市场考察要求

市场考察要求（共9篇）

市场考察要求 篇1

市场考察要求

作业时间：第7、8周主题：

1.以分到的题目类型为主，进行市场调查

2.相关资料、数据来源要求具有科学性

3.A：超市B：楼盘C：广告公司

D：运动品牌E.美容机构F.餐饮

4.本次调查需包含以下内容：

 主要针对钦州（南宁）市场的现有品牌

近2年内出现的品牌

 品牌分类：

5.市场调查报告的主要内容有；

第一，说明调查目的及所要解决的问题。

第二，介绍市场背景资料。

第三，分析的方法。如样本的抽取，资料的收集、整理、分析技术等。第四，调研数据及其分析。

第五，提出论点。即摆出自己的观点和看法。

第六，论证所提观点的基本理由。

第七，提出解决问题可供选择的建议。

作业提交：实践活动表一张，市场考察报告一份（word、PPT各一份），市场考察调查表一份

提交时间：第9周星期一

李玮玮：***

梁然：***

市场考察要求 篇2

关键词：民间票据市场,现状考察,思考

民间票据市场是游离于银行与企业正规票据市场之外的票据流通市场, 又称地下票据市场。民间票据市场交易对象通常是银行承兑票据, 交易方式一般是私下协商, 市场主体大多数是一些为了克服自己的身份限制, 开展地下票据转让行为的中小企业。我国民间票据市场先期发端于商品经济程度较弱的区域, 如山东、山西[1];现在发展势头比较凶猛的是在浙江、江苏、广东等南方省市。

我国民间票据市场的出现不仅具有自发性, 在一定程度上也是对当前金融环境的一种适应。随着中央在温州开展的民间金融改革试点, 意味着对于像民间票据这样的事物应给予客观的认识[2]。所谓客观的认识应是辨证的给予理解: (1) 积极作用。从这一点来看, 实则保证了中小企业资金流的正常循环。众所周知, 后危机时期我国执行了金融紧缩政策, 这对于本身借贷能力就弱的中小企业无疑是雪上加霜。而在民间票据市场的支撑下, 便可以短时间内实现获得外源性资金支持。 (2) 消极作用。在缺乏有关法律的规制下, 民间票据市场必然在经济主体的利益驱动下, 容易陷入无序和投机的泥淖;并且, 在隐藏货币信息的同时, 也弱化了金融机构对货币流通监管的效果。本文将在民间票据现状考察的基础上, 对优化该市场进行讨论。

1 民间票据市场的现状考察

1.1 交易主体考察

民间票据市场现实中的交易主体种类繁多, 甚至有专门从事票据买卖的法人实体, 本文主要以中小企业作为考察对象。中小企业由于受到身份及资产存量的限制, 历来在资金融通方面处于劣势[3,4], 在维系自身资本正常循环的内生驱动下, 便寻求与同业企业进行票据交换活动;而作为同业其他企业却存有一定的闲置资金, 这样一来市场交易主体也就形成了。这与同业公会的互助、同济原则相吻合, 也与我国建立在血、亲关系上的中小企业社会环境相适应。

1.2 交易形式考察

目前民间票据市场还没有相应的法律作为规制措施, 因此其本身的运作也就难以在公开的场合进行。从目前所呈现的状况来看, 主要有这样两类交易形式: (1) 需要融通资金的中小企业在银行票据未到期时, 转让给票据承接方的中小企业, 由后者向银行进行贴现。 (2) 第二种类型在前半段与上述类别一致, 只是增加了金融投机的意味。即票据承接方可能是同业实体经济也可能是专门从事票据买卖的中间商。根据《票据法》规定, 一旦通过对等价格支付了票据约定金额, 那么票据承接方就拥有了票据的合法权益, 从而为票据买卖奠定了法理基础。

1.3 交易规则考察

在银行办理贴现业务时, 需要提供增值税发票、贸易合同等材料, 然后还要进行审查。在票据市场发展的初期, 银行办理一笔贴现业务至少要用半个月左右。民间票据市场却不需要这诸多的审查细节, 只要票据真实, 就当场“一手交钱, 一手交票”。操作的简单、快速也促进了民间市场的发展。当然, 这里也存在着因信息不对称而导致的逆向选择后果。但是本文认为, 在相对封闭的业内环境下通过“声誉约束机制”, 能够确保民间票据交易规则的有效执行。

1.4 交易参数考察

市场交易参数一般是指价格, 而在本文可以理解为贴现率。受到各银行贴现率的高低程度的不同, 诸多专门从事票据买卖的中间商就像做业务一样, 货比三家, 他们有时不远万里去别的地区的银行贴现。

由此可见, 民间票据市场的出现与运转具有很强的内生驱动效应。这也就从诸多方面表现出了一种盲目性和投机性。

2 针对现状的反思

具体而言, 针对现状的反思可以从以下三个方面着手:

2.1 针对当前金融政策的反思

不难看出, 催生民间票据市场的形成还源于当前金融政策的价值取向。在转变经济发展方式以及发展低碳经济的当下, 大力扶持中小企业的发展已成为上层建筑的共识[5,6]。然而, 这种共识并没有根本改观目前金融机构对该类型企业的态度。受到信息不对称和企业资产存量限制, 为了规避风险, 商业银行机构对于它们的票据贴现业务普遍采取了回避和消极模式。这样一来, 在中小企业就生存、就发展的强烈诉求下, 转而寻求民间票据市场的融资帮助。这就增大了票据承接方的市场议价能力, 进而可能破坏民间票据市场脆弱的生态结构。

2.2 针对市场交易主体的反思

同业企业间的票据贴现尽管具有同业公会的互助特征, 但在现代市场经济背景下依然带来诸多不确定性风险: (1) 企业资本循环风险可能采取转嫁的方式; (2) 由票据抵押而形成的利益链条, 可能因宏观经济不景气而导致断裂; (3) 专门从事票据买卖的中间商若是通过民间金融渠道进行融资, 那么风险一旦形成将导致强烈的社会反弹。如此种种后果尽管在目前仍未充分显现出来, 这从前不久出现的温州商人“跑路事件”中可以预料到。

2.3 针对市场交易规则的反思

从规则的制定原则来看, 一般遵循平等原则、制衡原则和监督原则。从现有民间票据交易状况来看, 似乎具备了交易主体的平等原则 (上文已经指出:票据承接方具有更强的议价能力) , 而对于后两种原则却往往存在着缺失。作为第三方的监督原则更是较少涉及。为此, 且不说对于票据真假的判断, 仅是遏制票据买卖投机行为也无能为力。在本文开篇就已提到, 受到民间票据买卖的隐蔽性影响, 国家将难以准确控制市场流通货币的数量, 其后果便不言而喻了。

本着渐进式金融制度创新的理念, 并在“先易后难”的方法进路上, 惟有克服以上提出的不足才能有效发挥民间票据市场的融资优势。

3 反思基础上对民间票据市场的功能定位

对于民间票据市场持有怎样的态度, 直接关系到优化该市场的价值判断。因此, 将其纳入到民间金融的视野下进行考察, 在功能定位上可遵循以下三个方面。

3.1 顺应民间票据的自发机制

从制度经济学视角来看待民间票据买卖行为, 实则体现为一种经济事件的自发形成过程。这一过程依然存在两大经济主体, 即资金供给方、资金需求方。供给方之所以形成内生激励参与票据买卖活动, 关键在于其自身的利益使然。而需求方之所以愿意寻求票据转让, 便在于其对机会成本的一种无意识的把握。从我国东部近代出现的“钱庄”, 以及目前存在的民间资金放贷机构, 都具有一种自发机制。

