方同意后票据如实报销。

7、甲方负责安排财务工作人员统一收取商户的全部租金和定金；

8、按合同约定支付乙方有关招商服务费用；

乙方权利和义务

1、签订合同后3日内甲方支付首笔款项，乙方确认首批服务费到帐后，3日内派出具备专业经验的项目组，进行全面商业策划及招商工作。

2、乙方指定的项目负责人代表乙方在招商现场行使职权，在双方协议框架内拥有对招商、策划、人员管理等具体事务的处置权。

3、乙方专案小组人员每周与甲方召开一次例行工作会议进行工作汇报。对招商及策划工作中所遇到的问题应及时与甲方沟通、协商并解决落实。

4、乙方在招商过程中需按甲方提供的租赁合同约定的条件进行宣传和招商，未经甲方同意不得向客户作任何形式的书面承诺或约定，否则乙方自行承担责任。

5、乙方负责促成所有意向租赁该项目的客户之洽谈、签约。

6、乙方的招商活动不得损坏甲方利益、形象，乙方有责任对甲方有关资料保密，并自觉维护甲方其他方面权益。

7、如因甲方工程、工期、证件手续等原因导致项目无法于合同约定时间开业的，责任不在乙方，双方可以就延期问题进一步协商实施方案，并双方协调安排好已经签约商户。

8、乙方现场工作人员与甲方不属于劳务用工关系，乙方现场人员的工资、生活、交通、通讯、福利、保险等一切费用由乙方负责。

9、主要内容：

1、乙方全面负责该项目的招商工作，包括本地招商及外埠招商。

2、乙方建议参与研讨、制定招商政策、招商策略、招商条件。

3、乙方拟订业务招商工作计划，包括时间计划、进度计划等，由甲方确认后实施。

4、乙方协助确定招商目标、业态组合、经营品项等。

5、乙方协助规范业务招商合同、相关审批单及有关附件。

6、乙方协助组织召开品牌招商会、答谢会。

7、乙方协助组织进行当地及外埠招商工作。

8、乙方协助组织进行商户洽谈及签约工作。

9、乙方协助监督进行商户进场二次装修。

10、乙方协助组织对甲方进行商业管理知识培训。

五、相关费用及付款方式

1、市场调研提供执行方案费：

项目前期市场调研、产品整体规划定位、提交可行性方案。本项目按双方在各服务阶段的工作内容免收取发展商服务费用。

双方签订正式合同之日起三个工作日内预支付人民币壹拾万元整给予我方做项目前期启动资金，我方即派出有关工作组赴项目开展项目调研、商业经营定位、规划定位、建筑设计建议等执行方案。

2、招商代理费用：

2.1收费标准：乙方成功让客户与甲方签署招商租赁（租金方式）合同，甲方同时收取客户订金并签订正式合同后视为招商成功，乙方成功出租部分按合同平均月租金水平的贰个月标准（不含免租期）向甲方收取招商租赁服务费。（可扣除预付的壹拾万元款项）

2.2乙方成功让客户（特殊品类）与甲方签署招商联营（扣点方式）合同，甲方同时收取客户订金后视为招商成功，乙方成功招商联营部分为该物业该楼层的租金平均值向甲方收取招商服务费。

2．3付款方式：每月乙方于10日前将上月乙方成功出租的本项目物业成交额与甲方核对、确认（客户签订物业租赁合同，并缴纳合同期相关费用即算成功出租），甲方于当月15日支付乙方招商租赁服务费。

2．4 若客户已签署物业租赁合同后，因甲方合同违约原因而退房的，乙方已收取之相关服务费不予退还。

2.5若乙方所签订合同中有高出市场行情较多的情况下甲方则视情况给予额外奖励。

六、违约责任

1、如甲方不按期向乙方支付有关款项，每延迟一天，甲方须向乙方支付应付款千分之三的滞纳金，超过30天则按甲方违约处理，甲方除支付应付费用的情况下并向乙方补偿相应的损失；

2、甲乙双方对合同内容享有保密义务。

3、本合同及其附件和补充协议中未规定的事项，均遵照中华人民共和国有关法律、法规和政策执行。

4、在合同履行期间，甲乙双方任何一方必须遵守本合同的规定，不得无故解除本合同，否则视为违约，违约方须向守约方支付违约金人民币伍拾万元整（50.0000.00元整）

七、合同终止和变更

1、代理或委托期限届满，本合同自动终止。

2、本合同终止后，甲方需按合同规定结清相关费用与乙方。

八、争议解决方式

1、如有未尽事宜，双方应本着友好合作的态度协商解决，修改条款由甲、乙双方共同签订补充合同。合同附件及补充合同与本合同享有同等法律效力。

2、如发生纠纷，双方在合同签约所在地仲裁委员会起诉仲裁。

九、本合同一式四份，双方各执两份，具有同等法律效力。甲方：乙方：

法定代表人：法定代表人：

委托代理人：委托代理人：

地址：地址：

联系电话：联系电话：

商业代理人 篇3

一、统筹部署、提高认识，加强沟通协调

新农保工作全面开展以后，该行高度重视，成立新农保代理业务领导小组，全力加强对代理工作的指导协调。召开多次专题会议，强调新农保代理业务的重要意义，要求各级管理人员务必提高认识，全面加强网点安全管理、严格操作流程、提升服务效率，确保新农保基金安全和服务便捷。同时认真做好沟通工作，向党委政府、社保部门阐明青州农村商业银行点多面广、立足三农、服务便捷的优势，全面消除政策障碍，为代理工作的顺利开展奠定了良好的基础。

二、加强宣传、广泛动员，提升社会影响

为解决农户缴纳养老保险时遇到的实际问题，特别建立了信息联络员制度，成立了130多个联络小组，细致划分服务区域，并将联络员电话、服务范围一并形成“新农保”业务通讯录发放到各村，方便沟通联系。利用“送科技、送信息、送贷下乡”等有利时机宣传新农保知识，让农民了解国家惠农政策，并在营业网点内摆放宣传栏、发放宣传资料，为参保农民领取新型养老保险金和保险补贴提供便利。

三、强化措施、加大投入，提高服务质量

为确保新农保业务的顺利开展，设立了“新农保代理专项窗口”，抽调业务精、能力强的业务骨干专职负责，并开辟绿色服务通道，推行全程信息咨询和保费无障碍办理，为部分子女不在身边、年龄偏大和腿脚不便的老人提供便利。不断加强科技投入，为全市23家新型农村养老保险发放窗口购置前置终端、打印机和点钞机等电子设备，在有关代理网点安装了15台ATM机、6台自助查询机和102台农民自助终端，为广大农户提供了方便快捷的金融服务。

