互联网个人信用评估

2024-10-03

互联网个人信用评估（精选9篇）

互联网个人信用评估篇1

互联网可查询个人信用报告

据中国人民银行征信中心网站报道：为深入贯彻落实十八大精神，提升征信服务水平，中国人民银行征信中心（以下简称征信中心）积极拓展服务渠道，推动通过互联网查询个人信用报告试点工作。

2013年，征信中心面向江苏、四川、重庆、北京、山东、辽宁、湖南、广西、广东9省（市），开展了通过互联网查询本人信用报告服务试点工作，试点效果良好。征信中心公告称，自2014年3月29日起，分批次逐步扩大试点范围到全国所有省（市、自治区），试点批次范围将逐步公布。凡持有试点省（市、自治区）身份证的个人，均可上网查询本人信用报告。

为保障个人信息安全，个人通过互联网查询本人信用报告必须进行严格的身份验证。只有通过身份验证的个人才能注册成为查询用户。目前，提供两种身份验证方式：数字证书验证方式和私密性问题验证方式，个人可以选择其中一种方式进行身份验证。在选择私密性问题验证方式时，若个人身份验证没有通过，属于正常情况，个人可以转用数字证书方式进行身份验证，也可以到人民银行分支机构现场查询。

互联网查询旨在为社会公众提供一个非现场查询服务渠道，个人通过互联网就可以查询本人信用报告，对于更好地维护社会公众的知情权，提升社会信用意识具有重要意义。公告同时欢迎试点省（市、自治区）社会公众积极参与，发现问题及时反馈征信中心，推动早日实现面向全国提供互联网查询服务。客服电话：400-810-8866；反馈邮箱：ccrc_ipcrs@pbc.gov.cn；个人信用报告查询网址：https：//ipcrs.pbccrc.org.cn。

互联网个人信用评估篇2

为确保本人信用信息不被他人非法查询, 避免因身份被盗用引发的信息泄露风险, 借鉴国际经验做法, 网上查询设置了严格的身份验证程序, 即需要通过私密性问题验证或数字证书验证的方式确认个人身份的真实性。只有通过身份验证的个人才能注册成为查询用户。严格的身份验证程序可能会给个人带来不便, 但确是有效保护个人信息的必要手段。查询网站设置了不同级别的查询操作安全防控措施。每次查询信用报告时, 均需要再次进行身份验证;每次查询“信用信息概要”, 需要在线输入本人注册绑定手机获取的“动态确认码”。个人应重视保护自身信用信息安全, 注意保管好自己的用户名和密码, 不要将密码透露给他人, 并定期更换密码;妥善保存信用报告, 避免在网吧等公共场所及开放网络查询及保存个人信用报告, 防止个人信息泄露。

二、如何防范互联网潜在信息安全风险, 如黑客攻击、计算机病毒感染、网络通信故障等?

征信中心从建立健全信息安全制度、强化信息网络安全保护策略、采用先进的信息安全技术手段和基础设备、建立较强的应急响应机制等方面, 建立全方位的信息安全管理体系, 努力防范病毒和黑客的攻击所引起的网络拥塞、系统崩溃和数据丢失, 最大限度地保障信息安全。基于互联网运行的个人信用报告查询网站与基于人民银行内联网 (专网) 运行的个人征信系统实行物理隔离。互联网查询网站已经通过国家权威机构的信息安全风险评估, 从访问、传输、存储等各环节均按照安全等级标准采取了相应的技术防范措施。互联网查询网站不存储个人注册的身份标识信息 (姓名、证件类型和证件号码) 。在网上查得的个人信用报告中, 客户的证件号码只展示后4位数字, 其余数字用星号进行屏蔽。从获得可以查询的反馈通知之日起, 查询结果仅在互联网网站保存7天, 到期后系统自动删除。

三、他人或其他机构也可以上网查询个人信用报告吗?

征信中心提供的互联网查询信用报告服务方式, 仅是对个人信息主体本人提供的查询服务, 目前他人或机构无法通过互联网查询本人信用信息。

四、为什么私密性问题验证问题难回答?

