合水县林权抵押贷款管理办法

合水县林权抵押贷款管理办法（共10篇）

合水县林权抵押贷款管理办法 篇1

合水县林权抵押贷款管理办法

第一章

总 则

第一条

为全面推进集体林权制度改革、拓宽林业融资渠道、规范林权抵押贷款管理、维护借贷双方的合法权益,根据《中华人民共和国森林法》、《中华人民共和国担保法》、《贷款通则》、《森林资源资产抵押登记办法（试行）》和《关于做好集体林权制度改革与林业发展金融服务工作的指导意见》（人银发[2009]170号）文件精神，结合我县实际，特制定本办法。

第二条

本办法所称林权抵押贷款（以下简称贷款）是借款人以其依法拥有的森林资源资产作抵押向贷款人申请借款的行为。

第三条

本办法所称贷款人是指在合水县辖区内依法设立的、经中国银行业监督管理委员会及其派出机构批准经营人民币贷款业务的政策性银行、商业银行和农村合作金融机构（以下简称银行）。

第四条

本办法所称借款人是指经当地工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人、其他经济组织、个体工商户或具有完全民事行为能力的自然人。

第五条

可依法用于贷款抵押的森林资源资产为国有、集体、农民自留山、商品林、自留地、承包到户的林木和拍卖等形式获得所有权的林木，国家重点建设工程的森林、林木的所有权或使用权以及依法规定的林地使用权（以下简称林权）。

第六条

借款人向承办银行以林权抵押申请贷款只能抵押一次，严禁在银行系统多头抵押，进行重复贷款。

第二章 林权抵押的范围

第七条

用于抵押的森林资源必须产权清晰、主体明确，并取得县级以上人民政府颁发的全国统一式样《林权证》。

第八条

可用于抵押的森林资源资产为用材林、经济林的林木所有权、使用权和林地使用权，以及国务院规定的其他森林、林木所有权、使用权和林地使用权。

第九条

森林资源资产抵押时，其林地使用权同时抵押，但不得改变林地的属性和用途，抵押期限不得超过林权证规定的林地使用期截止期限。

第十条

下列森林、林木和林地使用权不得抵押

（一）特种用途林；

（二）权属不清或存在争议的森林、林木和林地使用权；

（三）国家规定不得抵押的其他森林、林木和林地使用权。

第十一条

以集体所有的森林资源资产抵押的，必须经集体经济组织的村民或村民代表三分之二以上成员讨论通过；以有限责任公司、股份有限公司的森林资源资产抵押的，必须经董事会或股东大会通过，但企业章程另有规定的除外；以共有的森林资源资产抵押的，抵押人应当事先征得其他共有人的书面同意；以国有单位森林资源资产抵押的，须经县人民政府及行政主管部门批准。

第十二条

借款人无论以何种形式的林地（个人所有，合伙人共有，国家和集体所有）的林权抵押时，必须由抵押人或抵押权人聘请具有资质的评估机构和人员对森林资源资产进行评估，并出据评估报告。

第十三条

县级以上林业主管部门资产管理机构应对抵押人聘请的森林资源资产评估机构和评估人员进行资质审核，对拟抵押森林资源资产评估项目予以核准或备案。

第三章 贷款条件和用途

第十四条

借款人应具备以下条件：

（一）产品有市场，生产经营有效益，发展有前景；

（二）资信良好，遵纪守法，无不良信用及债务记录；

（三）资产负债率低于60%；

（四）有贷款人和具有管辖权的林业主管部门认可的森林资源资产作为抵押，或有第三人以其森林资源资产作为抵押保证人；

（五）贷款人规定的其他条件。

第十五条

林权抵押贷款的主要用途：

（一）营造速丰林、经济林或短周期工业原料林基地；

（二）发展林下经济（如：森林蔬菜、森林畜牧、森林旅游、林区种养殖）；

（三）林（农）产品开发、生产、经营、加工、流通；

（四）购置林（农）生产机器设施；

（五）与发展农村经济密切相关的其他产业。

第四章 贷款期限、利率和担保

第十六条

银行业金融机构应根据林业的经济特征、林权证期限、资金用途及风险状况等，合理确定林业贷款期限，林业贷款期限最长可为10年，具体期限由金融机构与借款人根据实际情况协商确定。

第十七条

银行业金融机构应根据市场原则合理确定各类林业贷款利率，对于符合条件的林权抵押贷款，其利率一般应低于信用贷款利率；对小额信用贷款、农户联保贷款等小额林农贷款，利率原则上不超过中国人民银行规定的同期限贷款基准利率的1.3倍。

第十八条

各银行业金融机构要严格按照《中华人民共和国担保法》规定，积极推行森林资源抵押贷款，按规定的程序发放贷款。

第十九条

鼓励各类担保机构开办林业融资担保业务，大力推进以专业合作组织为主体，由林业企业和林农自愿入会或出资组建的互助性担保体系建设。银行业金融机构应结合担保机构的资信实力、第三方外部评级结果和业务合作信用记录，科学确定担保机构的担保放大倍数，对以林权抵押为主要反担保措施的担保公司，担保倍数可放大到10倍。鼓励各类担保机构通过再担保、联合担保以及与保险相结合等多种方式，积极提供林业生产发展的融资担保服务。

第二十条

各承办银行要以户为单位建立林权抵押贷款登记台帐，台帐登记应与其发放的林权抵押贷款情况一致。

第五章 贷款程序

第二十一条

借款人向贷款人提出书面林权抵押借款申请，并提供下列资料：

（一）居民身份证、户口簿和其他有效证件或法人证件；

（二）林权证；

（三）属于集体林权地的要提供本办法第十一条规定的文件资料；

（四）贷款人认为应当提供的有关资料。

第二十二条

经审核符合贷款条件的，按照本办法第十二条规定，借款人与贷款人作出是否进行森林资源资产评估的一致意见，并签订林权抵押合同。

第二十三条

抵押人和抵押权人签订抵押合同后，应持以下文件资料向县森林资源资产抵押登记部门申请办理抵押登记，抵押合同自正式登记之日起生效。抵押登记应提供以下资料：

（一）森林资源资产抵押登记申请书

（二）抵押人和抵押权人法人证书或个人身份证；

（三）林权证；

（四）林权抵押合同；

（五）拟抵押森林资源资产评估报告。

第二十四条

县森林资源资产抵押登记部门凭借款人抵押申请书、林权证和其他相关资料，经审核符合登记条件的，登记机关应当于受理登记申请材料后5个工作日内办理登记手续，同时建立森林资源资产抵押登记备案制度，如实填写《森林资源资产抵押登记簿》，以备查阅。

第二十五条

对符合抵押登记条件的，登记机关应在该抵押物《林权证》的“注记”栏内载明抵押登记的主要内容，发给抵押人《森林资源资产抵押登记证》和县人民政府发放的《山林他项权证》，并在抵押合同上签注《登记证》编号、日期，经办人签字、加盖公章；林权证原件交县森林资源资产抵押登记部门保存。抵押人持林权证复印件备查。对不符合抵押登记条件的，书面通知申请人不予登记并退回申请材料。

第二十六条

贷款人根据《森林资源资产抵押登记证》、《山林他项权证》和森林资源资产评估报告，按评估价值的50%—70%折算贷款额度，按规定权限报批后，与借款人签订借款合同，依据借款合同发放贷款，并依法对借款人的借款使用情况和经营情况进行跟踪监督。

第二十七条

借款人还清全部贷款本息时林权抵押终止。抵押合同期满或者抵押人与抵押权人协商同意提前解除抵押合同的，双方应当在5个工作日内持抵押合同或者解除合同协议、原《登记证》和《他项权证》向原登记机关办理注销登记，林权证原件返还抵押人。

第二十八条

抵押人与抵押权人协商同意延长抵押期限的，双方应当在抵押合同期满之前1个月内，向原登记机关申请办理续期登记。抵押权人在提供抵押人未履行合同义务有效证明的情况下，也可单方向原登记机关申请办理续期手续，续期不限。

第六章 监督管理

第二十九条

林权抵押期间，抵押人不得将山林再次抵押或进行林权流转，林权登记机关不得为已抵押的林权办理一切手续，由此而造成的经济后果，由林权登记机关承担行政和法律责任。

第三十条 林权抵押期间，抵押人原则上不能采伐被抵押的森林、林木，如因特殊情况需要采伐的，须经抵押权人审核同意后，按照县林业主管部门当年下达的商品材产量，由有资质的单位进行采伐作业设计，按规定的程序办理林木采伐许可证后按采伐作业设计采伐。

