预算编制情况汇报（通用10篇）
预算编制情况汇报 篇1
2016年支出预算编制情况说明
1.个人经费
主要指人员工资、津补贴、奖金、社会保险费、福利费等个人性支出部分。个人经费严格按照县编办、人社局、财政局核定的实际人员数、现行工资标准和有关政策规定的补助标准、范围、比例等予以核定。
2.公用经费及“三公经费”预算办法
认真贯彻《党政机关厉行节约反对浪费条例》，按照中省市的有关要求，进一步加强公用经费预算管理，将“三公经费”列入年初预算。依据单位编制数及相应定额标准进行安排,采取综合定额和单项定额相结合的办法进行编制。综合定额包括的科目在实际执行中，科目内可调剂支出，单项定额包括的科目按预算安排严格支出
⑴综合定额(公用经费):第一类：县委、人大、政府、政协。定额标准：按编制人均12000元的标准纳入部门预算。第二类：各党政机关、部门。定额标准：按编制人均6000元的标准纳入部门预算。党、政、群等部门编制在5个以下的按5个编制计算标准公用经费。第三类：二级预算单位。定额标准：按编制人均4000元的标准纳入部门预算。第四类：镇标准公用经费。按编制人均8000元标准纳入部门预算。第五类：公安局公用经费按在职在编人员每人年均30000元的标准核定。法院、检察院公用经费按在职在编人员每人年均20000元的标准核定。司法局公用经费按在职在编人员每人年均8000元的标准核定。森林公安公用经费按在职在编人员每人年均20000元的标准核定。公检法
司、森林公安的公用经费的30％用于日常运行公用经费，70%用于办案及各类基础设施维修。县纪检监察机关、政法委公用经费按在职在编人员每人年均12000元的标准核定。
各单位的公务接待费在公用经费中包干使用并合理安排，不再另行安排，并确保较上年“零增长”。对于接待费的列支应严格按照相关的管理办法执行。工会经费按照《工会法》的相关规定，按实发工资总额的2%拨交。
（2）单项定额：包括公务用车运行维护费、因公出国（境）费用、镇级人大代表活动经费。
公务用车运行维护费：根据公务用车改革方案核定的车辆数，有车辆编制的部门，按每辆50000元/年的标准纳入预算；国土面积在220平方公里以上的镇，按每辆60000元/年的标准纳入预算；国土面积在220平方公里以下的镇，按每辆50000元/年的标准纳入预算；其他应急车辆运行费及车改补贴预留1000万元，列入县本级专项发展支出。
因公出国（境）费用：对于因公出国（境）费用采用零基预算的办法，各单位年初均不安排相关预算，由财政部门在年初预算县本级专项发展支出中统一安排，根据年内实际发生相关费用的需求，由各单位以公函形式上报县政府，再追加至单位。
镇级人大代表活动经费（含主席团工作经费）：按核定的镇级人大代表人数，每人1000元/年的标准在年初预算部门专项发展支出中安排。
3、专项经费
实行零基预算。对确需安排的专项经费由部门申报，经财政
部门审核后报县政府审批。专项经费应根据2016县委、县政府安排的重点工作、重要活动和重要创建等方面申报。对专项经费的申报，各预算单位须提供详实的工作方案，按照方案的可行性，对确需安排的专项经费，按照实际需要和节约的原则，分轻重缓急，逐项筛选严格审批。
2016年在县本级专项发展中安排镇域经济发展专项800万元，主要用于脱贫攻坚“一村一企一基地”龙头企业带动贫困村、贫困户脱贫的激励奖补。
2016年在县本级专项发展中安排债务化解专项1307.8万元，主要用于化解历史债务债券本金及利息支出。
4、我县2016年不存在国有资金经营预算及社会保险基金预算。
预算编制情况汇报 篇2
汇
报
2012年3月21日，在市政中心综合楼三楼召开了全市机构编制工作会议，各县（市、区）委分管领导、编办主任，市级各部门负责人和政工科长参加了会议。会议由市委副秘书长王跃主持，会上市委组织部副部长、编办主任熊明霜同志做了工作报告，市委常委、组织部长段再青同志发表了重要讲话。现就会议精神做一简要汇报。
一、会议主要精神
会议回顾了去年全市机构编制工作取得的新进展，明确了今年的目标任务。会议强调：
（一）要坚决维护机构编制管理的权威性
1．牢固树立“编制就是法”的法治意识，严格遵守和执行机构编制的各项法规政策，做到有令必行、有禁必止。
2．严格机构设置的审批管理，做到“四个不准”：不准越权审批机构，不准擅自设立机构，不准新设立承担行政职能或从事生产经营活动的事业机构，不准将行政职能转交事业机构承担。未经机构编制部门同意，不得对机构编制事项作出规定。涉及机构编制事项由机构编制部门专项办理，任何单位不得搞夹带，未经事先沟通，编制部门可以不接件。
3．严格编制职数的审批管理，做到“五个不准”：不准在行政编制总额外越权审批行政编制，不准自行确定用于党
（四）要加大组织领导力度
机构编制工作是各级党委和政府的一项重要任务，纪检监察、组织人事、财政、审计、机构编制等部门要建立健全协调配合制约机制，形成相互支持衔接的工作链条，不断增强工作合力。
（五）要加大监督检查力度
纪检监察、机构编制等部门，要加强机构编制法规政策执行情况的监督检查，建立完善监督检查机制。要坚持原则，敢于碰硬，严格执行中纪委《关于机构编制违纪违规行为适用<中国共产党纪律处分条例>若干问题的解释》，对违纪违规问题一查到底，该通报的通报，该追究责任的要坚决追究责任。近期，对机构编制管理中的政策执行和办理情况，市上要进行一次集中检查，各县要先自行检查，有问题的先自行纠正。对集中检查发现的问题，首先是必须纠正，其次是追究责任。
二、传达贯彻落实会议精神的办法和措施：
（一）及时汇报会议精神
将全市机构编制工作会议上领导的重要讲话和机构编制工作报告内容进行选取，形成书面资料，报送县编委主任、副主任及各位编委成员，为编委领导及时掌握会议精神、做出科学决策提供有效依据。
（二）迅速传达学习会议精神
_十二五_规划编制工作情况汇报 篇3
—资兴市“十二五”规划办
