保险单制单要点

保险单制单要点（通用8篇）

保险单制单要点 篇1

保险单制单要点

7.1实训目的通过实训，要求学生了解国际货物运输保险的投保方式和投保程序，掌握国际货物运输投保单以及保险单的内容和缮制要求，掌握保险单的作用和种类，学会缮制货物运输投保单和保险单。

7.2保险单简介

出口货物在长途运送和装卸过程中，有可能会因自然灾害、意外事故或其他外来因素而导致受损。为了保障收货人在货物受损后获得经济补偿，一般在货物出运前，货主都向保险公司办理有关投保事宜，并按合同或信用证要求仔细、认真地填写货物运输险投保单交给保险公司，保险公司若接受了投保，就签发给投保人一份承保凭证即保险单（INSURANCE POLICY）。有时，出口方也可以以出口货物明细单或出口发票副本来代替投保单，但必须加注如运输工具、开航日期、承保险别、投保金额或投保加成、赔款地、保单份数等内容。当被保险货物遭受到保险凭证责任范围内的损失时，保险单是索赔和理赔的依据；在CIF合同中，保险单同时又是卖方向买方提供的出口结汇单据之一。保险单据有保险单、保险凭证和预约保单等，由于它只是保险人单方面签署的，所以只是保险人与被保险人之间订立保险合同的证明，而不是保险合同。

7.3 制单要点

投保单的内容与保险单单基本相似，不同的保险公司都有自己固有的保险单格式，其基本内容及缮制要点如下：

1)被保险人：若信用证有规定，应按规定。以CIF条件对外成交时，一般为出口商，此时出口商应对保单进行背书转让。

2)发票号码：按实际号码填写

3)标记（MARKS & NO.S）：按信用证规定，应与发票、提单相一致。

4)包装及数量：填单件运输包装的件数及商品数量，若为散装，则应先注明“IN BULK”，再填重量。

5)保险物资项目（DESCRIPTION）：填商品的名称，可与提单一致。

6)保险金额（小写）：应为发票金额加上投保加成后的金额，并注明币制，币制应与信用证规定相符，或与发票相符。

7)总保险金额（大写）：即小写保险金额的英文翻译。

8)装载运输工具（PER CONVEYANCE S.S）：要与运输单据一致。可填船名航次、航班号或车次，海运方式下也可填AS PER B/L

9)开行日期及起讫地点：可填提单签发日，或填“AS PER B/L”

10)承保险别：按合同或信用证的规定，如：COVERING ALL RISKS AS PER OCEAN MARINE CARGO CLAUSES(1981.1.1)OF THE PICC.11)赔款偿付地点：一般为目的地，并注明使用货币的币种。

12)保险勘查代理人：由保险公司自定，但要提供其地址，以便发生损失时收货人通知其进行勘查和理赔。

13)签发地点和日期：签发日期须早于运输单据，才能证明是在装运前办理的投保。

14)保险公司签章：经签章后保险单才能生效。

本文章来自 湖北招生考试网 原文链接：http:///Html/201010/24/20101024114429.htm

保险单制单要点 篇2

【关键词】保险单证 信用证 单证相符

【基金项目】项目名称：报关与国际货运专业教学资源包建设；项目主持人：皇甫艳东；项目编号：交教研2015JY08。

【中图分类号】G71【文献标识码】A 【文章编号】2095-3089（2016）08-0234-01

一、信用证的审核和制单要求

信用证审核正确与否直接关系到合同履行和制单结汇的顺利完成，卖方的安全结汇是以“单单相符，单证一致”为前提的，在制单过程中不但每个单据要和信用证中的要求相符，也要求单据和单据之间要一致。本文结合业务实际主要探讨信用证项下的保险单证在审核信用证阶段和制单阶段经常出现的问题及应该注意的事项。

二、信用证审核中保险单证易出现问题

信用证的审核是按照合同的内容来审核的，下面结合一个例子对信用证审核过程中保险单证进行分析：INSURANCE POLICY OR CERTIFICATE IN DUPLICATE， ENDORSED IN BLANK， FOR FULL INVOICE VALUE PLUS 10 PERCENT STATING CLAIM PAYABLE IN THAILAND COVERING INSTITUTE CARGO CLAUSES（A）AND WAR RISKS.如上例我们在审核信用证中应该注意：合同中的保险条款中，对于投保加成问题的约定是否与信用证中的要求相符；投保方的确认；投保险别与合同要求的险别是否相符、投保险别是否属于正确的投保方式；关于投保的适用条款常见的有OCEAN MARINE CARGO CLAUSES OF PICC DATED 1/1/1981和INSTITUTE CARGO CLAUSES。

三、制单中保险单证的缮制要点

INSURANCE POLICY OR CERTIFICATE IN TWO NEGOTIABLE FORMS INDICATING “ORIGINAL” AND “DUPLICATE” PLUS ONE NON？鄄NEGOTIABLE COPY ENDORSED IN BLANK， FOR FULL INVOICE VALUE PLUS 10 PERCENT COVERING ALL RISKS AND WAR RISKS OF PICC CLAUSES DATED 1/1/1981 STATING CLAIM PAYABLE IN POLANDIN THE CURRENCY OF THE CREDIT.根据上面的例子信用证项下缮制保险单证过程中要注意以下几点：

1.保险单证的名称、份数和转让问题。

上例中关于保险单证的名称为INSURANCE POLICY OR CERTIFICATE，保险单证叫保险单和保险凭证都可以。保险单证的份数和转让问题。上例中关于单据份数和转让问题“ORIGINAL” AND “DUPLICATE”均为正本，我们可以理解为“正本一”和“正本二”，两者需要背书。NON？鄄NEGOTI？鄄ABLE COPY为副本，不需要背书。

2.保险金额的问题。

上例中关于保险金额规定如下：FOR FULL INVOICE VALUE PLUS 10 PERCENT，在制单中我们要结合发票的金额，并在其基础之上加一成作为保险金额，不要把发票的总金额直接作为保险金额。

3.投保险别和保险条款的适用问题。

制单是在信用证已经审核完毕的基础上进行的，在保险单上体现的保险险别和适用的保险条款是经过审核的正确的内容。

4.保险的偿付地点和偿付币种的问题。

在上例中明确要求在保险单上体现出来：STATING CLAIM PAYABLE IN POLANDIN THE CURRENCY OF THE CREDIT，偿付地点在波兰，偿付所使用的货物与信用证的货物相同，在保险单的空白位置一定要体现出来，否则就出现了单证不符，对安全结汇埋下安全隐患。

四、对审证和制单归纳总结

在信用证结算方式下，信用证的审核和制单是合同顺利履行和卖方安全结汇的基础，在审核信用证过程中要本着合同的内容详细的进行审核避免一些软条款和陷阱，在制单过程中无论是随附单证中的哪个单证，都要做到与信用证的要求严格一致，单据与单据之间也要做到相符，因此，单证工作要求从业人员必须具备较强的专业技能和严谨的职业习惯。

参考文献：

[1]齐伟伟.信用证项下海运提单处理的若干问题探讨[J].对外经贸，2015年第2期.