四、上下联动、多方共赢，初显代理成效

商业银行代理债券业务的会计处理 篇4

一、代理发行债券业务的核算

(一)代销方式。

代销,是指商业银行受客户委托,代理销售一级市场上发行的债券。银行售出债券后将筹集的款项交给客户,然后向客户收取手续费,银行不承担任何风险。新会计准则下,代销方式的会计处理没有变化。

(二)余额包销方式。

余额包销,是商业银行受客户委托代理发行债券,并约定如果在规定的发行期限结束时,仍有债券未售完的,则剩余的债券由银行自行认购的发行方式。新会计准则下,余额包销方式的会计处理有很大变化。

余额包销方式发行债券,在发行期内的会计处理与代销方式相同。对于未售出部分,银行应该根据约定,作为自己的一项投资进行确认和计量。具体会计分录如下:

1. 购入剩余债券作为投资:

同时,冲销表外科目:

付出:代理发行库存债券——××债券

然后,将购入的债券在表外科目核算:

收入:有价单证——债券

此后,银行将此项投资根据实际利率法采用摊余价值计价。具体为:支付价款=每期收到利息的现值+到期收回本金的现值,从而计算出债券的实际利率。

2. 持有期间的收益:

债券持有期间,债券的发行方可采用分期付息一次还本和一次还本付息两种方式支付债券本息。商业银行根据两种方式分别核算:

(1)债券分期付息一次还本的利息核算:

实际收到支付利息时:

(2)一次还本付息的利息核算:

实际收到利息时:

3. 期末计量:

期末考察债券是否有减值的迹象,如果减值的证据确凿,应计提减值准备。

4. 购入债券到期的处理:

(三)全额承购包销方式。

全额承购包销方式,是商业银行以约定的价格全部购进债券,并按合同规定的发售价格或市场价格出售,发行期结束,以购进价结转债券发售成本,并计算代发行债券的差价,收入计入利润的一种代发行债券的方式。新会计准则下,全额承购包销方式的会计处理有所变化。

1. 银行与客户签约全额承购包销代理发行债券时,以承购价入账,其会计分录为:

2. 银行以规定的价格或市价销售代理发行债券,视同自己发行债券,会计处理为:

3. 按期结转已售代理发行债券的成本,会计分录为:

4. 按期结转代发行债券业务的差价收入,按月转入“本年利润”账户:

若“债券发行”账户为借方余额,表示亏损,则会计分录为:

5. 发行期结束后,若还有剩余的代理发行债券,应确认为银行自己的投资,其会计处理为:

购入债券的后续确认和计量同余额包销方式。

二、代理兑付债券业务的会计核算

代理兑付债券,是指商业银行受客户委托对其发行的债券到期进行兑付的业务。通常,银行代理兑付债券业务时,委托人应提前将待兑付的款项拨交银行,兑付期满,银行要按代理兑付的总额收取一定的手续费。核算代理兑付债券业务,会涉及到“代理兑付债券”和“代理兑付债券款”等账户。

“代理兑付债券”账户。该账户核算银行代国家或企业兑付到期的债券。收到代兑付的债券记入该账户的借方;向委托单位交付已兑付的债券时记入该账户的贷方,期末借方余额为已经兑付但未转交委托方的债券。该账户应按委托单位和兑付债券种类设置明细账进行明细核算。“代理兑付债券款”账户核算银行代理国家或企业单位,兑付到期的债券而收到的委托单位预付的兑付债券资金。收到委托单位预付的兑付资金时,记入该账户的贷方;向委托兑付单位交付已兑付的债券时,记入该账户的借方;期末贷方余额为委托单位预付的兑付债券资金尚未使用数。该账户应接委托单位和兑付债券的种类设置明细账进行明细分类核算。具体分录如下:

收到委托发行债券方的兑付资金,银行会计处理为:

收到代兑付的债券,支付兑付款时会计处理为:

商业地产招商代理合同 篇5

代理人(全称)：_________________________________________________________________

根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国招标投标法》及其有关法律、法规，遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则，双方就___________________________________招标代理事项协商一致，签订本合同，于20___年___月___日在______达成如下协议：

一、工程建设项目概况

1、招标人名称：______________________________________________

1、项目名称：________________________________________________

2、建设地点：________________________________________________

3、招标范围：________________________________________________

4、招标规模：________________________________________________

5、招标方式：________________________________________________

6、指定联系人：

姓名：_______职务：__________技术职称：______________________

二、代理人概况

1、代理机构名称：____________________________________________

2、资格等级：________________________________________________

3、证书编号：________________________________________________

4、拟派专职人员：

(1)姓名：________技术职称：________

身份证号：________________________

(2)姓名：________技术职称：________

身份证号：________________________

(3)姓名：________技术职称：________

身份证号：________________________

商业代理人 篇6

一、祁县商业银行代理国库集中支付业务基本情况

2011年11月份, 祁县人民政府出台《祁县国库集中支付制度改革实施方案》, 撤销预算单位账户, 财政部门在人民银行开设国库单一账户、在代理商业银行开设零余额账户, 国库单一账户与零余额账户进行清算, 实行支付。经祁县财政局、人民银行和建设银行签订清算协议并报备晋中市中心支库, 2011年12月份开始实施由建设银行代理国库集中支付业务。2011年12月至2013年9月共办理国库集中支付业务20257笔、金额133357万元, 预算单位由2011年的50个发展到目前138个预算单位全部纳入国库集中支付。

二、国库对商业银行代理国库集中支付业务监管情况

祁县支库2011年12月至2013年9月共办理国库集中支付业务20257笔、金额133357万元, 国库监督过程要求财政部门提供支付非预算单位文件依据18笔, 金额1446万元。国库部门通过强化监管职责和流程落实, 起到一定的防范资金风险作用。

(一) 细化日常监督

一是认真审核代理银行业务资料合规性, 坚持凭证交接签收登记制度, 明确各方责任, 把好初审关;二是认真核对代理银行集中支付清算电子信息与纸质凭证、财政部门集中支付额度电子信息与纸质凭证的一致性, 对非预算单位拨款要求提供相关文件, 对超过200万元拨款由会计主管审核, 把好控制关。

(二) 强化事后监督

一是由监管员对每日支出业务原始凭证总金额与摘要为“xx财政局支出业务”对应库款账户下的转账凭证发生额认真核对, 往账清单明细与原始凭证逐笔核对, 把好事后监督关。二是严格坚持每月与财政、代理银行进行额度对账, 逐笔核实资金往来, 确保资金拨付安全有效。

(三) 做好非现场监督

定期对代理行进行检查, 重点对代理银行内控制度、资金支付与清算、零余额账户管理与使用等情况进行检查, 从中查找违规问题端倪和相关线索, 对检查中发现的资金退回业务流程不规范等行为及时进行纠正, 切实提升监管效能。