自“十二五”规划编制工作启动以来，在市委、市政府的高度重视和坚强领导下，以及相关单位大力协助下，市“十二五”规划办精心组织，坚持开门办规划。目前，“十二五”规划编制工作进展顺利。一是成立了专门的规划编制领导机构。市“十二五”规划编制工作领导小组及市“十二五”规划编制组。各相关部门也落实了规划编制工作联络员，同时还建立了督导检查、咨询决策、奖励考评等机制。二是召开了五次工作会议。自2009月12月31日动员会后，相继召开了“十二五”规划重大课题评审会，“十二五”规划基本思路座谈会，“十二五”重大项目申报会，发改局内部各股室的协调会。三是印发了三个工作文件。
1、《资兴市人民政府办公室关于印发<资兴市“十二五”规划编制工作方案>的通知》（资政办发[2009]62号）；
2、《资兴市人民政府办公室关于成立资兴市“十二五”规划编制工作领导小组的通知》（资政办函[2009]126号）；
3、《资兴市人民政府办公室关于印发<资兴市“十二五”规划前期重大问题研究工作方案>的通知》（资政办函[2010]126号）；这三个文件为规划的编制工作起到了明确任务、政策指导和业务指导的作用。
四是主抓了五大工作任务。坚持开门办规划、建言献策，多种形式提高公众参与度；落实了40个调研课题、20个专项规划；组建了“十二五”规划专家咨询委员会，召开了“十二五”重大课题研究评审会；谋划了“十二五”规划项目库，圈定了218个重大项目建设规
划, “十二五”期间计划投资485.8533亿元。按项目类别分：基础产业发展项目97个，基础设施建设项目共53个，民生保障和生态环保项目共66个，房地产类项目12个。起草了“十二五”规划基本思路（征求意见稿），反复征求了市内外领导、专家的意见，目前正在完善“十二五”规划基本思路（初稿）。
预算编制情况汇报 篇4
一、2015年共青团苏州市委员会预算编制的指导思想 以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，深入贯彻党的十八大和团的十七大精神，认真落实市委、市政府对我市共青团工作的各项要求。预算编制既要保证国家方针政策的落实和重点支出需要，又要坚持厉行节约，从严从紧编制预算，进一步健全预算决策机制，不断提高预算编制工作的科学化精细化水平。
二、2015年共青团苏州市委员会预算编制的基本要求 2015年共青团苏州市委员会预算编制工作按照科学化、精细化管理的要求，围绕苏州市政府确定的“十二五”规划，进一步加大专项支出的整合力度，提高预算编制的规范化和准确性，为预算执行和预算公开奠定扎实的基础。一是厉行节约，从严编制预算；二是做好预算编报的基础性工作，提高基本支出预算编制的科学性和准确性；三是积极整合专项支出预算，优化资金使用方向；四是贯彻落实市委市政府重大战略决策部署；五是加强对单位预算收入管理，提高财政资金使用效益；六是认真编制政府采购预算，规范政府采购行为。
三、2015年共青团苏州市委员会预算的编报原则 1.合法性原则。部门预算编制要符合《预算法》和国家其它法律、法规，充分体现国家有关方针、政策。
2.真实性原则。部门预算编制过程必须以社会经济发展和实现政府部门职能为依据，预算结果与客观实际尽可能相吻合。
3.完整性原则。编制部门预算必须实行综合预算、零基预算。
4.平衡性原则。部门预算应本着“量入为出、勤俭支持”的原则，根据现行财务的有关规定，统筹安排各项资金，保证当年预算收支平衡。
5.重要性原则。部门预算编制应体现保基本运转、保重点支出、集中财力办大事。
四、2015年共青团苏州市委员会收支预算编制的说明
（一）基本情况:
共青团苏州市委员会预算单位共3个，其中：行政单位1个，共青团苏州市委员会；全额拨款事业单位1个，苏州市志愿者行动指导中心；定额补助事业单位1个，苏州市青少年活动中心。
（二）收入科目：
1.公共财政拨款（补助）资金，指苏州市财政在部门预算和市立项目中安排的财政拨款（补助）预算内拨款数，共计1000.47万元。
（三）支出科目：
2015年共青团苏州市委员会支出总预算1000.47万元，其中：
1.一般公共服务支出914.90万元，行政人员工资日常运转及开展业务工作等支出；
2.社会保障与就业支出6.45万元，退休人员经费支持； 3.住房保障支出79.12万元，其中按照国家政策规定用于住房改革支出29.51；
4.“三公”经费支出63万元，其中因公出国（境）费用7万元，公务接待费11.3万元，公务用车费20.8万元。
（四）支出内容：
1.基本支出701.33万元；
县预算绩效管理工作情况汇报 篇5
各位领导：
上午好！首先感谢省财政厅、市财政局领导对我县财政工作的指导、帮助和认可，让我县参加这次座谈会，为我县提供了学习和交流的机会。我汇报一下x县预算绩效管理工作开展情况。
今年以来，我县认真贯彻落实中央、省、市全面实施预算绩效管理的决策部署，以“预算绩效管理改革攻坚年”活动为契机，高起点定位，高标准要求，围绕实现预算和绩效管理一体化，稳步推进全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系建设，取得了明显成效。现将有关情况汇报如下。
一、工作开展情况
（一）强化组织保障和制度建设，提升绩效管理工作的定力
1.县委、县政府领导高度重视，高位推动。x县委、县政府高度重视预算绩效管理工作，把绩效管理纳入全县“三重”（重要工作、重点工程、重大项目）工作体系，明确一名县委常委牵头推进；
实行县级领导“创新突破项目”督导包保制度，预算绩效工作由县委常委、副县长x督办，x县长专门主持召开了全县部门整体绩效管理试点工作推进会议安排部署试点扩面工作。将预算绩效管理工作纳入县委理论中心组学习内容，以“全面实施预算绩效管理改革努力打造透明高效责任政府”为主题，举办了县委理论学习中心组报告会暨干部素质提升大讲堂。县委改革办将绩效管理工作纳入改革台账，每月调度工作开展情况，印发至部门、乡镇。
