汇款结算银行英语

汇款结算银行英语（精选10篇）

汇款结算银行英语 篇1

汇款结算银行英语 收款银行：BENEFICIARY BANK

中转银行：INTERMEDIARY BANK

REMITTING BANK汇出行在托收中称托收行/委托行

PAYING BANK付款行信用证结算方式中开证行在信用证中指定的另一家银行

REIMBURSING BANK偿付行信用证结算方式中信用证内指定代开证行向议付行或付款行清偿垫款的银行

COLLECTING BANK代收行 托收中向债务人收款的银行不知道算不算是收款银行:P

REMITTING ROUTE汇款路径

其他还有

ISSUING BANK开证行

ADVISING BANK/TRANSMITTING BANK 通知行/传递行

NEGOTIATING BANK议付行

CONFIRMING BANK保兑行

ACCEPTING BANK承兑行

CORRESPONDENT 代理行

中国银行外汇通境外汇款 篇2

日期: 2009-07-22 来源: 中国银行 作者：

产品名称

预结汇汇款

产品说明

“预结汇汇款”是指办理境外个人通过中国银行境外分行向境内居民个人汇入外汇时，如汇款人要求以人民币交付收款人，境外分行先按照中国银行总行制定的汇款日现汇买入价将所汇汇款折成人民币，告知汇款人所汇的人民币金额，再将外汇汇往指定的境内收款行，境内收款行根据境外分行的付款指令，通知解付行对收款人直接解付人民币的特定汇款方式。

产品特点

1.兑换无损失：预结汇汇款可以帮助汇款人及时锁定人民币兑换汇率，兑换金额无损失。

2.解付快捷：预结汇业务通过电汇方式汇入国内，速度快，如果收款人在中国银行开有“活期一本通”账户，收款将更加快捷、方便。

3.结汇方便无需申请：人民币直接转交收款人，无需境内收款人办理任何结汇申请。

4.境外货币转换方便：中国银行境外机构可以办理美元、欧元、英镑、日元、澳大利亚元、加拿大元和新加坡元7种币种的服务，其他货币只需兑换成上述7种货币即可。

适用对象

长期在境外工作的具有完全民事行为能力的中国公民，为了回避人民币升值带来的汇率风险，将外币折合成人民币后汇入境内。

办理流程

请到中国银行境外分行网点具体咨询并办理。

温馨提示

中国邮政储蓄银行按址汇款简介 篇3

产品介绍

按址汇款是指按汇款人提供的收款人名址等信息，以投递取款通知单的方式，通知收款人领取汇款的业务。

办理流程

1.请客户至中国邮政储蓄银行汇兑网点填写专用凭单办理按址汇款业务。如汇款金额在1万元（含）以上，请客户携带本人有效实名证件。

2．每笔汇款最高限额5万元，超过5万元，请客户分笔办理。

3．请客户持取款通知单和本人有效实名证件办理取款。如委托他人代办，需同时出示代办人和被代办人有效实名证件。

汇款结算银行英语 篇4

一、活动目的（一）通过手机银行转账汇款手续费全免优惠，吸引客户加办手机银行，引导客户体验我行手机银行的方便、快捷和安全；激发客户使用手机银行积极性；进一步壮大电子银行客户规模，提高电子银行交易量。

（二）提升邮储银行电子银行品牌知名度，树立良好服务形象，提高电子银行市场占有率。

二、活动主题

邮储手机银行转账汇款0费用。

三、活动时间

2014年5月1日—2014年12月31日。

四、活动对象

全辖手机银行签约客户。

五、活动安排

（一）活动内容

个人银行结算账户 篇5

(一)个人银行结算账户使用范围

个人银行结算账户是自然人因投资、消费、结算等而开立的可办理支付结算业务的存款账户。

个人银行结算账户用于办理个人转账收付和现金支取，储蓄账户仅限于办理现金存取业务，不得办理转账结算。下列款项可以转入个人银行结算账户：(1)工资、资金收入；(2)稿费、演出费等劳务收入；

(3)债券、期货、信托等投资的本金和收益；(4)个人债权或产权转让收益；(5)个人贷款转存；(6)证券交易结算资金和期货交易保证金；

(7)继承、赠与款项；(8)保险理赔、保费退还等款项；(9)纳税退款；

(10)农、副、矿产品销售收入；(11)其他合法款项。

(二)个人银行结算账户开户要求

1．开立个人银行结算账户的条件

有下列情况的，可以申请开立个人银行结算账户：(1)使用支票、信用卡等信用支付工具的；(2)办理汇兑、定期借记(如代付水、电、话费)、定期贷记(代发工资)、借记卡等结算业务的。

自然人可根据需要申请开立个人银行结算账户，也可以在已开立的储蓄账户中选择并向开户银行申请确认为个人银行结算账户。

2．开立个人银行结算账户所需的证明文件

存款人申请开立个人银行结算账户，应向银行出具下列证明文件：

(1)中国居民，应出具居民身份证或临时身份证；

(2)中国人民解放军军人，应出具军人身份证件；

(3)中国人民武装警察，应出具武警身份证件；

(4)中国香港、澳门居民，应出具港澳居民往来内地通行证；中国台湾居民，应出具台湾居民来往大陆通行证或者其他有效旅行证件；

(5)外国公民，应出具护照；

(6)法律、法规和国家有关文件规定的其他有效证件。

银行为个人开立银行结算账户时，根据需要还可要求申请人出具户口簿、驾驶执照、护照等有效证件。

(三)开立个人银行结算账户的程序

存款人申请开立个人存款账户时，应填制开户申请书，提供规定的证明文件；银行应对存款人的开户申请书填写的事项和证明文件的真实性、完整性、合规性进行认真审查；符合开立条件的，银行应办理开户手续，并于开户之日起5个工作日内向中国人民银行当地分支行备案。