作者简介：

制单员实习报告 篇3

实习开始，我们首先开设的实习课程是《制单软件课程设计》，实习之初，老师就叮嘱我们一定要认真对待这门课程，它几乎贯穿在整个国际贸易活动中，有着举足轻重的地位，上好这门课不仅可以巩固我们自己本身已掌握的制单知识，也可以串联、复习以往所学，十分有意义。但学习之初，我并没有将老师的话放在心上。这学期我们开设了一门《外贸英文制单教程》，学的就是国际贸易中各类单据的填制，平常上课期间已经填制了不少单据，成绩也还可以，我觉得自己已经掌握了单据的填制，对制单软件课程设计并不太上心。

我们此次开设的《制单软件课程设计》为期一周，课程内容主要是：商业发票、汇票，海运提单，保险单，受益人证明，原产地证，装箱单等单据的填制，以及信用证开立申请书，信用证及一些单据的审核等。第一次实习课程中，我就发现我原来的想法是多么错误，我以为凭借我掌握的填单制单知识，填制上述单据是很轻松的，但现实恰恰相反，在填制过程中我发现了很多问题，单据中的很多地方我填制的模棱两可，该注意的细节没有注意或者漏掉，甚至有些地方根本不知道该怎么填制，一课时课程上下来，头昏脑胀，即灰心又惭愧，从那时起我决定要认真对待生产实习课程，将自己不会的，不懂的全部统统补上。

接下来的课程，我学习的非常带劲，每次上课，我都将以前学习的相关课本，笔记随身携带，遇到不懂的就翻翻课本，阅读笔记，同时认真与同学一起研究思考，很顺利的就完成了一项项单据的填制，并上交给老师查看。做完这些之后，很多同学都认为课程结束了，但我和我的伙伴却不这么认为，我们仔细听取老师的点评，将自己存留的单据翻阅、比对，查缺补漏，一一修改，并将一些疑点难点整理记录成笔记，以便日后翻阅。同时也将此次课程中的制单题目一一下载保存，方便随时练习。

一周《制单软件课程设计》的学习，不但使我巩固了平时所学的制单知识，而且获得了许多以往没有接触或注意到的问题，同时也为我日后的专业工作打下了非常夯实的基础。作为一名新时代的大学生，较好的应变能力和较强的举一反三的能力是必

不可少的，在这次实习中，我发现有不少单证的填写是相互联系、相互依靠的。例如，投保单和保险单的基本格式具有很多相似的地方。这两份单据都需要填写被保险人、唛头、货物描述、数量与包装、保险费率和保费等内容。所以，我们在填写此类单据时，可以举一反三的利用这些单证格式和填写类似的特点，将相似单证的填制和审核紧密联系起来，既节省时间又提高填制效率，同时又简便了单据的检验，利于即使查缺补漏，保证单证填制的内容准确有效。其中最明显的要数商业发票和信用证，商业发票是出口商向进口商开立的说明货物名称、数量、价格的清单。商业发票是出口商必须提供的核心单据，其他单据的缮制都要以其为基本依据。比如，发票中关于合同规定货物的描述如：货物的名称、货物的规格，货物的价格、货物的数量、货物的包装等是汇票、原产地产地证书、海运提单及其它贸易单据填写的参照，信用证亦是如此。所以，在制单过程中，我们必须注意一项单据的填写内容对其他单据填制的影响。只要做到将核心单据填制准确、系统、完整，就有益于其他单据的填制，促进整个贸易流程顺利开展。与此同时，我们也要注重各类单据记载内容的一致，严格做到“三一致，五要求”。

经过这次实习，我收获真的很多。实习中遇到的各类单证，如信用证、汇票、海运提单、商业发票等都是我们平时上课就要求掌握的内容。因此，认真地按照实习要求，努力、仔细的完成实习，不仅有利于我们巩固本学期所学到的《外贸英文制单教程》和《国际结算》的专业知识，更利于我预先掌握日后工作中的主要内容、方法，提早熟悉克服各种困难，从而更好地进行学习和工作，同时有利于我更快地把所思所学转化为实践动手能力，把专业知识和技能转变成工作能力和实际经验。

综上所述，通过这次实习，我掌握了很多日后工作所需的基本技能，检验了平时所学习的基础知识，检测了个人的能力和水平，找到了自身存在的不足和缺点，这对我来说无疑是受益匪浅的。我相信，这次实习让我获得的经验、心得会促进我在以后的学习、工作中更加努力的寻找各种合理的方法和正确的方向。

附1：

学生实习报告基本要求

一、学生的实习报告的内容必须实学生通过实习和专业调查获得的学习收获的真

实反映，可以是实习的心得体会，也可以是就某一问题所做的专题调研报告。无论何种形式，都必须真实反映学生实习和专业调查的真实收获。

二、

三、学生的实习报告必须有真实的数据、真实的材料。 学生实习报告要做到：内容翔实，逻辑性强，形式结构合理。字数要求：教

学实习总结报告原则上1000字以上，认识实习和专业调查报告3500字以上，毕业实习和专业调查报告5000字以上，或按照指导老师具体要求执行。

四、

五、学生实习报告必须经实习单位的有关部门审查签章，否则不认定成绩。 学生实习报告必须在实习结束后三天内交给带队老师，带队老师必须在实习

工业企业财务销售制单规范要求 篇4

为规范制单操作流程，确保更好为客户服务，特制定本文件。

2.适用范围：

适用于营销各部门、发展部、财务部。

3.职责：

保证开票资料准确，财务部做好监督。

4.工作程序：

4.1开具发票

4.1.1开发票的客户资料需求

4.1.1.1增值税专用发票

4.1.1.1.1提供的客户资料：客户名全称，地址，电话，开户行及账号，一般纳税人资格证，营业执照，税务登记证以及联系人,如有客户重要信息变更的，特别是开据增值税专用发票的，在开发票之前必须重新提供正确资料或变更资料。

