预付款保函作用与应用范围

预付款保函作用与应用范围（通用5篇）

预付款保函 篇1

预付款保函（advance payment guarantee）,又称还款保函，指担保人（银行）根据申请人（合同中的预收款人，通常情况下是出口商）的要求向受益人（合同中的预付款人，通常是进口商）开立的，保证一旦申请人未能履约，或者未能全部履约，将在收到受益人提出的索赔后向其返还该预付款的书面保证承诺。

目录应用适用范围

应用

预付保函又称还款保函（repayment guarantee）及退款保函，在贸易合同中还可以成为定金保函（down-payment guarantee）。在大额交易中，买方或业主在合约签订后的一定时间内预先需向供货方支付一定比例的款项作为执行合同的启动资金，由于该款项是对供货方在履约之前所作的预付，买方为了避免日后由于供货方拒绝履行义务或者无法履行义务，却不退款而无端遭到损失，通常要求供货方在买方预付之前的若干日内通过其银行开出预付保函，有银行作出承诺，一旦申请人未能履约或者是无法全部履约（不管这种行为是有意的或者是无意造成的），担保行将在收到买方提出的索赔后，向其返还这笔与预付金额等值的款项，或者相当于合约尚未履行部分相当比例的预付金额，使买方能够顺利的收回所预付的款项。

适用范围

预付款保函在国际承包业务中使用时，是由承包人通过银行向业主提供。保证书规定，如申请人不履行他与受益人订立的合同的义务，不将受益人预付、支付的款项退还或还款给受益人，则由银行向受益人退还该款项。

预付款保函除在国际工程承包项目中使用外，也适用于货物进出口、劳务合作和技术贸易等业务。例如，在成套设备及大型交通工具的合同中，通常采用带有预付性质的分期付款或延期付款支付部分价款。在这种交易中，进口人在签订合同后，向出口人开立履约保证书，由银行保证进口人按合同规定按期支付价款，同时，出口人也向对方开立还款保证书。如出口人不能按期交货，银行保证及时偿还进口人已付款项的本金及所产生的利息。

预付款银行保函（格式）

致：

[

发包人名称

]

鉴于

[

承包人名称

]（以下简称

“承包人”)已与

[

发包人名称

](以

下简称“发包人”)

就

[

项目名称

]

签订了合同（下称“合同”）；

鉴于你方在合同中要求承包人通过经认可的银行向你方提交合同规定金额的保

证金，作为承包人履行本合同责任的担保；

且本银行同意为承包人出具本银行保函；

本行作为担保人在此代表承包人向你方确认承担支付人民币

元

（大写）的

责任，在你方第一次书面提出要求得到上述金额内的任何付款时，本行即予支付，不

挑剔、不争辩、也不要求你方出具证明或说明背景或理由。

本行放弃你方应先向承包人要求赔偿上述金额然后再向本行提出要求的权力。

我行还同意：

在发包人和承包人之间的合同条款、合同项下的工程或合同文件发

生变化、补充或修改后，我行承担本保函的责任也不改变；上述变化、补充或修改也

无须通知我行。

本保函至缺陷责任期终止后二十八（）天内保持有效。

担保人：

（盖章）

法定代表人或委托代理人：

（签字或盖章）

地址：

银行名称：

日期：

预付款保函样本 篇2

致公司（下称“发展商”）：

鉴于：公司（法定地址：）（下称“承包商”）已与发展商签订合同（该合同及附件下称“主合同”）。

银行（法定地址：（下称“本银行”）同意为承包商出具本不可撤销的保函，本保函的受益人为发展商。

本银行同意作为承包商的担保人，就承包商在主合同项下的义务向发展商承担不可撤销的连带保证责任，本银行承担的保证责任限额为人民币元（RMB￥）（等额于主合同预付款金额与履约保函担保金额的差额）。