三、商业银行代理国库集中支付业务监管中存在的问题

(一) 国库监督职能弱化

实施商业银行代理国库集中支付前 , 对预算单位的拨款由财政部门向人民银行提交预算拨款凭证, 人民银行国库人员受理和审核其拨款用途是否合理、财政资金支出是否合规等, 审核无误予以办理拨款和清算手续。而实施国库集中支付后 , 拨款由财政部门直接开具支付令 , 由代理银行将资金直接支付到收款人或用款单位账户 , 再由代理银行与人民银行国库单一账户进行清算。这种支付和清算方式使人民银行对财政拨款的有效监管出现缺位, 对预算拨款由直接审核变为事后审核。

(二) 国库监督重心转移

由于代理银行以追求利益最大化为经营目标, 因此在承办代理业务中, 代理银行在对预算单位资金支付的真实性审查发挥不了应有的监督作用。因此国库监督重点不仅对财政性资金使用的合理性、合规性监督, 还要对代理银行业务的规范性进行监督。

四、相关建议

(一) 建立健全商业银行代理国库集中支付业务监督制约机制

健全的监督制约机制不仅包括完善的相关法律法规 , 明确人民银行国库对集中支付业务的监督权利, 国库部门还要根据自身实际细化对财政和代理行的监督职能, 特别对大额支付业务进行重点监控;同时积极与财政部门沟通监管信息, 相互支持, 实现共同管理协作机制中的资源共享, 最大限度地提高监管效率。

(二) 完善国库单一账户体系

国库集中支付模式上可选择直接支付由人民银行办理和授权支付由代理银行办理。目前国库部门已加入了现代化支付系统, 具备了与商业银行同等的资金清算能力, 直接支付可取消零余额账户这一中间环节, 由人民银行国库直接支付并清算财政资金, 国库更好地采取库存余额和支付额度的双重控制有效避免商业银行代理模式下“先支付、后清算”所造成的国库监督滞后等一系列风险问题。授权支付由代理银行办理则可满足预算单位零星小额资金支付的需要, 也可解决代理银行大量垫付资金的风险。

( 三 ) 逐步取消财政专户, 将财政资金统一纳入国库单一账户管理

随着国库核算电子化程度的不断提高, 人民银行TCBS系统正式上线, 取消财政专户, 将财政资金全部纳入国库单一账户管理的时机已越来越成熟。这样既能实现资金的集成管理和集中监控, 促进国家预算的顺利执行, 又能保证资金的安全, 进而增强政府权力运行的透明度和公信力。

(四) 创新财政专户管理新模式, 全面反映财政资金收支情 况

商业代理人 篇7

一、校园代理发展优势

校园代理有两大优势, 对商家而言是低成本高收益的营销模式, 对大学生而言可以积累社会实践经验并取得报酬, 是以在高校蔚然成风。由于新《公司法》的修改, 取消公司最低注册资本等一系列限制, 降低了公司设立门槛, 激发大学生创业激情, 通过做校园代理走上创业之路成为了大学生的另一条出路。

从其营销模式来看, 校园代理对代理人、消费者、供应商而言都各有弊益。

对校园代理人来说, 可以缓解经济压力, 提前接触社会, 积累工作经验。拥有学生和商人双重身份的校园代理人, 在遇到法律纠纷时, 往往要承担来自被代理人和第三方的责任诉求, 需要代理人在与被代理人签订合同时对代理责任、产品质量有合理的谨慎。

从消费者角度出发, 针对学校消费群体, 企业的定价普遍低于市场价格而高于生产成本, 使支付意愿高于生产边际成本的消费者能买到产品, 一方面减少无谓损失, 增加利润, 另一方面通过降价来增加消费者剩余。同时, 购买代理产品, 减少了消费者的机会成本。但由于代理交易的非正式化, 往往缺乏正规票据, 出现纠纷不易协调解决, 增加了消费者的风险。

对供应商即普遍意义上的校园代理中的被代理人而言, 一方面, 校园代理减少了企业的广告营销费用和流通环节, 一定程度上减少了经营风险;另一方面, 企业也要承担对松散的校园代理人管理不善带来的经营风险。

二、校园代理法律地位尴尬, 造成发展困境

在法律层面, 校园代理主要面临以下两个质疑:

(一) 校园代理与直销的关系

在世界直销联盟给出的定义中, 直销指以面对面且非定点之方式, 销售商品和服务, 直销者绕过传统批发商或零售通路, 直接从顾客接收订单。从这一定义来看, 直销与校园代理不无共通之处。校园代理也往往通过代理人面对面, 非定点地向消费者销售低于市场价格的厂家直供的商品或服务。通过网络搜索, 易于发现在各高校BBS上发布的很多校园代理的招聘信息中经常混用代理与直销概念。

我国《直销管理条例》第十五条明确规定了不得从事直销的人员, 其中就包括了未满十八周岁的人员及全日制在校学生。立法目的在于保护未成年人及学生利益。目前, 我国已经取得直销许可证的企业有22家, 其中有代表性的雅芳 (中国) 有限公司曾明确公开表示, 没有授权任何在校学生从事雅芳产品的直销, 因为公司严格遵行国家规定的范围进行授权, 而学生从事雅芳代理不符合国家规定。

据此, 一些企业并未取得直销资格, 也未聘请符合条件的直销员, 以代理之名行直销之实, 有规避法律的嫌疑。

(二) 校园代理的代理权限不明

根据我国《民法通则》的规定, 民事代理行为以代理权产生原因不同分为法定代理、委托代理、制定代理。显然在校园代理中应属委托代理。在实践中, 大学校园还是一个较为稳定的熟人社会, 主要靠社交平台和学生间的口耳相传为传播方式, 其中代理不以本人名义为必要, 产生一系列表见代理法律关系;代理与复代理关系也比较复杂。随之产生的问题就是在发生纠纷时的责任承担, 法律中规定了大部分连带责任情况与委托代理有关。

校园代理缺乏规范的流程和法律约束, 实践中代理关系并不规范, 往往会使被代理人与代理人, 代理人与复代理人之间法律关系不明确, 产生一些法律问题。大学生作为校园代理的代理方与第三人, 缺乏社会经验和自我保护意识, 即使发生纠纷, 由于诉讼标的额受校园消费局限, 往往较小, 寻求司法救济成本过高, 这类问题通常不能得到合理解决, 长此以往, 必定损害校园代理这一营销模式的发展生存。