2.逐步健全完善管理制度体系。以县委文件印发了《关于全面落实预算绩效管理的实施意见》；
出台了县级政策和项目预算事前绩效评估、预算绩效运行监控、项目支出绩效评价等管理办法和项目支出评价工作规程，逐步完善1+n的绩效管理制度体系，为开展预算绩效管理工作提供了有力的制度支撑。
（二）筑牢全过程业务根基，提升绩效管理工作的效力
1.开展事前评估，增强决策前瞻性。将预算绩效管理关口前移，出台了《x县县级政策和项目预算事前绩效评估管理暂行办法》，自2020年起，所有县级拟新出台通过预算资金安排的重大政策和项目均需开展事前绩效评估，财政重点评估立项必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性、筹资合规性等，评估结果作为财政评审和预算安排的依据。目前完成了2个政策和3个项目的事前评估。
2.优化绩效目标，实现目标管理全覆盖。将绩效目标管理范围扩大到所有县级财政拨款安排的项目支出，涵盖一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算，项目支出绩效目标实现全覆盖。按照“谁申请资金，谁设置目标”原则，将绩效目标编制与资金预算同步安排，同步批复。对部门申报的绩效目标，采取“财政+部门+专家”联审方式，通过“二上二下”程序，提高了编报质量，实现了目标编制内容完整、要素关联、指标科学、细化量化。2020年纳入绩效目标管理的项目x多个，涉及金额亿元。
3.做实绩效运行监控。制定了《x县县级部门预算绩效运行监控管理暂行办法》，按照“谁支出、谁负责”的原则，指导部门单位对预算执行情况和绩效目标实现程度开展日常监控，目前各业务部门根据2020年绩效目标申报表填报了1-8月份绩效监控情况表，绩效科牵头业务科室正在组织审核，对偏离绩效目标的原因进行分析，分门别类提出处置的建议措施。
4.加大重点项目支出绩效评价。以绩效目标为基础，对财政投资x万元以上的社会发展类项目全部由部门开展自评。县财政选择一些社会关注度高、涉及面广、金额较大的项目开展再评价，2019年选取了9个项目开展重点评价，2020年选择了x个重点项目开展评价，涉及财政资金x亿元。
5.深入推进部门整体绩效管理。作为省财政厅确定的部门整体绩效管理试点县之一，2019年，我县选择县人力资源和社会保障局、水务局、统计局、畜牧兽医产业发展中心、残联5个部门开展县级部门整体绩效管理试点。按照时间节点，5个试点部门已经全部完成2019年指标体系构建、2020年绩效目标设置、2019年绩效自评工作。今年，我县进一步扩大部门整体绩效管理试点范围，试点部门增加到x个，目前各部门正在进行指标体系构建。
6.强化结果运用，真正发挥绩效“指挥棒”作用。建立评价反馈整改机制，评价结果及时反馈部门，并跟踪整改落实情况，进一步提升项目管理质量。财政评价结果好的继续安排预算资金，评价结果差的取消预算，如2019年评价的一个项目较差，县政府取消与项目方合作，财政不再安排预算。通过对部门预算执行动态监控，开展存量资金清理，2019年累计收回部门存量资金x多万元。建立部门和乡镇绩效考核制度，并纳入全县综合考核体系。
（三）实行预算绩效信息公开，增强绩效透明度。
建立绩效信息向社会公开制度。2020年，县财政局将2个财政重点评价报告在对外网站上公开，同时组织x个一级单位把所有项目绩效目标同部门预算在x县政府网站公开。实行绩效信息向人大报告制度。向县人大报告财政决算和部门决算的同时呈送了去年9个重点项目的评价报告，8月份报送了3个试点部门整体绩效管理自评情报告。
二、预算绩效管理工作存在的主要问题
一是部门自评质量有待进一步提高。我县重点项目虽然实行了自评全覆盖，但部分预算单位对预算绩效管理业务不够熟悉，对工作重点把握不到位，出具的自评价报告对项目取得的绩效、经验介绍的多，对存在的问题介绍的少，没有公正客观评价项目情况，造成评价结果的利用率存在偏差，不能真正地促进财政资金的合理分配与有效使用。
二是绩效评价结果利用率不高。目前阶段，财政重点绩效评价都是事后评价，评价结果好坏，不能很好地应用到项目管理中去。
三是绩效管理信息化程度不高。目前，我县绩效管理工作信息主要依托现有的财政大数据应用平台，不能完整地实现项目库、预算信息、资金支付信息、监控信息的互联互通。
三、下步工作打算与建议
一是进一步完善预算绩效管理制度。以《关于全面推进预算绩效管理的实施意见》为引领，紧紧围绕“全方位、全过程、全覆盖”的总目标总要求，进一步完善我县全面推进预算绩效管理一系列制度办法，健全“1+n”制度体系。
二是扎实推进部门整体绩效管理试点。进一步把握工作要求，创新工作思路，加强指导督导，推进试点工作取得预期成效，为全面铺开部门整体绩效管理积累经验。
三是夯实信息基础支撑。尽快启用财政业务一体化平台，依靠信息支撑提高工作效率和数据准确度。
建议：
预算编制情况汇报 篇6
2011年上半年，Xx在Xx的正确领导下，在有关部门的支持帮助下，紧紧围绕任务目标，进一步适应形势、调整方式，拓宽理财思路，积极培植新兴财源，想尽千方百计增加财政收入。同时，坚持依法治税，加强和改进税收征管，全面搞好社会综合治税，财政税收工作取得了显著成效，实现了时间过半、任务过半的目-标。现将2011年上半年的财政收入和预算执行情况汇报如下：
三、存在的问题
Xx财政税收工作虽然实现了时间过半、任务过半的目标要求，但在财政税收中仍然存在一些困难和问题：一是财源不稳。今年以来，由于煤矿一直处于停产状态，税源基础十分薄弱，给财政税收带来困难；二是税种结构不合理。财政税收不均衡，企业所得税基数较低，增值税额度较小；地税收入超额完成任务，国税欠进度；三是税收质量不高，多数税收靠综合治税，成本较高；四是刚性支出较大。各类项目投入大，工资及遗留问题增支多。这些都给今年的财政收支增加了难度。
四、解决问题的措施