本银行向发展商承诺如下：

1.保证在收到发展商于保函有效期内送达的依本保函约定的索款函（该索款函格式见本保函第8条），在14个工作日内无条件和不可改变地向发展商支付金额最高不超过保证责任限额的履约保证金。发展商的索款函应符合下述条件：

a）发展商法定代表人或其授权代表签字并加盖单位公章； b）在保函有效期内送达本银行；

c）明确的索赔金额（不得超过本保函第一条所列之限额）； d）附有发展商出具的承包商违约事项说明及相关证据。

2.本银行在收到索款函时将毫不迟疑地履行前述承诺，并保证： a)不主张发展商先向承包商索赔；

b)不主张承包商有权对发展商主张的任何抗辩；

c)不主张对发展商的任何抵销权。

3.主合同项下的工程项目或合同文件发生的任何变化、补充或修

改，或发展商对承包商合同义务、责任的任何忍让及豁免，或发

展商和承包商及任何其他第三人之间的争议或纠纷，经本银行同

意后，均不影响本银行在本保函项下的保证责任。

4.本银行根据本保函支付的款项应是支付发展商的净款，包括但不

限于税款在内的无论基于任何原因被要求扣除、扣缴或抵消的金

额，均不能从中扣除、扣缴或抵消。本保函的担保责任将随本银

行按约付款金额而递减.5.如遇发展商合并、分立或重组或其他任何形式的变更，通知本银

行并经本银行同意后，则本保函的发展商权益由其主合同权利的继受人继承。

6.本保函有效期限自本保函开具之日起，至承包商供应并运送至发

展商指定送货地点的合格货物加上承包商已完成合格工程的总

值达到预付款金额之日止,本保函自动失效。

7.发展商的付款要求送达至本保函中写明的本银行通讯地址即视

为送达本银行，如本银行通讯地址变更，本银行有义务及时将变

更后的地址书面告知发展商。

8.索款函的格式如下

索款函

致【】：

根据【】年【 】月【 】日贵行向本公司出具的《预付

款保函》，贵行承诺为【】公司（下称“承包商”）履行其与本公司

签订的《【】工程合同》承担不可撤销的担保责任。现承包商未履

行合同约定，本公司要求贵行履行该保函项下的担保责任，请贵

行在收到本索赔函后拾个工作日内向本公司支付数额为人民币

【】元（RMB【】）之款项，请贵行立即将该款项付入我公司的如下账户：

户名：

开户银行：

银行账号：

公司盖章：

法定代表人或授权代表签章:

年 月 日

本银行同意，任何由于本保函引起的或与之有关的争议应最终由合同签订地的仲裁委员会按照当时有效的该会仲裁规则解决。

本保函一式三份，发展商、承包商及本银行各执一份。

本保函加盖本银行公章后生效。

担保银行授权代表签名：

担保银行盖章：

担保银行通讯地址：

收件人：

地址：

邮编： 电话： 传真：

退还开工预付款保函申请 篇3

退还开工预付款保函申请

我公司承建的连霍高速郑洛段改建工程N0.15标现根据招标文件要求及交通部2003年《公路工程国内招标文件范本》的规定我标段工程合同总额为36553788元清单工程合计32931341元现按照合同清单已完成计量32042626元占合同清单额的97.3已按照合同完成合同内的所有工程量。并照合同条款履行了合同规定的要求完成了合同规定的工程项目。现申请退还开工预付款保函叁佰陆拾陆万元恳请领导给予批复驻马店公路工程开发公司连霍郑洛段改建工程NO.15标项目经理部2011年08月11日借款申请致河南连霍高速郑洛段改建工程项目部我公司承建的连霍高速郑洛段改建工程N0.15标现根据业主下发的豫高郑洛改工2010267号文件要求增加N0.3标、N0.4标、N0.5、N0.6标天桥变更设计图纸增加预制应力空心板。现春节将至我项目部正在抓紧工程工期、积极准备原材料及设备进场又因现我项目部资金紧张计量支付暂无法进行增加工程量估计1300万元材料及设备款预计800万左右。为了加快工程进度保证完成业主交给的工作任务。故特申请借款600万陆佰万作为支付该项工程材料及设备的预付款恳请领导给予批复

A-1-2 动员预付款银行保函 篇4

（编号：）A-1-2

致：

地址：

鉴于（下称“承包人”）与（下称“业主”）签订合同，并按照合同条款承担高速公路第合同段工程的实施、完成与其缺陷修复。按照合同规定，只要承包人按规定金额提交一份银行保函（下称“保函”）作为履约担保，承包人即有权得到业主提供的一笔开工费预付款。