私密性问题是基于个人在银行办理信贷业务过程中形成的身份信息和信贷交易信息设计的。私密性问题需要本人在一定时间内在线正确回答一定数量的问题才能通过。如果个人从未在银行办理过贷款, 也没有使用过信用卡, 就没有足够的信息对个人进行身份真实验证, 个人将无法使用“私密性问题验证”的方式确认身份。如果个人对自身信用交易状况不熟悉, 未能正确回答所提问题, 或本人的真实信息与征信系统收集的信息不一致, 就无法通过私密性问题验证。个人身份验证没有通过属于正常情况, 个人可以转用数字证书方式进行身份验证, 也可以到人民银行分支机构现场查询。

五、为什么数字证书验证覆盖商业银行范围不全?

目前商业银行使用的数字证书 (俗称U盾) 有两类, 一类是自行开发的数字证书, 主要有中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行、招商银行等;另一类是使用中国金融认证中心发放的数字证书, 大多数商业银行使用该机构的数字证书。征信中心个人信用报告查询网站 (网址为https://ipcrs.pbccrc.org.cn) 使用中国金融认证中心的数字证书进行认证。凡是使用中国金融认证中心发放的数字证书, 均可以在网站上进行身份验证。对于自行开发数字证书的商业银行, 征信中心正在研发通过商业银行网上银行为客户提供信用报告查询服务, 争取尽快实现通过网银查询本人信用报告的服务。

六、为什么查询结果不能当时反馈?

互联网查询网站与基于人民银行内联网 (专网) 运行的个人征信系统实行物理隔离。查询网站用于验证个人身份的信息和信用报告信息存储在个人征信系统中, 系统每日会对查询网站的注册和查询申请集中处理, 并需要在两网间进行数据交换。因此, 查询网站无法实现实时交付征信产品, 一般会在个人提交查询申请的第二日反馈查询结果。对于那些急需查询信用信息的个人, 可通过现场查询的方式获取个人信用报告。

七、信用报告中基本信息没有更新怎么办?

请您到业务发生银行进行变更。如果个人基本信息发生变化或有错时, 当事人应及时、主动通知业务发生银行变更个人信息, 银行才会及时将信息报送给征信系统, 个人信息才会在信用报告中得到更新。

八、网上查的信息有错误怎么办?

个人信用评估模型的比较研究篇3

[关键词] 个人信用评估Logistic回归神经网络

个人信用评估的主要目的是对可能引起信用风险的因素进行定性分析、定量计算,以测量消费者的违约概率,为授信方决策提供依据。

在我国，商业银行的信用分析与评估技术还处于传统的比例分析阶段，该方法的最大缺陷在于指标和权重的确定带有很大的主观性,使得评估结果与消费者个人的实际信用状况有很大出入，远不能满足商业银行对消费信贷安全性的准确测量。因此需要引入科学方法来确定有效指标,并建立准确的定量模型来解决信用评估问题。

本文的目的在于：根据我国商业银行的具体情况，结合国际上目前较为流行的个人信用评估方法，就国内外个人信用评估领域使用较多的判别分析、Logistic回归、神经网络方法以及分类树法，利用中国商业银行的数据分别建立评估模型并对它们进行比较,最后给出有关结论。以此研究我国商业银行个人信用风险评估问题。

一、指标与样本数据

本文随机选取我国某商业银行某城市分行的个人汽车贷款1253个样本作为样本总体，按照银行的标准将其划分为“好”客户（293人），“坏”客户（960人），并将其随机分为两组，其中的四分之三作为训练样本用于构建模型，剩下的四分之一作为保留样本对模型的性能进行检验。参考银行客户贷款申请表及还款记录，选取类别(class)，性别(sex )，年龄(age)，婚姻〔marry〕，受教育状况(edu)，月均收入(income)，行业(company)，职业(job)，共八个指标。模型中class为被解释变量，sex, age, marry, edu，income, company, job为解释变量。

表1个人信用指标定义表

二、信用评估模型的构建

1.Logistic回归

在本建模总体中，由于将一个“好”客户错分为“坏”客户（即第一类错误）所造成的平均利润损失Ｌ和将一个“坏”客户错分为“好”客户（即第二类错误）所引起的平均坏账损失Ｄ很难估计出来。为简单起见，将它们取为相等。将选取的训练样本（共940个）使用SAS EnterpriseMiner,选择stepwise方法选择最优的自变量指标进入方程对因变量进行拟合，自变量指标进入方程的顺序是:edu, sex, marry, income, age, job；company被剔除，最后得到式(1)的回归方程。