(四)个人银行结算账户使用中应注意的问题

1．单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，每笔超过5万元的，应向其开户银行提供下列付款依据：(1)代发工资协议和收款人清单；(2)奖励证明；(3)新闻出版、演出主办等单位与收款人签订的劳务合同或支付给个人款项的证明；(4)证券公司、期货公司、信托投资公司、证券发行或承销部门支付或退还给自然人款项的证明；(5)债权或产权转让协议；(6)借款合同；(7)保险公司；

(8)税收征管部门的证明；(9)农、副、矿产品购销合同；(10)其他合法款项的证明。

2．从单位银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项应纳税的，税收代扣单位付款时，应向其开户银行提供完税证明。

3．个人持出票人为单位的支票向开户银行委托收款，将款项转入其个人银行结算账户的或者个人持申请人为单位的银行汇票和银行本票向开户银行提示付款，将款项转入其个人银行结算账户的，个人应当提供前述第1项所述的有关收款依据。

4．个人持出票人(或申请人)为单位，且一手或多手背书人为单位的支票、银行汇票或银行本票，向开户银行提示付款并将款项转入其个人银行结算账户的，应当提供前述第1项所述的有关最后一手背书人为单位且被背书人为个人的收款依据。

5．单位银行结算账户支付给个人银行结算账户款项的，银行应按有关规定，认真审查付款依据或收款依据的原件，并留存复印件，按会计档案保管。未提供相关依据或相关依据不符合规定的，银行应拒绝办理。

银行支付结算自查报告 篇6

为维护支付体系的安全和效率，严肃支付结算纪律，完善支付结算制度，提高支付结算管理的针对性和有效性，根据人民银行和总行要求。我支行成立了以某某为组长，以某某为成员的自查小组。依据《中华人民共和国中国人民银行法》《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国票据法》《中华人民共和国反洗钱法》《票据管理实施办法》《个人存款账户实名制规定》《金融违法行为处罚办法》《中国、、人民银行执法检查程序规定》《支付结算办法》《人民币银行结算账户管理办法》《电子商业汇票业务管理办法》《人、民币银行结算账户管理办法实施细则》《大额支付系统业务 》《 》处理办法（试行）、小额支付系统业务处理办法（试行）、《 网上支付跨行清算系统业务处理办法》 《中国人民银行中国银行业监督管理委员会公安部国家工商总局关于加强银行卡安全管理、预防和打击银行卡犯罪的通知》等有关支付结算业务管理、支付清算系统管理和支付信息报送的规范性文件对我支行办理的人民币银行结算账户、票据、银行卡、支付系统、支付信息报送等支付结算业务进行了自查，自查内容如下：

一、支付结算管理

（一）支付结算内控 我支行按照中国人民银行支付结算内控相关规定办理支付结算业务，建立了严密的内控制度和操作程序。

（二）支付结算制度 我支行根据相关的支付结算活动规章政策、操作程序、实施范围等办理支付结算业务，制定了规范的操作制度。

（三）支付结算代理 未办理支付结算代理业务。

二、人民币银行结算账户业务

（一）单位银行结算账户业务 我支行按照《中国人民银行结算账户管理办法》等规定开立单位结算账户。共开立了 户单位结算账户，其中 户已经人民银行批准，其余 户为财政户，因历史原因未报人行批准。本行安排査银芳同志负责每月单位账户对账的相关事务，每月10日之前所有账户能对账完毕，目前未发现未达账项。本支行已为所有有余额的账户开办了短信服务，账户余额有变动账户使用人能立马知道。

（二）个人银行结算账户（含银行卡账户）业务 我支行按照《中国

人民银行结算账户管理办法》等规定开立个人结算账户，要求客户出示有效证件并留存复印件，对客户提供的有效证件进行联网核查，对证件信息不符者拒绝办理。要求客户填写《个人账户申请书》，并积极推广短信服务，以保障客户资金的安全性。

（三）银行结算账户内部管理和内部控制 开立结算账户时，按照“了解你的客户”原则，切实履行对客户的调查职责，严格执行适合制度，认真审查客户开户的资格以及提供的相关文件材料。

三、票据业务

（一）票据业务基本规则 按照《中华人民共和国票据法》等相关规定办理票据业务，积极组织员工学习新的票据知识和操作程序。目前为止只办理了支票业务。

（二）支票业务 支票业务是日常业务中常见的，财政账户使用较多。支票金额超过五万元要求出示有效证件并留存复印件，登记大额支付登记薄。对所有支票折角验印，与预留印签核对真伪。