第三十一条

各级森林公安、资源林政、森林防火和森林病虫害防治等部门要积极配合做好被抵押森林资源的监督管理，防止乱砍滥伐、森林火灾、病虫害等人为和自然灾害的发生。

第三十二条

根据各地年森林采伐限额和林权抵押借款、贷款人的还款需要，县林业主管部门要合理安排木材生产计划，保证借款人有效偿还到期贷款。借款人到期不能偿还贷款本息的，贷款或抵押权人在不改变林地用途前提下有权采取招标、拍卖、变卖等方式依法处理其抵押的林权，用变卖的森林资源活立木的价款优先受偿，县林业主管部门应协助双方办理相关手续和处置抵押的林权。

第三十三条

承办银行要根据本办法制定林权抵押贷款业务操作规程和内控管理制度，加强内部风险控制。

第三十四条

县林业主管部门要制定与林权抵押登记、森林资源资产评估等相配套的管理操作办法，支持林业信贷业务，实现兴林富民。

第三十五条

对从事林权抵押贷款的工作人员在办理林权抵押贷款的过程中违规操作、滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守的，要按照党纪政规严肃处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第七章

附则

第三十六条

本办法由中国人民银行合水县支行和合水县林业局共同负责解释。

第三十七条

本办法自发布之日起施行。

合水县林权抵押贷款管理办法 篇2

1 系统介绍

本软件产品基于Web技术, 是围绕经济林木权证及林产证申请、申核、申批、发证、查询统计以及银行林产评估等业务为核心的协同办公管理信息系统。

系统充分运用B/S结构的特点, 将经济林木权证、林权证的申请、公示、打印分布于各个乡镇受理的同时在林业局与农业局集中审批制证。既方便了办理者办理又能在林业局与农业局及时汇总控制, 实现了林产证系列信息化办理。

2 系统特色

分布式受理集中审批:申请人不必在各个部门间来回提交文件受理, 集中审批制证。

信息共享:实现乡镇、林业局与农业局、银行信息共享, 保证了信息的及时性、真实性和有效性。

安全性:系统集成了功能权限、数据权限、部门权限为一体, 保证了信息的有效控制和灵活操作。并采用U盾数据加密技术集合动态加密算法作为合法登录校验。这是大多数国内银行采用的客户端解决方案, 使用USB Key存放代表用户唯一身份数字证书和用户私钥。用户的私钥是在高安全度的USB Key内产生, 并且终身不可导出到USB Key外部。

灵活性:信息可自定义申请数据、申请流程、证书格式。自定义银行评估算法及公式。可方便的调整、增减评估指标及评估报告模板。

3 系统功能

3.1 系统管理

系统管理主要实现系统角色管理、用户管理、使用单位管理、使用银行管理、模块菜单、系统配置、安全设置等管理。如下表1。

角色管理:系统通过集合菜单权限、流程权限及数据权限为一体, 充分满足了林产证办理评估的业务权限控制。

用户管理:分配用户角色达到用户权限授权的效果。并生成U盾加密信息。即方便又能保证系统安全。

使用单位管理:系统内置全国的行政单位数据库, 启用系统后可方便的导入当期县市级所有行政单位。无需做大量的基础数据录入。

银行管理:管理需要通过系统进行林产评估银行信息。

模块管理:管理系统模块。

系统配置:查看服务器配置信息。

安全设置:安全信息设置如U盾的启用与关闭。

3.2 信息发布

系统集成信息发布功能, 能方便的发布系统公告、政策法规、添加常用软件下载, 管理常用友情链接。如下图1。

3.3 流程设置

博爱林权管理信息服务平台集成工作流引擎, 可灵活设置申请信息、工作流程、证书格式。工作流技术是当今一项发展飞速的技术, 它最基本的特性就是它能够结合人机行为, 特别是能够与应用程序及工具间进行交互, 从而完成业务流程的自动化处理。工作流技术从出现到今天, 已经逐渐发挥越来越重要的作用。企业通过工作流引擎能够为业务流程建立数字模型、管理和控制功能, 在企业办公自动化、审批审核流程等工作领域具有非常广泛的应用。

3.3.1 表单设计

管理系统用运用到的各种表单数据。如图2、图3, 集成CKEditor表单编辑器及稳定快速的表单数据解析引擎。只要设置好数据, 系统都能快速解析表单中的数据。

3.3.2 流程分类

灵活设置系统流程、并设置证书内容及打印模板, 如下图4。

证书内容设置, 用户可自定义证书页数及各个页面的内容 (见图5) , 灵活性极高。

3.3.3 流程管理

设置申请、变更、注销、差错更正、遗失补办、林权抵押登记等工作流程。如图6所示为经济林木权证申请流程。

3.4 林产评估

林产评估系统专门为银行对林产价值评估开发的子系统, 银行业务人员受理林产评估时可方便的调取林产权证信息, 核实信息有效性后通过系统的评估模块进行林地评估、林木评估、评估完成后系统自动生成林权价值评估委托书、林地评估表、林木评估表、评估汇总表及评估报告并管理相关图片视频附件。自动生成抵押登记申请表并提交到林业局/农业局打印他项权利证明书及回执单, 如图7。

3.4.1 林权价值评估

林权价值评估将根据用户设置林地评估项目、指标公式, 林木评估项目指标公式对申请人的林产进行评估并成评估报告。用户仅需点点鼠标就能完成一份评估报告并管理评估附件。

3.4.2 林地评估项目设置

设置林地评估项目并设置取值公式。评估时系统将根据用户的条件自动进行打分。如图8所示。

3.4.3 林地评分指标

设置林地评分指标如下图9所示, 系统将以此为指标对林地进行自动打分。

3.4.4 林木评估项目设置

设置林木评估项目及各个项目估价公式。如下图10所示。

3.4.5 评估汇总表项目设置

设置汇总表各个项目的取值公式, 以便系统自动生成评估汇总表。

3.4.6 林地评估表模块设置

设置林地评估表打印模板即取值公式如下图11所示。

3.4.7 林木评估表模板设置 (图12)

3.4.8 评估汇总表模板设置 (图13)

3.4.9 评估报告模板设置

设置最终评估报告生成的模板。

4 统计分析

博爱林权管理信息服务平台统计分析功能可有效的对系统中的林权证、经济林木权证、评估的申请数据、证书数据进行分类汇总打印。并提供综合分析功能。如下图14为申请表统计界面:

系统最终将实现统计数据的图化, 使统计生动直观。

5 证书管理

管理系统中的证书数据, 提供综合查询窗口。证书管理管理界面见图15, 证书查询界面见图16。

6 工作空间

工作空间为整个系统的办理主要模块, 此子系统将根据用户的基础设置生成各种办理界面。如下图17所示:

通过工作空间用户可方便的对经济林木权证、林权证的申请、变更、注销、差错更正、遗失补办进行分布式受理、集中审批。并根据银行的抵押登记申请打印他项权利证明书及回执单, 锁定证书, 并在还款结束后解锁证书。

6.1 证书申请

申请新证书流程的开始结点:申请新证书, 由申请人通过软件填写申请表单, 并上传其它相关附件完成林产证的申请信息, 并通过提交按钮完成提交。

6.2 变更申请

证书基本流程的开始结点:由申请人通过软件填写变更内容, 和原证书编号, 并上传其它相关附件完成申请, 并通过提交按钮完成提交。

6.2.1 拆分申请

变更拆分流程的开始结点:由申请人通过软件填写拆分后的证书信息, 和原证书信息, 并上传其它相关附件完成申请, 并通过提交按钮完成提交。

6.2.2 所有人变更申请

相当于证书转让, 是转让流程的开始结点:由申请人通过软件填写拆分后的证书信息, 和原证书信息, 并上传其他相关附件完成申请, 并通过提交按钮完成提交

6.2.3 申请信息审核

包括证书申请, 变更申请:由相关部门对申请信息进行信息完整性和可靠性进行审核, 结合工作流管理层完成通过、修订、驳回 (不与受理) 等功能。

6.2.4 审批

包括证书申请, 变更申请:由相关部门对申请信息进行信息审批, 结合工作流管理层完成通过、修订、驳回 (不与受理) 等功能。

6.2.5 证书打印

由代理点或相关部门完成最终证书打印 (套打) 。

6.2.6 证书维护

证书的高级管理, 由管理员或相关人员完成证书的增删, 修改等, 具有根据所有人, 发证年份, 有效期进行过滤, 方便维护。

6.2.7 证书查询

根据所有人, 发证年份, 有效期查询证书信息。

7 软件应用及其分析

通过《博爱林权管理信息服务平台》的应用, 确保了永平县经济林木权证核发和林权抵押贷款工作的顺利开展, 目前已完成经济林木权证核权发证工作且经济林木权和林权的日常业务工作正常开展。全县共完成72个行政村1个社区 (含岩北试点村) 1234个村民小组经济林木确权发证工作, 涉及林木12975510株 (其中核桃树5738340株, 茶树7237170株) , 面积2.713万hm2 (其中核桃2.68万hm2, 茶334.173hm2) , 涉及农户29022户、地块80342宗, 核发证书29997本, 发放经济林木权证抵押贷款1613.8万元。该系统覆盖县林业局、县农业局、金融部门和各乡镇, 涵盖林权证和经济林木权证登记、制证、查询及证书差错更正、变更登记、注销登记、遗失补办、证本拆分、交易信息发布、流转、抵押贷款等的管理信息服务, 将网络数据库建立到户, 实现了在乡镇就能办理网络数据传输、信息查询、证书制作、办理抵押贷款等业务的目标, 实现了林业部门和金融部门之间数据共享、资源共享。