三、校园代理的未来发展

(一) 校园代理中的弱势群体的保护

校园代理不同于一般的校园文化活动, 是大学生与社会经营与管理经济实体直接相关的经营和服务性活动, 对大学生的综合素质提出了较高要求。由于校园代理的特殊性, 代理方与第三方往往都是学生, 涉世未深, 容易在社会经济交往中成为弱势群体, 需要社会的关怀。首先, 大学生应增强自我保护意识, 主要是综合能力的提升和心理素质的增强;其次需要社会力量的支持, 主要来自家长的支持, 学校的系统性规划, 比如将其纳入就业指导规划, 开设一些相关的课程等;最后需要政府、法律的正确引导。政府可以出台相关政策, 一方面对现有的不成熟的校园代理现象作出规范, 另一方面鼓励那些有利的、合理的校园代理行为。

(二) 完善校园代理运行机制

一个完善的校园代理运行机制, 需要商家从长远目标出发, 制定一套详细的工作规范和工作职责。完善的工作规范包括有专业面试和培训流程, 明确的关键绩效指标 (KPI) , 通过第三方用人平台与学生签署合同等, 大幅度减少了产品服务质量参差不齐、欺诈等在校园代理中经常出现的问题。其次考虑到薪酬和工作强度的根本矛盾, 商家应当考虑到大学生兼职的特殊性, 薪酬设计非常重要, 商家不能一味地追求经济效益而损害大学生代理人的利益, 导致校园代理后继无力。

商业代理人 篇8

一、商业银行代理国库业务具有现实的必然

随着金融、财税体制改革的不断深化, 国库业务量呈现出迅猛的上升之势。在有限的资源配备下, 人民银行国库部门难以将所有的业务都揽入手中, 既不符合市场经济经营原则, 也不利于防范国库资金风险, 确保国库资金安全。人民银行国库审时度势, 运用市场竞争的优势, 让商业银行参与到经营国库业务当中来, 充分利用商业银行汇划资金的快捷通道的优势, 发挥其中介作用。同时, 在激烈的市场竞争中, 商业银行作为市场经济的微观主体, 不断得到磨练, 积累了丰富的金融知识和经验, 汇聚了一批高素质的专业人才队伍, 拥有了代理国库业务的比较优势。商业银行正是具备了这种天然的禀赋, 足以胜任代理国库业务。可以说, 代理商业银行与人民银行之间是一种利益关联的耦合体, 其行为不仅受到自身利益追求的影响, 还要受制于人民银行的监管。

二、商业银行代理国库业务的效益分析

(一) 成本分析

1、直接的业务成本。商业银行代理国库业务的直接成本主要包括办公设备成本、

人工成本、业务消耗成本、场地占用费等。其中, 办公设备成本包括计算机、打印机、装订机、档案柜、办公桌椅、移动硬盘等;人工成本是持续上涨的, 不仅包括办理国库业务的专职人员, 还需兼职人员, 负责系统维护、事后监督等工作;业务消耗成本是指日常业务消耗, 包括打印纸、色带、墨盒、电话费等;场地占用费, 即开办国库代理业务所需的办公场所;其他费用, 包括水电暖费等。随着计算机系统的全面使用, 几乎所有的代理国库业务都可通过系统来完成, 而这部分的成本基本属于固定成本, 其单位成本会随着代理业务量的增加而不断下降。

2、潜在的风险成本。

商业银行代理国库业务的潜在的风险成本主要表现为操作风险和由此引发的合规风险。代理国库业务的操作风险是指由于商业银行计算机系统的缺陷或人员违规操作, 造成的国库资金或客户资金的风险及损失, 比如税款未及时划缴国库、单据审核错误金额扣划错误或重复扣划等。代理国库业务的合规风险是指商业银行因违反监管部门对代理国库业务的相关规定可能受到监管部门处罚而引发的风险, 比如为税务或财政部门违规开设过渡户、非法占用或挪用财政资金等。根据相关规定, 处罚少则几万, 多则几十万, 严重的还可以对高管和直接责任人进行记过直至开除处分。

(二) 收益分析

代理国库业务作为结算类中间业务, 其收益表现为结算手续费收入, 一般是鉴于代理业务的笔数、金额或笔数加金额确定收费的数额, 称之为显性收益或直接收益。目前仍执行2001年中国人民银行和财政部规定的每笔0.1元标准。近年来, 国库资金管理领域又出现了一项新兴业务, 即国库现金管理, 属于政府财富管理的范畴, 须以“积极稳妥”为原则进行探索, 相较于商业银行代理国库, 其技术含量和附加值更高, 可以视作一项潜在收益。

(三) 综合评价

商业银行开办国库业务代理费的收费标准多年来一直不变, 且偏低。随着经营成本的不断上升, 微薄的代理费难以为商业银行创造利润, 甚至难以弥补设备购置、人员配备等支出, 标准亟待调整。据测算, 代理国库业务的收益只相当于代理行实际成本的十分之一, 更是无法与基金买卖、代理保险等其他中间业务所创造的利润相比。即便如此, 由于商业银行服务对象是政府部门, 对手续费的收取与否, 话语权并不多, 其代理税收收入、集中支付、非税收入等业务都未曾收取过费用或仅是象征性地收取, 根本无法弥补商业银行的成本支出。因此, 业务成本与显性收益呈现出明显地倒挂态势, 当前的代理国库业务是一项切切实实的典型的无偿、负效益服务, 与商业银行的经营宗旨相悖。但是, 随着公共财政体系的建立和市场经济的不断深化, 代理国库业务的手续费收益或许能够在不远的未来能够实现, 可称之为或有收益。

三、商业银行热衷于代理国库业务的原因

市场经济条件下, 商业银行是以利益为导向、独立经营、自负盈亏的竞争主体, 经营目标符合经济学上的“理性经济人”假说, 追求利润最大化是其终极目标, 有权选择是否代理国库业务。尽管商业银行代理国库业务的成本与显性收益相比, 明显过高, 但其获得的隐性收益 (间接收益) 无疑是巨大的, 产生了正外部效应, 即商业银行国库代理业务与自身业务之间会发生相互影响, 并推动自身业务的发展。一是可以密切与财税国库等公共职能部门的良好关系, 带来大量优质存款, 如“铺底资金”、财政专户存款以及处于其拨款下游的预算单位存款等, 还可以争取到代发工资、水电费等潜在收益;二是能够树立商业银行的良好社会形象, 提高影响力和知名度, 进一步提升其市场竞争力;三是增加在政府部门的美誉度, 可以促进自身业务的扩展等。这些隐性收益 (间接收益) 犹如商誉, 具有无形性, 难以辨认和度量, 主要取决于商业银行开展代理国库业务的深度与广度以及其营销能力。