3.2 弥补正式制度的功能缺失

我国金融制度改革的目的在于提升自己的服务质量, 从而支撑实体经济的健康发展。然而, 受预先功能定位的惯性作用, 当前国有经济与非公经济间仍有着明显的身份界限。在非公经济体系所占权重不断上升的同时, 刚性的正式融资途径依然处于紧缩状态。因此, 弥补正式制度的功能缺失便成为了功能定位之一。满足我国近年来包括乡镇企业在内的中小企业发展资金需求, 单靠政策性资金扶持可谓是杯水车薪。为此, 规范化的民间票据市场便能在一定程度上改观这一状况。

3.3 构成区域发展的资金中介

城乡统筹的初衷在于, 实现城市与农村两大经济系统的联动发展态势。这里存在一个现实问题, 两大经济系统若要联动发展需存在互补性的产业结构。这就要求, 在农业经济的发展中需引入内生驱动机制 (乡镇企业) , 而资金周转则成为驱动机制形成的润滑剂。为此, 民间票据中间商便构成了区域发展中的资金中介。

诚然, 以上从正面给出了民间票据市场的功能定位。然而, 在缺乏正式制度支持的当下, 仍面临着诸多体制和机制层面的障碍。因此, 在优化我国民间票据市场发展时, 不仅需要建构内生经济主体的利益平衡机制, 还应从国家层面给予其外部制度的设计和监管。

4 功能定位基础上的市场构建

在功能定位基础上对民间票据市场构建, 可从以下四个方面着手:

4.1 确立民间票据市场合法性

建议政府有关部门和金融监管当局认真将民间融资纳入管理层和决策层的视野, 尽快承认民间融资存在的合法性。关于这一点, 近年来已在民间得到广泛支持。正如上文所多次提到的, 发展中小企业不仅需要政策上的扶持, 还需要在资金融通方面给予国民待遇。然而, 财政支持与金融支持往往存在着互不关联的态势, 从而各级政府在实施了税收减免和基金扶持后便难以有所作为。若要短期内解决这一问题, 则需要充分发挥民间金融组织和系统的功能。因此, 以温州金融改革试点为契机, 政府在法理层面应给予民间票据市场的合理性地位。

4.2 规范民间票据市场的运转

采取相应得力的措施, 对民间融资行为进行疏导、引导和规范。如对民间融资的合同 (或借据) 要以法律的形式加以规范, 并进行公证 (或登记) , 明确规定经公证 (或登记) 的合同 (或借据) 受法律保护, 否则法律不予保护。这样做既可以减少因合同 (或借据) 签订不规范带来的不必要经济纠纷, 又可以通过公证 (或登记) 掌握民间融资的规模和投向, 为宏观决策提供参考。同时, 还可以按照公证 (或登记) 利率水平征收利息税, 调节居民收入, 缩小社会差距。

4.3 建立符合国情的支持性法规

尽快研究、探索出台《民间融资法》, 对资金来源和运用符合法律和法规的民间融资行为给予保护, 引导其为社会主义市场经济服务, 弥补正规金融的不足。关于民间票据市场的灵活性已众所周知, 但在法规缺位的情况下也难免出现失范问题。因此, 《民间金融法》可以参照已有的正式制度安排, 结合民间交易主体的风险防范能力, 设计出更加严格的惩戒措施。与此同时, 还应充分借助信息公开制度的舆论优势。即在国家金融信息网上建立票据查询系统, 使得票据承接方可以事先规避逆向选择。

4.4 打击民间票据市场的投机行为

加大对灰色和非法民间融资活动打击力度, 而这一点首先是建立在完善的《民间融资法》基础之上的。同时, 各大商业银行应在信息化平台上实现信息共享, 从而规避和打击重复抵押、恶意贴现行为的产生。当然, 这一点需要在完善第三方监管机制的基础上才能实现。

参考文献

[1]毛金明.对山西省民间票据融资状况的研究与思考[J].中国金融, 2006 (6) .

[2]温中望.温州民间借贷风险几何[J].经贸实践, 2011 (5) .

[3]邓露晶, 聂芬.金融机构对民族地区中小企业融资的地位作用研究[J].科技经济市场, 2009 (8) .

[4]郭丹, 李军.完善信用制度破解中小企业金融抑制——中小企业信贷博弈分析[J].集团经济研究, 2005 (2) .

[5]葛龙.新疆中小城镇发展的金融支持研究[J].云南财经大学学报:社会科学版, 2011 (2) .

亚洲四国汽车市场及贸易考察 篇3

考察团在四国考察期间通过多种方式与四国政府的汽车产业主管部门、商协会交流，参观汽车及零配件生产厂、汽车专卖销售店以及与企业家对口贸易洽谈和我驻外经商处室的情况介绍等活动，进一步了解了当地汽车行业现状、发展规划及产业政策、汽车及零部件进出口的有关规定、税收管理、投资环境和消费习惯等情况，结交了许多新客户、寻求了贸易商机，获得了大量有价值的信息，为进一步加强双方贸易合作展开了深入细致的调研，对今后我国汽车产品进入上述市场会有一定的指导作用。

一、四国汽车工业发展状况

(一)印度

印度与我国同为人口大国，汽车工业发展具有一定的基础，汽车及汽车零部件行业占工业人数的5.5%，直接从业人员约45万，间接从业人员约1000万。共有12家乘用车厂、5家专用车厂、9家商用车厂、12家摩托车厂、4家三轮车厂、10家拖拉机厂、5家发动机制造厂。四轮汽车年生产能力为159万辆， 2003年印度汽车工业产量在上年增长18.6%的基础上，又增长了15.1%，达到723万辆，出口量增长了56%，达48万辆。汽车零部件制造业是作为印度软件业之后又一具有全球竞争力的产业，现有420家生产厂，工人工资便宜，制造业水准比较高，其产品价格低廉，质量优于墨西哥、中国大陆和台湾省甚至韩国，但价格比韩国低10%，与中国大陆和台湾省相当。印度汽车零部件产业迅速发展，其出口已占全球汽车零部件贸易的1%。

印度拥有汽车人数4600万，占人口比例近5%，并每年以5%的速度增长，汽车工业产值1万亿卢比，占全国工业产值6%，占该国GDP的4.7%。目前印度国内汽车消费档次逐步提升、汽车行业已开始进入出口导向阶段，总体看来，印度汽车制造业已具备相当规模和生产能力。

(二)缅甸

缅甸是一个农业国，由于外汇紧张，缅甸政府严格控制外汇的使用，对外商投资企业采取收取高价水费、电费等做法，严重阻碍了外商投资企业正常业务的开展，政府对进口汽车采取许可证管理，控制严格。

缅甸道路上行驶的基本都是日本二手汽车，还有很多二战时期遗留下来的汽车。目前缅甸国营和公私合营的汽车组装厂有3家，由于缅甸进口汽车价格十分昂贵，消费者越来越关注国产汽车行业的发展。在缅甸的18个工业区中已有8个工业区的私人和集体企业开始少量组装汽车，但生产面临很多困难。考察团参观了缅甸第一汽车制造厂，该厂基本上属于半手工作业，生产效率极低。