林权抵押贷款风险管理 篇3

摘 要 林权改革提高了林业经营者的积极性，为林业发展带来新的机遇，林权抵押贷款也成为林业持续发展的重要途径。但不能忽视，本文通过林权抵押贷款过程中商业银行出现的信用风险、市场风险、政策风险等风险，对商业银行加强风险管理提出可行性建议。

关键词 林权抵押贷款 风险 风险管理

一、综述

2003年，我国出台了以“明晰产权、落实处置权、放活经营权、保障收益权”为内容的集体林权制度改革，解放了林业生产力、提高了林业生产效率。然而，资金匮乏阻碍了林业可持续经济的发展。为解决这一问题，国家积极推行林业抵押贷款，即将林业资源通过银行转化为生产所需资产，但不转移林农对森林、林木的所有权和林地使用权的行为。但从商业银行控制风险的角度来讲，由于林业行业自身特点，林权抵押贷款存在很多风险。因此商业银行必须要积极改革、完善创新，对风险成因进行分析，并积极控制风险。

二、林权抵押贷款风险成因

1.经营风险。林业经营的主要领域有林产品加工、森林旅游、经济林等，与其他行业相比，生长周期长、资金需求大、收益低，林业经营者抗风险能力欠缺、等特点，使林业行业风险加大。对于银行来说，如果持有大量林权抵押贷款债权，可能会因为资金占用过多，引起资产流动性恶化，导致银行资金周转不灵。

2.信用风险。林权抵押贷款的借款人多数是个体林农，银行与林农直接存在严重的信息不对称问题。由于信息不对称导致银行认为林农的小规模经营借款数量有限，不能给银行带来规模经济效益。而由于林业自有的生长周期长、收益慢等不确定因素，必然带来更多风险，形成事前信息不对称而引起的逆向选择。由于林业产业自身不确定因素过多，如资产评估较为困难，自然灾害难以估量，使得保险公司不愿意受理森林保险业务，从而导致道德风险的产生。一般来说， 加息会使风险较低的借款人退出市场或者诱使借款人选择更高风险的项目，贷款需求量虽然减少， 但贷款的风险将增加， 反而可能会降低银行预期收益。所以银行宁愿选择在相对低的利率水平上拒绝一部分贷款人的需求， 而不愿意选择在高利率水平上满足借款人的申请， 信贷供给不足就出现了。

3.管理风险。银行产权主体为政府，政府应是委托代理关系的最终接受者，但由于产权主体缺位的情况下，银行内部的权利配置结构中，控制权和剩余索取权在很大程度上是错位的。这就造成“内部人控制”现象，即银行管理层作为经营管理者，对银行拥有控制权但没有剩余索取权的不对称现象，使管理层利用控制权为自己谋取利益。这种控制权和支配权使得经理和雇员有机会合谋而谋取个人利益，利益最大化的激励机制严重缺失，银行没有改善经营状况，提高服务水平的内在动力，导致银行经营风险意识淡化。

4.操作风险。信贷人员法律保护意识单薄，在签署借款、担保合同时主要条款出现疏漏或合同要素不全、追偿己过时效等，导致银行合法债权得不到有效保护。业务人员不按章操作，导致贷款出现风险，如抵押担保未落实就放款等。

三、建立风险防范机制

1. 贷前介入：在贷前调查阶段，银行风险管理人员应充分了解国家林业政策、林业行业、林业区域、抵押人资信、抵押物及担保情况等信息，制定具体的风险管理方案，加强贷款风险管理。在林权抵押贷款中要特别注意检查用于抵押的资源是否权属不清或存在一证多用，一林多证的情况，并拒绝给没有进行登记的林木、生态林或国家禁止抵押的林木等做抵押。

2.贷中交叉审查：审查贷款合法性及防范风险措施的有效性，对借款人、抵押物、担保情况及林权抵押贷款的额度、期限、利率、用途进行详细核对，发现问题应及时与借款人沟通。对公司法人客户的调查包括：审查借款人提交的有关资料和财务报表，并确定其真实性；对借款人进行实地调查，如市场前景、公司治理、内部管理、生产经营和市场评价，还要注重对公司法人代表的综合素质、诚信程度、是否有清晰的发展思路和企业文化等非经济因素，因为这是决定其发展速度的重要因素。

3.贷后风险管理：银行发放贷款后，应加强与借款人、林业部门的合作与沟通，建立良好的信息共享机制。建立贷款档案，加强贷款检查，特别应关注抵押物林木资产的安全性和完整性，检查抵押林木资产价值是否损失，对森林、山地的权属、面积、树种、树龄等完整记录，并记录抵押物的目前蓄积量、采伐情况、交易情况等数据，根据实际情况的变化及时更新这些数据。

四、结论

林权抵押贷款的风险主要有经营风险、信用风险、管理风险、操作风险等。商业银行可以贷款前、中、后进行风险控制。国家和行业也应出台相应的扶植政策，让林企、林农、商业银行三方得到发展。首先，尽快建立和完善个人信用体系，使得个人信用记录快速可查，减少信用风险。第二，为了避免因林权流转市场不成熟带来的市场风险，地方政府、林业部门、商业银行之间应建立工作联系机制，加快林权交易市场、收储中心等林权流转市场配套体系的建设，为林企、林农融资以及商业银行提供有效的市场保障。第三，建立和完善抵押贷款二级市场，深化资产证券化，减少流动性风险。

参考文献：

[1]李生文.林业投融资信用平台构建的实践与探索.中南林业调查规划.2006.25（2）：50-55.

[2]胡秋明.论我国农业保险发展的制度创新.财经研究.2004（5）：112-116.

合水县林权抵押贷款管理办法 篇4

该《办法》规定贷款对象为从事林业生产经营或从事与林业经济发展相关的生产经营活动的自然人、林业企业（法人），明确了借款的自然人、林业企业应具备的条件；要求用于抵押的森林资源资产坐落在县级联社辖区内，必须具备《林权证》，产权清晰无争议。可作为抵押物的森林资源资产包括：用材林、经济林、薪炭林；用材林、经济林、薪炭林的林地使用权；用材林、经济林、薪炭林的采伐迹地、火烧迹地的林地使用权；国务院规定的其他森林、林木和林地使用权。

《办法》对林权抵押贷款操作流程，林权抵押价值的确认、抵押林权登记部门、拟抵押森林资源资产的相关资料等内容进行了详细说明。为防止因各种灾害导致贷款损失，贷款联社必须要求抵押人对抵押的林木办理保险；同时，要求林权所有单位的法定代表人或林权所有人办理意外伤害保险。《办法》还确定了林权抵押贷款用途、期限、利率和抵押率。

（信息来源：中国绿色时报）

河北省农村信用社林权抵押贷款管理办法（试行）

第一章 总 则

第一条 为规范林权抵押贷款业务，防范信贷风险，促进林权抵押贷款业务的健康发展，根据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》、《森林法》、《担保法》、《森林资源资产抵押登记办法（试行）》、《保险法》等法律法规，按照《中共中央国务院关于全面推进集体林权制度改革的意见》（中发【2008】10号）的精神，特制定本管理办法。

第二条 林权抵押贷款是指农村信用社以借款人或第三人依法拥有的林地使用权或林木所有权作为抵押物发放的贷款。在抵押权存续期间,抵押人不得转移对森林资源资产的占有,借款人到期不能偿还贷款本息的,贷款人有权依法处理其抵押物。