四、银行卡业务

（一）发卡业务 发卡业务按照《银行结算账户管理办法》等规定办理，相关材料等同个人结算账户。

（二）交易监测与使用管理情况 定时查看报表管理平台上的发卡数、已发卡账户总存款金额和平均余额。

（三）受理市场特约商户管理情况 未办理，正在积极推广。

（四）终端机具管理情况 终端机具管理严格，未出现不良情况。

（五）收单服务外包机构管理情况 每天在报表中查询和打印前一个工作日的收单业务，及时整理入账。

（六）受理市场秩序维护情况 受理市场秩序良好。

五、支付系统

（一）业务管理情况 我支行已于去年开通了大小额支付系统，实现了汇兑业务的实时到账，并有3名员工取得了支付系统操作资格。

（二）业务处理情况 及时为客户办理支付业务，金额在五万元以上要求客户预留有效证件。

（三）系统应急管理 系统使用正常，未使用应急管理。

（四）系统运行维护情况 系统运行正常，维护及时。

六、支付信息报送

（一）支付业务报表填报情况

票据结算方式――银行本票 篇7

单位和个人在同一票据交换区域需要支付各种款项，均可以使用银行本票。银行 本票可以用于转账，注明“现金”字样的银行本票可以用于支取现金。

银行本票分为定额本票和不定额本票两种，定额银行本票面额为1000元，5000元， 10000元和50000元，其提示付款期限自出票日起最长不得超过2个月。

1、银行本票记载事项：

(1)表明“银行本票”字样;

(2)无条件支付的承诺;

(3)确定的金额;

(4)收款人的名称;

(5)出票日期;

(6)出票人签章。

2、银行本票办理方法。

(1)申请人使用银行本票应向银行填写“银行本票申请书”，填明收款人名称， 申请人名称，支付金额，申请日期等事项并签章。申请人和收款人均为个人需要支取 现金的应在“支付金额栏”先填写“现金”字样，后填写支付金额，

(2)出票银行受理银行本票申请书，收妥款项签发银行本票，用于转账的，在银 行本票上划去“现金”字样;申请人和收款人均为个人需要支取现金的，在银行本票 上划去“转账”字样，不定额银行本票用压数机印压出票金额，出票银行在银行本票 上签章后交给申请人。

(3)收款人接受银行本票后，要审查以下内容：

①收款人是否确为本单位或本人;

②银行本票是否在提示付款期限内;

③必须记载的事项是否齐全;

④出票人签章是否符合规定，不定额银行本票是否有压数机压印的出票金额，并 与大写出票金额一致;

⑤出票金额，出票日期，收款人名称是否更改，更改的其他记载事项是否由原记 载人签章证明。收款人可以将银行本票背书被背书人。

3、银行本票使用中须注意的内容：

(1)银行本票见票即付。

(2)申请人或收款人为单位的，不得申请签发现金银行本票。

中国人民银行结算办法 篇8

颁布时间：1977-11-6发文单位：中国人民银行

第一章 总 则

第一条 人民银行是全国各部门经济活动的结算中心。人民银行的结算工作要坚持党在整个社会主义历史阶段的基本路线，贯彻执行“发展经济，保障供给”的财经工作总方针，贯彻执行国家的各项经济政策和财经纪律，防止和打击资本主义活动，准确及时地办理结算，加速资金周转，积极促进国民经济有计划、按比例、高速度地发展。

第二条 根据国家规定，各单位之间的经济往来，除按照现金管理办法规定，可以使用现金的以外，都必须通过银行办理转帐结算。

凡在银行（包括建设银行、信用社。下同）办理结算的单位，必须按照银行的规定，在银行开有帐户。帐户内必须有足够的资金，以保证支付。

各单位办理结算，必须使用银行统一规定的结算凭证。结算凭证是办理资金结算的依据，必须按规定如实填写，做到内容真实，字迹清楚。凭证上的单位和银行应写明全称，并冠有省（市、自治区）、县名称。

第三条 各单位办理结算，必须遵守结算纪律。不准相互拖欠；不准赊销商品；不准套取银行信用；不准出租出借在银行开立的帐户；未经国家批准，不准预收、预付货款。

各级银行对违反结算纪律的单位，要严格地按照规定，实行必要的制裁，情节严重的报告党委或有关部门处理。

第四条 银行办理结算和在银行办理结算的单位，都必须以阶级斗争为纲，遵守下列结算原则：

一、钱货两清；

二、维护收、付双方的正当权益；

三、银行不予垫款。

第五条 为了保障单位资金的所有权，除按国务院关于《国营企业销货收入扣款顺序的暂行规定》（集体所有制企业比照办理），和县以上公安、工商行政管理部门对单位的罚没款，可凭其通知扣款外，银行不代任何单位扣款。

第六条 结算管理体制，采取集中统一和分级管理相结合。异地（包括省、市、自治区内县与县之间）的结算办法，由总行统一制订。同城和县内结算办法，由各分行根据本办法规定的结算原则结合具体情况制订，并报总行备案。

各级行处（包括建设银行、信用社。下同）对总行制订的结算办法，结算原则以及规定的结算纪律，必须严格执行，非经批准，不得自行变更。

第二章 异地结算

第七条 根据各单位异地经济往来结算的需要，异地结算方式有：异地托收承付、信用证和汇兑结算三种。

第八条 异地托收承付

一、异地托收承付，是收款单位根据经济合同发货后，委托银行向外地的付款单位收取款项，付款单位根据经济合同，核对单证或验货后，向银行承认付款的结算方式。使用范围如下：