(三)菲律宾

菲律宾的汽车产业政策相对比较开放，日本、美国的一些汽车生产企业在菲均有投资，但无论是资源还是技术方面都很弱，80%的原材料和配件依靠进口，然后进行组装成车，产品缺乏自主研发能力。目前市场上现有机动车450万辆，且以4.4%的速度在增长， 2003年进口近1万辆整车，进口汽车配件1.5亿美元，大部分是日本的丰田、本田、三菱等汽车配件，中国汽车及配件几乎没有份额。

(四)印尼

目前印尼汽车市场主要由日本厂商控制，日本汽车厂商在印尼建立了一些独资或合资的整车生产组装厂，部分产品已本地化，销售和维修网络完善，良好的售后服务和零配件供应已赢得了用户的信任。ASTRA公司和INDOMOBILE公司都与日本汽车企业合资生产，建立了比较齐全的销售网络，其产品的销售价格、油耗、运行等方面都占有不同的优势，在本地非常畅销。印尼汽车工业主要集中在小轿车生产组装行业，年生产能力约为70万辆，市场上进口的大排量豪华汽车份额不到10%，小排量中低档汽车份额超过90%。2003年汽车销售总量为35.4万辆，预计2004年会突破40万辆，2005年达到50万辆。每年二手车销量在10万辆左右，汽车出口在1200～2000辆。印尼有汽车零部件生产厂163家，从业人员8.4万，目前汽车保有量530万辆，平均每40人拥有一辆汽车，汽车市场在印尼具有巨大潜力和良好的发展前景。

二、四国汽车产业的相关政策

（一）印度

1. 新车进口：只能从原产地进口，要符合《1988年汽车法》的规定，并仅限从孟买新港、加尔各达、德里机场等进口；

2. 二手车进口：自生产之日起不超过三年，车况良好，并符合《1988年汽车法》的规定，二手车在进口前、到港后都要获得印度政府认可的质检证明，并只能从孟买港口进口；

3. 只进口右向驾驶的车辆：

总体规划是建立具有全球竞争力的印度汽车及相关产业，到2010年将其产值翻一番。

(二)缅甸

1. 进口许可证。从2003年1月1日起由缅甸商务部贸易委员会审批汽车、项目用车和工程用车的进口许可证。

2. 中方投资有两种形式，一是中方100%全资，二是中缅双方合资。缅方表示，只要双方共同遵守《缅甸联邦外国投资法》，通过缅甸投资委同意，经缅甸政府批准就可以投资。目前，缅甸政府十分支持汽车制造业，中缅两国政府领导互访后，决定在仰光附近设立一个专门面向中国的经济开发区或工业园，并针对汽车制造工业制订一些优惠政策。

3. 缅甸对汽车零配件生产的国产化要求为：第一年允许进口一定的零配件，允许半散件组装（SKD）；两年内全散件组装（CKD）；三年内免增值税、免关税；之后在从国外进口零配件的同时，要逐年提高国产化率，五年内实现60%的国产化；但如果该批车辆能够出口，国产化水平可以有所降低。另外，缅方希望同外国合作生产的汽车及汽车零配件先供应缅甸国内市场，在保证缅甸国内市场需求后再出口其它国家。

（三）菲律宾

1. 投资要求。根据菲律宾政府156号行政命令（机动车发展规划），任何法人及个人都可以在菲投资署注册及投资建厂，并享受关税减免的优惠政策，但投资规模必须达到规定，如客车必须1000万美元，轿车达到800万美元，摩托车达到200万美元。

2. 进口限制。除进口具有特殊用途的二手车（如消防车 、救护车）外，其他二手车进口必须经过菲政府特别审批，并在特定口岸办理进口手续。

（四）印尼

1. 印尼汽车发展目标、重点

目标：发展建设高效、具有全球竞争力的汽车产业。

重点：（1）发展零配件行业；（2）鼓励小型商务车（低于5吨）和摩托车制造行业的发展；（3）发展排量在1500cc以下的小型轿车制造行业。

2. 印尼进口汽车批准。印尼政府方面规定：在投资建汽车组装厂时（无论是否有外资参与），必须事先得到中央或地方投资委员会批准，经工贸部考察具体车型后批准生产，得到生产许可证，可以进口经批准车型的散件（CKD）（SKD），与生产车型不符的散件不许进口。

3. 外国投资印尼汽车产业的方向是：

（1）对以出口为导向的汽车零配件制造行业的投资；

（2）能提高零配件行业现有生产能力的技术投资；

（3）能提高汽车测试实验室与基础设施的投资；

（4）提高人员技术水平发展的投资。

三、亚洲四国投资环境

(一)市场开放度不高，存在保护主义等多方面不利因素

从印度和菲律宾的基本政策上看，对外资进入汽车生产领域是开放的，例如，对外资进入汽车生产领域的股权比例无任何限制，汽车零部件的进口关税正在逐步下调等。

在印度和菲律宾投资汽车行业，有很多不利因素是我企业必须注意的，如：政府税收种类繁多、税赋高，存在非关税壁垒，导致生产成本相对提高；研发能力较薄弱；汽车零部件制造业分散，技术工艺水平参差不齐，导致质量不稳；政府没有制定良好的外资引进、退出政策；基础设施落后；劳工法律不灵活，工会活动活跃，影响企业正常生产等。2004年菲政府还提高了国外汽车生产商享受优惠税收政策的门槛，以保护本国汽车生产企业。

缅甸为军政府统治，政策不开放，加上电力、能源紧张，政府对汽车行业的发展基本上处于严格控制状态。目前，尽管缅甸政府对我与其开展汽车领域合资合作期望很高，但在缅投资环境无任何改善的条件下开展汽车方面的合作须克服重重困难。

(二)印度对华存戒心

作为第三世界的大国，印度一直对我心存戒备，因此，印度对我企业在印度投资经常采取一些限制措施，阻碍了我对印度投资和中印经贸合作的正常发展。

(三)市场竞争激烈

印度和菲律宾的汽车市场潜力巨大，长期以来世界汽车业巨头在这两国汽车市场上的竞争十分激烈。中国汽车工业的自身基础还不是很强，我企业的资金规模、技术水平和出口经验都不如欧、美、日、韩的汽车企业。在鼓励我国汽车工业“走出去”的同时，更要提醒我企业保持清醒的头脑，在这两国开展汽车贸易合作，我企业必需明确出口产品的市场定位，制订长期战略发展目标，通过扎扎实实的合作，逐步站稳脚跟，从而谋求更大的发展。

(四)投资环境不完善

印度、菲律宾和缅甸三国，同样都存在投资环境不完善、政府部门办事效率低、腐败现象比较普遍、政策变化较频繁，导致办事无章法的现象。

(五)此次考察的四个国家中除印度外, 其余三国均为东盟成员国

在投资这三个市场时, 可以考虑积极利用东盟自由贸易区的各项有利条件, 如东盟国家之间关税减免政策或以简单的产品出口再转向其他成员国投资组建装配厂,从而降低成本, 增强竞争力，同时产品也可辐射到整个东盟地区。