第二章 贷款对象和条件

第三条 贷款对象是从事林业生产经营或从事与林业经济发展相关的生产经营活动的自然人、林业企业（法人）。

第四条 借款人应同时具备以下条件：

（一）自然人

1、具有完全民事行为能力。

2、从事林业生产经营或从事与林业经济发展相关的生产经营活动。

3、经营活动正常且有一定的经济效益。

4、投资与林业相关的项目，并具有一定的自有资金，自有资金比例原则上大于30%。

5、资信良好,遵纪守法,无不良信用及债务记录。

6、具有按时还本付息的意愿和相应的能力。

7、农村信用社规定的其他条件。

（二）林业企业

1、持有并经过年审的《贷款卡》、《营业执照》、《税务登记证》、《组织机构代码证》。

2、从事林业生产经营或从事与林业经济发展相关的生产经营活动。

3、经营活动正常且有一定的经济效益。

4、投资与林业相关的项目，并具有一定的自有资金，自有资金比例原则上大于30%。

5、在农村信用社开立基本账户或一般结算账户。

6、有较为规范的财务制度，且愿意接受农村信用社的指导和监督。相关财务指标符合农村信用社授信的要求。

7、实行公司制的企业法人申请借款应经《公司章程》所规定的权力机构的授权或决议。

8、资信良好,遵纪守法,无不良信用及债务记录。

9、具有按时还本付息的意愿和相应的能力。

10、农村信用社要求的其他条件。

第三章 林权抵押的范围

第五条 用于抵押的森林资源资产座落在县级联社辖区内,并必须具备《林权证》，且产权清晰无争议。

第六条 可作为抵押物的森林资源资产为：(一)用材林、经济林、薪炭林；

(二)用材林、经济林、薪炭林的林地使用权；

(三)用材林、经济林、薪炭林的采伐迹地、火烧迹地的林地使用权；

(四)国务院规定的其他森林、林木和林地使用权。

第七条 下列森林、林木和林地使用权不得抵押：

(一)生态公益林；

(二)权属不清或存在争议的森林、林木和林地使用权；

(三)未经依法办理林权登记而取得林权证的森林、林木和林地使用权；

(四)属于国防林、名胜古迹、革命纪念地和自然保护区的森林、林木和林地使用权；

(五)特种用途林中的母树林、实验林、环境保护林、风景林；

(六)国家无偿划拨的森林资源资产；

(七)国家规定不得抵押的其他森林、林木和林地使用权。

第八条 以集体所有的森林资源资产抵押的,必须经集体经济组织代表会议或村民代表会议三分之二以上人员表决通过;以有限责任公司、股份有限公司的森林资源资产抵押的,必须经董事会或股东会通过,但企业章程另有规定的除外;以共有的森林资源资产抵押的,抵押人应当事先征得其他共有人的书面同意;以国有单位森林资源资产抵押的,须经有权批准的机关审批。

第九条 森林或林木资产抵押时，其林地使用权须同时抵押。并且在抵押期间不得改变林地的属性和用途。抵押期限不得超过《林权证》规定的林地使用期截止期限。

第四章 贷款操作程序

第十条 林权抵押贷款操作流程

借款人向县级联社（信用社）提交书面借款申请和拟抵押林权的《林权证》，经县级联社（信用社）审批同意后，书面委托森林资源资产评估机构进行林木资产评估，然后借款人持林木资产评估书与县级联社（信用社）签订借款合同、抵押合同；借款人将有关资料送交县（市）林权登记管理机构，经审核无误后，由县（市）林权登记管理机构核发《森林资源资产抵押登记证》；县级联社（信用社）收到《森林资源资产抵押登记证》等有关资料后，依照合同发放贷款。

第十一条 林权抵押价值的确认须由具有森林资源资产评估资格的专业评估机构评估，并出具评估报告。农村信用社参考评估价值和抵押人提供的有关投资依据确定贷款额度。第十二条 林权抵押期间，未经贷款联社（信用社）同意，抵押人不得将抵押的森林资源资产再次抵押、转让、承包给他人，不得对抵押的森林资源资产进行采伐等其他行为，林权登记部门不得为抵押林权的流转办理变更登记。

第十三条 为防止因各种灾害导致贷款损失，贷款联社（信用社）必须要求抵押人对抵押的林木办理保险，同时要求林权所有单位的法定代表人（主要负责人）或林权所有人（自然人）办理意外伤害保险。林权保险条款中应约定“该宗林权设作抵押时，保险赔偿由贷款人优先受偿”。承保保险公司为中国人民财产保险股份有限公司河北省分公司及所属分支机构。贷款联社（信用社）须要求被保险人签订《被保险人声明书》（见附件）。

第十四条 抵押林权的登记部门为县级以上地方人民政府林业主管部门。经办联社（信用社）在林权抵押登记部门办理登记或变更登记手续后，要求登记部门在《林权证》上予以标注。

第十五条 抵押人应持以下文件资料向林权抵押登记部门申请办理抵押登记，抵押合同自登记之日起生效。

(一)森林资源资产抵押登记申请书；

(二)抵押人和抵押权人法人证书或个人身份证；

(三)抵押合同；

(四)《林权证》；

(五)拟抵押森林资源资产的相关资料，包括：林地类型、坐落位置、四至界址、面积、林种、树种、林龄、蓄积量等；

(六)拟抵押森林资源资产评估报告；

(七)抵押登记部门认为应提交的其他文件。

第十六条 贷款联社（信用社）要加强对抵押物的管理，每季度不少于一次对抵押物品进行检查。

第十七条

处置已作抵押的林权，可以采取以下途径：

（一）拍卖。农村信用社与借款人、抵押人协商同意，通过市场竞价方式，将已抵押林权转让给最高应价者，所得价款优先用于偿还贷款本息；

（二）变卖。农村信用社与借款人、抵押人协商同意，将已抵押的林权以一般买卖的方式出让给他人，所得价款由农村信用社优先受偿；

（三）折价。农村信用社与借款人、抵押人协商同意，将抵押的林权按市场价格折后价款直接抵偿农村信用社债务；

（四）诉讼。当农村信用社与借款人、抵押人不能达成协议处置抵押林权的，农村信用社应及时向人民法院提起诉讼。

农村信用社处分抵押物时，林业部门要积极支持，处分所得价款不足以清偿贷款本息的，应当向借款人追索剩余未偿还的部分；处分所得价款超过贷款本息的，应将剩余部分退还抵押人。

第五章 贷款用途、期限、利率、抵押率

第十八条 贷款用途

林权抵押贷款资金主要用于：

（一）造林、育林生产费用；

（二）林产品开发、生产、加工；

（三）林产品经营、流通；

（四）小型林业机具购置；

（五）与林业生产经营及农村经济发展相关的其它方面。第十九条 贷款期限 林权抵押贷款期限根据借款人的生产经营活动周期、信用状况和贷款用途等因素合理确定，但最长时间不超过八年。

第二十条 贷款利率

林权抵押贷款利率按中国人民银行公布的贷款同期同档次基准利率和浮动幅度适当优惠，利率上浮幅度原则上不超过50%。

第二十一条 抵押率

林权抵押贷款的抵押率原则上不超过评估价值的70%。

第六章 附 则

第二十二条 本办法由河北省农村信用社联合社负责解释和修订。第二十三条 本办法自印发之日起试行。

附件：被保险人（借款人）声明书

被保险人（借款人）声明书

县农村信用合作联社：

中国人民财产保险股份有限公司 县支公司：

本单位（人）在向贵联社办理借款业务的同时，为了防止因抵押林木遭受灾害导致贷款损失和加强对自身的保障,特自愿向中国人民财产保险股份有限公司 公司办理《林木火灾保险》和《借款人人身意外伤害保险》。本单位（人）现作如下声明：

（1）本单位（人）已经详细阅读过中国人民财产保险股份有限公司《林木火灾保险》和《借款人人身意外伤害保险》保险条款所有内容及规定，并同意遵守，现申请投保。

（2）本单位（人）承诺将所经营的全部林木向中国人民财产保险股份有限公司

公司投保《林木火灾保险》，不得选择性投保。

（3）本单位（人）承诺在该宗林权设作抵押和贷款未还清之前，如抵押林木发生火灾损失或被保险人（借款人）发生意外伤害事故而导致身故时，由贵联社向保险公司申请理赔，并同意将受益保险赔款优先用于还贷。

（4）委托贵联社保管《林木火灾保险》保险单和《借款人人身意外伤害保险》保险单客户联。

（5）在该宗林权设作抵押和未还清贷款前，本单位（人）不得提前申请退保。本声明书一式三份，农村信用合作联社、中国人民财产保险股份有限公司

公司及被保险人（借款人）各执一份。

林木火灾保险保单号码：

借款人人身意外伤害保险保单号码： 抵押林权证书编号： 借款合同号： 抵押金额：人民币 元 借款金额：人民币 元

林木火灾保险保险金额：人民币 元 借款人人身意外伤害保险金额：人民币 元

声明单位（人）(被保险人)盖章（签字）：

身份证号码：

农村林权抵押贷款政策 篇5

由于林业经营周期长、经济见效慢、投资风险高的特点，致使林业企业无法快速得到投资回报，且运营风险大，收益不确定，面临着严重的信贷约束，融资困难成了当前制约林业企业发展的突出问题。解决这一问题的关键就在于如何提高林业企业融资的成功率，拓宽融资渠道，降低融资门槛，林权抵押贷款正是随着我国林权制度改革的全面推进，为解决农村林业金融问题开拓了道路。

林权制度改革以来，为改善农村金融服务，支持林业发展，完善林权登记管理和服务，有效防范信贷风险，开设和发展林权抵押贷款业务就显得非常有必要。林权抵押贷款业务打破了长期以来银行贷款抵押以房地产为主的单一格局，引入了林地使用权和林木所有权这一新型抵押物，使通常意义上难以估值、难以市场化的森林资源变成了可以抵押变现的资产。所谓林权抵押贷款是指以森林、林木的所有权（或使用权）、林地的使用权，作为抵押物向金融机构借款。