2.分类树

分类树方法的思想是把所有申请表的答案分成不同的组，然后依据每组中多数成员是好还是坏而判别每个组为好或坏。申请数据组A首先被分成两个组，在针对申请人最终无法偿还贷款方面，相对于未分开的总体组来说每个分开组的内部成员具有更相似的性质。每个这样的组又经过一分为二，得到更具有相似性质的更多小组，这样的过程不断重复。当小组内的成员达到树的终止节点条件時，分区程序停止。然后每个终止节点被分类为“好”的或“坏”的，整个过程可以用一个树的形式来表示（参见图1）。

图1修剪后的分类树

本文使用CART算法建立分类树模型。依据国外学者的研究结果（Lyn C.Thomas，2000）,在本研究样本总量为1253的情况下，为了防止样本训练过度，设定节点最小样本数目为5（节点中较少的一类样本的数量已经不超过预先设定的5个，此时停止分割）。这棵分类树共产生了14个叶节点。

3.神经网络方法

神经网络模型的建立主要需考虑两方面的问题：一是确定网络结构；二是学习参数的调整。本文使用只包含一个隐含层的BP神经网络模型，并采用试值法确定隐含层结点数。

表2隐含层节点数的影响

我们分别就隐结点数为1、2、3、4、5、6、7的情况进行了模拟，各种网络的输出情况见表2。对于保留样本，综合分析第一类错误、第二类错误和总误判率，可以得出当隐含层结点数为5时，总误判率最低且第二类错误比率也最低。采用同样的方法，我们最终选定了神经网络模型的学习率η=0.4，惯性参数α=0.6。

三、不同模型结果比较

由于Logistic回归具有假设条件少、具有可解释性和操作简单的特点，这里将其作为线性方法建模的代表，将其与非参数方法（分类树和神经网络）进行比较。

1.比较之一：错误分类率

实际上，以总的损失最小为标准是衡量模型优劣最合适的评价方法。但是在实际问题中,上述两类错误造成的损失往往是未知的而且难以精确的估计出来。因此,这里将综合考虑总错分率、第一类错误比率和第二类错误比率，以此作为弥补。

从表3中可以看出，就本文的建模数据而言：

(1)3种模型对测试样本的总错误分类率均高于训练样本的总错误分类率。这说明仅用训练样本计算的错误分类率还不能真正地反映模型的预测能力，对测试样本的错分率才是对模型预测能力的一个较好的评估。

(2)就测试样本的总错误分类率而言,logistic回归、分类树、神经网络的总错误分类率均在15%～17%之间，差别不大。这说明所比较的3种方法均具有一定的分辨能力,能够在相当程度上将“好”客户和“坏”客户区分开来。

(3)在使用logistic回归、分类树法和神经网络3种方法对测试样本进行分类时,其第二类错误的比率均较高，最低的神经网络方法也达到37.65%。就模型的稳健性而言，理论上Logistic回归作为一种线性建模方法其稳健性应优于非参数方法，而我们的实证结果表明神经网络方法最优。因此,综合总错分率、第二类错误比率和稳健性看,神经网络方法是一种较好的方法。

2.比较之二：模型验证的全程比较分析

图2和图3是将Logistic回归、分类树、神经网络三种方法所得的模型验证曲线放一起进行比较。图3是图2的累积分布形式。

将25%的测试集数据(在建模过程中从未用过的)根据模型算出分值，这样就可以定义“好”（1）与“坏”（0）值。将这些观察点按信用评估分值从大到小排列（模型中，分值大意味着“好”，分值小意味着“坏”）。排列好后将所有观察点大致分为10份，每一份中约有测试集中10%的观察点，然后依次对这10份中每一份内的“好”与“坏”进行计算，算出“好”的比率。比如在第一个10%中有31个观察点，其中29个是“好”，2个是“坏”；在100%处，可以看到“好”的比率约为3%。将10份“好”的比率绘成图形，连线而成得到图2。

图2 模型验证比较图图3 模型验证累积分布比较图

可以看出两图形的曲线并不平滑，有凹凸，表明模型的效果在某些范围内并不很好，这是因为采集的样本数据数量有限造成的。这些不平滑会对信用评估的应用产生一定的影响。三个模型的分类结果图放在一起比较，可以方便地得出上面已分别陈述过的结论：

神经网络模型要比其他两个模型的分类效果更好些，因为其更加平滑；而分类树模型比回归模型要好一些；实际上在全程范围内三种模型的分类效果几乎同样的好，这点与国外的研究结论一致（A.D. Lovie and P. Lovie，1986）。