(六)由于东盟一些国家对汽车整车进口的限制，整车和零部件的进口关税相差很大

在投资东盟汽车市场可以考虑从SKD起步，在组装一阶段后，逐步过渡到CKD。

四、我国汽车企业的贸易商机和注意事项

（一）对印度汽车贸易

目前中印两国经济都处于高速发展阶段，汽车产业的发展是两国经济共同的增长点，在汽车零配件产业方面各有优势，互补性强，双方合作重点：

1. 在目前发展贸易为主的基础上，今后可考虑利用印度丰富的自然资源和较好的人力资源等，抓紧机遇投资印度的汽车零部件制造业。TATA公司就很希望将中国作为其主要的汽配产品进口来源地，准备进口蓄电池、轮胎、轮毂、车灯、启动电机、橡胶件和锻铸件、轴件等，此外，印度也有不少公司正在考虑在华设立零配件合资企业。

2. 目前在商用车方面我们领先于印度，可向印度出口建筑用车和重型车辆，也可开展技术合作项目。

3. 我国摩托车制造及零配件行业技术比较成熟，价格竞争力强，可向印度出口发动机部件。目前摩托车整车出口印度市场难度较大，还没有形成批量，主要由于整车进口关税太高（约137.8%），由于摩托车零部件关税远低于整车关税，可开展境外带料加工装配，在印度建立摩托车组装厂。

4. 与印度合作注意选择好的代理商，代理费用大约为10%左右。

（二）对缅甸汽车贸易

1. 据缅甸第二工业部官员介绍，目前缅甸急需引进汽车制造业，因中国的汽车档次适合缅甸市场，且价格较低，愿意与中国汽车制造业合作，欢迎中国企业在缅甸投资建厂。

2. 缅甸经济困难，外汇储备有限，我对缅甸出口贸易的收汇问题应引起我出口企业的高度重视。

（三）对菲律宾汽车贸易

1. 菲律宾政府欢迎中国企业投资合作。目前中国汽车产品进入该市场主要应选择在微、轻型卡车、特种车、客车底盘、10米以下中低档客车、发动机及其零部件以及公路施工机械等。

2. 菲律宾政局不稳，政府财政赤字大、外债重。

3. 目前同菲的贸易支付方式多为后T/T，应尽量采用信用证方式，注意控制收汇风险。

4. 菲律宾民主、自由气氛太浓，宗教对国家管理的影响力很大，且大部分民众安于现状，特别是农民的生产积极性不高，导致国家难以长治久安的发展。

（四）对印尼汽车贸易

1. 印尼客户对我国微型面包车、中低档大客车（无空调、少座位）、低价位小轿车（用于出租车）、特种车辆（运钞车等）有一定需求。从长远考虑我企业可探讨在印尼投资或合资组装生产上述车辆，印尼本国不具有15～25座客车的生产能力，近几年进口这类车型也较少，我国企业有能力填补这个空白。

2. 今后印尼汽车发展的重点是汽车零部件，拟吸收更多的外国合作伙伴发展印尼汽配出口产业。我机械加工能力很强，国内生产饱和，可向印尼投资建厂生产汽配件，比较理想的是走工贸或技贸结合之路。

3. 目前印尼有几座闲置的汽车厂和生产线，希望我国企业能投资一些技术和劳动密集型的汽车和零部件产业项目，以打破日、韩对印尼汽车市场垄断的局面。

4. 印尼车辆靠左侧行驶，汽车方向盘为右置，我汽车产品进入印尼市场必须按其规则作必要的更改设计。

5. 印尼汽车市场商机很大，政府和进出口商会要加强出口协调管理，进行合理布局，统筹出口市场规划，企业要加强自律，防止出现我出口企业在某个产品、某个地区一哄而上，恶性竞争，盲目压价等不规范的市场行为。

展会考察报告要求 篇4

考查要求：

1、自愿组成6-8人的考察组，指定一名组长，负责考察活动的策划、组织、信息汇总和报告的撰写。

2、从网上或相关媒体自选一个展会进行考察，并进行初步的确认，并落实考察时间安排。

3、前期考察内容：

1）该展是否如期举办，以确定参观时间，或选择其他展会（无论展会是否举办，都要将考察结果写入报告）。

2）展览会基本情况：名称、中英文缩写、时间、地点、展览会组织结构、承办单位背景情况（政府、国营、外资、合资等）。

3）主办单位、承办单位、支持单位的真实性考察。（通过电话调查是否参展）。

4）收集展会的背景情况和介绍，以对照展会真实情况或不实之处，写入报告。如展会规模、展品范围、国际比例、提供的服务、市场推广、观众组织方式、上届展会情况等。

4、现场考察情况：

1）展览会总体形象：外部、内部以及展览会的层次

和服务水平；

2）观众组织工作：是否采用登记系统、登记单、胸卡、接待人员服务态度和水平、是否设立门禁、出入是否严格；

3）有无现场展览资料：每日展讯、会刊、参展指南、观展索引等，会刊发放方式，收集资料作为报告附件上交。

4）展馆内：展馆是否用满；标装和特装的比例；搭建质量、地毯铺设情况、信息牌与指示牌设置是否合理、服务区域设置等。

5）展商情况：总数量、国内国际展商比例、国别、知名大公司。

6）与参展商沟通交谈：（至少十家）参展目的、展出的技术和产品、对该展的看法和感受（正面和负面的都要有）、以及你认为有价值和意义的内容，报告中要有参展商姓名、照片、职务和谈话记录；请在报告中附上设计问卷。

7）观众情况：登记处人流、展馆内人流、过道内人流、展台内看展和洽谈情况。

8）综合所见所闻，分析考察结果，得出展览会总体评价。

9）务必找出展会的问题和不足，提出改进建议和设

想。

10）考察小组现场照片：以展会的现场为背景拍摄小组全体人员照片，在照片内标注成员姓名和学号，放在报告的首页。

11）在考察报告最后写明小组成员承担的主要任务，以及每个成员对该展会的感想和建议，组长负责汇总。

12）报告形式：可用照片、图片、数据图、图表等方式反映考察内容。并制作PPT压缩版供课堂交流讨论。

5、考察报告要求撰写15-25页，A4纸，用宋体小四字打印一份。

6、考察报告要求格式规整、版面美观、条例清晰、编号严谨、内容充实。

7、每组递交一份考察报告，封面写上组长和小组成员名单、学号。

8、考察报告请于2011年4月29日前发送到班级邮箱，5月3日提交正式打印稿。

考察课程作业及大纲要求 篇5

作业1：回校后，3~4一组，提交一份考察报告，字数6000字，手写在A4纸上，将要出现的照片冲洗或打印出来后贴上，做到图文并茂的视觉效果。作业2：以小组为单位，使用PPT进行汇报与答疑。