本行同意为承包人出具此保函。

本行（其注册地点）（下称“银行”）保证按支付合同价款所用的货币向业主担保人民币（大写）元整（小写）（RMBY）。本保函的义务是：

收到业主提出的因承包人违约而要求收回开工费预付第一次书面要求和为本合同任命的工程师的书面证明。确认业主关于承包人违约之事属实后，银行保证在上述规定的的担保金额内及时地、毫不拖延地向业主支付任何金额，无须业主事先履行法律或行政手续。

在向我行提出要求之前，我行将不坚持要求贵方应先向承包人索还上述欠款。我们还同意，对合同条款所作的更改和修正都丝毫不能免除银行按本保函所应承担的义务，银行对这些更改和修正不予理会。

如上述开工费预付款未进入承包人的帐户，则银行对本保函不承担任何义务。

在收到工程师书面证书副本说明上述开工费预付款已完全清偿时，银行保函不再有用，并退回银行，此时，银行担保义务即告终止。

银行保函的数额在任何时候不得超过开工费预付款（人民币元）减去承包人已偿还的金额。这种偿还是通过工程师按合同规定向承包人开立的多次期中支付证书来扣除的。承包人根据工程师开立的支付证书向银行出具的单据是银行减少担任数额的确证。为此，银行签字盖章，以资证明。

银行名称：

法人代表：（或授权人）

银行地址：

邮编：

电话：

传真：

预付款保函作用与应用范围 篇5

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船舶保函

银行风险

财经

基于世界经济和航运市场的景气现状，银行也看准船舶融资的巨大市场，发力船舶融资，发展船舶融资业务比较好的银行一般集合了经验丰富的专业融资人员、市场分析人员、业内专家，法律人员，组成船舶融资专家小组，为船舶融资产品的顺利实施提供有力的支持，力争将船舶融资产品作为银行的一项品牌业务来作，并同国内船厂和专业船舶代理的外贸公司广泛接触和合作。

出口船舶预付款退款保函业务主要用于向国外船东指定的银行提供担保，保证如出口船舶合同因船厂方原因无法履行时，先期支付的预付款能全额退款。2007年以来我行受理了较多客户申请开立出口船舶预付款退款保函业务，我行受理业务客户有国内船厂和专业船舶代理的外贸公司两种。对于这种新型业务，风险管理部与李沧支行、国际业务部、信贷审批部到江苏靖江新世纪船厂、新时代船厂的实地考察，并和江苏靖江支行船舶融资业务团队人员的座谈交流，认为船舶保函业务的风险点主要存在于船厂履约能力、产品（所造船形）、船东实力与信誉、船级社的实力与信誉、资金监管使用、保函合同文本等六个方面。

（一）船厂的履约能力

船厂的履约能力是船舶融资保函的关键风险点，船舶融资的基础建立在船厂能否如期向船东交船。船厂按时按质交付船舶的能力，是银行实现风险可控的关键要素，也是银行关注的重点。

调查船厂的履约能力，首先要详细调查船厂的信誉；是否发生过重大违约风险事件，重点调查船厂是否有拖期交船遭罚记录、是否有因造船质量争议而陷入国内外仲裁（诉讼）的记录及裁决（判决）结果、是否发生过重大安全事故等； 其次调查船厂的履约能力；调查船厂有无建造类似船舶，对于没有类似船舶建造经验的船厂，还需深入了解船厂主要管理层及技术骨干的管理经验和从业背景、特别是他们以前所担任的职位和所负责建造的船舶类型、船厂是否聘请相关机构作为技术顾问或项目管理支持、船厂焊工队伍中外包工人所占比例和获船级社认可的各类焊工数量、船厂质量控制体系与安全生产体系的健全性等软实力；若船厂尚处于基础设施建设中的，还需调查船厂投资方整体实力、船厂建设资金到位情况、管理层经营理念的稳健性等情况。我行目前就有一造船厂处于在建过程中。