1.国营企业、事业、机关、部队（团以上）、团体、学校、供销合作社等单位之间商品交易，以及由于商品交易而产生的劳务供应（应随同货款办理托收）的款项结算。

对于与商品有关的费用，如加工、修理、检验、租赁、资料费、电费等，可以单独办理托收。

国营运输企业和办理中转运输单位垫付的运杂费，可以单独办理托收。集体所有制运输单位的运杂费，经主管部门批准，经开户银行同意，可以办理托收。

2.集体所有制企业，由县（城市区）以上主管部门统负盈亏的，视同国营企业，可以办理托收承付结算，其他集体所有制企业，如手工业生产合作社、社队办企业和家属“五七”工厂等企业办理托收承付结算，必须具备以下三个条件：原材料和产品纳入县（城市区）主管部门计划；确需外地采购材料和销售产品，交易正当；在银行开立结算帐户，经营管理较好，有支付能力的，由企业申请，开户银行同意，报经县（城市区）主管部门审查同意和同级银行批准的，可以办理托收承付结算，未经批准擅自办理的，开户银行应采取适当的措施加以制裁。

在信用社开户的单位，办理托收时，由信用社直接发出异地托收承付结算凭证，并在托收凭证的备注栏加盖“款项请划收人民银行××（行号）行转划我社”戳记，以便付款单位开户行向指定的转化行填发报单。

二、经济合同（包括视同合同的上级调拨单、上级命令、订货会议的协议。下同），是收、付双方进行交易的依据，也是银行进行监督和维护收、付双方权益的依据。单位必须根据合同办事，没有合同的不能办理托收承付结算。

三、异地托收承付结算的金额起点，每笔为三十元。起点以下的交易应汇总办理托收，于每月二十五日至月底办理。对新华书店、中国唱片发行公司，由于小额比重大，销售范围广，可不受金额起点的限制。

四、托收承付结算款项划回，分邮寄划回和电报划回两种，由收款单位选用。

五、托收

1.收款单位按照合同规定，办妥发货手续后，应及时填制托收凭证，写明合同号码，向银行提供货物确已发运的证件（包括：铁路、航运、公路等承运部门签发的运单、运单副本、邮局包裹回执等），以及交易单证办理托收。中转运输的，可凭起运部门签发的发运证件办理托收。

银行查验后，收款单位如需取回发运证件的，银行应在托收凭证商品发运栏加盖“已验发运证件”戳记。

由于下列特殊情况，没有发运证件，亦可办理托收。

① 对商业部门一、二、三级采购供应站之间批发与零售（包括基层供销社）之间的物资调拨，可凭付款单位确已收到商品的证明办理托收。

② 收款单位承造或大修理船舶、锅炉和大型机器等，生产周期长，收付双方在合同内订明按工程进度分次结算货款的，凭工程进度完工证明书办理托收。

③ 付款单位购进的商品，在收款单位所在地就地转厂加工、配套，收款单位可凭付款单位和承担加工、配套单位的书面证明办理托收。

④ 收、付双方在合同内订明由收款单位暂代保管商品的，收款单位可凭寄存证向银行办理托收。同时向银行交验付款单位委托保管商品的证明。

⑤ 利用“铁路集装箱”，或将零担凑整车发运商品的，由于铁路只签发一张发运证件，收款单位可凭持有发运证件单位出具的证明，办理托收。

⑥ 对外贸易部门进口的商品，凭国外发来的帐单和进口公司开出的结算帐单，办理托收。

⑦ 新华书店发运图书，如交验发运证件确有团难时，可由发货店或储运部门在托收凭证或调拨单上注明发运日期及运单号码；如采用平件印刷品邮寄，不能取得发运证件的，可由发货店在托收凭证或调拨单上注明“×月×日交邮局寄递，没有发运证件”字样，凭以办理托收。

2.收款单位提交银行货物确已发运的证件和交易单证的张数，应由收款单位在托收凭证上注明。如发运证件和交易单证的张数较多，应由收款单位装订成册，在封面上写明总金额和托收凭证的号码。

3.对于军品托收，可凭付款单位驻厂军代表在银行预留印鉴签章的结算通知单办理托收。交易单证和发运证件应由收款单位自行寄给付款单位，如与托收凭证一并交银行寄递的，由单位封妥后，交开户银行装入联行专用信封一并邮寄。没有驻厂军代表的，按一般托收处理。

4.收款单位开户银行对托收凭证要认真审查，审查时间最长不得超过两天。

收款单位开户银行在受理托收后，对逾期未划回的托收款项，应主动及时地向付款单位开户银行进行查询。

六、承付

付款单位开户银行接到托收凭证后，应及时通知付款单位，安排资金，及时付款。

付款单位接到开户银行的承付通知和附件后，应在承付期内进行审查核对。

承付采取验单付款和验货付款两种。

1.验单付款

验单付款期限为三天，从付款单位开户银行发出承付通知的次日算起（承付期内例假日均顺延。指星期天及法定假日。下同）。

付款单位在承付期内，未向银行表示拒绝付款，银行即视同承付，并在承付期满的次日上午（例假日顺延）将款项主动从付款单位帐户内付出，按收款单位指定的划款方法，划给收款单位。付款单位在承付期内提前向银行表示承付，可在承付书上签注意见送交开户银行，银行应于接到通知后，立即办理划款。

付款单位不得在承付货款中，扣抵其他款项或以前托收的货款。

付款单位如因价格或数量、金额的变动，需要多承付款项时，应在承付期内向银行提出书面通知，银行可随同当次托收款划给收款单位（此段规定也适用于验货付款）。

2.验货付款收款单位必须在托收凭证上加盖明显的“验货付款”戳记。对托收凭证上未注明验货付款，付款单位提出合同证明是验货付款的，银行可以按验货付款办理。

验货承付期限为十天，从运输部门向付款单位发出提货通知的次日算起。凡收、付双方在合同里订明验货期限缩短或延长的，应在托收凭证上注明，银行从其规定。

付款单位收到提货通知后，应即通知银行并交验提货通知。付款单位收到提货通知，如未及时通知银行，银行仍按运输部门向付款单位发出提货通知的次日算起，在承付期满的次日划款。超过规定期限划款的，银行应代收款单位按规定扣收延付赔偿金。