报告大纲分四部分，大纲如下：

第一部分：

建材市场：

分别从以下几方面学习整理：

（1）写材质：可以从板材、涂料、瓷砖、大理石入手。写它们的色彩、规格、肌理、图案、价格及厂家、适合使用的地方等；

（2）织物：有窗帘、壁挂、地毯等；

（3）家具：不同的品牌、材料、厂家，产品可以包括床、沙发、衣柜、书柜、橱柜等等；

（4）灯具：吊灯、台灯、落地灯、吸顶灯、牛眼灯、射灯等，写造型、色温、艺术特点等。第二部分：

苏州：

1、苏州园林：我们去的是苏州四大园林及虎丘等，所以要先总写，再挑一个重点来写。主要重点在空间布局、室内家具与与陈设等上面；

2、乌镇是民居，重点是水乡的特点和矛盾故居等建筑、室内布局特色与家具特点； 第三部分：

上海：

1、宜家（侧重软装饰）

全国较好的家居连锁，重点体现它人性化和时尚新颖的设计产品；

2、吉盛伟邦国际家具村，红星美凯龙，家具展览会（侧重家具）；

集家具展览、采购、直销、物流、信息交流等于一身，国内外著名品牌，设立市场总部基地，了解家具的风格、流派、目前的市场畅销的产品，以及价格行情。

第四部分：

上海：

1、认识和体会上海旧城改造经典之作-新天地以及赋予旧厂房新意义的力作-八号桥。新天地是由两个街区组成的酒吧一条街，重点在他们的入口设计风格及的酒吧内部空间设计；

2、规划展馆体现上海超前的控规，城市的健康发展和严格的控制规划是分不开的；

3、上海博物馆可以从外建筑、内装饰两方面入手，主要强调展厅合理的关联与路线的流畅；

4、南京东路步行街着重从它的历史角度分析，体现它的出现对国内城市景观发展的作用；

5、陆家嘴是一个金融中心，着重体现现代的商业大楼的发展，以及它室内的装饰特点；

6、外滩曾经是西方列强的政治、金融、商务和文化中心，建筑风格多样又统一的特点；

7、若有参观城隍庙，则重点在湖心亭茶楼；

毕业考察作业的内容及要求 篇6

1、毕业考察成绩评定：

纪律考勤-30%A4考察报告-30%A0展览图版-40%

2、考察报告作业要求

A4纸，内容详实，图文并茂，字数不少于2000字

9月30日前上交PDF或WORD文件 内容要求：

• 记录考察的行程、感受与发现，以文字、图片、绘画等形式表现，字数不少于2000字，手绘速写至少2张（扫描或照相）。

• 考察报告中需全面而条理地陈述此次考察的内容、收获、意义，整体报告要求资料详实、图文并茂，论证合理，有条理，有逻辑性，具有针对本专业较为深入的思考和思辨性的见解。

3、考察展览图版作业要求

• 展览时间：10月中旬（请在10月8日之前上交电子稿）

• 要求：全班每1人或2人制作一张A0大小的考察成果彩色图版。

• 图版内容要求：可围绕自己感兴趣的一个建筑设计主题，对所收集的素材和信息进行详细的介绍和分析。

市场考察要求 篇7

七月中旬的北京,炎炎夏日,虽然有些令人不适,但毕竟是一个繁花似锦的季节,到处洋溢着生机和花香。

为了解“铜佳品质标识”在散热器行业市场应用情况,国际铜协家电和技术创新(亚洲)项目经理鲍宁、中国建筑金属结构协会采暖散热委员会副主任王贺,以及太阳花企业代表张振华经理迎着骄阳,踏着滚滚热浪,相继考察了太阳花家居供暖店西三环居然之家丽泽店、南四环的集美家具城店和南四环城外城店;同时赴天津,在御马唐广志副总经理的陪同下相继考察了天津红星美凯龙御马散热器专卖店和塘沽美家装饰城专卖店。

短短两天的行程却深入实地了解了专卖店以及消费者对“铜佳品质标识”产品的销售和认知情况。在考察中,我们被几家专卖店各类精致的散热器的美观而惊艳了目光,在与几位店长及销售人员沟通中,了解到目前铜铝复合产品市场销售量约占各店销售量的40%-50%,消费者在购买产品时不仅关注品牌,还关注产品的价格与品质。很多顾客到店后对贴有“铜佳品质标识”的产品很感兴趣,并详细了解该类产品的特征和属性,有的当场就确定购买这类产品。

考察人员现场建立了微信群,便于各专卖店长和销售人员相互交流和学习;同时,“铜佳品质标识”项目后续将会在国内主流媒体和行业媒体以及协会官网、微信平台进行宣传,并给各专卖店制作相应的展板和宣传手册,对一线销售人员进行专业培训等。

市场考察要求 篇8

在我国，作为市政债券替代品的地方政府债券和城投债券等债券的发行也有多年历史，但是真正的市政债券仍尚未出炉。近年来，我国债券市场发展很快，为市政债券的推出创造了良好的外部环境。对此，本刊特别策划了“市政债专辑”，分别从国外市政债经验（特别是美国），国内地方政府债的现状，以及推出市政债需要解决的问题等多角度进行分析，以供读者参考。

摘要：本文首先介绍加州政府债务管理的集中化和纽约市政府债务管理的分散化特征，其次概述美国市政债券市场运行碎片化和公开化现象，最后概括美国市政债务管理“正周期”特点和债券市场“当地化”特点之体会，并提出“开好”我国地方政府债务管理“正门”和建立完善地方政府举债筹资机制的几点启示。

关键词：美国市政债务 地方债务 债务管理 国外经验

我们通常所说的地方政府债务，在美国被称为“州和地方政府债务”，从债券市场角度又称为“市政债务”。美国州和地方政府债务，并非只有州和地方政府财政部门才能举借。实际上，各级各类筹资平台多种多样，2011年末债券发行人接近44000家。州和地方政府债务绝大多数是以债券为载体，鉴于资金主要用于各类大中小城市公共服务设施方面的资本项目建设，州和地方政府债券常被投资者称为“市政债券”（Municipal Securities）。2011年末美国市政债券余额3.74万亿美元，在美国债券市场总额中占10%左右，居于国债市场（28%）、公司债券市场（23%）和按揭债券市场（22%）之后，规模不大；平均每只债券余额大约300万美元，远远不足1亿美元，流通筹码明显偏少。

美国市政债务管理：集中化或分散化

（一）加州政府市政债务管理

加州政府不仅是美国市政债券市场上规模最大的州级政府债务管理主体，而且在所有债务管理主体中也是规模最大的债务管理主体，是集中管理政府债务的典型代表。其中，加州政府债务仅指加州州本级政府债务，不包括加州以下县市及乡镇等地方政府债务。事实上，县市政府及乡镇政府均是独立的债务管理主体，单从债券市场角度来看并不从属于加州政府。比如，目前洛杉矶市政府一般责任债券的信用评级明显高于加州政府一般责任债券。

加州政府债务主要由以下五类债券构成：（1）一般责任债券（GOBs），需由全州选民在大选中简单多数票通过，资金用于基础设施建设项目，2013年2月初余额729亿美元。（2）租赁收益债券（LRBs），需由州议会和州长批准，资金用于高教设施、监狱及州政府办公场所的租赁，2013年2月初余额117亿美元。（3）收入预测债券（RANs），在州议会批准预算后即可发行，必须在财政年度结束之前到期，属于短期债券、保证现金管理需要，2013年2月初余额100亿美元。（4）项目收益债券（SRBs），由州政府有关筹资平台负责举借，偿债资金来自于项目本身收益，2012年12月末余额320亿美元。（5）代发收益债券（CRBs），州政府专设筹资平台为地方政府或非政府单位代发的收益债券，偿债资金来自地方政府或非政府单位的项目本身收益，2012年12月末余额249亿美元。