考察这一风险点要关注两点：

1、生产能力≠履约能力

一个船厂的生产能力很强不代表履约能力很强，履约能力与船厂的制造水平、信誉、订单数量、船厂处于的发展阶段有关系。

2、交船数量。关注的重点是交船数量，而不是停在码头中的船舶数量，有些船厂生产的船舶数量很多，码头里面停了许多已建成的船舶，这是一种危险信号，船厂在交船环节有问题。我行在前几年停办船舶保函业务的原因，就是因为有客户因交船问题发生违约，我行垫付款项。目前该客户生产能力很强，仍有较多的订单，但交船方面一直不畅。

（二）保函对应所制造的船型

保函项下船型整体设计是否成熟、其他船厂是否建造过该船型及建造过程的顺利程度、船厂是否具有该船型的建造经验、该船型是否为船厂的长线产品，调查船厂近期是否有重大资本重组、与该船型相关的主要技术及管理人员是否发生变更、船厂手持订单情况及在建船舶的履约进度、门吊船台（或船坞）等主要造船设施是否存在重大隐患和缺陷以及船厂与主要船用设备供应商之间的合作情况；相对来说复杂船形的风险较大，大陆货船形相对成熟风险较小。

常见的船形类别，海运船只三大主力船型分别为散货船、油船、集装箱船。我行近期开出保函较多的是散货船。

散货船是大陆船型，比较成熟。常见的散货船如下：

1、巴拿马型散货船（Panamax bulk carrier）：

该型船是指在满载情况下可以通过巴拿马运河的最大型散货船，即主要满足船舶总长不超过274.32米，型宽不超过32.30米的运河通航有关规定。根据需要，调整船舶的尺度、船型及结构来改变载重量，该型船载重量一般在6－7.5万吨之间。

2、好望角型散货船（Capesize bulkcarrier）：

指载重量在15万吨左右的散货船，该船型以运输铁矿石为主，由于尺度限制不可能通过巴拿马运河和苏伊士运河，需绕行好望角和合恩角，台湾省称之为“海岬”型。由于近年苏伊士运河当局已放宽通过运河船舶的吃水限制，该型船多可满载通过该运河。

3、灵便型散货船（Handysize bulk carrier）：

指载重量在2－5万吨左右的散货船，其中超过4万吨的船舶又被称为大灵便型散货船（Handymax bulk carrier)。众所周知，干散货是海运的大宗货物，这些

吨位相对较小的船舶具有较强的对航道、运河及港口的适应性，载重吨量适中，且多配有起卸货设备，营运方便灵活，因而被称之为“灵便型”。

4、湖型散货船（Lake bulk carrier）：

指经由圣劳伦斯水道航行于美国、加拿大交界处五大湖区的散货船，以承运煤炭、铁矿石和粮食为主。该型船尺度上要满足圣劳伦斯水道通航要求，船舶总长不超过222.50米，型宽不超过23.16米，且桥楼任何部分不得伸出船体外，吃水不得超过各大水域最大允许吃水，桅杆顶端距水面高度不得超过35.66米，该型船一般在3万吨左右，大多配有起卸货设备。

常见的集装箱船型：

1、第一、二、三代集装箱船：

60年代，横穿太平洋、大西洋的17000-20000总吨集装箱船可装载700-1000TEU，这是第一代集装箱船。进入70年代，40000-50000总吨集装箱船的集装箱装载数增加到1800-2000TEU，航速也由第一代的23节提高到26-27节，这个时期的集装箱船被称为第二代。1973年石油危机以来，第二代集装箱船被视为不经济船型的代表，故而被第三代集装箱船取代，这代船的航速降低至20-22节，但由于增大了船体尺寸，提高了运输效率，致使集装箱的装载数达到了3000TEU，因此，第三代船是高效节能型船。

2、第四代集装箱船：

80年代后期，集装箱船的航速进一步提高，集装箱船大型化的限度则以能通过巴拿马运河为准绳，这一时期的集装箱船被称为第四代。第四代集装箱船集装箱装载总数增加到4400个。由于采用了高强度钢，船舶重量减轻了25%；大功率柴油机的研制，大大降低了燃料费，又由于船舶自动化程度的提高，减少了船员人数，集装箱船经济性进一步提高。