七、延期付款

1.付款单位在承付期满日银行营业终了之前如无足够资金支付货款时，其不足部分，即作延期付款处理，并立即通知付款单位，付款单位应付赔偿金一天。在承付期满的次日银行营业终了之前，仍无足够资金支付，其不足部分，应付赔偿金二天。余类推。不论任何单位，均按延付金额每日万分之三计付赔偿金。俟付款单位帐户有款时，银行按国务院关于国营企业销货收入扣款顺序（即从企业销货收入中预留工资、大修理基金后，按税款、贷款、货款、利润顺序）陆续扣款，连同赔偿金一并划给收款单位。

银行审查拒付期间，不作付款单位延付处理。

2.收款单位及其开户银行，对长期拖欠货款的单位，应停止使用托收承付结算方式，改用信用证或汇兑结算方式。

3.由于银行本身工作差错，造成结算延误，而使企业资金运用受到影响的，由银行按照存（贷）款利率计付赔偿。对有贷款的单位按贷款利率计算；对无贷款的单位，按存款利率计算。

八、拒绝付款

付款单位在承付期满前，对下列情况可向银行提出全部或部分拒绝付款。

1.验单付款的托收款项，经查验单证发现商品的品种、质量、规格、数量与合同的规定不符；

2.虽系验单付款的托收款项，但在承付期内货物已到，经查验货物与合同的规定或与发货清单不符；

3.验货付款的托收款项，经查验货物合同规定或与发货清单不符；

4.款项已经付过或计算有错误。

拒付时应由付款单位填拒付理由书，引证合同上有关条款。属于商品质量问题，须提出商品检验的证明；属于商品数量的问题，须提出付款单位的证明，一并送交开户银行。

开户银行必须认真审查拒付理由，查验合同。付款单位不得无理拒付，不得将部分拒付提出全部拒付。对于无理拒付货款，经说服无效的，必须强制扣款。属于无理拒付，增加银行审查时间的，应自承付期满次日算起，计收延付赔偿金。银行同意部分或全部拒付的，应在拒付理由书上签注意见。如系部分拒付，应将拒付商品清单，随同拒付理由书转收款单位开户银行，采用电报划回托收款项的，除拒付理由书，拒付商品清单仍需邮寄外，应在划款电报内注明“部拒”；如系全部拒付，应将拒付理由书连同全部交易单证托收凭证等，一并退收款单位开户银行，指定用电报划回的托收款项，不再另发电报。

付款单位延付和拒付货款时，付款单位开户银行应立即通知收款单位开户银行转知收款单位。

付款单位对拒绝付款的商品，必须负责妥善保管，不准动用。如果发现动用，由银行代收款单位扣收全部货款，并从承付期满的次日算起，代收款单位扣收延付赔偿金。但是对鲜、活、易腐的商品，付款单位应积极负责处理。

订货部门对外贸部门发出托收的货款应按时承付。如在承付期间内发现商品质量、规格、数量与进口商品合同、发票不符或错发、错运等情况，不能拒付，应另行向外贸部门提出索赔。

九、交易纠纷

由于收、付双方合同没有明确规定付款条件或银行无法判明是非的，付款单位提出拒付而引起的交易纠纷，由收、付双方协商处理。

收、付双方签订的经济合同或主管部门制定的有关规定、涉及货款结算的，应符合结算办法的规定，发生矛盾时，银行按结算办法的规定执行。

十、三方交易、直达结算

批发单位、销货单位、购货单位都不在一地，批发单位委托销货单位将其所购商品直接发给它的购货单位的，应分别订立合同。销货单位对批发单位的购货单位发货后，由销货单位填制两套异地托收承付结算凭证，分别附交易单证，同时提交其开户银行办理托收，一份用售货单位名义向批发单位托收，货款划回销货单位开户银行，收入销货单位帐户；另一份用批发单位名义，向购货单位托收，货款直接划回批发单位开户银行，收入批发单位帐户。

购货单位对批发单位或批发单位对销货单位拒付时，应按各自的经济合同分别处理。

十一、代办发货和代理收货托收

1.销货单位与代理发货单位不在一地。销货单位应与代办发货单位订立代办发货托收合同。发货单位代销货单位发货后，以销货单位名义，填制托收凭证（加盖发货单位印章），送交发货单位开户银行向购货单位托收。货款划回销货单位开户银行，收入销货单位帐户。购货单位拒付时，按一般拒付规定办理。

2.购货单位与代理收货单位不在一地，购货单位应事先将代理收货单位通知销货单位。销货单位向代理收货单位发货后，可委托开户银行向购货单位托收。但应在凭证上注明“代理收货托收”字样。购货单位拒付时，按一般拒付规定办理。

第九条 信用证

一、信用证是付款单位把款项预先交存银行，委托银行开出信用证，通知异地收款单位开户银行转知收款单位，收款单位按照合同和信用证规定的条件发货或付款单位将商品自提自运以后，银行代付款单位付给货款的结算方式。