下半年，我们将紧紧围绕任务目标，进一步增强信心，攻坚克难，多措并举，开拓创新，确保超额完成全年XX万元的任务目标。
一是大力发展新兴产业，加大培植财源力度。按照XX向四个方面挖潜力、要发展的要求，大力发展新兴产业，巩固提高现有企业。充分发挥得天独厚的区位优势，通过政策扶持、产业引导、环境优化等措施，积极支持新兴产业加快发展，提高新兴产业的税收贡献能力。在上半年引进XX限公司等9家新兴产业的基础上，通过借助外力，激活内力，启动民力，力争全年引进新兴产业企业15家以上。积极围绕XX工业园区和XX工业园搞好服务，大力发展新城经济、总部经济，为城服务、靠城致富。大力发展沿河、沿路经济，鼓励、吸引、扶持村集体和民间资本大力发展商贸、餐饮、物流、休闲娱乐等新兴服务业，积极打造中央商务区。积极加大招商引资力度，广借外力促发展。在完善落实好招商引资优惠和奖励政策的同时，加快XX、XX等民营园项目建设步伐，对占而不建、占多建少的必须尽快收回，对投资强度不够的，督促其增资扩股，确保招商引资取得实实在在的效益。
二是深入开展综合治税，加大税收征管力度。继续坚持把增加税收作为提高财政收入质量的关键来抓，稳定基础财源，注重新兴财源，狠抓后续财源，依法加大税收征管力度。继续突出重点税种、重点行业、重点企业抓增收，着力解决漏征漏管和偷、逃、骗、欠税等问题。建立财政、税务、工商、地材等部门参加的联席会议制度，定期分析税源动态，完善税源动态监控体系，将大量隐蔽失控的税源变为可控可管的税源。充分发挥综合治税机构的作用，完善综合治税机制，配齐配强协税人员，划片包干，责任到人。着重抓好建筑业、房地产开发业的税收征管，多方协调动态税源，切实做好零散税收、边缘税收的征管。充分发挥建材行业税费征收办公室的作用，加大建材行业税费征收力度。对于应属地征收的，切实做到有理有据，应收尽收，均衡入库。
三是全面加强财务监管，加大支出管理力度。按照建设节约型社会、节约型机关的要求，坚持“两个务必“，加强机关车辆、燃油、维修、水、电、电话费及日常开支的管理，加大监管力度，要做到少花钱、多办事，不花钱、能办事，切实保证把有限的资金用在刀刃上。要进一步完善制度，靠制度管理工作，靠机制推进工作，建立健全政府采购制度，对重大工程实行全过程审计、旁站式管理，增强财政投资的外部效应，切实提高资金的使用效益和效率。要大力压缩非生产性开支，切实做到聚财有方、管财有道、用财有效。
领导和同志们，完成今年的财税征收任务，事关Xx区经济社会发展的大局。我们将以这次会议为契机，进一步拓宽财路，广聚财源，厉行节约，勤俭办事，确保实现既定的任务
目标，为促进全区经济社会又好又快发展做出应有的贡献！
蒲州镇人民政府
关于2010年财政预算执行情况与2011
财政预算草案的报告
-----在2011年6月9日蒲州镇第三届人民代表大会第一次会议上
财政所所长屈波
年
各位代表：
受镇人民政府委托，我向大会作2010年财政预算执行情况和2011年财政预算草案的报告，敬请各位代表予以审议，并请列席人员提出宝贵意见。
2010年财政工作是在镇党委、政府的正确领导下，在各位代表的关心支持下，认真贯彻执行党的十七届四中全会精神，群策群力，解放思想，真抓实干，始终坚持以经济发展为中心不动摇，努力搞好项目推进工作，促进了我镇各项事业持续、健康、快速地发展。财政税收工作在全镇人民的共同努力下，取得了可喜的成绩，圆满完
成了各项财税目标任务。
一、2010年财政预算执行情况
（一）各项收入执行情况。2010年实现财政收入总额为1872万元。其中：预算收入380万元；其他专项收入 185万元；上级补助收入667万元，粮食直补专项收入
640万元。
（二）各项支出的执行情况。2010年实现财政支出总额为1872万元，其中：预算支出667万元，其他专项支出185万元，上解上级支出为380万元，粮食直补支出640万元。收支相抵，实现了财政的收支平衡，确保了全年各项事业的发展。2010年财政收支的特点主要表现在以下几个方面：一是积极开展税源调查，掌握税收基础，积极宣传税法政策。二是做到应收尽收，不留余地，狠抓征管工作力度。三是帮扶企业建设，建立新生税源，夯实原有税源，解决企业生产存在的困难与问题。四是确保了“三农”支出，民政救灾救济，低保、五保、退伍军人的生活补助所需，按标准发放直补资金，积极支持我镇农业产业结构调整，我镇农业产业结构调整出现点面结合、突出重点、扶优扶强、逐步壮大的可喜局面，使财政的惠民政策得以落实，充分发挥了财政资金的最大效益。五是确保政府机构正常运转及工资
按月足额发放，我们始终坚持“一要吃饭，二要建设，三要科学发展”的原则，把两个确保摆在突出位置，保证全镇行政及事业单位工作人员工资、津贴政策的调整及待遇兑现落实，一年来没有发生拖欠工资及其他应拨未拨的现象，发挥了积极的财政职能作用。六是积极支持我镇新农村基础设施建设，不断加大基础设施投入力
度。加强旅游景点环境整治，优化了招商引资环境。
二、2011年财政预算草案
2011年是中国共产党成立90周年，是“十二五”规划的开局之年，是全面推动转型跨越发展的关键之年。安排和完成好今年的财政预算，具有十分重要的意义。2011年我镇财政预算安排总的指导思想是：全面贯彻党的十七届五中全会精神，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕转型跨越发展目标，继续落实积极的财政政策，发挥财政调控作用，优化财政收支结构，提升财政保障能力，切实保障和改善民生，着力推进我镇经济转型、社会和谐和城乡统筹；加强财政科学精细管理，完善公共财政职能，以财政事业的新发展支持“十二五”规划开好局，起好步。贯彻上述指导思想，2011年全镇预算草案如下：
（一）2011年财政总收入2355万元。其中：预算收入420万元，预算外收入5万元，其他专项收入600万元，上级补助收入760万元，粮食直补资金收入620万元。