可抵押林权具体包括用材林、经济林、薪炭林的林木所有权和使用权及相应林地使用权；用材林、经济林、薪炭林的采伐迹地、火烧迹地的林地使用权；国家规定可以抵押的其他森林、林木所有权、使用权和林地使用权。在2013年中国银监会、国家林业局联合颁发的《关于林权抵押贷款的实施意见》中明确指出，林权抵押贷款要重点满足农民等主体的林业生产经营、森林资源培育和开发、林下经济发展、林产品加工的资金需求，以及借款人其他生产、生活相关的资金需求。同时，各级林业主管部门应完善配套服务体系，规范和健全林权抵押登记、评估、流转和林权收储等机制，协调配合银行业金融机构做好林权抵押贷款业务和其他林业金融服务。林权抵押贷款典型的运作模式可以概括为以下几种：林权证抵押贷款，农户联保林权抵押贷款，专业担保公司担保林权抵押贷款，林业信用共同体贷款模式及信用基础上的林农小额贷款。

林权抵押贷款政策发展及作用历程

20世纪90年代初，林权制度改革的第二个阶段，即林权市场化运作阶段，推动了林权的明晰界定和产权主体的多元化发展，产权的明晰化使得产权的市场化流转成为可能。于是林地林木使用权的有偿转让应运而生，而依附于林木林地所有权或使用权的相应处分权（包括抵押权）的设立和流转也应运而生。

1998年8月，人大常委会议修订《中华人民共和国土地管理法》，建立起林权流转的法律制度体系。2003年，颁布《中共中央、国务院关于加快林业发展的决定》，明确进一步推进产权明晰，并且通过《林权证》的发放确保产权的法律有效性和稳定性，同时加快对发展林权交易有关的市场配套制度、环境的改革以及相关保障制度的建立。

2004年5月25日，国家公布了《森林资源资产抵押登记办法（试行）》，该办法的公布与实施为森林资源资产抵押提供了直接的法律依据。

2013年7月16日，7月16日，中国银监会与国家林业局联合印发银监发[2013]32号――《关于林权抵押贷款的实施意见》。《实施意见》明确提出，林农和林业生产经营者可以用合法拥有的林权作为抵押从银行贷款，以满足林业生产经营需要，实现了森林资源向森林资本的历史性转变。

至目前为止，林权抵押贷款的制度基础已基本建立，相关的法律规范也相继出台，为其运行提供了相应保障。而市场的配套环境建设也在不断地推进中，林权抵押贷款已经开启了起步阶段的道路，将在林权市场化的过程中不断完善和发展。

林权林权抵押贷款有利于解决林农的融资问题，实现森林资源的长期收益向即期收益转变，盘活森林资源资产，改变森林资产的收益方式；有利于推进林权改革的深化林权抵押贷款是林权流转和市场化的重要环节，其发展有助于促进市场配套服务体系的发展；有利于改善农村金融环境，拓宽农户融资渠道。

政策存在的问题及待发展的方向

存在问题

缺乏系统明确的法律规定。我国现有的法律并未对“林权”进行法律界定，林权法律规定的散乱与缺失，直接给林权抵押带来制度性的不确定风险，增加了银行林权抵押规范操作的难度。我国现行的《农村土地承包法》限制了家庭承包集体林地使用权的转，也使其不宜作为抵押物。从全国集体林权制度改革的实际情况看，各地的政策普遍超出了《农村土地承包法》的规定，实践操作也突破了这一约束，林业中小企业将集体林权用来抵押，事实上取消了对受让方的限制，存在潜在的法律风险。

贷款期限不适应林业生产周期特点。林业的生产周期长，国家林业局等七部委联合发布的《林业产业政策要点》规定政策性银行提供符合林业生产特点的金融服务，适当延长林业贷款期限，最长可达 20 年。人民银行等五部委联合发布《关于做好集体林权制度改革和林业发展金融服务工作的指导意见》指出，银行业金融机构要根据林业的经济特征、信贷资金用途、林权证的期限及信用风险状况等，合理确定林业贷款的期限，最长可为 10 年。在实际运作中，国家开发银行和农业发展银行发放的林权抵押贷款期限大都在 8 年左右，但这两家银行的网点大都在城市，在县以下没有机构和人员。在农村设有机构的农村信用社和商业银行等金融机构发放的林权抵押贷款，大部分以 1 年期，最长期限为 3 年，不适应林业生产发展需要。

林权抵押贷款的融资成本较高。目前开展集体林权抵押贷款业务的金融机构，其贷款利息同商业性贷款基本一致，过高的贷款利率会加重林业中小企业的负担，不利于林业的发展。另外，借款人不但要支付贷款利息，还要承担评估费、登记费和保险费等，综合成本达到 10%以上。由于林业贷款贴息范围的限制，相当多的林业中小企业无法享受林业贴息贷款政策，有的虽然仍得到政府一定的贴息，但是融资成本仍然非常高。

森林资源的双重属性限制林权的行使。由于受到采伐限额指标和流转市场机制约束，我国森林资源资产交易市场正在建设中，受到采伐限额政策的限制造成林木流转困难，一旦债务人无法归还债务，实现林权抵押权时，若无法取得采伐许可证，抵押的林权不能流转或采伐，银行就要面对贷款风险。根据国家需要，可以将一定范围的经济林划为生态公益林，经济林被划为生态公益林后，抵押的经济林将被禁伐或者被限伐。如果不能解决抵押物的处置问题，就不能解决金融机构的后顾之忧，也就不能解决林业中小企业的融资问题。

发展方向

规范林权评估。林业主管部门要根据山林调查规划状况，划定若干区域确定林木基准价。这样，既利于专业评估机构提高评估效率，也利于信贷人员把握林权评估的价值。

健全完善林权流转体系。放宽对私有林的采伐限制，对于林权抵押的林木可考虑优先安排采伐指标。提高县（市）林木收储中心的注册资本，从而使其全方位开展林木、林地的收储抵押、担保业务，更好地发挥县（市）林木收储中心在林权流转体系建设中的作用。

建立林业风险补偿机制。参照当前中小企业贷款风险补偿基金的做法，资金通过财政转移支付方式，按贷款额的千分之五给予补偿，用于补偿林权抵押贷款的损失。

林权证抵押贷款及流转操作 篇6

二、办理：集体所有的森林、林木和林地，由所有者向所在地的县级人民政府林业主管部门提出登记申请，由该县级人民政府确认所有权，登记造册，核发证书。

三、证书权利：

(1)林地的所有权(国家、集体)

(2)林地的使用权(集体、企业事业、个人、其它组织)

(3)森林或林木的所有权(单位或个人承包者)

(4)森林或林木的使用权(单位或个人承包者)

四、可抵押的权利(除林地所有权外)

(1)林地的使用权(集体、企业事业、个人、其它组织)

(2)森林或林木的所有权(单位或个人承包者)

(3)森林或林木的使用权(单位或个人承包者)

五、可流转的权利(除林地所有权外)

(1)林地的使用权(集体、企业事业、个人、其它组织)

(2)森林或林木的所有权(单位或个人承包者)

(3)森林或林木的使用权(单位或个人承包者)

六、林权抵押贷款的一般程序为：

(1)先与金融机构进行协商，达成贷款意向，一般林业放贷金融机构为农行或信用社;

(2)然后找有林业评估资质的评估机构，进行抵押贷款评估;

(3)拿到评估报告后，再将林权证、公司营业执照(或个人身份证) 去放贷银行办理抵押申请和贷款申请;

(4)银行受理后，签订抵押合同和贷款合同;

(5)到当地县级林业系统办理林权抵押登记，取得林权抵押证明或 他项权证;

(6)将林权证、抵押证明(或他项权证)交银行，银行放款。

七、申请办理林权抵押登记，应向林业部门提供下列资料：

(1)《林权证》

(2)《林权抵押贷款协议书》

(3)《林权抵押合同》

(4)《借款合同》

(5)

第一文库网《森林资产价值评估报告》

(6)需提供的其他资料

八、林权登记(含变更、抵押登记)办理程序

1、林权权利人应当根据森林法及其实施条例的规定提出登记申请，并提交以下文件：

(1)林权登记申请表一式三份(附表五);

(2)个人身份证明、法人或者其他组织的资格证明、法定代表人或者负责人的身份证明、法定代理人或者委托代理人的身份证明和载明委托事项和委托权限的

委托书;

(3)申请登记的森林、林木和林地权属证明文件;

(4)林权核查登记表(林地权利人属集体要填写此表)

林权权利人凭林木、林地权属证明向当地林业站申请，经公榜(时间10天)、现场审核、公示(时间1个月)后，无异议的登记造册，报市林业局审核。 审批依据：《中华人民共和国森林法》第三条;《中华人民共和国森林法实施条例》第三、四、五、六条。