4.1.1.1.2对于需开增值税专用发票而即将下班的或者特别急的，如若能确定有相关资料，可先打借条，并由部门经理或销售副总签字，销售制单员根据正确开票信息先开出发票，2日内，业务人员必须拿所需资料换取借条，不得拖延。2日内不能提供的，经销售副总批准可以延续2日，若仍提供不出，给予通报批评并罚款100元。并在月底关账前提供完整的资料信息。

4.1.1.1.3若在月底开票，必须先提供资料后开发票。否则财务有权拒开。

4.1.1.2增值税普通发票

4.1.1.2.1单位：提供的客户资料：客户名全称，地址、电话，开户行及账号，营业执照，税务登记证以及联系人。

4.1.2.3其他要求

4.1.2.3.1凡是单位的，必须提供机制纸质资料。

4.1.2.3.2业务员要确保所提供资料真实、准确、完整，并对其真实性负责。

4.1.2.3.3老客户信息变更的，特别是关键信息，或者和以前有重大不同的，业务人员有告知财务人员的义务，否则，由此造成发票开错的责任由业务经办人承担。

4.1.2.3.4对于一个单位多个名称的，要以税务登记证及营业执照上的保持一致，若是和来款名称不同的，业务人员须和银行会计沟通，做好正确开票资料名称保持一致的变更手续。

4.1.2开发票的计划要求

业务员或内勤在协调好与客户供货数量后，携带准确无误的计划单开据发票。

4.1.2.1业务员要准确告知所开发票对应的车数和吨位，要提供一张车辆、吨位明细表，以免开具的发票数目不准确而造成废票问题。如若因业务员疏忽而造成发票作废或红冲，将按相关规定处理。

4.1.2.2业务员必须先用老计划后用新计划开票。如有价格或规格调整，须部门经理、销售副总签字，方能开具。对于手续不完备，不准确的，财务人员有权拒绝办理。

4.1.2.3如若公司审批人不在公司或出差，致使计划手续不全的，须让公司审批人电话通知开票人员，先开出，后补签字。对于手续不全的票据，经办人应提前通知开票人员，未提前通知，事后查出的视为欺瞒财务人员，报公司销售副总予以处罚。