（二）2011年财政预算支出2355万元。其中：预算支出710万元；预算外支出5万元；其他专项支出600万元，上解上级支出420万元，粮食直补资金620万元。
三、2011年财政工作打算
2011年我镇财政形势十分严峻，资金调度比往年更加困难，要完成2011年财政收支任务困难特别大，任务非常艰巨。因此各部门要积极关心、支持财政工作，切实
加强对财政工作的领导。进一步强化预算内外资金管理，认真落实增收节支，强化
财政监督，要搞好2011年的财政工作，重点要抓好以下几项工作：
（一）加强《预算法》的宣传和执行规范与公平是法制社会的基本特征，安全与有效是法制社会的重要理念，公开与透明是法制社会的必备标志，贯彻执行《预算法》是各级行政事业单位义不容辞的义务，既不能随意扩大预算也不能随意缩减预算，财政部门一定要严格固定开支按标准，公用开支按定额，专项支出按预算，财随事专，费随事转，有多少钱办多大事，绝不新增负债，时刻牢记“一粥一饭，当思来之不易，半丝半缕，恒念物力维艰”，这并不意味着该花的钱不花，而是好钢用在刀刃上，该花时绝不皱眉头，主动买单，算政治帐，算经济帐，算社会帐，算发展帐，算效益帐，尽最大限度把钱花得更好，花出实实在在的效益来，为此要做好以下工作：一是确保重点支出和法定增资的资金需要。本着量入为出、收支平衡的要求，认真安排好财政收支预算，坚持有多少钱办多大事的原则，认真做好“三保”工作：保工资发放、保机关正常运转、保重点支出需要；严格资金管理，提高资金效益，为建设社会主义新农村和构建和谐社会做出积极贡献。二是做好增收节支工作。做好增收节支工作事关使用效益和财政收支平衡，坚持“有保有压”的方针优化财政支出结构，节约财政资金，坚决制止铺张浪费，促进建立节约型政府。三是
进一步加大预算监管力度，确保财政资金规范高效运行。
（二）牢牢抓住做大蛋糕是财政工作永恒的主题。根深才能叶茂，只有企业发展了，经济发展了，财政才能壮大，重点搞好企业税源培植工作，积极为企业排忧解难，在为企业服务上争创一流的服务环境，在提升企业内部科学管理上当好参谋，在企业提升科技含量上，注资金倡引导，起四两拨千斤的作用，树立全球一体，开放发展的观念，树立环境就是财富的观念，树立诚实守信的观念，树立真抓实干的观念，只有企业做强做大了，财政蛋糕才能做大，才能为支持全镇各项事业和谐发展提供坚实的财力保障，故而应做好如下工作：一是要坚持旅游强镇、项目推进、招商引
资三大战略，不断拓宽项目投资融资渠道，促进企业健康稳步发展。二是充分运用财税政策，推进企业节能、节水、节地、节材，强化资源综合利用，发展循环经济，促进经济方式的转变。三是努力培植新财源和后续财源，建好旅游集中区，实现我镇财政收入与国民经济同步增长。四是扶优做强现有企业，积极支持现有企业不断壮大自身经济势力，扩大投资规模，不断增强竞争优势，为增加我镇财政收入做出
更大的贡献。
（三）精心组织，合理调度安排使用资金，确保财政收支目标任务圆满完成。一是狠抓税收均衡入库，各部门之间要全力协作，充分发挥各部门、单位职能作用，同相关部门搞好协调，配合工作，做到早安排、早落实，早到位，收干收尽各项税收应收数，为今年财政收入任务完成打下坚实的基础。二是积极争取上级部门财政资金扶持力度，有效化解乡镇债务负担，确保我镇经济持续、快速、健康发展。三是必须按照年初财政预算，严格支出管理，确保有限的财政资金用在刀刃上，确保政府机构正常运转所需，确保工资按月发放。四是加大资金管理力度，进一步完善和规范资金管理，严财经纪律，预防腐败现象，使有限的资金安全有序地用在刀刃上，发挥其最大的使用效益。五是积极组织财政资金，集中财力办大事，切实解决人民群众急需解决的事情，加大对农村社会保障、医疗改革的投入，加大九年制义务教育的投入。六是真正发挥好为镇党委、镇政府当好参谋和助手作用，为镇党委、镇
政府当家理财出谋划策。
各位代表：2011年财政收支目标任务已经明确，虽然十分艰巨，只要我们在镇党委、政府的正确领导下，在各部门的密切支持配合下，在你们和社会各界的理解、关心、支持帮助下，同全镇人民一道，艰苦奋斗，求实创新，真抓实干，扎实工作，2011
预算编制情况汇报 篇7
2010年度党风廉政建设责任制落实情况汇报
今年来，编办党风廉政建设在县委、县政府和县纪委、县第一纪工委（监察分局）的坚强领导下，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实科学发展观和上级关于党风廉政建设的文件精神，结合本单位工作实际，深入地开展了党风廉政建设和反腐败工作，取得了明显成效，现总结如下：
一、加强领导，把党风廉政建设责任制作为重要工作内容来抓
（一）领导重视，把党风廉政建设摆上重要议事日程。将党风廉政建设作为改革发展、党的建设和政权建设的重要内容，强调抓党风廉政建设就是抓经济发展环境，就是保障和促进生产力发展，以党风廉政建设推动科学发展。年初，为将党风廉政建设工作落实到实处，成立由组织部副部长、编办主任朱仕福任组长，其他副职领导任副组长，各科（局）负责人为成员的党风廉政建设领导小组，进一步提高了党员干部对党风廉政建设的重要性和必要性的认识，增强了政治责任感。
（二）一级抓一级，层层负责，把党风廉政建设工作落到实处。年初，我们结合机构编制工作的特点，对2010 年
想教育、作风教育、廉洁自律教育、道德修养教育计划，依托定期召开的主任办公会议、科（局）负责人会议、党支部会等制度化平台，将党风廉政建设与机构编制业务工作同时研究、同时安排和同时落实。二是紧紧抓住中纪委颁布的《机构编制违纪行为适用〈中国共产党纪律处分条例〉若干问题的解释》、《机构编制统计工作规定（试行）》、《机构编制监督检查工作暂行规定》、《廉政准则》等重要内容进行学习教育。在教育中强调“学习求深入、教育讲实效”，把着力点放在集中学习内容、开展专题研讨上，组织全体干部开展廉政教育活动，定期举办专题学习交流会，撰写心得体会，组织全体干部观看廉政教育影片《女检察官》，影片中女检察官宽严相济、人性化执法经历和舍小家顾大家的精神，让全体干部的心灵受到了一次极大的洗礼。将反腐倡廉教育同效能建设有机结合起来，组织全体干部撰写心得体会，办学习专栏一期。