3、第五代集装箱船

作为第五代集装箱船的先锋，德国船厂建造的5艘APLC-10型集装箱可装载4800TEU，这种集装箱船的船长/船宽比为7~8，使船舶的复原力增大，被称为第五代集装箱船。

4、第六代集装箱船

1996年春季竣工的Rehina Ｍaersk号集装箱船，最多可装载8000TEU，该型船已建造了6艘，人们说这个级别的集装箱船拉开了第六代集装箱船的序幕。据有关方面预测，不久的将来，可装载10000个集装箱的巨轮将会在欧洲问世。常见的油船种类

1、阿芙拉型油船（aframac tanker）：指载重量在8-10万吨级的油船。该型船设计吃水一般控制在12.20米，设计载重量不超过8万载重吨，此船舶可以停靠大部分北美港口，并可获得最佳经济性。该型船最大载重量通过调整结构吃水获得。一般又被称为“运费型船”或“美国油轮船”

2、苏伊士型油船（suezmax tanker）指满载状况下可以通过苏伊士运河的最大油船，即吃水不超过58英尺。该船型以装载100万吨原油为设计载重量，载重量一般不超过15万吨，因此又常被称为“百万桶级油船”。目前，苏伊士运河当局正计划通过对运河的改造使大型船舶通行。

3、VLCC/ULCC(very large crude oil carrier/ultra large crude oil carrier)指巨型油船和超大型油船。VLCC最早出现在1967年，载重量一般小于30万吨；ULCC载重量多在30万吨以上，1969年出现。两型油船是由于中东战争导致波斯湾向欧洲和北美运输石油距离大幅上升所致。目前VLCC更多用于中东-远东航线，而ULCC大多改作海上储油船使用。

4、穿梭油船（shuttle tanker）指专门用于海上油田向陆地运送石油的一型油船。由于海上石油转运技术要求较高，该型船大多配备一系列复杂的装卸油系统，同时船舶大多配备动力定位系统、直升机平台设施，造价远远高于同等吨位油船。目前穿梭油船的载重量多在8-15万吨间。

常见天然气船：超大型液化石油天然气运输船（VLGG）、中型液化天然气船

（三）船东的实力与信誉

船东的实力和信誉是保函履约的另一方重要保证。

调查船东实力，主要调查公司主营业务及整体规模及船型种类、是否有船东和船东银行付款保函与预付款保函相对应，船东是否拥有船队，是判断船东实力的标准；受益人自有船队规模较大、从事航运历史较长、且经营情况良好的，可在相关条件满足的情况下积极拓展船舶预付款保函业务。

若船东无自有船队、以信托资金或合伙资金或私募资金投机造船以获得船市价差、交船期时间跨度较长、船市已处于价格高位、且无船东银行开出足额付款保函的，银行不能进入，以避免船东弃船风险；或船东自有船队较小的，银行需综合考虑受益人的财务状况以决定是否介入相关业务；

如何进行船东信誉调查。通过邓百氏、海事局、海外分行或代理行等渠道详细了解船东的信用状况和整体实力，是银行实现收益与风险相匹配的必需环节。首先要了解船东在中国及其他国家的订单履约情况、在相关咨询机构或当地银行的信用评级，发现受益人有不良信用记录或信用等级属高风险级别的，不能进入。

（四）船级社的信誉与实力

船级社的定义

船级社（classification societies）从事船舶检验的机构。通常为民间组织。中国从事船舶检验的部门为政府的一个部门。世界上最早的船级社是1760年成立的英国劳氏船级社。此后航运发达的国家相继成立了船级社，并在世界主要港口设立分支机构，如美国船舶局、挪威船级社、法国船级社和日本海事协会等。德国GL,英国LR,美国ABS,法国BV,挪威DNV,日本NK,中国CCS等世界著名船级社。船级社主要业务是对新造船舶进行技术检验，合格者给予船舶的各项安全设施并授给相应证书；根据检验业务的需要，制定相应的技术规范和标准；受本国或他国政府委托，代表其参与海事活动。有的船级社也接受陆上工程设施的检验业务。