4.2开出库单

一般情况下，必须直接开发票提货，但以下情况开产品出库通知单。

4.2.1发票不足，但不到纳税申报期时，无法购到发票，可开出库单。

4.2.2要求：

4.2.2.1计划手续要齐全，所载信息要准确真实。

4.2.2.2业务员要确保开出的数量准确。

4.3发票作废或红冲

业务人员由于自身原因导致串户或者价格信息、发票类别信息不准导致发票错开，须在办理好作废或红冲手续，方可进行。

4.4退货款

4.4.1退货款。

凡是有货款未发完货的计划，经客户要求退款，且公司领导同意退款的，可携带未发完货的计划单到销售制单处办理退款的签字手续。

4.4.1.1业务人员要携带未发完货的计划单和退款证明到财务部。

4.4.1.2财务人员应根据发货通知单并结合单位明细账的余额签字确认。

4.4.1.3若是退款数和单位明细账有差异的，销售制单员不得签字确认。

4.4.2发货通知单收回

保险知识要点[自理] 篇5

☆ 风险是指损失的不特定性（3点）：

1、风险是损失的可能性；

2、不确定的损失才是风

险；

3、风险既是客观现实，又是主观感受。

☆ 风险的组成要素（3点）：风险因素、风险事故、风险损失。

☆ 风险的特征（5点）：客观性、偶然性、普遍性、可变性、相关性。

☆ 风险单位：也称危险单位，是指发生一次风险事故可能涉及的最大损失范围，是保险人

设计保险责任的计算基础。

☆ 风险的分类：

一、按风险的性质划分——

1、纯粹风险：只有损失机会而没有获利可能的风险；

2、投机风险：既有损失机会又有获利的可能的风险。

二、按风险产生的原因分类——自然风险、社会风险、经济风险、技术风险。

三、按风险损害的对象划分——

1、财产风险；

2、人身风险；

3、责任风险：依法对他人所遭受的人身伤害或财产损失应负的民事法律赔偿责任，或未履行契约所致对方受损应负的合同赔偿责任；

4、信用风险：在经济交往中，因对方违约或不可抗力事件的发生，致使合同无法执行时所造成的经济损失的风险。

四、按风险的变化性划分——动态风险、静态风险。

☆ 风险管理的基本程序（4点）：风险识别、风险衡量（分为“风险估测”：概率和损失幅

度&“风险评价”）、风险控制、风险管理效果评价。

★ 可保风险的条件（5点）：

1、承保的风险是纯粹风险；

2、风险损失必须是意外的；

3、风险事故造成的损失要有重大性和分散性；

4、风险必须的大量的、同质的，风险损失是可测的；

5、风险损失是可以用货币衡量的。

☆ 风险管理与保险的关系（3点）：风险是保险和风险管理的共同对象；保险是风险管理的基础，风险管理又是保险经济效益的源泉；保险业是风险管理的一支主力军。

第二章 保险的性质、功能、地位及作用

☆ 保险的定义（2点）：从经济的角度说，保险主要是对灾害事故的损失进行分摊的一种

经济保障制度和手段；从法律角度说，保险是一种合同行为。

☆ 保险的构成要素（4点）：特定风险为对象、互助共济为基础、以对风险事故所致损失

进行补偿为目的、合理的保险分担金。

★ 保险的三大功能及其关系：

一、保障功能（3点）：

1、分散风险；

2、经济补偿或给付；

3、促进社会公众心理安定。

二、资金融通功能

三、社会管理功能（6点）：

1、促进经济发展；

2、保持金融稳定；

3、分担政府社会保障的功能；

4、保障商业贸易顺畅运行；

5、调节社会资金在消费和储蓄之间的比例；

6、促进社会风险管理的有效性，减少社会损失。

四、三大功能之间的关系：

1、本质与派生（基础与前提、主导地位，产生于、服务于、完善和扩大、从属地位）；

2、相互渗透，相辅相成。

第三章 保险的起源与发展

☆ 保险产生的条件（3点）：

1、自然灾害和意外事故的客观存在是保险产生的自然基础；

2、剩余产品的出现和增多是保险产生的经济前提；

3、商业性保险是商品经济发展到一定阶段的产物；

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第四章 保险的分类 责任保险：以被保险人的民事损害赔偿责任为标的物的保险；（法律责任和契约责任）信用保证保险：以信用行为为保险标的的保险；（保证保险：被保险人要求保险人提供信用担保；信用保险：权利人要求保险人对债务人提供信用担保）原保险：投保人和保险人直接订立保险合同，当保险标的发生该保险合同责任范围内的损失时，由保险人承担经济赔偿责任的保险。再保险：保险人为了减轻自身承担的保险风险和责任而将其不愿承担或者超过自身承保能力的保险风险和责任，部分转嫁给其他保险人而形成的保险关系。共同保险：投保人和两个或两个以上的保险人之间，就同一可保利益、同一风险共同缔结一份保险合同的一种保险。重复保险：投保人对同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故分别与两个以上保险人订立保险合同，且保险金额总和超过保险价值的保险。（分摊原则）农业保险：针对从事农业生产经营的单位和个人，在种植、养殖生产过程中因自然灾害或意外事故所造成的损失给予经济补偿的一种财产保险。产品责任保险：以产品生产者、销售者或修理者因其生产、销售或修理的产品的缺陷，致使消费者遭受人身伤害或财产损失时应承担的经济赔偿责任作为保险标的的责任保险。产品质量保证保险：由保险人承保产品生产者、销售者或修理者因其生产、销售或修理的产品质量有内在缺陷，而给使用者造成的产品本身的损失及引起的间接损失和费用损失的保险。投资连结保险：由中国平安保险公司子在1999年首推的一种新型人寿保险，带有投资功能的寿险险种。分红保险：既能风险保障，又能参与分红。

第五章 保险合同

☆ 保险合同：投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议，是由双方当事人在平等自愿、协商一致的基础上，依法建立危险损失补偿关系，确立双方权利、义务的协议。

★ 保险合同的特征（5点）：射性合同、最大诚信合同、诺成性合同、双务有偿合同、附

合合同。

☆ 补偿性合同：保险合同约定的事故发生后，保险人根据保险标的因事故发生所造成的实

际损失额，对被保险人进行经济补偿的合同。（财产保险）

☆ 给付性合同：保险合同约定的特定事件出现或者保险期届满，保险人就必须按照保险双

方事先约定的保险金额支付保险金的合同。（大部分人身合同）

★ 保险利益：投保人或者被保险人对保险标的所具有的法律上承认的利害关系，具有合法

性和客观存在性的特征。

★ 保险价值：保险人与被保险人相互约定或根据某种方式确定的保险标的的实际价值。（仅

限于财产保险）

★ 保险金额：由投保人和保险人约定并在合同中载明，在发生保险事故时保险人承担给付

保险金责任的最高限额。

★ 保险费：投保人或被保险人为获得保险保障而支付给保险人的代价。

☆ 被保险人：其财产或者人身接受保险合同保障，享有保险金请求权的人。在财产保险中，投保人与被保险人是同一人，受益人一般也是自己。

☆ 受益人：

1、投保人指定受益人时必须经被保险人同意；

2、在指定受益人的情况下，除受益人外，任何人无权享受人身保险的保险金，也不可将其列入死者的遗产或用于偿还生前债务；

3、受益顺序和受益份额；

4、受益人先于被保险人死亡，投保人和被保险人也没有另外指定其他受益人，则保险金作为被保险人的遗产，依照继承法的规定处理；

5、被保险人和受益同时死亡，则人身保险的保险金就视为被保险人的遗产，由法定继承人继承。

6、如果受益人故意造成被保险人死亡、伤残或疾病的，或者故意杀害被保险人未遂的，该受益人丧失收益权。

☆ 保险代理人：代理保险人。

☆ 保险经纪人：投保方的代理人。

☆ 保险合同的客体：保险标的所体现的保险利益。

★ 保险合同订立的原则（3点）：平等互利、协商一致、自愿订立原则；合法性原则；主

体合意原则（双方当事人意思表示一致）。

☆ 保险合同的中止：保险合同成立和生效后，因某种原因致使保险合同的法律效力暂时失

效或停止。原因包括：不缴纳保险费、违反某些保证条款、危险增加却没及时告知。☆ 保险合同的解释原则（5点）：文义解释原则、意图解释原则、有利于被保险人的解释

原则、明示条件优于默示条件的解释原则、合同变更优于合同正文的解释原则。

第六章 保险的基本原则

★ 保险的基本原则（4点）：保险利益原则、最大诚信原则、近因原则、补偿原则。

★ 保险利益：投保人或者被保险人对保险标的所具有的法律上承认的利害关系，具有合法

性和客观存在性的特征。

★ 保险利益的性质（3点）：保险经济关系成立的前提；保险合同的客体；人身保险合同

生效的依据。

★ 保险利益成立的条件（4点）：合法的、经济上的、确定的、具有利害关系的利益 ★ 保险利益原则的意义（3点）：防赌博、道德风险、限定赔偿额度。

☆ 保险利益是对投保人的要求。在财产保险中，要求在保险标的遭受保险事故而受损时被

保险人对保险标的具有保险利益。

☆ 最大诚信原则包括告知、保证、弃权和禁止反言。

★ 告知：保险合同订立之前、订立时及在合同有效期内，投保方对已知或应知的危险和标的有关的实质性重要事实向保险方作口头或书面的申报；保险方也应对投保方利害相关的实质性重要事实据实通告投保方。