加州州库局（State Treasurer’s Office）负责集中管理州本级政府债务。州库局长为民选官员，州库局设有三大职能处室：支付处、投资处和债务处，分别有55人、18人和57人的人员编制。其中债务处集中管理政府债务，主要体现在三方面：（1）一般责任债券、租赁收益债券和收入预测债券等三类债务均由州库局负责举借和偿付。（2）一般责任债券规模较大，占政府债务总额（不含两类收益债券）的77%，即便考虑项目收益债券因素，其占比为58%，也明显高于其他州。（3）项目收益债券和代发收益债券的债券发行事务均由州库局统筹协调，州库局局长在众多项目收益债券和代发收益债券筹资平台机构的委员会或理事会中要么担任主席，要么是其重要成员。

2006年以来，经加州选民投票表决同意，一般责任债券授权规模获得大幅度增加；经议会批准，租赁收益债券授权规模也有大幅度增加。这使得一般责任债务及租赁收益债务等实际余额从2006年7月初448.5亿美元跃升到2013年2月初864.5亿美元，以致一般责任债券仍有319亿美元授权规模尚未发行，租赁收益债券也有72亿美元授权规模空间。2009-2010年一般责任债券和租赁收益债券的发行筹资总额达到350.7亿美元，规模之大1前所未有；2011-2012年两类债券发行筹资总额缩减到80亿美元，同期还发行了58亿美元借新还旧债券，目的是用低成本新债替换旧债，节约利息支出。

2011年加州政府偿债率为7.9%，债务余额占居民收入的6.0%，债务余额占州GDP的5.07%，人均债务余额2559美元。在美国人口最多的10个州中，加州政府债务指标仅比纽约州稍好一些，但债券信用评级要差于纽约州。

（二）纽约市政府市政债务管理

就美国县市级政府债务管理而言，纽约市政府是市政债券市场上规模最大的债务管理主体，而在所有债务管理主体中其规模也仅仅小于加州政府，比纽约州本级政府债务的规模还要大。在州和地方政府债务管理主体中，纽约市政府是积极运用筹资平台即分散管理政府债务的典型代表。纽约市是市政债券市场上最早的发债主体。1812年纽约市政府为修建运河发行了美国历史上最早的市政债券，也是最早的一般责任债券。

纽约市政府债务不仅规模很大，而且结构复杂，表现为主要依靠设立筹资平台公司发行债券为资本项目筹资。2012年6月末市政府债务余额771.9亿美元，其中一般责任债务422.9亿美元，占54.8%，其他四类债务均为筹资平台举借。其一，教育筹资平台债务262.7亿美元，占34%，包括用个人所得税偿付的债务209.6亿美元和州教育补助偿付的债务53.1亿美元。教育筹资平台债券被三家评级公司评为Aaa、AAA、AAA的最高级别，高于一般责任债券Aa2、AA、AA评级。其二，烟草筹资平台收益债券化债务12.5亿美元。其三，零售筹资平台用销售税偿付的债务20.5亿美元。其四，租赁收益债务和代发收益债务53.3亿美元，由哈德逊开发公司等10多家公益公司举借。

上述四类筹资平台债务中，除用个人所得税偿付的教育筹资平台债务规模，从2009年7月开始与一般责任债务一样受法定限额约束以外，其他类型筹资平台债务均不受纽约市法定债务限额约束，但要统一计入政府债务余额。还有一些筹资平台依靠发行债券为资本项目筹资，不过债务没有计入政府债务。其中，两个最大筹资平台是水利筹资公司和交通筹资公司，2012年6月末债务分别为283.8亿美元、315亿美元，合计598.8亿美元，偿债资金来自纽约市民的专项付费。如考虑这两大筹资平台债务，2012年6月末纽约市债务余额达到1370.7亿美元。

纽约州宪法规定，纽约市政府一般性债务余额不得突破全市应税房地产市值五年滚动平均估值10%，其中一般性债务包括一般责任债务和用个人所得税偿付的教育筹资平台债务。2012年7月1日，纽约市法定债务限额为768.5亿美元，一般性债务实际余额526.8亿美元，尚有241.7亿美元发债空间。市主计局（Office of the Comptroller）负责管理政府债务，主计长是民选官员，是市首席财政官员。主计局有700多人，其中债务处60多人，负责制定债务政策及与市预算管理局协调，履行债务组合管理职责以便降低成本及控制风险，以及组织一般责任债券、教育筹资平台债券及水利筹资平台债券的发行及风险管理等。

2011年纽约市人均债务8919美元，属于美国人均债务最高的城市，是美国排名第2的芝加哥市人均债务的1.48倍，是纽约州府小城奥尔巴尼市的4.07倍。不过，从人均债务增幅来看，2000-2011年期间纽约市人均债务增幅为81.2%，比人口规模大、密度也大的美国十大城市（除纽约市以外）的平均增幅135.2%要低一些。

美国市政债券市场：碎片化与公开化

本世纪以来，美国市政债券一级市场比较活跃，年度发行活动在15000次以上，年度发行规模从2000年2500亿美元左右增长到2007年4700亿美元左右。2008年金融危机爆发以后，一级市场发行活动明显萎缩。2009-2010年受美国财政部鼓励发行“建设美国债券”（财政部需为州政府及市政府发行的建设美国债券支付35%利息补贴）政策影响，美国市政债券一级市场重归活跃，2010年发行债券达到16848次，发行规模达到4990亿美元。2011年受建设美国债券不再获准发行，各州和地方政府财政紧缩及预算压力加大，以及50个州中有超过一半以上的州长换届等多种因素影响，2011年市政债券发行次数仅有13463次，发行规模降到3550亿美元，平均每次发行规模为2637万美元。

美国市政债券发行具有明显的地域性、分散性，发行市场呈现典型的“碎片化”特征。2011年市政债券余额3.74万亿美元，大约由120万只债券构成。2011年公司债券余额11.5万亿美元，明显高于市政债券，只数却不足5万，远远低于市政债券。市政债券碎片化特征可见一斑。原因是：其一，发行活动分布在全国各州、市县及乡镇，发债主体众多，既有政府财政债务管理部门，又有筹资平台公司。其二，债券工具多种多样。市政债券通常根据资本项目特点决定其偿债资金来源、利息是否免税、债信是否增级、是否提前兑付等债务要素，兼顾投资者要求决定是否附带利息、利息是否固定、发行是否溢价等市场要素。如其中一种要素不同，债券工具自然不同。其三，综合考虑项目建设周期、收益回收周期及均衡偿债负担等多种因素，通常单次发行三种债券，每种债券往往又是自成一“串”（Serial），一串债券的到期日通常分布在十多个年度，最长期限为30年。

市政债券大多通过承销机制发售，即一个或多个券商或银行（俗称“承销商”）直接从发行人购买债券，再将债券卖给投资者。承销机制主要包括议价承销和竞价承销，2011年议价承销的次数及面额占全年市政债券发行的比例分别为54.4%、69.5%，竞价承销占比分别为42.4%、26.3%；另定向发售占比分别为3.2%、4.2%。议价承销是一种常用的承销机制，指发行人选定一个或几个承销商担任主承销商，由发行人及主承销商议定承销商家数、代销或包销方式，并根据市场条件相机决定和及时调整债券发售价格。竞价承销类似于债券拍卖，指各承销商在规定时间内单独投标，或分成两组或几组按组投标，利率成本最低的单个或一组承销商按投标价格从发行人买入债券，再按市场价格（通常高于投标价格）卖给投资者。