船级社的作用。

在法律意义上讲，它是出于保险或其他目的根据船舶的状况对船舶进行检验和分类的组织。每个船级社有一套规则规定检验要求，对船舶来说，要保持其级别就必须遵守这些规则。在多数国家船东并无义务使其船舶分等级，但是通常这是船舶保险的一个条件，也是多数租船人和发货人的要求，因此，如果船舶没有分等级的话，在贸易上就有相当多的困难。船级社也监督和批准集装箱的建造。这个组织在多数的主要海运国家都存在。

如何进行船级社的资质、信誉调查。

通过邓白氏调查船级社的资质与信誉，船级社主要作用是对船舶在建造时和建造后进行定期检验的组织，目的是设定和维持船舶及其设备的建造和维修标准，若资质较差、信誉不好的船级社在市场发生变化或船东的不良企图时，可能发生船级社与船东合伙，欺诈船厂，造成保函履约困难。

（五）资金监管使用

预付款退款保函开出后，船东汇入预付款，能否保证该笔预付款用于船东的船是控制我行预付款退款保函奉献的关键。目前预付款的监管使用相对较难，大造船企业银行监管人员无话语权，各种常规的监管手段很难落实。我们走访的两家企业，大的企业当着经办行人员直言不讳的说，订单爆满，预付款太多，无法同时开工，挪用了预付款进行固定资产建设，建造船坞。小企业躲躲闪闪的承认某一笔预付款还了另一银行的到期贷款。

从船舶预付款保函的风险特性来看，有效的内部管理至少应包括以下几个方面。一是建立健全业务操作规范，制定相关业务实施细则与操作指引，从规章制度上消除管理盲区与重复管理并存等问题造成的操作风险；二是在审贷分离、前台业务经营与中后台管理分离的基础上，成立船舶预付款保函业务专项小组，形成分工明确、沟通及时、市场反应快速的工作运行机制，提高部门之间和上下级行之间的沟通协调效率；三是实行项目紧密跟踪制度，选派业务素质高、责任心强的专门人员定期实地了解船舶出口企业和第三方担保人生产经营情况、及船舶建造

进度，消除保函开出后无人管问的操作风险隐患；如船厂与经办行分属异地的，经办行需通过与船厂所在地分支行的合作来扩大有效监管半径；四是加强预付款支用的监管，对船舶预付款实行专户监管的同时，严格核对实地了解的情况、船舶建造进度表、生产进度安排表、相关原材料及主辅设备购销合同、及其他证明文件之间的匹配情况，防止船舶出口企业挪用或不合理支用保函项下的预付款专项资金。

（六）保函合同文本

船舶预付款保函从属于船舶出口合同，在设计保函文本时，除要求保函文本清晰明了、前后条款无自相矛盾外，还要使用一些与船舶出口合同条款相匹配的特殊条款，来提高对受益人索赔形式有效性和内容合理性的审查标准，确保在预付款保函项下的风险合理可控，其中最常用的特殊条款有三种：

一是争议仲裁或诉讼条款；在船舶建造过程符合相关协议并得到买卖双方及船级社代表认可的情况下，争议仲裁或诉讼条款不仅能有效防止原受益人在船市大跌或其他外来冲击时单方面弃船后欺诈或无理索赔的风险，还能有效规避船舶出口合同转让及船东变更等可能引起的担保银行风险扩大；

二是款项让渡条款；该条款既能较好便利船东与船东银行之间的融资安排，也能满足船东出租、转卖或抵押船舶等经营需要，还能有效防止船东融资银行等其他相关利益主体自身经营不善及其与船东之间其他债务纠纷等风险向担保银行的不合理传染与扩散；

三是保函生效与增减额条款；该条款使得保函在船舶出口企业实际收到预付款后方生效，并确保保函金额随着船东实际预付款比例的增加而增加、随担保银行或船舶出口企业对船东的预付款赔付而减少，能在一定程度上降低船舶出口合同倒签给银行带来的潜在风险，较好地实现了银行、受益人、和船舶出口企业三方在保函项下权利义务的平衡；此外，保函适用相对完善的英国法律或伦敦海事仲裁规则、保函效期与船舶出口合同预定交船期匹配、索赔鉴定条款等也是确保银行担保责任公平合理的重要条款。