2、林权发生变更的，林权权利人应当到初始登记机关申请变更登记。林地被依法征用、占用或者由于其他原因造成林地灭失的，原林权权利人应当到初始登记机关申请办理注销登记。

(1)林权权利人申请办理变更登记或者注销登记时，应当提交下列文件：○1林权登记申请表;○2林权证;○3林权依法变更或者灭失的`有关证明文件。

(2)市林业局对林权权利人提交的申请登记材料进行初步审查，认为林权权利人提交的申请材料符合森林法及其实施条例以及本办法规定的，应当予以受理;认为不符合规定的，应当说明不受理的理由或者要求林权权利人补充材料。对已经受理的登记申请，应当自受理之日起10个工作日内，在森林、林木和林地所在地进行公告。公告期为30天。

(3)对经审查符合下列全部条件的登记申请，市林业局自受理申请之日起3个月内予以登记：

申请登记的森林、林木和林地位置、四至界限、林种、面积或者株数等数据准确;

林权证明材料合法有效;

无权属争议;

附图中标明的界桩、明显地物标志与实地相符合。

审批依据：国家林业局关于印发《森林资源资产抵押登记办法(试行)》的通知(林计发[]89号) 办结时限：3个月

3、应持以下文件资料向森林资源资产抵押登记部门申请办理抵押登 记，抵押合同自登记之日起生效。

(1)森林资源资产抵押登记申请书(见附表七); (2)抵押人和抵押权人法人证书或个人身份证; (3)抵押合同; (4)林权证;

(5)拟抵押森林资源资产的相关资料，包括：林地类型、坐落位置、

四至界址、面积、林种、树种、林龄、蓄积量等; (6)拟抵押森林资源资产评估报告; (7)抵押登记部门认为应提交的其他文件。

抵押合同期满或者抵押人与抵押权人协商同意提前解除抵押合同的，双方应当在15个工作日内，持抵押合同或者解除合同协议、《林权证》及原《登记证》向原登记机关办理注销登记。

林权抵押贷款问题探讨 篇7

林权抵押贷款是以林业行政管理部门颁发的《林权证》所载明的林地使用权和林木所有权作为抵押物的贷款新品种。这项贷款业务的创新之处在于, 其试图打破长期以来银行贷款抵押以房地产为主的单一格局, 引入了林地使用权和林木所有权这一新型抵押物, 使“沉睡”的森林资源变成了可以抵押变现的资产。丹东地区林权抵押贷款业务的成功开办, 一方面有效地解决了林农和林业企业的融资难问题, 推动了林业经济的快速发展, 促进了林农增收;另一方面也为金融机构开辟了新的业务领域, 提升了金融机构的经营效益。实践证明, 开办林权抵押贷款是一项“双赢”乃至“多赢”之举, 值得大力宣传和推广。但是也要清醒地看到, 林权抵押贷款毕竟是一项全新的贷款业务, 尚处于探索试点阶段, 业务发展过程中仍然面临诸多困难和问题, 而且这些问题在我国其他地区也不同程度地存在, 具有普遍性, 应当引起高度重视。

一、林权抵押贷款发展中面临的困难与问题

其一, 贷款抵押范围偏窄。由于处于试点阶段, 丹东地区金融机构为避免出现贷款风险, 在抵押物的选择上偏于保守, 目前贷款抵押范围主要限于经济价值较高的红松林和落叶松林, 且树龄要求在10年以上, 天然林、公益林、树龄在10年以下的红松和落叶松林以及其他林木不予抵押贷款。按照这一规定, 全地区符合贷款抵押条件的林地面积仅占林地总面积的三分之一左右。由于多数林农拥有的主要是荒山荒林、干坚果经济林、柞树、柳树等杂木林, 难以获得贷款支持。

其二, 贷款期限与林业生产周期严重不匹配。目前林农贷款主要用于植树造林、发展林地经济。林木的生长周期较长, 一般树木成材需要10年以上的时间, 落叶松生长15年以上方可间伐, 23年以上才能成材, 红松的生长周期则更长。林地种植的人参、中药材的生长周期大多也在8年左右, 生长周期较短的五味子也需3年的时间。而目前丹东地区金融机构的放贷期限以一年期为主, 最长不得超过3年。贷款期限与林业生产周期的严重不匹配, 既不适应林业生产发展的需要, 又给林农偿还贷款带来了困难。

其三, 评估费用高、评估机构少。根据现行有关规定, 林业评估费用按评估标的额3~6%的标准收取, 这对于收入水平相对较低的农户来说的确是一个不小的负担。例如丹东市宽甸县有一户林农申请贷款50万元, 抵押林木评估价值139万元, 按3%的收费标准计算需交评估费4.17万元, 占贷款额的8.34%。如此之高的收费标准吓退了不少想贷款的企业和农民。另外, 丹东地区具有资质的林业资产评估机构只有一家, 仅有5名专业评估师, 且机构设在丹东市区, 根本无法及时满足贷款林农的评估需求。有些金融机构只好委托当地县 (市) 林业局进行资产评估, 但县 (市) 林业局并非法定评估机构, 也没有专业评估师, 评估结果缺乏权威性, 评估价与林木实际价值相背离现象时有发生。

其四, 贷款林农办理抵押登记不便。按照有关法规规定, 抵押登记需到县级以上林业管理部门办理。但许多农民离县城较远, 居住在偏远地区的农民离县城甚至在百公里以上, 这一规定给农民贷款抵押登记带来不便, 一些农民也因此放弃了办理林权抵押贷款的想法。

其五, 林业资源变现困难。目前我国林木采伐实行指标管理, 采伐指标由县级林业主管部门或者其授权乡镇政府依照有关规定审核发放采伐许可证。在实际操作中, 由于对采伐指标控制严格, 申请手续繁琐, 审批时间较长, 部分林农的林木到了砍伐期或间伐期, 却因采伐指标的限制而无法采伐。林木资源不能及时采伐出售, 不利于林农如期偿还贷款, 也不利于银行在出现信贷风险后及时处置抵押林木。

其六, 缺乏贷款的风险保证与补偿机制。林权抵押贷款发放后, 一旦林业生产遇到自然灾害, 不仅林农要遭受经济损失, 而且也会影响银行贷款的偿还。此时林业保险对减少林业信贷风险, 帮助林农灾后迅速恢复生产, 促进林业稳定发展就起到了不可或缺的作用。但是由于目前我市尚未开办森林资产的保险业务, 遇有自然灾害时必然威胁到林农和金融机构双方的利益, 从而在一定程度上影响了林权抵押贷款的扩大。

二、解决林权抵押贷款问题的对策

其一, 切实改进贷款服务。一是合理扩大贷款抵押范围。除特殊用途的公益林之外, 包括荒山荒林、干坚果经济林、杂木林、树龄在10年以下的红松、落叶松等各种林木均应纳入贷款抵押范围。由于树种不同、信贷风险不同, 贷款的抵押率应有所差别。比如, 树龄在10年以下的红松、落叶松属于幼龄树, 不能砍伐出售, 转让相对困难, 信贷风险较大, 其贷款抵押率应控制在20%以下。二是在贷款期限的设定上, 尽量与林业生产周期相匹配, 并根据实际情况做好续贷工作。由于林业产业收益的非一次性获得, 贷款偿还方式也要灵活确定, 可分期按比例偿还, 以减轻林农还贷压力。三是要根据风险与收益对称的原则, 合理进行贷款定价, 科学调整贷款利率水平, 做到既有利于银行拓展信贷业务又能降低林农负担。四是创新贷款模式, 除林权抵押贷款外, 还应积极尝试林户联保贷款、林业产业化龙头企业承贷等新的贷款模式, 以满足林农和林业企业的多样化贷款需求。五是要适当下放贷款审批权限, 减少审批环节, 简化贷款手续, 提高贷款效率, 为林农提供方便、快捷的信贷服务。

其二, 实行贷款贴息政策。辽宁省本溪市的做法值得借鉴, 该市规定:年满18周岁至55周岁, 具备完全民事行为能力, 拥有林权证, 具有还款能力的自然人都可以申请10万元以下的贷款;由地方财政出资用于林权抵押贷款贴息, 贴息幅度为50%;贴息贷款主要用于造林、营林和发展林地经济等项目, 包括林地内发展中药材、山野菜、干坚果经济林、林业育苗、野生动物驯养繁殖等。这一政策收到了良好效果, 减轻了林农的贷款负担, 有力地调动了林农利用贷款发展林业生产的积极性。人们应在借鉴本溪市经验的基础上制定相应的林权抵押贷款贴息管理办法, 对政府优先扶持的林业发展项目给予贷款贴息。

其三, 抵押登记应就近在乡镇林业站办理。乡镇林业站直接与林农打交道, 对林地的取得、有无产权纠纷、林木价值等各种情况了解得最为详细, 完全有能力办理抵押登记。县林业部门应通过授权的形式把这项工作交由乡镇林业站办理, 这样既可方便企业和农民, 又可提高抵押登记工作质量。