保证：被保险人根据合同要求，在保险期限内对某种特定事项的作为与不作为。

弃权：保险人放弃他在保险合同中可以主张的权利。

禁止反言：保险人既已放弃的某种权利，将来不得再向对方主张。

★ 违反最大诚信原则的后果（两方面）：

一、违反告知（不告知、误告、隐瞒、欺骗）的法律后果（5点）：故意不履行——有权解除合同，不承担赔偿，不退还保险费；重大过失——有权解除，不承担赔偿，退还保险费现值；危险增加未告知——不承担赔偿，可选择增加保险费或者解除并退还保险费；欺诈形式——可解除、不承担、索赔；非故意且非重要事实——有效，不得解除。

二、违反保证（保证事实虚假、故意违反、无意地破坏、违反的保证未造成损失或有利保险人）的法律后果（3点）：就某次不赔偿、不完全解除合同；违反而使合同无效，可以解除并不退还保险费；在某些情况下不能视为违反保证。

☆近因原则

☆ 补偿原则（财产保险）：投保人通过与保险人签订财产保险合同，将特定危险事故造成的损失转嫁给保险人承担，当保险事故发生并导致被保险人经济损失时，保险人给予被保险人的经济赔偿数额，恰好弥补其因保险事故所造成的经济损失。

★ 代位原则：保险人依照法律或者保险合同约定，对被保险人所遭受的损失进行赔偿后，依法取得向对损失负有责任的第三者进行追偿的权利或取得被保险人对保险标的的所有权。包括代位追偿和物上代位。

★ 代位追偿：以被保险人的名义追偿。

要件：保险合同合法有效，造成损失的事故是属于保险责任范围内的。

(3点)保险人必须在履行了赔偿责任之后才能取得代位权。

必须有负有责任的第三者。

★ 物上代位：保险标的遭受保险范围内的损失后，在保险人对被保险人履行了保险赔偿义

务后就拥有对保险标的的全部或部分的所有权。

★ 委付（海上保险）：保险标的遭受的损失尚未达到全损，但有全损的可能或其施救修复

费用将超过本身价值时，被保险人向保险人表示愿意将保险标的的所有权转让给保险人，并要求保险人按全损赔偿的一种法律行为。

要件：推定全损；

(4点)委付人应就保险标的的全部提出请求；

委付人不能附带条件；

经承诺方为有效。

★ 委付与代位追偿权的区别（2点）：利益的大小；权利/物的转让。

☆ 分摊原则（重复保险）

第十章 再保险

★ 再保险：保险人在原保险合同的基础上，通过签订再保险合同，将其承担的风险和责任，部分或全部地转嫁给其他保险人的经营活动。

特点：

1、转移风险层次不同；

2、再保险是独立的保险业务，再保险合同因而是独立于原保险合同；

3、再保险双方当事人具有共同利害关系，因而具有合作性质；

4、再保险的标的仅仅是原保险人承担的责任，具有责任性，因而再保险合同都是补偿性合同。

☆ 再保险合同形式：临时再保险、合同再保险、预约再保险。

临时再保险（4点）：自由选择权；个别保单；条件清楚、分保费迅速；手续繁琐、时间性强。

合同再保险（3点）：约束力；不定期、分保条件优越；某种险别的全部业务。

预约再保险（4点）：合同再保险性质&临时在保险性质；手续简便、节省时间；质量不易掌握；稳定性较差。

第十一章 社会保险

☆ 社会保险与商业保险的区别（7点）与联系（3点）P315-317

第十三章 保险公司经营管理

☆ 保险公司经营的特征：产品的服务性、经营的负债性、成本的事后性、投资的重要性。☆ 保险公司经营的原则：保险标的大量原则、风险选择原则、风险分散原则。

☆ 保险公司的资金运用：保险公司将保险资金运用以形成保险资产、获得最大经济效益的经济活动。

☆ 保险资金运用的原则：安全性原则、收益性原则、流动性原则。

★ 保险公司投资组织模式的选择：

一、外部委托投资模式：

保险公司自己不进行投资和资产管理活动，而是将其投资的保险资金通过委托合同交给专业投资公司进行管理。保险公司根据合同规定向被委托的投资机构支付相应的管理费，并收取投资的受益。

优点：集中人、财、物于保险业务的开拓与发展上；

缺点：

1、承担操作风险；

2、支付管理费。

二、内设投资部投资模式：

保险公司内部设立专门的投资管理部门，由其专门负责整个保险公司的投资活动。优点：对投资活动有效控制；

缺点：

1、内部黑箱操作，风险大；

2、难以产生规模效益。

三、集中统一投资模式：

在一个集团或控股公司下设产险子公司、寿险子公司和投资子公司。产险子公司和寿险子公司将保险资金统一上划到集团或控股公司，再由集团或控股公司将保险资金下拨到专业投资子公司，专业投资子公司将产、寿子公司资金分别设立账户，独立进行投资。

优点：

1、双重风险监控体系防范投资风险；

2、规模效益；

缺点：对技能、人才和电脑资讯系统等要求高。

四、专业化控股投资模式：

在一个集团或控股公司下设产险子公司、寿险子公司和投资子公司。在集团或控股公司的协调下，产、寿险子公司的资金交由专业投资子公司实行专业化投资管理；集团或控股公司负责日常资金安全与正常运作的计划、协调和风险监控，代理股东管理控股资产，不经营具体业务。

优点：同上；对市场变化的反应快，资金进出速度快；

缺点：保险公司与投资公司关系相对松散。

第十五章 保险市场与监管

★ 保险公司偿付能力监管：

【我们当时考的就是这个，估计你们这届会考这章的其他内容】

定义：保险公司偿还债务的能力，具体表现为保险公司是否有足够的资产来匹配其负债，特别是履行其给付保险金或赔款的义务。

主要内容（6点）：

1、资本的充足性；

2、准备金的充足性；

3、保险资金运用要确保资产保值增值；

4、严格财务会计规定；

5、妥善安排再保险；

2007年养老保险工作要点 篇6

200*年，中央一号文件《关于推进社会主义新农村建设的若干意见》明确提出“探索建立与农村经济发展水平相适应、与其他保障措施相配套的农村社会养老保险制度”；国务院审议并原则通过的《国务院关于解决农民工问题若干意见》也提出了“探索适合农民工特点的养老保险办法”的目标要求，农村社会养老保险迎来了新的发展机遇，同时也面临着巨大的挑战。因此，今年的农村社会养老保险工作要认真贯彻党的十六届五中全会、省委六届八次会议精神，根据全省劳动和社会保障工作会议的要求，以科学的发展观为统领，积极围绕构建和谐河北，建设社会主义新农村的工作任务，积极推动被征地农民养老保险制度的建设，探索制定适合农民工特点的养老保险制度，在城郊地区和经济条件较好的地区建立起与经济发展水平相适应的农村社会养老保险制度，推进农村社会养老保险事业的发展。