（二）标本兼治，完善机制，反腐倡廉的制度建设进一步强化。一是全面落实党风廉政建设各项制度。修订完善《竹山县机构编制委员会办公室党风廉政建设责任制实施办法》等规定，健全主任办公会对机关党风廉政建设实行统一领导的工作制度。实现任务分解到科（局）、责任落实到人，推动机关党风廉政建设责任制落实到位。二是拓展党风廉政建设领域。将贯彻执行《廉政准则》、“十条禁令”等列入重
机构编制管理和事业单位登记管理的有关规定制成图表，做到部门职责、办事指南、办事程序“三上墙”。加快推进电子政务，方便服务对象。完善财政与编制政务公开网上信息更新，方便人民群众对机构编制管理事项的查询、举报和监督。二是抓好细节，建设节约型机关，在机关大力提倡勤俭节约的风气，深入开展社会主义荣辱观教育，大力发扬艰苦奋斗和勤俭节约的精神，积极推进节约型机关建设，全面加强机关用电、用水和用纸等管理，坚持勤俭办事业，真正把钱用在刀刃上，定期组织对各科室用电、用水检查，评选节约标兵。三是为畅通机构编制监督检查信息渠道，切实维护机构编制管理的权威性、严肃性，按照中编办要求开通机构编制“12310”举报电话，对违反机构编制纪律“五不准”的问题和群众举报的突出问题开展重点督办,有效地发挥监督检查职能，对违反机构编制管理规定的行为，责令限期改正。逾期不改、纠正不力或拒不纠正的，由机构编制部门直接纠正，并给予通报批评，对有关责任人严格实行责任追究。中央编办《关于湖南省处理溆浦县机构编制违纪违规问题的情况通报》下发后，我们高度重视，及时主动向编委领导汇报《通报》内容，认真贯彻落实编委领导签批意见，积极采取措施，结合政府机构改革工作，对各部门机构编制管理工作进行专项督查。
三、充分发挥部门职能，坚持业务工作与源头治腐工作
意成立县纪委、监察局设第一、第二、第三纪工委（监察分局），明确为县纪委、监察局派出机构，机构规格为正科级，各纪工委配书记（监察分局局长）1名，副书记（监察分局副局长）2名。目前，机构改革后设臵的部门已经按新的管理体制运行。通过改革，政府组织结构得到优化配臵，政府职能得到转变，提高了行政效能，降低了行政成本，增强了监督检查，保证了政令通畅，有效防范了腐败问题发生。
（二）构筑和谐机关，维护社会稳定。一是稳步推进了政府机构改革。政府机构改革是一项复杂的社会系统工程，涉及面广，政策性强，风险性较大。为积极稳妥地推进我县政府机构改革，我们主要做好了“三抓”，即：抓信访，积极稳定职工改革心态；抓指导，积极鼓励事业单位进行内部改革尝试；抓重点，稳步推进劳动、人事、教育、卫生、农业等五大系统改革。二是认真做好了财政与编制政务公开网上信访工作，县编办自独立设臵列县委机构系列办公以来，共回复财政与编制政务公开网上建议与投诉60余条，真正做到了件件落实、事事回复；做好了包保的官渡片区移民维稳工作，帮助解决一户外迁移民户口问题，协调解决一户残疾移民入住福利院后生活问题，切实承担起属地管理、维护稳定的责任；在机构改革中，始终坚持公开、公平、公正原则，实施阳光操作；健全和完善单位纠纷排查网络，按要求定期排查矛盾纠纷。三是在部署腐败风险预警防控力度上更
制的各项工作在编办的落实。
四、效果明显，党风廉政建设工作的服务保障作用得到了充分发挥
由于我们高度重视党风廉政建设责任制工作的开展，有力地促进了机关作风建设，使编办出现了班子团结心齐，上下气顺劲足，全力围绕县委、县政府的工作中心勤奋工作的良好局面，使各项工作都取得了较好成绩，任务完成情况在全市编制系统内名列前茅。这些成绩主要表现在以下两个方面：
（一）创新开展机构编制管理工作成绩斐然。强化机构编制意识，严肃办事程序，严格遵守“上收机构编制审批权”的现行机构编制管理体制要求；为进一步加强和完善机构编制管理，控制财政供养人员的增长幅度，降低财政供养系数，我们以政府机构改革为契机，创新性地开展机构编制用编许可制度，对全县机关事业单位组织调整、调配和聘用人员实行编制和经费性质通知制度。根据县编委会研究的意见和组织调整的文件，下发《编制通知单》和《经费性质通知单》，通知相关单位办理编制手续，对各单位申请的机构编制事项，在充分调查研究的基础上，做到上级政策明确、周边情况清楚，并结合我县实际，对不符合政策规定和不必要办理的，积极主动向有关单位做好政策宣传和解释工作；稳慎开展了全县机关事业单位吃“空饷”清理工作，有效降低了财
防线。二是加大对机构编制工作的宣传，整合资源，形成合力，完善反腐倡廉“大宣教”工作格局。三是继续抓好廉政文化“进机关、进家庭”活动，进一步营造“以廉为荣、以贪为耻”的良好社会氛围。
（二）加强监督检查，确保机构编制工作各项任务的落实。一是认真落实党风廉政建设责任制。按照与县委、县政府签订的党风廉政建设责任书中的内容，结合机构编制工作认真抓好落实。二是进一步加强机构编制管理，提高机构编制工作整体水平。
（三）加强队伍建设，促进勤政康政。一是加强领导班子成员的政治理论和业务学习，不断提高自身素质。二是开展好领导干部述职述廉工作。三是切实加强作风建设，争创“学习型、实干型、创新型、服务型、和谐型、廉政型”六型机关，为促进我县经济社会又好又快发展做出积极的贡献。
怎样编制财务预算 篇8
第一章
总
则
第一条为适应公司管理需要，建立、健全内部约束机制，规范财务预算管理行为、提高经济效益和财务管理水平，根据财政部印发的《关于企业实行财务预算管理的指导意见》（财企[2002]102号），结合公司实际情况，制定本办法。
第二条
本办法所称财务预算是在预测和决策的基础上，围绕公司战略目标，对一定时期内公司资金取得和投放、各项收入和支出、企业经营成果及其分配等资金运动所作的具体安排。