四、结论

由于我国个人征信工作刚刚起步，信用记录有限，导致信用数据的信息缺失和我国目前还没有形成经过验证的信用指标体系。基于上述原因，虽然logistic回归被国外证明为一种相当成熟的评估模型，却不能很好的适应我国现阶段的个人信用指标的多样性、不确定性和大量信息缺失等特点。相比之下神经网络方法由于其所具有的自学习能力、容错能力和泛化能力，更适用于我国目前个人信用问题的研究。

中国互联网信用报告篇4

11月15日下午，北京盘石信用管理有限公司联合中国电子商务信用认证平台、中国互联网信用研究院在乌镇互联网国际中心发布厅发布《-中国互联网信用报告》，“中国互联网信用研究院” 隆重揭幕。盘石网盟董事长兼总裁、中国电子商务协会副理事长田宁出席发布会并发布报告，中国电子商务协会副秘书长章海江、中国电子商务信用认证平台副秘书长刘焱等嘉宾以及诚信研究院代表、来自全国各地媒体代表共同出席了本次发布会。

报告公布了2015-中国互联网诚信体系的现况、中国互联网行业不诚信行为、中国政府对信用建设的历程、中国互联网信用建设应对策略与建议等内容。与会专家、嘉宾热烈讨论了第三方互联网信用认证对中国互联网良性发展的推动作用，从法律的监管、平台风控能力和小微企业信用等方面出发，总结经验教训，为互联网诚信建设出谋划策。

同时，中国互联网信用研究院的建立将更好的促进中国互联网的诚信生态建设，配合监管部门、行业协会、公共媒体和消费者共建中国互联网诚信共治模式。

网络诈骗需要警惕

数据显示，中国互联网的不诚信行为主要以电信诈骗、网络赌博(8.7%)、网络贩毒(5.9%)、网络敲诈(5.5%)、网络侵权(4.1%)、网络售假(3.7%)和网络贩枪(3.7%)等类型为主。其中，网络诈骗以19.2%的比例高居网络犯罪类型榜首。而2015年因网络诈骗导致的人均损失，以济南情况最严重高达16479元，而哈尔滨、天津、苏州紧随其后，人均损失都超过1万元。

“网络诈骗能屡屡成功，究其原因是因为违法网站的出现，例如2015 年中国境内仿冒网站页面数量达 18 万余个，较年增长 85.7%;网站被篡改数量达近2.5万个，较 2014 年减少 49.1%。”田宁表示。

在移动端，2015年捕获和通过厂商交换获得的移动互联网恶意程序主要针对Android平台，共有1472381个，占99.6%以上，位居第一。其次是Symbian平台，共有2917个，占0.19%。此外，iOS平台和J2ME平台的恶意程序数量分别为8个和4个。

电商不诚信致退货居高不下

每年双十一过后的退货潮都让商家头痛不已，根据盘石抽样调研的数据显示，2015年双十一过后，电器、家居、服饰、数码类产品稳居退货榜单前四名，而服装类退货率更是高达50%，高居退货榜第一。而在过去的`204月-10月期间，电子商务的退货率也几乎在24%徘徊。

对此，田宁总结：互联网的发展给人们的生活带来极大方便。但网络诈骗、钓鱼网站、恶意程序等网络不诚信事件的频繁发生，反映了目前我国网络行为的诚信水平还比较低，无论信息发布还是电子商务，都亟须诚信规范。

在线征信机构的崛起

网民安全意识亟待强化

2015年是“中国互联网信用全面实施的元年”。不管是从银行贷款，消费金融，到租车，住宿，借贷等，信用对企业在金融领域的活动影响皆在逐渐加重。作为社会信用体系建设中重要的一环，可以说，中国企业在线征信商业化，市场化已经开始。各类在线征信机构在积极申请牌照的同时，也展开了各种产业生态链的探索和创新。

在线征信应用场景不断增加的三种原因：1、提高信审效率，增加用户体验，原先的线下信审和人工信审逐渐转为线上信审和机器信审;2、原有在线征信业务执行方发生变化;3、授信模式发生变化，例如租赁、酒店等行业，原先的授信方式为通过押金或其他形式授信，现在则可以通过在线征信机构的调查进行授信。

“虽然在线征信机构迎来了发展的春天，但是中国网民的安全意识仍需加强。”田宁表示。根据《报告》显示，2015—2016年经过第三方认证的网站和APP数量占总调研数据的36.7%，未认证企业占63.3%，其中将近40%的用户在看到“安全威胁”的标识仍然持“无所谓” 的态度或者“继续浏览”。