各单位之间商品交易，劳务供应等，均可使用这种结算方式。使用信用证结算的，双方必须订立合同。

二、开出信用证的金额起点，每份为一百元。每次结付款项的金额起点为三十元。

三、付款单位委托银行开出的每份信用证，只准对一个收款单位进行结算，付款单位不得中途要求变更收款单位；信用证的有效期最长不得超过六十天。

四、付款单位委托银行开出信用证时，应向开户银行提交信用证委托书，银行开出信用证的款项，从付款单位存款帐户付出，开立信用证存款专户后，再开出信用证。

信用证存款专户不计利息。

五、信用证委托书分邮寄、电寄两种，由单位选择使用。

付款单位在信用证委托书上填写的付款条件，应当符合合同的规定。由于付款条件与合同规定不符，发生的问题，由收、付双方自行解决。

六、收款单位开户银行接到开立信用证通知时，应及时进行审核，并通知收款单位。

七、收款单位按照合同和信用证规定的付款条件，向付款单位发货后，应填制信用证结算凭证，连同交易单证和发运证件或付款单位确已提取货物的证明，提交开户银行结算货款。

八、收款单位开户银行必须认真审查信用证结算凭证和所附交易单证。对符合信用证付款条件的应予付款；对不符合信用证规定的，不予付款。

收款单位开户银行结算货款后，应将结算凭证寄付款单位开户行，转付款单位。

信用证的结算只能转帐，不能提取现金。

九、收款单位开户银行对下列情况，应办理信用证结束手续，并将未用的款项数额通知付款单位开户银行。

1.信用证有效期满；

2.收款单位按照合同规定发货完毕，已通知银行不再向付款单位发货；

3.信用证未用的款项，低于规定的每次结算金额起点。

付款单位开户银行接到收款单位开户银行结束信用证的通知时，应将未用完的款项，立即收入付款单位帐户，并通知付款单位。

第十条 汇兑

一、汇兑是付款单位委托银行将款项汇给外地收款单位或个人的结算方式。

各单位资金调拨、清理交易旧欠、往来帐款和自提自运的商品交易，以及采购资金等，可通过银行办理汇兑。

职工赡家汇款，不得由单位通过银行汇款，一律由邮局办理。

二、汇兑分信汇和电汇两种。由单位选择使用。

汇款单位派人到汇入银行领取汇款的，可在汇款委托书上注明“留行待取”字样。

银行办理汇款，只代单位附寄与汇款有关的单证。

三、少数单位如有急需，将款项汇往交通不便，无电讯设备地区，可向开户银行申请自带信汇。银行对信汇自带应从严掌握，经审查同意的，可将信汇委托书连同银行内部凭证一并密封后，交汇款单位带交汇入银行。汇款单位信汇自带必须遵守以下条件：

1.必须保证密封完整、按开户银行在信封上指定的“限×月×日到达”日期带交汇入银行，不得自已拆封；

2.必须妥善携带，发生遗失、被盗、冒领事故，概由汇款单位自已负责；3.不得将原信带回汇出银行。

四、单位办理汇款，必须注明汇款用途。银行对汇款用途应负责审查，必要时可向单位索取有关汇款用途的证明资料。军队单位办理汇款时，用途栏可以免填。

付款单位自提、自运的商品，向收款单位汇出货款时，必须向银行提供合同。经银行查验后，应在汇款委托书上批注：“已验合同，可入收款单位帐户。”

五、汇入银行解付汇款时，对单位资金调拨、清理旧欠、往来帐款和汇出行在汇款委托书上批注已验合同的，均可直接收入收款单位帐户。

六、采购单位到外地进行临时或零星采购时，汇出银行必须审查，经有关部门准予外出采购的证明，并在汇款委托书上加盖“采购资金”字样。汇入银行对汇入的采购资金，必须凭当地有关部门同意采购的证明，以汇出单位名义开立采购帐户，由银行按当地市场管理的有关规定监督支付。

采购资金存款不计利息。除采购员旅差费可支取少量现金外，一律转帐。

采购资金需要转汇的，必须由汇出单位在原汇款委托书上事先注明，或函、电要求转汇的银行可予办理，不能由采购员要求转汇。

七、汇款单位对汇出款项，要求退汇时，应备正式函件，携带原汇款回单向汇出行申请退汇。由汇出行通知汇入行，汇入行对汇款如尚未支付，方可退汇。

汇入银行对于收款单位拒绝接受的汇款应即办理退汇；汇入银行发出通知，经过两个月的时间，查找后仍无法交付的汇款，可主动办理退汇。

第三章 同城结算和县内结算

第十一条 同城结算

一、各省、市、自治区分行制订同城结算方式，要力求适用，简便易行，种类不宜过多。

二、结算要有金额起点；托收无承付结算，不得用于商品交易的货款结算；票据交换必须坚持先付后收，收妥抵用的原则。

三、采用支票结算，任何单位都不准签发空头支票；不准签发远期支票；不准出租出借支票或转让给别的单位和个人使用；不准将支票交给销货单位代为签发。违反规定的，应按情节给予警告，通报批评，反映有关部门处理，直至停止使用支票结算。对签发空头支票的单位，按票面金额处以百分之一罚金。

第十二条 县内结算

一、各省、市、自治区分行制订县内结算办法，要有利于限制资本主义，巩固无产阶级专政；有利于及时购货，不误农时，发展生产；有利于方便社、队，节省劳力；有利于防止预付货款，节省社、队资金。制度要简便易行，资金结算准确无误。