第三条财务预算与业务预算、资本预算、筹资预算共同构成公司的全面预算。财务预算应当围绕公司的战略要求和发展规划，以业务预算、资本预算为基础，以经营利润为目标，以现金流为核心进行编制，并主要以财务报表形式予以充分反映。
第四条
公司应以现金流量为重点，对生产经营各个环节实施预算管理，切实加强预算编制、执行、分析、考核工作，对预算内资金支出实行责任人限额审批制，严格限制无预算资金支出，利用预算对公司内部各部门、各单位的各种资源进行分配、考核和控制，以便有效地组织和协调公司的生产经营活动，完成既定的经营目标。
第五条
公司预算应与会计一致,公司财务预算的基本原则是：量入为出，综合平衡；效益优先，确保重点；全面预算，过程控制；权责明确，分级实施；规范运作，防范风险。
第二章
财务预算管理组织机构
第六条公司设立财务预算委员，由董事长任预算委员主任。
第七条财务预算委员会主要拟订财务预算的目标、政策，制定财务预算管理的具体措施和办法，审议、平衡财务预算方案，组织下达财务预算，协调解决财务预算编制和执行中的问题，组织审计、考核财务预算的执行情况，督促完成财务预算目标。
第八条公司财务部是财务预算委员会的常设工作机构，具体负责组织公司财务预算的编制、审查、汇总、上报、下达、报告等具体工作，跟踪监督财务预算的执行情况，分析财务预算与实际执行的差异及原因，提出改进管理的措施和建议。
第九条公司物资、机械、市场开发、人力资源、资产管理、宣传党建、安全质量、工程技术等职能部门具体负责本系统业务涉及的财务预算的编制、执行、分析、控制等工作，并配合财务预算委员会做好公司总预算的综合平衡、协调、分析、控制、考核等工作。其主要负责人参与公司财务预算委员会的工作，并对本部门财务预算执行结果承担责任。
第十条公司所属基层单位是公司主要的财务预算执行单位，在公司财务部的指导下，负责本单位现金流量、经营成果和各项成本费用预算的编制、控制、分析工作，接受公司的检查、考核。其主要负责人对本单位财务预算的执行结果承担责任。第三章
财务预算的形式及其编制依据
第十一条
编制财务预算应当按照先业务预算、资本预算、筹资预算，后财务预算的流程进行，并按照各预算执行单位所承担经济业务的类型及其责任权限，编制不同形式的财务预算。
第十二条业务预算是反映预算期内公司可能形成现金收付的生产经营活动(或营业活动)的预算，一般包括：企业总产值预算、项目成本预算（生产成本预算、间接费用预算）、开发成本预算、采购预算、期间费用预算等。
第十三条资本预算是公司在预算期内进行资本性投资活动的预算，主要包括固定资产投资预算、权益性资本投资预算和债券投资预算。第十四条筹资预算是公司在预算期内需要新借入的长短期借款、经批准发行的债券以及对原有借款、债券还本付息的预算，主要依据公司有关资金需求决策资料、发行债券审批文件、期初借款余额及利率等编制。
第十五条财务预算主要以现金预算、预计资产负债表和预计损益表等形式反映。
1、现金预算是按照现金流量表主要项目编制的反映公司预算期内一切现金收支及其结果的预算，它以业务预算、资本预算和筹资预算为基础，是其他预算有关现金收支的汇总，主要为汇总的公司现金预算和预算责任中心的责任资金预算，是公司资金管理的重要依据；
2、预计资产负债表是按照资产负债表的内容和格式综合反映预算执行单位期末财务状况的预算报表；
3、预计损益表是按照损益表的内容和格式编制的反映预算执行单位在预算期内利润目标的预算报表。
第四章财务预算的编制程序和方法
第十六条编制财务预算，按照“上下结合、分级编制、逐级汇总”的程序进行。
（一）财务预算管理委员会根据公司确定的预算经营目标，提出下一公司财务预算目标，包括产值及利润目标和现金流量目标；
（二）财务部根据公司预算的经营目标，于每年12月初制定公司下一预算编制的具体要求；
（三）公司各预算责任中心按照统一格式，编制各自的下一预算草案，于每年12月20日前报送财务部；
（四）财务部对各预算责任中心上报的预算方案进行审查、汇总、并交相关职能部门进行审查，结合相关职能部门的意见，综合平衡后，在此基础上提出公司下一预算草案，于12月31日前报财务预算管理委员会审查；
（五）财务预算管理委员会应于次年1月10日前召开预算管理委员会会议，审查公司下一预算草案，对未能通过预算管理委员会审查的项目，有关预算责任中心应进行调整；
（六）经公司预算管理委员会审查后的预算草案，应于公司下工作会之前报公司董事会；
（七）公司财务部对董事会审议批准的总预算，在次年3月底以前，分解成一系列的指标体系，下达公司各预算责任中心执行。
第十七条企业财务预算可以根据不同的预算项目，分别采用固定预算、弹性预算、滚动预算、零基预算、概率预算等方法进行编制。第五章财务预算的执行与控制
第十八条财务预算一经批复下达，即具有指令性，各预算执行单位就必须认真组织实施，将财务预算指标层层分解，从横向和纵向落实到内部各部门、各环节和各岗位，形成全方位的财务预算执行责任体系，要求责任到人，并将分解情况上报公司财务部备案。
第十九条财务预算作为预算期内组织、协调各项经营活动的基本依据，各执行单位应将预算细分为月份和季度预算，以分期预算控制确保财务预算目标的实现，并将分期预算上报公司财务部备案。
第二十条各执行单位应当强化现金流量的预算管理，严格控制预算资金的支付，调节资金收付平衡，控制支付风险。各预算责任中心的负责人负责本中心的预算控制，并承担控制预算的经济责任。
第二十一条对于预算内的资金拨付，必须经单位领导或其授权人签字，财务部门方可受理；对预算外的项目支出不予受理。
对于无合同、无凭证、无手续的项目支出，财务部门不得支付。对超合同、超计价、超前支付的，即使单位领导签字，财务部门必须拒付，除非办理了合同变更或预算调整。第二十二条