因此, 代理国库业务能在一定程度上带动商业银行的核心负债发展, 国库代理权就成为商业银行角逐的一种稀缺性资源。开办国库代理业务, 在给商业银行带来额外的成本时, 会带来更多的隐性利益。国库代理便有了竞争市场, 商业银行也拥有了十足的动力去竞争稀缺的代理权, 并在市场调节下配置不断倾向于具有优势的商业银行。

四、成本与收益权衡下商业银行代理国库行为产生的不良后果

(一) 业务成本与显性收益倒挂造成商业银行的消极代理

在信息不对称下, 商业银行为顺利取得代理权, 会竭力掩饰自身的不足或进行“寻租”。获取代理资格后, 商业银行则面临着积极代理与消极代理两种选择, 即是严格落实国库的相关制度, 认真代理国库业务, 确保国库资金安全, 还是不严格执行国库的相关制度, 或是假代理之名义谋取自身利益, 会给国库资金安全带来隐患。由于手续费收入远不能弥补人力、财力投入, 有悖于利润最大化的经营目标实现, 进而影响到商业银行代理国库业务的积极性、稳定性和长远发展, 很可能采取消极代理行为。

这种无视商业银行的经济利益的做法, 一定程度上助长了延压税款、放松管理、违规操作等行为, 致使商业银行的重视程度不够, 代理国库业务日趋边缘化。一是减员增效使得在人员配备的上常常出现聘用人员、专职人员、兼职人员职能错位现象, 不能完全满足代理国库业务岗位设置要求。二是由于代理国库业务不能带来直接显性的收益, 只是作为自身会计核算工作, 未纳入商业银行考核机制, 经办人员也就无法享受与绩效相关的利益分配待遇, 而作为业务垂直领导与管理的人民银行国库部门, 对代理银行人员调配和内部绩效考核无权干涉, 很难将优秀人员吸引到国库岗位上来, 国库核算质量难以得到有效地提高, 差错时有发生。三是商业银行会计核算业务在防范风险方面实行柜员制, 采取不同金额的授权制, 客观上对国库业务的记账、复核等内控风险防范制度无法落实, 因而兼职和账务处理中的“一手清”现象难以避免, 代理国库业务存在一定的风险隐患。

(二) 变通的代理费补偿形式有待商榷, 利益驱动产生违规行为, 服务质量难以保证

按制度规定, 财政部门应向代理银行支付代理手续费, 但多数财政部门一直并未支付, 而是采用变通方式加以弥补, 比如财政部门在代理银行开设专户, 并存入一定数量的“铺底资金”, 具体金额从几百万元到上千万元不等。而开设“铺底资金”的财政专户, 犹如在财政与代理银行之间形成的“第二契约”, 为寻租带来可能。为了加大存款余额, 无视制度规定, 不按规定使用“待结算财政款项”科目, 而使用一般性存款科目;税款延解、零余额账户留有余额等现象时有发生。“铺底资金”的存在造成了大量财政资金游离于国库之外, 缺乏有效监管。而零余额账户除正常情况下与国库单一账户清算外, 还与财政专户清算, 增加资金往来复杂性, 加大了对代理国库集中支付业务的监管难度。

不仅如此, 商业银行往往需要依靠代理业务带动更多财政存款业务增长 (隐性收益或间接收益) 来弥补代理业务成本。商业银行对财政性资金存款的依赖以及相互间利益争夺, 导致的权力寻租。在利益机制的驱动和干扰下, 代理银行更多考虑的是通过与财政部门疏通关系来争夺财政存款或其他财政专用资金的存款, 这种另类目的势必造成商业银行出现“代而不理”现象, 以及纵容财政、预算单位的违规行为, 甚至与之合谋的冲动, 影响到其代理服务的质量。同时, 由于商业银行对财政部门的这种利益依赖, 所以不能完全客观、公正地处理业务。特别是近阶段集中支付业务大幅提升, 一定程度上摆脱了人民银行国库对代理银行支付国库资金的实时有效监管。此外, 商业银行的企业化属性决定了代理国库不能很好的履行对当地国库经收处的监督、管理、检查和指导职责。

五、强化监管, 促进商业银行正视代理国库业务的路径选择

(一) 进一步完善市场准入和退出机制, 引入代理资格竞争机制

健全完善的市场准入和退出机制是培育竞争有序的代理国库市场的基础, 也是活跃代理国库市场的助推力。因此, 制定更加明细的准入和退出的相关制度和操作规程显得尤为迫切。人民银行应优化代理行的资格认定标准, 从资金实力、人员配备、技术力量、营业场地、制度建设等方面严格审核, 原则上要按照市场经济原则, 引入竞争机制, 通过招投标、考核、试用等方法进行择优认定。确保商业银行有能力并出色地完成代理国库业务, 改变原先凡是商业银行都能代理国库业务的传统做法。同时, 由于代理资格认定缺乏动态监管机制, 能上不能下, 碍于情面, 难以退出。建立代理资格认定动态管理机制, 实行严格的年度审核, 认真审查代理国库资格, 并结合日常检查考核情况, 对年审不合格、内控机制不健全、人员配备不足、核算混乱、监督不力的, 予以末位淘汰, 撤消其代理国库资格, 起到警示作用。退出机制建立后, 切不可流于形式。

(二) 合理规范对代理商业银行的补偿机制, 增加违规成本

由于受经营目标的影响, 商业银行会努力在自身业务和代理业务之间寻求均衡点。人民银行国库对商业银行的激励会影响到商业银行的经营平衡状态, 从而对其代理行为产生影响。代理收费制度和奖励机制的确立正是人民银行对代理国库的激励政策充分体现。参照商业银行其他代理业务的收费标准, 相应提高代理国库业务手续费标准以增加显性的直接收益, 并采取有效的措施, 保证财政部门将其及时、足额支付给代理银行, 确保代理国库收益全面覆盖代理成本并有所盈余, 变无偿代理为有偿代理。同时, 目前人民银行对代理国库业务的监管更多的是侧重于惩罚, 并未对代理银行的称职和优秀表现做出相应奖励的规定, 奖惩的不对等行不利于调动商业银行代理国库的积极性及其服务质量。为了促进商业银行由消极代理向积极代理转变, 防范其代理国库业务的道德风险, 完善代理收费制度、建立奖励机制显得极为紧迫。此外, 还应进一步规范财政资金的管理, 将预算外资金、长期不使用的财政专项资金等纳入预算内管理, 防止国库资金体外循环, 禁止“铺地资金”“沉淀资金”的存在, 从源头上杜绝不合规补偿机制的出现。