二、结算要有金额起点。

三、农村限额结算必须提存保证金。单位在营业所开户，就提存在营业所，在信用社开户，就提存在信用社。未提保证金的，不得签发限额凭证。

四、对农村人民公社的生产大队、生产队向国家交售农副产品，以及社队企业销货收入的转帐结算，银行必须保证谁的钱进谁的帐，谁的钱由谁支配。

第四章 附则

第十三条 银行为各单位办理结算，必须按规定分别收取费用。

一、异地托收承付、信用证、汇兑结算的划款方式，分邮、电两种，收费标准规定如下：

1.收邮费的范围和标准，存款计息的单位办理异地结算，不论金额大小，每笔收邮费二角。存款不计息的单位和农村生产队，一律免收邮费。

2.收电报费的范围和标准，除财政金库外，不论存款计息或不计息的单位，每笔收电报费七角。

不论邮费或电报费，一律向托办单位收取。但对延期付款而增加划款次数的邮电费，向付款单位收取。

二、各单位办理结算，除财政金库外，凡向银行领取各种结算凭证，应一律按规定价格付给工本费。

第十四条 异地结算凭证的格式、联次、大小、颜色、使用办法，由总行统一规定，各级银行不得变更。

完善银行结算账户的建议 篇9

——江阴农商行天长支行

众所周知，银行结算账户是银行为存款人开立的办理资金收付结算的活期存款账户，如何保证结算账户资金安全,是银行时刻面临的问题。自2003年9月1日起，国家开始实施《人民币银行结算账户管理办法》，对促进社会主义市场经济的发展，将银行结算账户的管理由行政管理逐步过渡到市场管理的转化都起到了积极的作用。但随着近年经济的快速发展，以《人民币银行结算账户管理办法》为核心的一系列银行结算账户管理制度日渐暴露出了一些不适应性，存在监管制度零散、账户分类过繁、信息共享不足、商业银行在执行账户制度监管要求中权责不匹配等现象。特别是去年以来国内连续发生几起不法分子利用银行结算账户的管理漏洞,内外勾结,盗取客户资金的金融大案。本文针对银行在开户管理、支付审查、银企对账等方面的问题,提出改进账户管理、降低银行账户风险的几点看法。

一、目前银行结算账户管理中存在的问题：

1.开户分散在基层网点,风险隐患较大。

按照目前的账户管理办法,商业银行所属的所有对公基层网点都可以办理结算账户开立工作。账户开立后,客户就可以直接通过该账户进行资金存取业务。而基层网点出于完成存款营销任务或照顾关系客户等因素,往往对账户管理办法执行不严,而其上级行及外部监管机构也难以及时进行事前审查和事中控制,形成潜在风险。主要表现在:一是开户审查不严,为资料不全、资质不符的客户违规开户,以及账户类型不符、公款私存等,为一些不法单位及个人通过在银行开立非法账户设置“小金库”、进行洗钱、偷漏税、经济诈骗等活动提供了便利;二是客户结算账户的开户资料、印鉴卡等重要信息等分散在网点办理并保存,为银行内部不法分子伪造印鉴、偷换印鉴卡盗取客户资金提供了方便;三是同一客户在同城系统内外不同机构分别开户,加大了商业银行了解和掌握其资金流动情况的难度,也不利于不同银行或同一银行内部追讨贷款、协助公检法机关办案等工作。

2.支付审查把关不严,造成结算案件和纠纷。

一是对客户支付指令的审查主要依靠人工手段进行,不能有效防止犯罪分子利用高科技手段仿制客户印鉴套取银行资金的违法犯罪活动。目前银行对客户支付指令的审查主要是通过折角验印等方式,手工判断审查付款人签章与预留银行印鉴是否一致。但是现在通过计算机仿制的印章,仅凭银行工作人员肉眼是很难区别真伪的。而根据支付结算相关法律制度规定,未鉴别出虚假印鉴而付款的,属于票据法上的“重大过失”,银行要承担赔偿责任;二是对

现金收支控制不严,无法对大额资金支付、可疑交易进行集中监控和报告。人民银行账户管理办法规定了只有基本结算账户和部分专用结算账户可以支取现金,且对单位的现金用途、金额都有明确规定或限制。但是由于我国企业及个人从事经济活动习惯使用现金交易,因此基层银行对于现金管理基本上流于形式,很多银行都不得不尽量地满足客户的取现要求。加之分散到网点的开户方式,使人民银行和商业银行对单位及个人的大额现金支取、可疑交易很难进行及时有效地监控。

3.银企对账反馈不及时,效果不明显。

银行与客户的定期对账是密切银行与客户业务往来、提示和确认客户账户资金收付合法性的重要依据,在法律上还有中断资金纠纷诉讼实效的证据作用。但目前由于银行和客户未能很好地协调配合,其有效作用未能充分发挥。一是少数银行基层营业机构通过银行记账人员或客户经理发送并回收对账单,不能有效防止银行内部工作人员单独或伙同客户内部人员挪用客户资金等行为。目前一些金融案件已证明通过银行记账人员或客户经理发送并回收对账单是有风险的。前者可能窜改对账单数字使之与客户方存款余额一致,掩盖其延压客户进账单、挪用客户资金的行为;后者可以通过伪造对账单形式,掩盖其单独或伙同客户方人员伪造客户结算票据、挪用客户资金的犯罪行为。这两种行为都是客户和银行管理层很难及时发现的。二是银行重视发放忽视回收,对账回单回收率不高。一些银行通过各种途径及时向客户投递了对账单,但由于未及时催促,或是客户认为账目已经核对相符不积极回复,导致银行对账回单回收率一直不高。做得好的回收率在70％～80％,差的甚至低于50％。从而导致银行或客户内部人员盗取资金的案件无法及时堵截和查处;银行与客户之间出现存款纠纷时,银行难以有效举证。三是一些客户地址变动后未及时通知银行、业务不频繁等原因,导致银行无法及时投递到客户相关部门。