二级市场也有典型的“碎片化”特征。2006-2011年市政债券年度交易额从6.08万亿美元降到3.28万亿美元，而年度交易次数从847万次升到1039万次，平均每次交易额从2006年71.8万美元降到2011年31.5万美元，碎片化特征日趋显现。其一，交易以券商或银行的自营（俗称“自营商”）为主，几乎不做买空卖空交易；以自营商之间的电话经纪或电子交易为辅，参与者仅限于自营商而非个人。其二，持有者以个人或零售投资者为主，特点为买入并持有到期，2011年占比为75.2%；1986年税改政策大幅降低银行持有免税债券的税收优惠后，银行持有市政债券的占比从1972年51%高点大幅降到2011年7.6%。其三，流动性较低，平均每天交易113亿美元，明显低于公司债券（每天交易206亿美元）；交易非常集中，一是集中在新发债券，老券很快退出流通，二是集中在少数自营商，前十大自营商的交易额占1800多家自营商交易总额的比例高达75%。

为保护投资者合法利益，美国市政债券市场的监管重点是信息“公开化”，严防欺诈行为，主要包括以下五个方面：

其一，发行人需遵守“反欺诈”条款。1933年《证券法》和1934年《证券交易法》反欺诈条款规定，任何人严禁虚假发布重大事实或遗漏重大事实。市政债券发行人需按此条款披露信息，但不受其他条款约束。

其二，以承销商、自营商和经纪商为监管对象。受市政债券市场发展快、零售投资者广泛参与等影响，1975年制定《证券法》补充条款，要求市政债券从业机构必须向证监会登记，并以承销商、自营商或经纪商角色接受监管。

其三，以信息披露为监管内容。1989年制定《证券交易法》补充规定，要求承销商在债券卖给投资者前，应当尽早得到、核对及发布发行人的披露文件，以便投资者准确及时地获得披露信息；1994年进一步规定，承销商在发债前要承诺做好债券上市交易后的信息持续披露。

其四，以自律形式制定市政债券规则。1975年市政债券自律委员会（MSRB）依据《证券法》补充条款成立，主要负责制定市政债券承销及交易规则，目的是防范欺诈垄断行为，促进公开公平交易。2008年自律委员会按证监会授权建立了全美统一的市政债券信息披露电子系统，方便所有市场参与者、投资者及社会公众查询。

其五，分业多头监管。市政债券自律委员会仅负责制定市政债券承销及交易规则，不负责监管。从事市政债券业务的券商及从业人员由证监会监管，券商自律委员会（FINRA）协助证监会监管；银行及从业人员由联邦存款保险公司、联邦储备委员会和财政部货币局（OCC）监管。

考察美国市政债务管理及市场的体会及启示

通过考察加州集中管理政府债务和纽约市分散管理政府债务两个具体案例，以及总结美国市政债券市场碎片化和公开化两大特征，我们对美国市政债务管理的正周期特点和市政债券市场的当地化特点有了初步体会，对“开好”我国地方政府债务管理“正门”和建立完善地方政府举债筹资机制也有了初步思考。

体会之一：美国市政债务管理具有“正周期”特点，州政府财政政策缺乏“逆周期”调控机制，地方政府财政管理更是没有调节本地经济的效力。

其一，各州各地政府债务涵盖范围不尽一致，但是债务统计口径均比较明确，而且前后一致，如债券资金是否纳入资本预算、偿债资金与预算资金关系、资金用在什么项目、偿债资金来源、偿债先后次序等，均于发债时对外发布。制度的公开透明为约束政府发债限制等提供了保障。

其二，各州各地举借债务通常受到本州本地债务指标限值的约束，如负担率（债务余额占居民收入的比值）、偿债率（还本付息占预算收入的比值）等，政府债务管理部门据此测算偿债负担和借债空间，为资本预算编制及审批提供依据。

其三，如遇经济危机或衰退，居民收入和预算收入明显减少，负担率和偿债率将明显升高，乃至突破限值。这将迫使政府采取紧缩性财政措施，要么削减资本项目，要么增加财政收入，甚至削减财政支出，或者几项措施并举。如债务规模过大，地方政府债务借新还旧都可能难以为继，本轮金融危机期间发生过少数几起市县政府不得已申请破产保护的案例。

概言之，州和地方政府没有逆周期调节本州本地经济波动的能力，而联邦政府承担着逆周期调节经济职责，这与接下来将要谈到的各州和地方政府仅负责本州本地资本项目而联邦政府承担着跨州项目筹建职责2，成为美国各州和地方政府债务总额（及支出总额）明显小于联邦政府国债规模（及支出规模）的重要体制原因。

体会之二：市政债券市场具有“当地化”特点，分布在各州各地的债券市场主要是为当地市政项目建设提供筹资服务。

其一，市政债券市场尤其是一级市场具有典型的“当地化”特点，不仅分散在各州各地，而且在当地也分散于各个发行人或筹资平台，投资者主要分布在当地，二级市场也主要在当地。

其二，市政债券具有显著的项目化特征。一个市政项目筹资是发行一般责任债券还是项目收益债券或代发收益债券，取决于其公益化程度及预期收益能否涵盖债务还本付息，也受财政收入状况影响；发行几串债券、每串债券最长期限及还本付息年度分布，取决于项目建设周期及项目资产寿命。注重项目管理而非市场建设是市政债券市场的独特之处。

其三，大州大市大县市政项目建设任务较重，筹资规模及负债率高于小州小市小县；跨州项目通常由联邦政府负责筹建，跨市跨县项目由州政府负责；破产案例极少，市县政府一旦申请破产保护，州政府接管其公共服务，不代还债务。借债需要证实有能力偿债，破产也不能违约（1994年加州橙县政府破产时债务也得到偿付），这是市县政府乃至筹资平台需要直接面对的市场环境约束。

启示之一：是否授权地方政府继续实施逆周期调节经济的财政政策，是我国建立健全地方政府债务管理体系必须优先解决的重大认识问题。与美国州和地方政府债务规模不到联邦政府债务规模的四分之一，即州和地方政府债务规模远远小于国债规模相比，近几年来我国地方政府债务规模增长较快，尤其是地方政府筹资平台债务呈现快速增长态势，地方政府债务规模甚至大于国债规模。这种现象在主要发达国家乃至新兴市场国家中比较少见。究其原因，与地方政府依靠筹资平台举债配合中央政府实施积极财政政策有一定关系。从经济学原理及美国、德国、日本等大国中央和地方政府间财政关系分析，促进宏观经济持续健康发展是中央政府职能，为此中央政府需要实施逆周期调节经济的财政政策，以及中央银行实施逆周期调节经济的货币政策；地方政府没有促进宏观经济稳定发展职责，不宜实施逆周期调节本地经济的财政政策。当前我国建立健全地方政府债务管理体系应当以合理界定中央和地方在实施逆周期财政政策方面的事权为重要前提，逐步强化中央政府在逆周期财政政策方面的职责，相应弱化地方政府的逆周期财政职责，促使地方政府接受正周期财政管理约束。