一、积极推动被征地农民养老保险制度的建设

200*年，我省被征地农民养老保险制度建设经过各地的不懈努力已打下了较好的基础，200*年将在此基础上积极推动试点工作的开展，力争在今年每个市要建立2—3个试点，并逐步推开。其中重点做好以下几个方面：一是联合有关部门尽快建立健全征地保障制度，采取有效措施，确保被征地农民生活水平不因征地而降低，将建立被征地农民的社会保障制度作为征地的前置条件。二是要以新征地农民为重点人群，以大龄和老龄为社会保障重点推动制度建设。同时统筹考虑同一地区新老被征地农民、未被征地农民和城中改造人员的社会保障问题。三是要明确保障对象，养老保障要从实际出发，从有利于城乡制度的衔接，根据不同的年龄段确定缴费标准和保障水平。四是要认真执行《关于建立被征地农民养老保险制度的意见》中规定的原则，个人缴纳部分和集体补助部分进入个人账户，政府承担部分进入统筹账户，提取的风险基金进入风险基金账户。三个账户要真正做实，资金足额到位，分别管理，不能混淆，更不能“空账”。养老金发放时要严格按照比例从个人账户和统筹账户中分别提取。养老金水平提高时要及时从风险基金中补充。

二、以城郊地区和经济条件较好的地区为重点，尽快建立起农村社会养老保险制度

从我省的实际情况来看，城郊地区和经济发展较快的城、镇农民转为城镇居民较快，地方财政状况较好，集体经济也具有较好的条件，财力较强，当地农民对社会保障的认识和参保意愿较高，最适合建立起较成形的养老保险制度。同时也有利于在工业化、城镇化进程中维护农民群众的切身利益。有利于为今后具备条件的地区建立制度积累经验，为完善城镇养老保险、促进城乡养老保险制度的对接、转换、融合创造条件。因此，各市要在2006年，以这些地区为重点，选择具备条件的县（市、区），以“个人缴纳为主，集体补助为辅，政府给予适度补贴或政策扶持”为原则，探索建立农村社会养老保险制度。在制度的建设过程中要充分注意以下几个方面：一是适度提高缴费基数。缴费基数的确定要与当地农村经济发展水平和生活水平相适应，并根据当地人均收入的增长水平适时调整。二是增加政府财政倾斜政策。在有条件的地方，要积极做好调研工作，根据本地的实际情况，实事求是地向政府提交财政补贴方案。一种补贴可针对已经领取养老金的人群，凡按规定交费，且领取养老金额低于农村最低生活保障水平的，差额部分政府可给予补贴。第二，政府可根据当地养老保险费征缴数额，从财政收入中提出一定比例的风险基金储备，以备不时之需。第三，可根据当地农村生活水平的发展，测算出基金增值水平，在银行利率不足以达到增值标准时，政府给予差额补贴。另外，集体补助部分也要随着缴费基数的增加逐步提高比例。三是继续开展农村干部、计划生育对象等群体，以及非农产业人员的养老保险工作，要从多方位，多角度，积极稳妥地推动工作开展，逐步在有条件的农村地区建立起养老保险制度框架体系。

三、积极探索，尽快建立适合农民工特点的养老保险制度

目前，全省劳务输出440万人，仅2004年农村富余劳动力向非农产业转移就达到了160.4万人，今后还将不断增加。据不完全调查，农民工中有90没有参加养老保险，近年来，承德市部分县在建立适合农民工特点的养老保险制度方面进行了积极的探索，取得了一些经验，但在许多方面还存在着不足。2006年各市要结合劳务输出和农村劳动力向非农产业的转移，继续积极探索建立适合农民工特点的养老保险制度。制度探索要考虑三个方面：一要从实际出发，既要考虑农民工的收入水平和企业的承受能力，又要考虑将来的养老金水平，保障年老后的基本生活。二要制度模式以个人账户为主，借鉴城镇职工基本养老保险经验，同时考虑将来与城镇养老保险或农村养老保险的接轨，便于农民工的定居。三要分类指导，分类解决。先解决本地农民工和输出劳务人员，再解决外地文秘

114，全国公务员的共同天地农民工；先解决固定就业者，再解决灵活就业者。

四、建立基金管理制度和风险控制机制，健全监管体系

农村社会养老保险经过多年的探索和整顿规范，各项业务管理逐步趋于规范。但随着被征地农民养老保险制度的实施，农村社会养老保险扩面的不断增加，原有管理制度已明显滞后于现实工作的发展。为此，在今后的工作中要尽快完善管理制度，建立健全农保基金管理机制。一要完善制度。省厅将在《河北省农村养老保险基金管理办法》和农保会计制度的基础上，根据新业务的开展完善相关制度。各地也要集合原有制度，借鉴其它社会保险基金管理办法制定相关财务政策。被征地农民养老保险基金要单独管理，独立核算，根据《关于建立被征地农民养老保险制度的意见》要求，与财政、审计一起制定相关实施细则。二要健全机制。要认真落实“农村社会养老保险基金监督小组”工作机制，积极协调劳动保障、财政、审计、金融等有关部门建立综合监督机制。与此同时，还要建立大额基金运营申报制度，对大额基金存银行、买国债以及进行其他渠道的增值时要进行申报，对基金运营风险进行实时评估。并建立不定期基金检查制度，对所属各单位管理情况进行定期或不定期检查。三要明确职能。劳动保障行政部门要加强对农保基金的收缴、支付和管理运营情况的监督；定期向有关部门汇报基金管理运营情况，主动接受财政、审计等部门的检查。