二、强化账户管理.防范支付结算风险的几点措施,针对上述问题,商业银行必须通过管理创新和技术创新两种途径来堵截和防范账户管理风险,确保结算账户安全运转。具体措施如下:

1.集中结算账户,实行通存通兑。

针对目前结算账户分散的弊病,借助多种高科技技术手段以及《电子签名法》对电子签名合法地位的确认,可以考虑将分散在网点的结算账户集中到支行一级的机构管理,实行一行一个账户库,在此基础上,可以进一步集中到城市行营业部,实行一个城市一个账户库。行内对公业务实行通存通兑,所有网点都是支行(营业部)的延伸柜台,客户仅在办理开销户、更换印鉴卡等业务时需要到开户支行(营业部)办理,其余所有支付结算业务都可以到支行所属

任意网点办理。这样做有以下好处:一是可以严格开户审查,杜绝开户风险。所有结算账户上收由支行以上单位进行审查,可以将不符合账户管理制度要求的客户档在门外,避免网点客户经理由于营销利益驱动招缆一些非法账户,或违法违规操作客户账户等行为;二是集中保管客户的账户管理档案,避免遗失、毁损、调换等风险,并为银行内部管理部门及外部监管单位管理、检查账户信息、集中监控和报告大额资金支付、可疑交易等提供极大的便利;三是通存通兑后,辅之以按客户经理为单位进行营销考核,替代目前按网点为单位的考核,减少网点为利益驱动受理违规业务的行为,确保严格执行支付结算纪律。

2.集中客户预留印鉴,推行支付密码。

配合集中开户,要实行通存通兑,必须解决客户支付指令审查的问题。目前已经成熟的技术包括以下两种:(1)电脑验印。将所有结算账户客户的预留印鉴卡集中到账户集中行进行扫描后,建立电脑印鉴库,供所属网点通过网络申请比对验印,确认客户票据签章真伪。已有一些银行使用这种方式;(2)支付密码。借助专门的软件及工具,对客户票据的某些基本要素进行组合演算,形成一个多位数数字,代替客户签章供银行审查。具体包括支付密码器、支付密码卡、支付密码信封三种方式。目前人民银行正在积极推广,国内已有一些银行开始使用。支付密码器适合大客户使用,支付密码卡和支付密码信封适合中小客户使用。

3.改进银企对账,提高对账单回收率。

一是建立银行与客户的定期对账制度。大客户、上门收款客户或业务频繁的客户,一个月对账一次;一般客户一季度对账一次;长期不动户半年对账一次。银行也可以应客户要求与之约定对账频率;二要明确银行内部各业务部门的责任。记账岗、代客户传递结算票据的客户经理不得参与对账;发出对账单的必须与回收对账单的岗位分离;三是委托邮政、快递公司等社会中介机构代为发送和回收客户对账单,提高对账单回收率。银行内部也可以开通电话对账、电子邮件对账、手机短信息对账等方式;四是加强未达账项和差错处理的环节控制。对客户回单反馈的未达账和账款差错要指定专人查核,不得返原记账岗或对账单发送岗处理,并尽快将结果反馈给客户。必要时,银行有关人员应上门与客户共同分析、核对。

银行介入平台资金结算监督 篇10

宜信创始人、CEO唐宁在回应《证券日报》记者提问时表示，预计仅宜信在中信银行的新增托管资金将达数百亿元，如果银行业全面对P2P行业进行资金监管，则“P2P从根本上可以告别跑路了”。

银行介入平台资金结算监督

中国银行业协会专职副会长杨再平表示，互联网金融的短板在于安全性和风险管控，这恰好是传统金融的基因，做金融一定要管控风险，安全性。所以我们传统的金融机构与新的互联网金融的合作刚好可以弥补银行体系以外的互联网金融的短板。对于P2P跑路的风险怎么管控的问题，杨再平表示，“银行托管的介入，是一个很关键的问题”。此外，杨再平还透露，11月份，中国银行业协会托管业务专业委员会在南宁达成了几点共识：P2P的发展要解决安全问题，一是交易资金和自营资金的隔离，二是资金划拨和资金结算的安全性，而这些都是银行托管可以解决的。

中信银行副行长苏国新表示，“从长远来看，不论是互联网企业从事金融，还是金融机构进入互联网领域，谋求的都是协同效应，而非简单的多元化，双方应该是共生和竞合的关系。”

“宜信和中信即将联手打造的资金结算监督模式是P2P平台与银行合作在资金结算监管方面的模式创新，非常适合现阶段国内的金融环境，具有很强的可复制性。”宜信公司CEO唐宁介绍说，“宜信作为国内最早成立的P2P公司，一直在探索行业规范化发展。籍此次合作，宜信也成为了第一家真正与银行达成资金结算监督意向的P2P平台。”

除了资金结算监督，宜信和中信未来还将在财富管理领域进行深入合作，主要面向宜信财富贵宾俱乐部客户，为宜信财富客户提供更多增值服务的同时，也预示着双方尝试在财富管理行业的合作拓展。