在年龄分布上，作为移动互联网用户的主力军，超过80%的90后大学生没听说过或不了解征信报告。这些数据直接反映出我国用户的安全意识薄弱，培养信用管理人才迫在眉睫。

北京盘石引领国内互联网信用建设

北京盘石作为中国电子商务协会副理事长单位、中国电子商务协会数字服务中心主任单位和行业权威的第三方信用评价实施主体，拥有全球最权威的互联网信用检测技术和人才，严格根据《中华人民共和国电子签名法》的法规政策指导，全面承担中国电子商务信用认证平台CECDC的建设、管理及日常运营维护工作，展开实施全国互联网、电子商务行业信用评价工作。

10月18日，中国电子商务信用认证平台CECDC在国家工信部召开“百万企业诚信网站认证服务工程”启动发布会，推出了电子商务行业“诚信网站认证”“诚信示范企业认证”“信用评级认证”等系列信用评价与认证服务，同时发布了《中国电子商务行业信用评价指标和标准体系》。目前，《中国电子商务行业信用评价指标和标准体系》已经成为中国互联网、电子商务行业信用评价的行业标准。平台为国务院等有关部委提供的《中国电子商务信用指数报告》已经成为政策制定和行业监管的重要参考依据。

平台开展的诚信认证网站评价工作在全国范围内社会反响强烈、相关单位积极参与，得到了各级政府、行业组织和中小企业的广泛认可，诚信网站电子标识已经成为知名、权威的第三方网站信用鉴证标识，成为网民识别诚信网站的重要标准。5年来，已经有中国工商银行、中国建设银行、中国移动、华为、淘宝、京东、百度、腾讯、凤凰网等数十万家互联网及实体企业通过了平台的诚信认证网站评级和认证。

2016年，北京盘石和中国电子商务信用认证平台CECDC先后推出了移动端的APP诚信认证和跨境诚信认证。从PC到移动，从国内到国外，中国电子商务信用认证平台全面覆盖互联网诚信认证的各个领域和角落。

互联网产品设计:启发式评估篇5

本周产品小组的一个产品使用了这个方法,效果还挺好~不过一般只有在时间允许的情况下,因为依赖质量较高的原型设计人员前期的分析.

以下是最近学习的关于启发式评估比较详细的介绍和执行步骤(好玩的是资料来自于”精通Web Analytics“这本书;另,此方法同样试用于客户端产品)

启发式评估的步骤

(1) 使用主要的研究(调查)来理解那些客户在站点上完成的核心任务,这里有一些场景示例

发现站内最热销的产品信息

找到和我居住的地方离得最近的商店

用PayPal在站点上放置订单(如果站点不接受PayPal,那么客户如何能容易并快速的发现这点?)

检查站点上我的订单的提交状态

成功的通过电子邮件与技术支持进行联系

(2) 接下来,为每个任务确定成功的标准(例如发现热销产品的信息的成功率为95%).

(3) 像用户一样,完成每个任务,记录体验过程中主要的发现-从完成任务需要花费的时间,到需要采取的步骤数目,到完成任务遇到的障碍等所有问题

(4) 对违交互规范/产品规范中特定规则的行为进行记录

(5) 针对发现的问题创建一个报告.对Web页面进行截图,并清楚标明发现的问题

(6) 将建议按照紧急,重要和一般进行分类,这样有助于业务决策者确定优先次序.提出的改进建议无需考虑技术可行性(可能此处会有争议)

启发式评估的好处

启发式评估实施起来极快,在很短的时间内就能获得认识(从效果来看,结果确实优于往常的需求评审会议)

它可以利用公司内已有的资源

可以确定站点上最异常的客户问题(通常是所有的最低可接受目标和中间目标)

在网站开发的早期,就可以有效的使用它来发现潜在的障碍

它可以通过帮助确定明显的问题来降低完整的可用性的测试成本,这样可用性测试就可以致力于解决隐藏的更深或者其他更艰难的挑战

启发式评估需注意的

通常由公司(或以外)的专家来领导启发式评估,他们利用最佳的实践和自身的经验,但他们不是我们的客户

如果来自于启发式评估的建议不一致,则可以将它作为可用性测试很好的信息输入

启发式评估在优化工作流,网站设计和站点的整体可用性方面是效果最好的(这点体验比较深刻,确实将一个流程较长的任务链缩短了不少)