(三) 加强培训及业务指导, 提高履职水平

针对职能错位而导致不熟悉国库业务的现象, 要通过对违规行为的处罚引起商业银行的重视。加强对商业银行的业务指导, 通过岗位培训、专题讲座、业务竞赛、知识考试等形式, 不断提高经办人员的业务能力和综合素质。针对新业务, 则需加强对经办人员培训。同时, 建立经办人员从业资格考试制度。新经办人员上岗、交流时, 必须先培训考试并取得岗位任职资格, 避免因人员变动造成业务脱节, 特别是新开业的金融机构。

(四) 形成非现场、现场监管合力, 提升监管效能

加大对代理国库的检查指导力度, 充分运用非现场监管和现场监管两种手段, 形成监管合力, 进一步规范代理国库的业务操作。为了对代理国库业务行为实施有效地监管, 充分发挥人民银行国库部门的监督功能, 定期、不定期地对代理国库进行现场检查, 认真落实“谁检查, 谁负责”检查责任制, 使代理行在搞好国库核算业务的同时履行好国库监管工作。同时, 建立并完善代理情况报备制度, 要求商业银行将零余额账户开设、内控制度的制定落实、人员配备及岗位设置、工作交接等情况及时报人民银行国库部门备案, 掌握业务动态, 进行非现场监管, 并且设立日常管理台账, 作为现场检查的有效抓手。发挥非现场监管的多元化、多层次和综合性的优势, 为现场监管提供扎实的基础。根据非现场监管掌握的线索, 开展现场检查, 对检查中发现的问题及时予以通报并限期整改, 情节轻重的给予行政处罚, 提高现场检查的针对性。此外, 建立网络化监管信息系统, 实现与商业银行网络的相互对接, 对代理国库业务数据进行查询与分析, 对业务流程进行实时监控, 增强监管的成效。

(五) 建立对商业银行代理国库业务的考评机制

制定代理国库业务日常考核办法, 对代理银行的人员配备、内控建设与执行、日常业务办理等内容都制定详细的考评标准, 并建立业务考核台账。考评实行百分制, 采取量化和扣分相结合的办法。日常考核, 可根据现场检查结果和非现场监管资料, 按季度逐项进行评比打分, 并及时通报考核结果, 提醒和督促代理银行严格遵守制度, 规范业务办理, 年终再根据日常考核结果进行总评。最后, 结合服务质量问卷调查、履行协议及审计报告、代理银行年度报告等, 进行最终的综合评定, 以确定代理银行的年度综合得分。考核的最终结果与奖励处罚相挂钩, 并作为商业银行的代理资格审查的评定标准。同时, 建立代理国库经办人员的综合评价制度。根据检查结果、知识考试、国库业务完成等情况, 进行人员综合评定, 并建立物质奖励和精神奖励相结合的奖惩机制, 充分调动代理国库业务人员的积极性。

(六) 根据综合考评结果, 进行差别化管理

对综合考核评价中成绩显著的, 当年免予现场检查, 并对其及经办员进行表彰和奖励, 推广先进经验, 全面提高代理业务水平。对评价一般的商业银行实施正常化管理, 减少现场检查频率, 提出改进建议。对评价较差的商业银行, 指出存在问题限期整改, 并将其列为下一年度现场检查重点对象。对考评末位的商业银行, 约见其相关负责人, 进行诫勉谈话, 直至取消其代理资格。对存在重大违法行为或出现重大责任事件的, 依法暂停或取消其国库业务代理资格。

参考文献

[1]王英慧.规范商业银行代理国库集中支付业务的调查与思考[J].征信, 2012 (5) .

[2]张润红.对代理国库业务实施监管的措施及建议[J].吉林金融研究, 2012 (9) .

[3]高海霞, 姜惠平.关于规范商业银行代理国库集中收付业务的制度研究[J].浙江金融, 2012 (9) .

商业代理人 篇9

近年来,银行业金融机构受场地、人员、设备以及财务成本等因素影响,不断尝试现金后台业务社会化代理模式,并取得了一定的成效。目前,西安市有现金业务代理机构1家,主要从事ATM机加钞业务和现金清分代理业务,为工商银行、建设银行、浦发银行等13家商业银行的2 174台ATM机代理加钞业务,为建设银行、邮储银行、兴业银行等5家商业银行代理现金清分业务。

二、现金代理业务中存在的问题

1. 现金代理机构专业化程度不统一

现金后台业务代理是一项新型的社会化业务,对这类机构的市场准入管理、业务管理、风险管理等方面的规章制度尚属空白。目前,从全国范围看,从事代理业务的机构较为繁杂,有主营票据递送的机构,也有主营银行机具销售的机构和其他社会服务组织。这些机构的注册资本、硬件设施、管理制度、人员构成等差异性很大,风险防范能力、应对风险的偿付能力、业务专业化程度参差不齐。

2. 现金代理机构的综合评定机制不健全

社会化代理模式由商业银行与代理机构签订合作协议,商业银行通过外包的形式将业务差错风险、质量风险、管理风险等全部转移至外包机构,从而导致代理机构业务风险聚集。目前,人民银行尚未针对社会化代理机构出台相应的综合评定和考核约束机制,代理机构的资质、风险防范能力和业务处理过程得不到有效监管,导致代理机构市场较为混乱。部分代理机构业务能力难以满足业务需求,工作质量达不到人民银行相关标准要求。

3. 现金代理业务风险规避措施不完善

现金业务存在着非常高的业务风险,对作业场地和存放场地的封闭性、保密性、安全性等有很高的技术要求,对业务操作流程有严格的程序规范。目前,受资金、技术、意识等方面的限制,代理机构很难按照对银行机构的要求配备作业场地,制定并执行相关业务操作流程,存在一定的安全隐患。同时,代理机构的风险偿付、风险分散等措施还不到位,应对突发事件的处置能力有待进一步提高。

4. 现金代理机构业务人员管理不规范

现金代理是一项专业性很强的业务,对从业人员的业务技能、职业操守都有很高的要求。而代理机构的工作人员一般为临聘人员,素质不一、流动性大; 代理机构也缺少相应的工作能力考查和综合素质审查,部分业务人员对现金业务相关制度的及时性、准确性难以把握,业务操作随意性很大。目前,人民银行对从事现金业务人员的培训与考核仅限于银行业金融机构的从业人员,对代理机构工作人员的培训、考核还没有明确的制度规范。

三、降低现金代理业务风险的对策

1. 建立现金代理机构准入退出机制

由于业务性质的特殊性,应建立现金代理机构的市场准入、退出机制,实行准入许可制度。由人民银行总行制定社会化代理机构的统一从业标准框架,省会中心支行或地市中支根据辖区内实际,制定准入标准、业务操作流程、风险防范要求等制度。制度应对代理机构的注册资本、内部管理、从业人员、作业设备、作业场地及安全设施等制定严格规范的政策标准。同时,建立合理的代理机构退出机制,对存在擅自变更营业场所、降低安防标准、差错率较高、发生重大刑事案件等问题的代理机构,应取消其从业资格。