各预算责任中心必须严格执行成本费用预算，在日常控制中，各预算执行单位必须健全凭证记录，完善各项管理规章制度，严格执行成本费用的预算标准，加强适时的监控，对预算执行中出现的异常情况，各预算责任中心应及时查明原因，提出解决办法。第六章财务预算的调整
第二十三条公司正式下达执行的财务预算，原则上不予调整。财务预算执行单位在执行中由于市场环境、经营条件、政策法规等发生重大变化，致使财务预算的编制基础不成立，或者将导致财务预算执行结果产生重大偏差的，可以调整财务预算。
第二十四条对于不影响财务预算目标的业务预算、资本预算、筹资预算之间的调整，可以按照内部授权批准制度执行，鼓励预算执行单位及时采取有效的经营管理对策，保证财务预算目标的实现。
第二十五条确需调整财务预算，应当由预算执行单位逐级向财务预算委员会提出书面报告，阐述财务预算执行的具体情况、客观因素变化情况及其对财务预算执行造成的影响程度，提出财务预算的调整方案。
财务部对预算执行单位的财务预算调整报告进行审核分析，集中编制企业财务预算调整方案，提交财务预算委员会、经理办公会乃至董事会审议批准，然后下达执行。
第二十六条对于预算执行单位提出的财务预算调整事项，公司进行决策时，应当遵循以下要求：
1、预算调整事项不能偏离公司发展战略和财务预算目标；
2、预算调整方案应当在经济上能够实现最优化；
3、预算调整重点应当放在财务预算执行中出现的重要的、非正常的、不符合常规的关键性差异方面。
第七章财务预算的分析与考核
第二十七条各预算执行单位应当在每季后15天，向公司财务部报告财务预算的执行情况。对于财务预算执行中发生的新情况、新问题及出现偏差较大的重大项目，由财务部责成有关预算执行单位查找原因，提出改进经营管理的措施和建议。必要时，由财务部提交财务预算委员会处理。
第二十八条
公司审计部定期对预算责任中心的报告及执行情况进行审计，纠正预算执行中存在的问题，维护预算管理的严肃性，审计部形成审计报告，及时反馈给财务部及预算责任中心，作为预算调整、改进内部管理和预算考核的一项重要参考。
财务预算审计可以全面审计，或者抽样审计。
第二十九条财务部定期向预算执行单位、财务预算委员会以至董事会或总经理办公会提供财务预算的执行进度、执行差异及其对财务预算目标的影响等财务信息，促进公司完成财务预算目标。
第三十条公司建立财务预算分析制度，由财务预算委员会定期召开财务预算执行分析会议，全面掌握财务预算的执行情况，研究、落实解决财务预算执行中存在问题的政策措施，纠正财务预算的执行偏差。
第三十一条公司的财务预算按调整后的预算执行，财务预算完成情况以企业财务会计报告为准。
第三十二条预算终了，财务预算委员会应当向董事会报告财务预算执行情况，并依据财务预算完成情况和财务预算审计情况对预算执行单位进行考核。
第三十三条财务预算执行考核是评价预算执行单位绩效的主要内容之一，与预算执行单位负责人的考核挂钩。第八章
附
则
第三十四条
财务预算编制要求 篇9
1、产品销售预算表的编制。产品销售预算是编制全面预算的基础，企业要依据经营部门编制企业生产大纲，产品销售收入计划，编制产品销售预算，产品销售预算编制中销售收入应根据内各季度市场预测（或销售合同）的销售量和售价，确定各季度预计销售收入，销售成本根据产品成本预算表计算编制。
2、在充分分析市场的基础上，确定本年合理的生产量的，编制企
业生产大纲。根据企业生产大纲、产品材料消耗定额和产品工时定额，本着严格控制降低生产成本的的原则合理编制，并要将此指标分解落实，与后期经营责任考核结合起来。
3、制造费用预算的编制，采取零基预算或增量预算方式编制，并
将各费用明细按固定费用、变动费用分别编制，固定费用如修理等按企业技措维修计划进行编制，管理人员工资、福利费按生产车间管理人员工资标准编制，福利费按14%比例编制等等。
4、管理费用根据历史资料和预测今年生产经营任务情况，具体管
理费用明细项目预算，根据不同情况按零基预算或增量预算方式编制。
5、财务费用根据年初贷款情况和本年资金预算计划，按利息率测
算财务费用。
6、根据工效挂钩办法，根据集团公司核定工资总额基数，考虑预
计企业效益状况和其他工资增长因素，编制应付工资及应付福利费预算。在工资总额预计的基础上，按规定比例提取福利费，根据以往数据，结合本年计划编制福利费支出明细。
7、根据本年新产品计划，编制企业科技开发投入资金预算。
8、为控制资本性支出，应根据生产计划和现金收支状况，本着盘
活存量资产，合理安排投入的原则，编制资本性支出预算。
9、财务各项预算编制，必须以现金流量为主线，以现金流入流出
控制为核心。严格限制无预算资金支出，最大限度减少资金占用。确保企业生产经营的正常进行，保持资金的合理流动。
预算编制工作会议简报 篇10
市级行政事业单位部门预算编制工作会议昨天在碧榆园召开。会议要求，各部门在预算编制时，要在厉行节约的基础上保证运转，同时也要确保市委、市政府已定重点支出、重大项目和各项民生政策落实到位。市委常委、常务副市长倪斌出席会议。
当前经济发展进入新常态，各项民生事业保障、改革发展任务艰巨，市级财政收支矛盾十分突出，必须从严从紧、精打细算、科学合理编制20部门预算。会议明确预算编制工作要牢牢把握两大原则：首先是厉行节约保运转，既要稳定单位运行，也要厉行节约、控制行政运行成本;其次是统筹兼顾保重点，在确保基本支出及基本运转的基础上，进一步调整和优化支出结构，确保市委、市政府已定重点支出、重大项目和各项民生政策落实到位。
倪斌表示，由于经济下行压力持续向财政传导，明年预算编制工作将面临收支平衡的压力、保障发展的压力，以及深化改革的.压力。对于明年预算编制工作，要把握好“应统尽统、应保尽保、应省尽省”，即重点围绕统筹预算的“盘子”，进一步规范非税资金管理，将所有收入和支出都纳入预算管理，实现预算全覆盖;坚持“保工资、保民生、保运转、报重点”的原则，最大限度把财力用在民生稳定上，全力保障市委市政府确定的重点项目和工作;同时还要树立过“紧日子”的观念，把有限的资金用在刀刃上。