个人教学评估篇6

XXX老师具有系统、坚实的教育理论基础和学科专业知识，并具有一定深度和广度的相关学科知识，对所教学科的课程标准、教材体系、教学原则和教学方法有较为深刻透彻的理解，且在教学过程中能灵活运用。能胜任本学科各年级的循环教学，并能独立开设本学科的选修课和知识讲座。在本学科教育教学中具有较高的知名度。对学科教学具有先进的教学理念。教学目的明确，教材把握准确，教学内容安排适当，注意学生能力培养。重视对学生进行素质教育，教书育人。能将思想道德教育和人文精神培养贯穿于整个教学过程中，在多年的施教中形成了自己的教育教学风格和特点。能结合授课内容渗透对学生人生观、世界观和价值观的培养。所教班级逐步形成了良好的班风、学风，在提高教育教学质量、培养学生能力、促进学生全面发展等方面取得了显著成绩。课堂教学具备“新”“趣”“活”“实”的特点。教师教育教学观念新，能在教学的各个环节激发起学生的学习兴趣，教学方法灵活，能用活教材，激活学生思维，充实了教学过程，落实了教学目标。教学方法方法新颖，能恰当运用多媒体等现代化教学手段，充分调动学生学习的积极性和主动性，创设融洽和谐的课堂教学氛围，学生乐于听讲、勤学好问，课堂气氛十分活跃。教师能充分重视对学生的学习方法指导，充分重视学生良好学习习惯的培养，并积极开发学生的非智力因素，注意激发学生的学习兴趣。善于开发学生的智力、培养学生的创新精神和实践能力。引导学生自主探究，重视启发学生动手、动口、动脑，鼓励学生敢于质疑、善于质疑，主动参与意识强。教学面向全体学生，因材施教，不歧视潜能生，重视学生自信心的培养。教学民主、师生互动、情感融洽、教学相长。课堂精讲

多练、提倡自主学习、探究学习。实验操作熟练规范，能熟练运用现代化教学手段。运用普通话教学、语言准确生动、板书设计合理。具备较高文明礼仪水平。举止端庄，着装大方，教态自然，表情言谈和蔼。

该教师具有独立进行教育科研能力，任现职以来在各种专业刊物上发表论文多篇，并具有较高的理论水平和实用价值。积极探索教学改革，具有较强的教改实验能力，不断探索课堂教学改革和教育管理新理念，撰写多篇具有较高水平的教育教学总结和教改实验报告，在本学科教育科研中能发挥组织领导和骨干作用。

该教师具有指导和培养青年教师的能力，XXXX年所指导的青年教师XXX不论是在专业水平、教学能力、教学效果等方面都具有显著的提高。

XXX第一高级中学

互联网信用支付的会计处理篇7

可以说支付是交易活动成功的重要环节,支付方式的每次进步,都加速了资金的流动并促进了资源的优化配置。例如,互联网支付的发展促进了我国电子商务行业的快速发展,同时促进了其资源的优化配置。支付也是最基础的金融业务,是金融业务的入口,随着互联网支付的深入发展,互联网金融才得以诞生,因此,互联网支付是互联网金融的入口,没有互联网支付就没有互联网金融的存在。又因为支付交易的数据化处理与实物货币的非实时交易,使得现在的电子货币交易以及电商和服务交易的平台有了资金错配的交易,进而有机会衍生出消费金融。

近年来,随着信用支付的不断升温,信用支付已经开始在我国大型网络购物平台上广泛应用,消费者只需进行虚拟形式的支付,就可以买到自己需要的物品。“信用支付”这种支付模式主要是面向广大网上购物消费群体而推出的。随着电子商务企业之间的竞争越来越激烈,电商也不断推出自己的“先支付,后还款”产品来促进消费者消费。消费者只要提出信用申请,如实填写自己的信用情况,一旦通过网络审核,就拥有了信用消费的资格。一般情况下,此类产品都会存在一定的免息期,只要在此期间内完成付款就不用缴纳手续费用。随着互联网金融业务的不断普及,信用支付在将更加快捷的金融服务提供给消费者的同时,更在一定程度上推动了个体消费。目前较为有名的信用支付主要有蚂蚁小贷的“花呗”、京东商城的“京东白条”、苏宁易购的“任性付”等。本文主要以蚂蚁小贷推出的“花呗”为例,探析其在支付时的会计处理。