启示之二：以疏导为主、开好正门，并以地方财力及财政偿债能力为基准，在政府债务指标上限以内按照相对稳定的“债务比例”（而非债务额度）核准地方政府及筹资平台的发债规模，应当成为我国建立健全地方政府债务管理体系的重要内容。纽约市主计局副局长凯罗尔·科斯蒂克（Carol Kostik）女士曾经指出，“纽约市设立筹资平台的宗旨是为了规避举借一般责任债务的严格限制，搞好市政项目建设及维护”；美国其他县市及各州设立筹资平台的初衷也是如此。目前我国地方政府债务构成是以不够规范的筹资平台债务（即地方政府性债务）为主，规范的地方财政部门举借债务（以省级政府发行的地方政府债券为代表）为辅；而筹资平台债务构成是以向银行借款为主，发行债券为辅。建立健全地方政府债务管理应当以合理界定中央和地方政府间事权和支出责任为前提，相应增加经中央核准的地方政府自行发债额度，逐步化解筹资平台公司的公益性债务，做到疏导为主；按照财力与事权相匹配原则，合理划分地方政府财力，以地方财力及偿债能力为基准科学选定债务指标（如财政偿债率或债务负担率等）及确定指标上限，并在指标上限以内按照相对稳定的“债务比例”核准地方政府及筹资平台的发债规模，即经济越发达偿债能力越强、核准的发债规模就越大（应不同于转移支付机制），相应地对近年实施的地方政府自行发债“债务额度”核准模式予以调整，着力构建地方政府债务管理的主体地位，“开好”地方政府债务管理“正门”。

启示之三：探索建立地方政府发行债券制度，妥善处理地方政府债券与市政项目建设债券的关系，建立完善地方政府债券市场运行机制，为中国特色新型城镇化服务。目前我国地方政府债券采取财政部代还方式，以财政部代发及将省区市发债额度集中招标（即代发代还）为主，部分省市试点自办发行、单独招标（即自发代还）为辅，朝着探索建立规范的地方政府举债筹资资机制迈出重要一步。随着市场监管重点从现场监管逐步转向信息披露，建议自发代还试点省市在本省市招标发行债券，突出地方政府债券“地方”特色，更及时、更便利地服务于当地资金需要；稳步扩大自发代还的试点范围，坚持债券集中登记托管，结合财政信息公开化进程，研究建立地方政府债信评级及风险权重评价制度，逐步从自发代还转为“自发自还”，回归地方政府债券“地方”本色。市政项目建设债券类似美国项目收益债券或代发收益债券。根据《国务院机构改革和职能转变方案》关于处理好政府与市场、中央与地方的关系，以及谁投资、谁决策、谁收益、谁承担风险的原则，应当清晰界定市政项目建设债券与地方政府债券的关系，明确地方政府债务的涵盖范围和口径，合理评估市政项目建设债券对地方政府偿债负担及借债空间的影响，进一步提高地方政府债务透明度；加快建立完善地方政府债券市场运行机制，适当下放及放开市政项目建设债券审批事项，推进市政项目（或筹资平台）债务“债券化”，以及债券“项目化”（债券要素设计尽量符合项目筹资及建设需要）进程，以较低的筹资成本和市场风险，更好地服务于中国特色新型城镇化建设及城乡发展一体化需要。

注：1. 与2009-2010年美国财政部鼓励各州和地方政府发行“建设美国债券”（Build America Bonds）有直接而密切的关系，参见下文“美国市政债券市场：碎片化与公开化”。

2.无论是单一制国家还是联邦制国家，在政府间事权划分方面都有大致的框架：中央政府是宏观经济稳定和收入再分配职责的主要承担者；资源配置（提供公共服务）虽然主要是州、地政府的职责，但全国性公共产品以及具有大范围规模经济和空间外溢的活动仍然需要中央政府承担或参与。”参见楼继伟：《中国政府间财政关系再思考》第267页，中国财政经济出版社2013年1月第1版。

作者单位：财政部国库司

干部考察组纪律要求动员讲话 篇9

从明天开始，你们就要奔赴各基层单位开始考察工作了，你们身上肩负着为全局人民选好干部、配强班子的重任，为顺利做好这次考察工作，、我就如何做好考察、推荐工作的质量提四点要求：

一是要深刻认识干部考察、推荐工作的重要意义。加强领导班子建设，配备好各级领导干部，关系到加强党的执政能力建设和先进性建设，关系到全局各项事业的兴旺发达和兴衰成败。认真做好干部的推荐工作，对于选准用好干部、加强领导班子和干部队伍建设具有十分重要的意义。希望同志们一定要从事关全局、事关长远的高度，充分认识这次推荐工作的重要意义，进一步增强责任感和使命感。以客观公正的态度，把那些政治坚定、能力突出、作风过硬、群众公认，善于领导科学发展的优秀干部选拔出来，特别是把那些政绩突出、不事张扬、埋头苦干、真心实意为群众谋利造福的好干部推荐出来，进一步提高干部素质、优化结构，为我局经济社会又好又快发展提供坚强的组织保证。

二是严格考察程序，严把考察内容关。要坚持党性原则，坚持干部标准，坚持德才兼备的选人用人标准，考察推荐的每一个程序都不能简化、弱化，保证程序的合法化。

对干部从思想政治素质，组织决策能力，工作作风，工作实绩和廉洁自律等5个方面进行考察。严格按照《党政领导干部选拔任用工作条例》的规定，召开民主推荐会议，结合考察谈话，发现、筛选一批政治上靠得住、领导能力强、作风过得硬、群众信得过的优秀干部，在全局树立重品德、重工作、重实绩的良好用人导向。考察组的全体工作人员要树立大局意识，分工协作，密切配合，确保工作的顺利完成。

三是严格执行考察纪律。考察人员要带头遵守中央“五个严禁、十七个不准、五个一律”纪律规定，严守组织工作纪律；要坚持原则，公道正派，严格按规定程序和要求推荐干部，客观公正地评价干部；不准在干部考察中弄虚作假、隐瞒实情，不“跑风漏气”，泄露未经批准对外公开的信息，严禁在非工作场合参与谈论换届工作的有关信息；不准参与和帮助他人“拉票贿选”、“跑官要官”、“买官卖官”，或者为他人说情、打招呼、联系和引见有关人员；不在推荐和考察中通过暗示、授意的方式干扰参与人员表达自己的真实意愿；不准向有关人员透露推荐、考察工作和谈话情况，特别是个别谈话推荐和反映问题同志的谈话情况，自觉做到真实记录，如实汇报，忠实保密；不准参加考察对象或者考察对象请托人安排的可能影响

公正执行公务的宴请其他消费活动；不准收受推荐或考察对象、单位赠送的礼品、礼金；要自觉抵制违反换届纪律行为，主动向党组织反映自己掌握和发现的违反换届纪律行为。考察组成员要团结协作、坚持原则、严格保密、清正廉洁，自觉遵守换届纪律和考察工作纪律，以实际行动给县委交一份满意答卷。

五是认真做好实绩评价，严格撰写考察材料。各项指标的核查认定要客观准确、符合实际，所有撰写的考察材料要体现真实性、准确性、鲜明性、完整性，实事求是，不夸张，不拔高，全面、客观、准确、公正地反映被考察对象的德才情况。对干部德才表现评价及主要优点和不足，坚持用事实说话，客观、公正地对考察对象作出准确的评价。在此基础上，综合分析情况，形成考察报告，及时向局党委进行汇报，为我局选优配强领导干部提供可靠依据。