五、加强农村社会养老保险基础建设，提高人员队伍素质

从我省目前的情况来看，农村社会养老保险的机构、人员、经费都还存在着较大的问题，办公经费不足、基础设施差也很普遍，很不适应新形势的要求。各地一定要尽快抓好基础建设工作：一要尽快向当地党委、政府和机构编制、财政等部门汇报，争取理解和支持，建立健全农村社会养老保险管理机构，充实必要的业务人员，切实解决经费来源问题。二要加快乡镇农村社会养老保险机构的建设。已经建立劳动保障事务站（所）的地区，要明确承担农保工作的职责。还没有建立劳动保障事务站（所）的地区，要主动与民政部门协商，请他们继续做好乡镇农保档案的管理和发放工作，并尽快确定管理机构和人员，理顺关系，为开展工作奠定基础。三要配备必要的办公设施和微机设备。由于历史的原因，农村社会养老保险经办机构的办公设施普遍落后，很多方面已经严重滞后于事业的发展。各地要积极克服困难，尽可能为农保事业的发展提供必要的工作条件，配备必要的办公设施和微机设备，确保各项工作的顺利实施。四要抓好培训工作，提高业务人员整体素质。随着被征地农民养老保险制度的建立和原有制度改革，农民工养老保险制度的探索，以及基金管理模式的改变，管理方式、管理规定都有了相应的变化，管理人员急需进行后续知识的补充。2006年，省厅要在全省范围内开办培训班，在以下五个好范文，全国公务员的共同天地方面进行培训：一是基本知识的培训。即：世界各国相关社会保险模式介绍、被征地农民养老保险操作流程、档案管理、制度的改革及探索。二是基金财务管理的培训。三是邀请商业基金的管理专家讲课，对基金管理和运营进行培训，在农保基金的管理中借鉴商业保险基金的管理经验和办法，跟上货币市场和资本市场的发展步伐，提高运营知识水平和管理素质。四是进行相关的法律培训，提高各级管理人员的法律意识。五是在下半年将举办论文研讨会，探索新形势下农村社会养老保险管理制度的建设与发展。各市也要在此基础上积极开展不同形式的业务人员培训，从整体上提高业务队伍素质。

保险代理人资格考试复习要点汇总 篇7

2、保险营销发展的四个阶段：以产品为导向、以销售为导向、以消费者为导向、以市场为导向（多）

3、对新险种进行市场分析，实际上就是要对这一险种的销售量和成本利润进行分析，看这些指标能否满足保险公司的目标。（多）

4、差异性市场策略：保险公司选择了目标市场后，针对每个目标市场分别设计了不同的险种和营销方案，去满足不同保险消费者的保险需求的策略。（单）

5、广告：通过大众媒介向人们传递保险商品和服务信息，并说明其购买的活动。（单）

6、直接营销渠道适合于新成立的、规模较小的保险公司。间接营销渠道适合规模较大、市场占有份额较高、营销控制能力较强的保险公司。（单）

7、保险法规定我国保险人的组织形式是:国有独资公司和股份有限公司(多)

8、由政府直接设立的保险公司是:国有独资保险公司.(单)

9、国有独资公司是:中国人寿.(单)第六章：保险市场

保险市场：保险商品交换关系的综合或保险商品供给与需求关系的总和。既可以指固定的交易场所，也可以是所有实现保险商品让渡的交换关系的总和。（多）

第九章:财产保险

1、财产保险是以各种财产物质和有关利益为保险对象。（单）

2、财产保险中所指的财产包括：一切动产、不动产、固定的或流动的财产以及在制的有行财产外，还包括运费、预期利润、信用及责任等无形财产。（多）

3、海上保险是按照风险发生的区域命名的；汽车保险是按照保险标的命名的；火灾保险是按照风险事故命名的。（单）

4、我国习惯上将保险标的分为有行财产、相关经济利益和损失赔偿责任三大类，因此财产保险通常也划分为财产损失保险、责任保险和信用保证保险。（多）

5、企业财产保险适用于各种企业、社团、机关和事业单位。（多）

6、运输工具保险承保因遭受自然灾害和意外事故造成的运输工具的损失及第三者损害赔偿责任。（单）

7、特殊风险保险是为特殊行业设计的各种保险，如海洋石油开发保险、航天保险和核电站保险。（单）

8、责任保险除可以附加在各种财产保险上承保，还可以单独承保，如公众责任保险、产品责任保险、雇主责任保险和职业责任保险。（多）

9、用会计科目来反映，可保财产有：固定资产、流动资产、帐外资产；

用企业财产项目类别来反映，可保财产有：房屋、建筑物、机器设备、材料、商品物资等；

不可保财产有：土地、矿藏、文件、技术资料、危险建筑、违章建筑；

10、特约可保财产中，不需加费的是：金银、珠宝、古玩、艺术品等；特约可保财产中，需加费的是：桥梁、码头、堤堰、铁路等。（多）

11、暴雨：指每小时降雨量达16毫米以上；台风：风速在32.6米/秒以上的热带气旋;暴风:保险公司承保的暴风责任是风速在17.2米/秒以上,即风力为8级以上的大风.(单)

12、企业财产保险综合险的附加责任是为了适用投保人的特殊需要,可在综合险的基础上,加保各种风险,例如矿下财产保险、露堆财产保险、盗窃险、橱窗玻璃破碎保险、机器损坏保险、营业中断保险等。（多）---皆非自然灾害