2. 建立对现金代理机构的风险监测与评估机制

人民银行各分支机构应对辖区内现金代理机构采取现场检查与非现场监测相结合的工作方法,对代理机构实施风险监测与评估。现场检查应包括监督检查清分服务商硬件设施、业务操作规范性、内控制度的完备性和执行情况等。应定期对外包机构的安防设备、场地环境、人员配置、操作流程、风险防控、应急预案等进行考核,对潜在的业务风险进行评估。非现场监测应包括对清分服务商资质、风险状况的动态评估等。

3. 建立现金代理机构风险应急和补偿机制

建立完善、科学的代理机构风险应急处置预案,并适时组织应急演练,提高风险防范和应急处置能力; 推行代理机构强制性保险制度,协调保险业推出规范的现金代理业务责任保险,通过购买责任保险分散风险; 建立风险补偿救助基金,由商业银行和清分服务商根据业务比重出资设立风险救助基金,并对补偿救助基金进行托管,确保基金的专款专用。

4. 建立现金代理机构从业人员资格备案制度

商业代理人 篇10

关键词：商业银行,代理信托,风险,控制

1. 银行代理信托产品的现状

2012年我国金融市场迎来了第一个信托产品集中兑付期, 曾经占信托资产总规模比例达17.24%的房地产信托 (不含基础产业) , 在国家限购政策不变、房地产销量下滑、房价拐点隐现的情况下, 开始逐渐降温, 多款房地产信托产品出现兑付困难, 不得不选择债务重组或延期兑付。

一叶知秋, 从房地产信托的大起大落, 可以看出信托产品超常规发展后, 所必经的理性回归, 信托产品的刚性兑付面临巨大挑战。各商业银行纷纷调整代理策略, 特别是四大国有商业银行率先上收审批权限, 压缩代理规模, 以防范信托产品风险向银行体系蔓延。

然而信托行业是我国唯一横跨货币市场、资本市场和产业市场的金融子行业。在目前我国经济增长仍依靠大规模投融资拉动的时候, 信托产品以宽泛的融资渠道, 丰富的投资方向继续受到追捧。据中国信托业协会统计, 截至2013年二季度, 信托资产总规模已超过9万亿元, 超过保险业成为仅次于银行业的金融子行业。信托产品在满足银行个人客户的投资需求和企业客户的融资需求方面有得天独厚的优势, 对银行而言, 银信合作仍然不可或缺, 但是代理过程中的风险是银行必须正视的。

2. 信托产品的风险体现

总体而言, 信托公司拥有比较严密而有效的风险防范和项目审批机制, 每一款信托产品均设计相对有效的避险方案, 尽可能将信托投资的风险降到最低。但由于每一单信托项目不同, 各个信托公司的发展战略不同, 信托经理人的能力、经验不同, 所以每一款产品隐含的风险来源、大小各异。信托产品所涉及的委托人、受托人、受益人、保管人和代理银行等各个利益主体所面临的风险也各不相同。

2.1 投资人的风险

2.1.1 兑付风险

如果委托人不能按期足额偿还本息, 受托人或者要求保证人偿还, 或者提请司法程序对抵 (质) 押物进行处置, 无论何种方式, 都将不同程度地影响信托产品的按时兑付, 影响受益人的投资收益甚至是本金安全。

2.1.2 信托合同提前终止的风险

信托计划一般会根据委托人的资金状况, 约定提前终止条款, 允许委托人在达到一定条件时, 提前偿还信托贷款。委托人的提前还款行为, 必将打乱信托受益人的资金安排, 而无法取得预期的收益。

2.1.3 信托产品不生效的风险

信托产品资金募集完成之后成立之前, 可能因监管部门风险提示或其他某种原因, 无法向委托人发放信托贷款, 则信托受益权面临不生效的风险。2011年末, 某信托公司为湖南某项目发行信托计划, 资金募集成功后, 根据监管要求向银监会进行成立前报备时, 银监会以涉嫌房地产而提出风险警示, 导致该信托项目下马。根据合同约定, 受益人仅能获得募集期的同业活期存款利息补偿。

2.1.4 信托产品缺乏流动性, 不能有效分散、转移、对冲风险

根据《信托投资公司管理办法》, 信托投资公司不得发行委托投资凭证、代理投资凭证、收益凭证、有价证券代保管单。这意味着现有的信托受益权只能以合同而不是信托受益凭证方式成立, 且不能标准化分割, 受益权转让时, 受让人必须符合信托产品“合格投资者”标准。这使得信托产品受益人没有通畅的渠道进行受益权转让, 无法有效分散、转移、对冲风险。

2.2 受托人的风险

2.2.1 信用风险

指委托人和/或保证人因主、客观原因未按时、足额履行或不能履行《借款合同》、《保证合同》项下的还本付息义务或保证责任, 可能导致信托财产面临损失的风险。

市场形势的恶化或宏观政策调控的影响, 可能导致委托人偿债能力丧失。预先设定的风险缓释措施, 如常规性的保证、抵 (质) 押, 及较常用的股权类或结构类产品等, 也会因执行程序周期较长, 超出产品兑付期, 或出现不可预见风险, 导致信托财产遭受损失。

2.2.2 监管风险

根据《信托公司净资本管理办法》, 信托公司开展的每项信托业务都需要占用一定比例的资本金。《办法》明确规定信托公司净资本不得低于各项风险资本之和的100%;且净资本不得低于净资产的40%。对于2010年高速扩张后的部分信托公司而言, 上述标准成为一个难以逾越的鸿沟, 甚至曾迫使某些信托公司不得不延缓业务的发展, 以满足监管的需要。

2.2.3 政策调控风险

根据国家宏观调控要求, 监管部门会单独对某些信托产品类型或投入行业板块提出监管要求。如要求房地产信托必须具备“432”, 即房地产公司《国有土地使用证》、《建设用地规划许可证》、《建设工程规划许可证》和《建设工程开工许可证》4证齐全;至少要有30%的自有资金;至少有2级或以上的资质。

2.2.4 政策法律风险

无庸置疑, 某些信托产品本身就是为规避监管、利用制度缺陷进行创新而设计出来的, 最为典型的就是某些股权投资类的房地产信托产品, 在股权资金进入的同时, 即约定溢价回购条款, 以掩盖其融资类产品的实质, 且由于股权资金用途灵活, 而备受借款人和信托公司的青睐。在2010年至2011年上半年, 大量的股权类信托计划投入到房地产行业, 用于缴纳土地出让金, 帮助房地产商实现了“空手套白狼”的第一步, 此种名为股权实为债权的产品设计, 已被监管部门严重关注。