其四, 健全及完善林业服务体系。强化政、银、林沟通协作, 共同推动林业部门加强森林资产评估工作的指导和监督, 严格规范评估行为, 适当降低评估收费标准。要尽快健全资产评估体系, 每个县 (市) 至少应设立一家评估机构, 以方便林农资产评估。要改进林业采伐管理办法, 优先保证贷款抵押林木的采伐需要, 确保银行抵押权的顺利实现。大力推进以林权流转为主的林产品交易市场、收储市场等配套的市场体系建设, 为实现林业资源的顺利流转、为金融支持林业发展提供有效的市场保证。

其五, 积极开展林业保险试点。政府有关部门应加强与保险公司的联系和沟通, 研究制定林业保险试点方案, 尽快开展林业保险试点工作。政府应实行保费补贴政策, 减轻参保林农的负担。要通过多种渠道广泛宣传林业保险的意义和常识, 提高林农投保的积极性, 为开展林业保险营造良好氛围。

其六, 加强贷后监督检查。银行贷款业务发生后, 应逐户建立贷款档案, 加强贷款检查, 特别应关注抵押物的完整性和安全性, 检查抵押物的价值是否损失, 抵押权是否受到侵害。同时林业管理部门也要积极配合银行搞好抵押林木的监督管理。未经贷款银行同意, 林业部门不得批准已抵押林木的间伐、透光抚育和砍伐, 更不能办理林权的过户转让手续。在贷款出现风险、需要处置抵押林木时, 林业部门应优先安排砍伐指标。

参考文献

[1]丹东市农村信用联社:《林权抵押贷款操作管理办法》 (2006) 。[1]丹东市农村信用联社:《林权抵押贷款操作管理办法》 (2006) 。

[2]李晓美:《林权抵押破解贷款担保难题》, 《金融时报》2007年8月9日。[2]李晓美:《林权抵押破解贷款担保难题》, 《金融时报》2007年8月9日。

合水县林权抵押贷款管理办法 篇8

林权抵押由于林木防护或保护的特殊性一直制约了信贷业务的拓展。为有效解决部分林权所有者抵押担保难问题，该联社在对辖内客户信贷需求充分调研的基础上，多次与当地林业局咨询、洽谈，争取地方政府部门的支持与配合，并依据有关规定，制定了个人林权抵押贷款办法，根据个人林权抵押贷款的特殊性，贷款期限根据借款人林权抵押期限、借款人生产经营活动周期、信用状况和贷款用途等因素综合考虑，由借贷双方合理协商确定，贷款期限原则不得超过5年，另外林权抵押期限不得超过《林权证》规定使用期限，不得超过剩余的林地承包年限，若林地使用权系借款人或抵押人租用，贷款期限不得超过借款人已缴纳林地使用权租金的年限；贷款利率方面，个人林权抵押贷款利率最低不得低于基准利率加上浮50%，设置林权抵押贷款利率的最低限制，在贷款额度方面根据借款人信用状况、资产负债情况、综合还款能力、经营效益及抵押林木的评估价值等情况合理确定，且抵押率控制在5096以内。为提高林权抵押贷款的抗风险能力，要求森林、林木所有权和使用权抵押时，其所依托的林地使用权必须同时抵押，在抵押期间不得改变林地的属性和用途，林权抵押贷款原则应追加2名以上的保证人，保证人应具备保证资格和担保能力且信用等级在A级以上，借款人应与保证人签订《反担保协议》。

2014年1月14日该联社成功办理了首笔个人林权抵押贷款，贷款金额为350万元、期限5年，此笔林权抵押物占地1325亩，已获得政府部门颁发的休权证书及相关部门评估。

林权抵押登记准备材料 篇9

摘自《甘肃省林权抵押贷款管理办法》

一、林权抵押登记申请书；

二、借款人、抵押人和抵押权人法人证书或个人身份证；

三、填写林权抵押登记申请表；

四、抵押合同书、贷款合同书；

五、林权证及林权所有人同意抵押意见书；

六、拟抵押森林、林木和林地相关资料，包括林地类型、坐落

位置、四至界址、面积、林种、树种、林龄、蓄积量等；

七、拟抵押森林资源资产评估报告；

八、抵押权人委托办理抵押登记的单位出具便函以及办理人员的工作证和身份证复印件；

谈改进林权抵押贷款资产评估 篇10

1. 林权的概念。

2010年9月, 国家林业局发布的《林木和林地权属登记管理办法》指出:本办法所称林权是指森林、林木和林地的所有权和使用权、依照法律法规规定需要登记的农村林地承包经营权以及由此派生的他项权利。“中华人民共和国林权证”是确认森林、林木和林地所有权或者使用权的法律凭证, 也是林木所有权和林地使用权流转经营的法律依据。“林权”一词常常出现在一些法律规范、部门规章、学术文章以及林业实务中, 但在正式的法律如《森林法》、《担保法》以及《物权法》等中均未出现过。因此, 到目前为止, “林权”还不算是一个法律概念, 一般仅在政策层面上使用。

2. 抵押的概念。

所谓抵押是指债务人或者第三人不转移对财产的占有, 将该财产作为债权的担保, 债务人不履行债务时, 债权人依法将财产折价或者拍卖用以抵偿债务。资产在抵押期间, 抵押资产的产权仍归借款人, 抵押人只是赋予抵押权人 (贷款人) 在借款人不能按期还款的情况下处理其资产的权利, 以保证贷款的收回。可供抵押的财产必须符合以下条件: (1) 必须是抵押人有权处分的; (2) 必须是法律允许转让和流通的; (3) 抵押人担保的债权不得超出抵押物的价值; (4) 便于管理和实施。

3. 林权抵押贷款的概念及范围。

林权抵押是指林权权利人不转移对林地或林木资产的占有, 将其作为债权担保进行借贷的行为。林权抵押的实质是林地林木资产抵押, 其具有四个方面的特征: (1) 林权抵押以林木所有权、林地使用权为抵押标的物, 作为债权的担保。抵押人未经抵押权人同意, 不得处置抵押物。 (2) 抵押物必须是债务人或者第三人以自己所有的林木或者依法可以转让的林地使用权。 (3) 抵押人不转移林木所有权、林地使用权, 通过登记公示设定抵押, 抵押人可以继续使用抵押物。 (4) 债务人不履行债务时, 抵押权人可依法处置抵押物, 优先受偿, 从而实现担保债权。

2004年国家林业局颁布的《森林资源资产抵押登记办法 (试行) 》 (简称《办法》) 第八条指出:可作为抵押物的森林资源资产为: (1) 用材林、经济林、薪炭林; (2) 用材林、经济林、薪炭林的林地使用权; (3) 用材林、经济林、薪炭林的采伐迹地、火烧迹地的林地使用权; (4) 国务院规定的其他森林、林木和林地使用权。

二、林权抵押贷款资产评估的特点

我国现行制度规定, 森林资源资产经过评估以后才能进行抵押贷款, 开展林权抵押贷款资产评估属于不同目的的资产评估中的一种, 具有一般森林资产评估的一般特点: (1) 政策性:依据《国有资产评估管理办法》、《资产评估操作规范意见 (试行) 》、《森林资源资产评估技术规范 (试行) 》等。 (2) 专业技术性:要求森林资源评估机构对森林资源资产进行专业的价值判断。 (3) 时效性:林业资产的数量和结构在不断变化, 因此, 评估结果只在一定期限内有效。 (4) 公正性和权威性:评估机构和当事人在公正、独立的条件下为产权变动提供专业的价值参考依据。

除上述一般特点之外, 林权抵押贷款的资产评估业务还具有自身的特点: (1) 评估客体的特定性。森林资源资产抵押贷款在广义上不仅包括林木、林地产权, 而且包括森林资源资产、森林景观资产等无形资产。林权抵押贷款资产评估所指的林权包含森林、林木、林地的所有权和森林、林木、林地的使用权, 即《办法》中所规定的范围。 (2) 价值类型选择的不确定性。在抵押贷款中可以采用多种价值类型, 同一目的的评估, 选取的价值类型不同, 得到的评估结果也不相同。目前的评估实务中, 委托方 (多为林权的所有者) 往往要求评估机构评出其森林资源资产的市场价值。金融机构一般按照森林资源资产市场价值的30%~50%发放贷款。 (3) 评估费用收取的低利性。林权抵押贷款的抵押物森林资源往往分布在偏远的山区或野外。这类项目的评估额度小, 大部分是几万、十几万的抵押贷款评估, 但评估的工作量大、环境差、收益率低, 为评估机构带来的利润少。