13、企业财产保险基本险的附加责任是为适用投保人的某种特殊需要，保险公司可在承保各种基本险后，特约附加承保各种附加风险，包括盗抢险及各种自然灾害保险。（多）

14、由于行政行为或执法行为所致的损失：这是指各级政府或各级执法机关下令破坏保险标的所致的损失，属于非常性的行政措施。（多）

15、固定资产的保险价值按出险时的重置价值确定；流动资产的保险价值按出险时的帐面余额确定；帐外财产和代保管财产的保险价值按出险时重置价值或帐面余额确定。（单）

16、固定资产的保险金额的确定方式为：（1）按帐面原值确定；（2）按帐面原值加成数确定；（3）按重置价值确定；（4）按其他方式确定（如估价）（多）

17、流动资产保险金额确定方式：被保险人按最近12个月任意月份底帐面余额确定；

帐外财产和代保管财产的保险金额：由被保险人自行估价或按重置价值确定（单）

18、若受损财产的保险金额等于或高于出险时帐面余额，其赔偿金额以不超过出险时帐面余额为限。（单）--全损时，哪个小以哪个为限。

19、室内财产的保险金额由被保险人根据当时的实际价值自行确定。（单）

20、家庭财产保险对室内财产的损失一般采用第一危险赔偿方式；对房屋采取比例赔偿方式。（单）

21、家庭财产两全保险的保险责任、保险金额确定方式与家庭财产综合保险相同，所不同的只是保险储金的交纳方式。（单）

22、家庭财产两全保险兼有经济补偿和到期还本双重性质。（多）

23、保险储金的计算公式：=1000*保险费率/A年期的年利率（单）-考试的时候以五年期为例子

24、在家庭财产两全保险中，保险标的遭受全部损失经过保险人赔偿后，保险责任终止，保险人到下一全额退还保险储金。（单）

25、盗抢险的保险责任指保险房屋及附属设备因遭受外来人员盗抢并有明显现场痕迹所致损失在3个月内未能破案的，保险人负赔偿责任。（单）

26、盗抢险规定有绝对免赔额。（单）

27、个人抵押贷款房屋保险的保险期限为自约定起保日零时起至被保险人按照《抵押贷款合同》规定清偿全部贷款本息日24时止，最长期限为20年。（单）

保险单制单要点 篇8

出处： 发布日期：2007-01-09

一、参保范围

（一）单位参保。在本市行政区域内的国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业和其他城镇企业、实行企业化管理的事业单位及与之形成劳动关系的职工（不含外籍人员和港、澳、台人员，外籍人员中签订了互免协议的除外）。各级国家机关、事业单位、社会团体及为之建立或形成劳动关系，且在2006年10月1日未达到国家法定退休年龄（男年满60周岁、女年满50周岁）的非编制内临时人员。

（二）个人参保。具有本市城镇户口的企业失业职工、个体工商户业主和雇工（农村户口的应在城镇从事个体经营）、年满16周岁以上的灵活就业人员，本人申请参保时未达到国家规定退休年龄的人员，可以个人身份凭本人《居民身份证》、本市城镇户口等有关资料到其户口所在地的社会保险经办机构参加城镇企业职工基本养老保险。

二、缴费基数及缴费比例

（一）单位参保：由所在地社会保险经办机构根据企业（单位）申报的上年度职工月平均工资总额核定缴费工资基数。职工月平均工资低于市统计局公布的上年度全市职工月平均工资60%的，按60%计算缴费工资基数。超过上年度全市职工月平均工资300%的，超过部分不计入缴费工资基数。企业（单位）缴费比例为20%，职工个人缴费比例为8%。

（二）个人参保：从2006年1月1日起，个人参保人员月缴费基数原则上为全市上年度职工月平均工资，缴费比例为20%。缴费确有困难的个人参保人员，月缴费基数可按以下办法实行5年过渡：

1．2006年度，可在全市上年度职工月平均工资60%至100%之间自主选择；

2．2007年度，可以在全市上年度职工月平均工资70%至100%之间自主选择；

3．2008年度，可以在全市上年度职工月平均工资80%至100%之间自主选择；

4．2009年度，可以在全市上年度职工月平均工资90%至100%之间自主选择；

5．从2010年1月1日起，统一以全市上年度职工月平均工资为月缴费基数。

三、个人账户

（一）社会保险经办机构应为企业（单位）参保职工和个人参保人员每人建立一个终生不变的个人账户。

（二）1996年1月1日前参加工作的参保职工和个人参保人员，个人账户从1996年1月起建立；1996年1月以后参加工作的参保职工和个人参保人员，个人账户从参保并按规定缴费之月起建立。1998年7月1日前已离退休（职）的人员，不再建立个人账户。

（三）参保职工和个人参保人员从1996年1月起按其缴费工资基数的11%建立个人账户。2006年1月1日及其以后，参保人员的基本养老保险个人账户记账规模统一由本人缴费工资基数的11%调整为8%。

参加了企业职工基本养老保险市级统筹的参保职工和个人参保人员，1993年3月至1995年12月期间个人缴纳3%的本金，一次性补记入个人账户。未参加市级统筹的参保职工和个人参保人员，1996年1月1日前已按有关规定记入个人账户的储存额予以保留。

（四）个人账户储存额从1996年1月起，按统一公布的个人账户记账利率计算利息。

四、领取基本养老金的条件

（一）参加了企业职工基本养老保险，并按规定缴纳了基本养老保险费。

（二）企业（单位）的参保人员：男性，年满60周岁；女性，工人年满50周岁，干部年满55周岁；其中，从事特殊工种并符合相关条件，男年满55周岁及其以上、女年满45周岁及其以上的，可办理退休。个人参保人员：男性，年满60周岁；女性，1996年1月1日前参加企业职工基本养老保险的，年满50

周岁，1996年1月1日及其以后参加企业职工基本养老保险且无视同缴费年限的，年满55周岁。

（三）缴费年限（含视同缴费年限，不含折算工龄）累计满15年及其以上，其中：1996年1月1日以前参加工作（或参加基本养老保险），2006年1月1日至2010年12月31日期间达到法定退休年龄的，缴费年限累计满10年及其以上。

五、基本养老金计发

符合按月领取基本养老金条件并经劳动保障行政部门批准退休的人员，按以下办法计发基本养老金：

（一）1996年1月1日及其以后参加工作（或参加基本养老保险），2006年1月1日及其以后退休的人员，基本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成。

（二）1996年1月1日以前参加工作（或参加基本养老保险），2006年1月1日及其以后退休的人员，基本养老金由基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金和调节金（2011年1月1日及其以后退休的人员，不再计发调节金）组成。

（三）不符合按月领取基本养老金缴费年限条件的的参保人员，社会保险局将其个人账户中的全部储存额一次性支付给本人，并按缴费年限每满1年加发2个月本人指数化月平均工资后，终止基本养老保险关系。其中，个人参保人员经本人自愿申请，可延长缴费至符合按月领取基本养老金缴费年限条件之月，按规定程序办理退休并从劳动保障行政部门批准退休之月（即符合按月领取基本养老金缴费年限条件的次月）起按月领取基本养老金。一经选择，不再变更。延长缴费期间缴费年限不得间断，延长缴费期间死亡的，按参保缴费人员死亡的有关规定处理。

（四）未达到国家规定退休年龄，因病、非因工负伤经市劳动鉴定委员会确认完全丧失劳动能力，符合按月领取基本养老金缴费年限条件的，应办理病退休，并按