2.3 代理银行的风险

2.3.1 客户资金的损失

信托产品募集不成功, 或到期不能兑付, 直接影响到受益人的资金收益。追索无果之时, 受益人或多或少都会迁怒于代理银行。虽然按信托合同的法律关系, 银行仅负责代理信托产品的资金收付, 不承担任何风险, 不垫付任何资金, 也不与受益人签署信托合同, 但信托产品客户可能同时也是代理银行自己的客户, 客户资金受损, 进而引发客户投诉, 法律纠纷甚至群体事件, 银行不可能独善其身, 置身事外, 难免会受到信誉及资金方面的波及。

2.3.2 客户资源的流失

银行作为渠道条线, 客户资源是其命脉, 关系到银行的实力及发展潜力, 银行在代理信托产品时, 客户信息的专享是第一位的。2011年10月17日, 银监会下发的《关于规范信托产品营销有关问题的通知》 (征求意见稿) 第十六条规定, “最近一年监管评级三级以上、受托管理集合资金信托计划达到一定资产规模的信托公司可在公司注册地之外设立总数不得超过5个的异地营销中心”;第二十四条和二十五条分别规定, “信托公司委托金融机构代理推介信托产品, 应签署代理推介协议, 明确约定代理推介事项、代理费用、双方权利和义务等。代理推介机构应向信托公司提供全面、真实的客户信息, 确保提供的客户信息能够满足信托公司甄别合格投资者的需求, 并能够在产品存续期间及时有效地履行风险揭示、信息披露、后续服务等职责。客户信息内容包括但不限于:姓名、身份证、职业、居住地、联系方式等。”这一规定将从政策要求上强迫银行和代理第三方向信托公司交出自己的客户。

2.4 保管人的风险

保管人相对而言风险压力较小, 主要体现在操作风险层面, 如在资金划拨时, 未严格按照《信托计划说明书》和《资金保管协议》进行审查, 一旦出现违规挪用资金等问题, 造成损失, 则很有可能承担连带赔付责任。

3. 代理银行的应对之道

上述风险点可以看出, 信托产品跨机构跨市场, 形成了一个较长的金融产品链, 涉及诸多利益主体, 环环相扣, 信托风险很容易将其中一环的其他主体和市场产生的信用风险、市场风险、操作风险、法律风险、政策风险传染到信托产品的其他环节。代理银行不应也不可能简单地以仅负责代理资金收付为由置身事外, 而应抱有对客户负责, 对银行商誉负责的态度, 加强内控管理, 加强事前预防, 审慎选择代理项目, 积极主动地帮助客户规避风险。面对风险点如此纷繁复杂, 而又极具创新发展力的金融产品, 代理银行必须建立一套系统性的综合应对机制, 进行风险防控。

3.1 加强内部管理, 梳理内控流程

3.1.1 强化内功, 从制度建设上建立风险管控机制

信托产品灵活多样, 环节众多, 若想清晰地了解一款产品的潜在风险并提出应对措施, 必须要由商业银行风险、法律、对公经营和对私经营等各部门发挥专业、专注的优势去共同研判, 因此建立一个由专业人员组成的风险内控审批团队是十分必要的。

3.1.2 培养自己的专业化人才

信托产品投资领域广, 投资方式灵活, 需要多方面的专业技术知识和专业的风险管理能力, 从而做出正确判断。培养自己的专业化人才, 可以加强对信托产品风险点的识别能力和持续学习能力, 积极学习融资新领域, 主动锻炼对政策及市场的敏感性, 分析其产品投向是否符合经济发展规律、是否符合国家调控政策、是否符合国家产业结构调整, 及对国家宏观导向和金融经济趋势的准确判断。

3.1.3 动态管理合作信托公司

严格准入门槛, 选择一批管理规范, 风控能力强的优质信托公司客户, 实行名单制动态管理, 对发展战略比较激进, 风险控制能力或承担能力较差的信托公司坚决退出。

3.1.4 主动进行风险识别, 将风险关口前移

代理银行对代理的信托产品不能简单地仅盯在收益方面, 只关心收益率和代理手续费的多少, 也不能完全依赖于信托公司提供的可研报告和计划说明书, 而应对代理项目从多方面、多渠道深入了解项目的真实性, 要有独立的风险判断和可行性分析。

3.1.5 保护客户信息

全面、真实的客户信息是代理银行的核心实力, 在销售渠道方面信托公司有与银行争夺客户资源的意向。短期内, 信托公司尚不具备与银行争夺客户资源的实力与愿望, 向银行提供产品, 依赖银行渠道, 实现合作共赢仍将是主旋律。但信托公司设立异地机构、培养自己的销售人员、摆脱受制于人的尴尬局面, 将是今后代理银行不得不面对的现实。代理银行一定要时刻警惕, 做好客户信息的保密工作, 引导信托公司规范合作。

3.2 规范对投资人的推介行为

3.2.1 强化信息披露

代理之时, 即明确提示投资人, 应认真研读信托计划说明书、信托合同等材料, 充分、全面了解信托产品的风险, 并与投资人签署《风险告知书》, 以法律文书的形式阐明代理银行的责任、义务、权利, 明确代理银行不承担风险、不代垫任何款项等免责条款。

3.2.2 规范代理行为

代理过程中, 商业银行不得渗入代理销售行为, 代理推介时, 仅限于向投资人告知信托计划名称、受托人、信托规模、期限、投资范围及信托公司联系方式等, 不对信托产品进行宣传、解释, 不代信托公司与投资人签署信托合同。

4. 风险防控, 是为了更好地发展

由于信托产品具有市场反应迅速, 创新潜力大, 涉及行业广泛, 利益主体较多, 金融链条长等特性, 存在风险点在所难免。作为代理银行应与时俱进, 以发展的眼光, 客观地看待信托公司的创新产品, 及所带来的风险, 积极地去应对、化解、规避, 进而促进银信合作的健康发展。毕竟对商业银行而言, 停滞不前才是最大的风险。

参考文献

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[2]《信托公司集合资金信托计划管理办法》, 中国银行业监督管理委员会令 (2007年第3号) , 2007年1月23日

[3]《银行与信托公司业务合作指引》, 银监会, 银监发[2008]83号, 2008年12月4日

[4]《中国银监会关于规范银信理财合作业务有关事项的通知》, 中国银行业监督管理委员会, 银监发[2010]72号, 2010年8月5日

[5]《中国银监会关于加强信托公司结构化信托业务监管有关问题的通知》、银监会, 银监通[2010]2号, 2010年2月5日

[6]《信托公司净资本管理办法》、中国银行业监督管理委员会令 (2010年第5号) , 2010年8月24日