三、林权抵押贷款资产评估存在的主要问题

1. 评估范围模糊不清。

《办法》第八条明确规定, 可作为抵押物的森林资源资产包括:用材林、经济林、薪炭林的林地使用权;用材林、经济林、薪炭林的采伐迹地、火烧迹地的林地使用权;国务院规定的其他森林、林木和林地使用权。同时规定, 森林或林木资产抵押时, 其林地使用权须同时抵押, 但不得改变林地的属性和用途。但是我国《担保法》第三十七条第二款规定, 耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权不得用于抵押。由此, 对于林地使用权能否抵押的问题, 显然相关法律和政策的规定不统一, 这使得评估机构在开展林权抵押贷款资产评估的时候容易产生评估范围模糊不清的问题。

2. 对森林资源数据的核查不准确、技术参数不全, 影响评估质量。

森林资源数据主要来源于二类调查、三类调查和森林资源档案数据。以某一特定范围或作业地段为基本单位, 采用地面实测和详查的方法进行的三类调查, 调查结果精度高但成本也高, 一般的评估机构和业主都无法承受。而以行政区县或国有林场、等森林经营单位为调查单位的二类调查以及森林资源档案数据, 虽然其成本低但误差也大。大多数评估机构既无力量也无技术对森林资源数据进行核查。历史资料的不健全以及相关核查工作的不力, 给评估机构和银行带来较大风险。

除了森林资源数据, 资产评估的参数体系也是影响森林资源资产评估质量的重要因素。由于林业经营单位地处老、少、边、穷地区, 信息来源闭塞, 生活工作条件艰苦, 技术人员、管理人员的素质相对经济发达地区偏低, 且科研经费较少, 管理水平低下。然而, 林业的经营周期又长, 森林资源资产评估中常用的经营数表和模型不健全, 如生长收获表 (模型) 、出材率表 (模型) , 各地现有的数表精度很低, 有的甚至没有, 评估人员只能根据实际情况, 凭经验确定或套用别人的评估成果。这大大增加了森林资源资产评估的工作量和难度, 导致评估结果出现较大误差。

3. 森林资源资产评估管理体制混乱。

虽然国家林业局和相关部门出台了《国有资产评估管理办法》、《资产评估操作规范意见 (试行) 》、《资产评估机构管理执行办法》和《森林资源资产评估技术规范 (试行) 》、《关于加强森林资源资产评估管理工作若干问题的通知》、《森林资源资产评估管理暂行规定》等, 但实际上并没有具体针对林权的资产评估条款, 对具体的评估操作缺乏指导。《森林资源资产评估管理暂行规定》中提出森林资源资产评估专家制度, 要求在森林资源资产评估报告中要有两名注册评估师和两名资产评估专家签字, 并规定金额在100万元以下的银行抵押贷款项目, 可委由林业部门管理的具有丙级以上 (含丙级) 资质的森林资源调查规划设计、林业科研教学等单位提供评估咨询服务, 出具评估咨询报告。但由于我国专门从事森林资源资产评估的专家少之又少, 故森林资源资产评估专家制度在全国尚未实施。

4. 资产评估方法不完善。

在林权抵押贷款资产评估中, 评估方法是核心, 评估方法的选择和运用是影响评估结果的主要因素, 也是林权抵押贷款资产评估中迫切需要解决的问题。而我国目前还没有专门针对林权抵押贷款的资产评估技术指南, 《森林资源资产评估技术规范 (试行) 》试行了多年, 未进行修订。对于用材林中的异龄林评估、经济林评估、整体森林资源资产评估等多个领域涉及不深, 一些方法在试行的过程中并不实用, 无法指导评估实践, 急需修订。

5. 森林资源资产评估培训滞后, 相关人员专业素质较低。

评估工作是由评估人员具体操作的, 其专业素质的高低, 直接影响评估工作的好坏。我国在林权制度改革的过程中, 一方面在福建、江西、浙江、辽宁等地以明晰产权、放活经营、规范流转、减轻税费为内容的林权制度改革初见成效, 林权抵押贷款的发放为林农经营和林业发展解决了资金问题, 另一方面以林权抵押贷款为目的的资产评估技术落后, 无法满足日益增加的林权抵押贷款业务的需要。目前, 很多省、市、区、县并未进行过专业森林资源评估的培训, 基层评估人员奇缺, 技术力量不足, 未经过评估及森林资源资产评估的专业培训, 也未取得国家林业局和国家资产评估协会颁发的执业证书的评估人员, 仅凭一知半解的林业经济知识进行评估或根据别人的评估成果进行克隆造成评估结果与实际相去甚远。此外, 森林资源资产评估咨询人员的后续教育尚未正式开展。

6. 评估机构对林权抵押贷款资产评估业务的关注度不够。

由于森林资源资产本身的特殊性, 通常评估的工作量大、收益低、利润少, 这造成许多评估机构宁愿放弃也不愿承担风险去做林权抵押贷款资产评估项目, 偶尔也会有一些大企业发生大的林权抵押贷款资产评估, 但这类项目少之又少。林权抵押贷款资产评估对于一般评估机构而言吸引力不大, 评估机构通常不会配备专业评估人员, 仅找几个兼职人员应付一下, 可能存在技术力量薄弱、相关人员素质偏低的问题。

四、完善林权抵押贷款资产评估的对策

1. 完善森林资源资产评估管理体制, 加快出台相关法律制度。

要规范林权抵押贷款程序, 更好地为我国的林权制度改革服务, 就需要对林权抵押贷款资产评估进行相应的规范。相关中央政府管理部门要加强沟通和协商, 尽快制定统一的林权抵押贷款资产评估技术规程, 以及森林资源资产注册评估师管理相关办法, 切实解决森林资源资产评估程序不规范、评估结果不公允的问题, 严格防范由于森林资源资产评估中的违法违规行为而引发的金融风险, 出台相关的法律、法规, 加快建立森林资源资产评估师制度。

2. 加大核查力度, 充分发挥森林调查规划队伍力量, 确保森林资源数据可靠。

为保证林权抵押贷款资产评估的质量、规避评估风险, 承担林权抵押贷款资产评估工作的机构要聘用有森林调查规划资质的机构或有森林资源资产评估咨询资质的人员, 充分发挥这些林业技术人员的力量, 对林权抵押贷款的抵押物进行核查。核查的要求要高于二类调查的标准, 必要时可采用三类调查的标准, 以确保森林资源数据的可靠性和林权抵押贷款评估工作的顺利进行。

3. 规范林权抵押贷款评估方法。

评估方法的选择直接影响到评估结果的准确性和科学性, 评估准则和评估指南是资产评估操作中的依据, 我国对于林权抵押贷款资产评估的评估方法体系的研究有待加强。笔者认为, 应根据研究的最新成果修订《森林资源资产评估技术规范 (试行) 》, 规范经济林、用材林中的异龄林及整体森林资源资产等领域评估技术, 修改原技术规范的不足之处。应尽快出台《资产评估准则———森林资源资产》及相关的评估指南。

4. 加快森林经营数表的研制。

森林经营数表是森林资源资产评估中极为重要的技术经济参数。政府要按林业基础建设的要求, 给项目、给资金。根据各地所处的地理位置、气候特点和被评估小班的立地条件等自然因素, 组织高校、研究院 (所) 及评估机构的精干力量结合生产实践, 尽快编制各地的主要树种的立木材积表、收获预测表、商品材的材种出材率表及地利等级表等有关森林资源资产评估中急需的测树经营数表, 以便于评估人员方便、合理地选择有关参数, 高质量地进行评估工作。

5. 加强森林资源资产评估队伍建设, 确保评估质量。

国家林业局和中国资产评估协会要加强森林资源资产评估咨询人员的培训, 尽快完成针对各省的培训, 力争达到每个林业县有3~5个森林资源资产评估咨询人员。为了确保集体林资产评估质量, 评估机构要实行淘汰机制。对未拿到执业证书和专业素质偏低的评估人员进行分期分批的培训, 让其参加国家认可的培训班, 通过森林资源资产评估理论、职业道德、法律法规的学习, 并经过严格的理论考试和实践考核, 获得国家林业局和中国资产评估协会共同认定的森林资源资产评估执业证书, 培养一批能较好掌握森林资源资产评估知识、有较强动手操作能力、具备良好职业道德的评估执业人员。建立森林资源资产评估咨询人员的继续教育制度, 对从事森林资源资产评估的注册资产评估师, 要定期举办各类与森林资源资产评估有关的培训班, 提高森林资源资产评估从业人员的业务素质、职业道德, 提高从业人员的执业水平。

摘要：本文从界定林权抵押贷款概念入手, 分析了林权抵押贷款资产评估的特点及其目前所面临的问题, 并针对评估中存在的问题提出了对策与建议。

关键词：林权,抵押贷款,资产评估

参考文献

[1].陈美颜.森林资源资产评估抵押问题的研究.森林资源资产化管理, 2005;6

[2].郑军, 王艳.平江县森林资源资产评估现状及发展建议.湖南林业科技, 2010;3