二、“花呗”支付简介

“花呗”是由阿里旗下的蚂蚁小贷提供给消费者的一种信用支付服务,这款“赊账消费”工具与信用卡产品类似,消费者可以使用“花呗”信用额度在淘宝、天猫上购物,在确认收货后的下个月10日这个固定日期前还款即可(此期间为免息期)。还款之后,消费者的信用额度会自动恢复。所以,“花呗”的最长免息期可以长达41天,最短免息期也有11天。2015年1月14日,“花呗”开始在所有拥有支付宝的用户中推行,用户只需登录支付宝找到“花呗”服务,并填写相应的信息,即可免费开通“花呗”服务。支付宝根据用户的淘宝平台交易活跃度、支付宝余额等综合因素,给予每个支付宝用户几千元到三万元的信用额度。

目前,天猫和淘宝大部分商户或者商品都支持“花呗”服务。在付款时选择花呗支付后,在到期或者到期前,买家可以通过支付宝、储蓄卡、借贷关联等多种途径进行还款。“花呗”还款方式有两种:一是免息期内一次付款;二是分期付款。“花呗”服务提供四种分期,并规定了不同的手续费费率,即三期、六期、九期、十二期的手续费费率分别为2.5%、4.5%、6.5%、8.8%,选择分期付款的消费者需要承担分期手续费。对于消费者而言,假如在免息期内付款,就无须支付费用;假如还款时间已经超过了免息期或分期付款日,那么就必须承担每天0.5‰的逾期利息(逾期利息=逾期未付金额×逾期日利率×逾期天数)。

三、互联网信用支付业务的会计处理

对于大型网络购物平台而言,互联网信用支付其实等同于赊销。通过结合支付宝“花呗”的具体业务流程,本文将详细剖析这种支付方式的具体账务处理。

1. 客户购买商品的会计处理。

就淘宝网购物而言,当销售过程发生之后,只有消费者收到货并确认了收货,支付宝才会将这笔业务确认为收入,会计分录为:

同时,对已销售商品的成本进行结转,做以下会计分录:

2. 客户在确定收货后的免息期内一次付款。

对于消费者而言,如果选择该种付款方式,那么用户只要在规定的免息期内付款,便无须支付额外的费用,其会计分录如下:

如果客户没有在规定的免息期内付款,那么要承担每天0.5‰的逾期利息。但是,收取的消费者因延期付款所承担的逾期利息,不符合企业中收入的确认原则,因此,收取的逾期利息应作为营业外收入处理。其会计分录为:

当消费者支付完所有的款项之后,应做如下会计分录:

3. 分期付款方式支付。

采用分期付款方式付款的,企业一般是采用在分期的每期末对分期手续费进行计提,然而支付宝却规定分期的手续费应在首次分期时一次性收取,由此,其首次收取手续费(分期手续费=消费者应付金额×分期手续费率)的会计分录为:

假如消费者在每期还款日都完成了付款,那么应做会计分录为:

但是,如果消费者没有在规定期限内付款,那么其将要承担每天0.5‰的逾期利息,会计分录为:

当消费者最终支付完全部欠款时,应当做会计分录:

4. 坏账的计提。

对于互联网支付模式,在支付过程中尚有一定的金融风险,难免会引起坏账。在每年年终,授信主体应当认真检查由于该种模式所引发的所有应收账款。通过详细分析具体客户的信用资料以及所拥有的还款能力,计算每个客户可能发生的坏账比率,在此基础上计提相应的坏账准备,同时调整该客户的信用等级。

计提坏账准备的会计处理如下:

若发生坏账,应做会计分录:

若在后期已经冲销的应收账款又收回,应做相反的会计分录。

四、实例分析

实例一:2015年6月20日,消费者张某在淘宝网上购买商品,提交订单后,在支付时选择了蚂蚁小贷“花呗”支付方式。支付宝根据张某以前的购物记录、支付宝余额等综合因素,授予张某7000元的信用额度,还款期为确定收款后的7月10日。张某购买了一部笔记本电脑,交易价格为4900元(成本价为4100元),同时张某拟于7月10日付款。假设该例中没有相关的税费。

当张某提交订单并选择“花呗”支付后,淘宝网店主随后安排发货,因发货时张某还没有收到货物,还不符合收入确认条件,所以支付宝应先做会计分录为:

当张某收到笔记本电脑,完成收货操作后,支付宝便要确认该项销售收入,其会计分录为:

同时结转成本,会计分录为:

若张某在7月10日前支付完全部的货款,那么应做会计分录为:

若张某没有在免息期内还款,那么支付宝就要根据一定的坏账比率计提坏账准备,假设坏账率设定为百分之五十,那么其会计分录为:

假如在支付宝的催促下,张某在超出规定期限的十五天后完成了付款操作,那么张某要承担每日0.5‰的逾期利息。在张某还款操作后,支付宝不仅要将已经计提的坏账进行冲销,还要确认逾期利息收入。具体的会计处理为:

针对逾期利息,应做如下会计分录:

同时,做如下会计分录:

实例二:李某经常用支付宝在淘宝上购买商品,根据李某的消费记录和支付宝余额,“花呗”为其批准了30000元的信用额度。某天,李某在天猫商城购买了电视A一台,其售价为15000元(成本价为13000元),李某选用了三个月分期付款的方式来支付。假设该案例中不考虑相应的税费,李某提交订单并采用“花呗”支付,天猫随后安排发货,其会计分录为:

当李某完成收货操作后,支付宝确认该项销售收入,会计分录为:

同时,结转该电视A的成本,会计分录为:

在首个付款期,支付宝向李某一次性收取了三个月的分期手续费375元(15000×2.5%)和首个月分期应支付的款项5000元(15000÷3),会计分录为:

在第二、三个分期期末,支付宝收取相应的应收款项5000元。其会计分录同样为:

若李某第三期付款逾期20天,要承担逾期利息50元(5000×0.5‰×20),则第三期收款时会计分录为:

五、结论与展望

现阶段,在我国所推出的信贷业务一般以中长期为主,例如车贷、房贷等。金融机构一般都不愿意涉足消费性质的贷款业务,如旅游类、生活类等,主要是因为这些性质的贷款一般都存在贷款金额较小、盈利性不明显等弊端。相比之下,互联网平台却拥有得天独厚的优势,能够记录下客户消费过程中所有的相关信息和数据,形成大数据,在此基础上,可以通过分析这些数据潜在的规律构建相应的计算和评价模型,从而合理划分消费者的信用等级和风险程度,进而针对不同的消费者设定差异化的信用额度,不仅大大提高了消费支付率,还在一定程度上推动了销量的提升。另外,这样一个庞大的信用平台还极大地推动了互联网金融的推广、普及和发展。

但是,在互联网金融获得大力发展的同时,也滋生了各种信用风险,诸如坏账、故意欺骗、信息作假等风险。因此,本文认为,互联网平台不仅要通过各种措施来规避坏账、故意欺骗、信息作假等风险,更要加大和中央银行的合作力度,在央行的支撑下,可以获取消费者的具体信用档案,使得消费者的相关评价模型更为合理。在此基础上,互联网平台应根据自身的具体实力以及消费者的具体特征,针对不同的消费者进行合理分级和授信,从而使得风险得到合理管控,促进自身利益最大化。

另外,随着互联网应用的丰富,个人信用的应用场景也将日趋丰富,这将不仅涉及金融领域,还深入到人们生活的方方面面。而我国中央银行可通过和互联网平台的合作,获取更多消费者的信用记录,进而完善中央银行的信用数据库。对个人消费者而言,将个人征信在互联网开放,有着更深远的意义。因为其征信信息的来源将远远不止仅限于虚拟信用网购,而是几乎囊括了其衣食住行,消费者的行为是否诚信无不关系到其日常生活。因此,完善和保持自己使用互联网信用支付时的良好信用记录,将对以后日常生活产生至关重要的影响。

参考文献

潘秀荣,李国荣.互联网中信用支付出现的问题及对策[J].财会月刊,2014(7).

中国注册会计师协会.注册会计师全国统一辅导教材——会计[M].北京:中国财政经济出版社,2013.

高寒冰.趣分期:掘金分期消费金融[J].经理人,201(2).

刘秋萍.互联网信用支付的相关会计处理——以“京东白条”为例[J].财会月刊,2014(11).

互联网会带来全民信用的时代吗？篇8

今年10月初有消息称，阿里巴巴小微金融服务集团旗下品牌“芝麻信用”即将上线了，各路人马一边翘首以盼，一边又有种习惯了阿里巴巴总会弄出大动静的淡定。事实上，关于个人信用的尝试阿里巴巴早有动作。今年7月的时候，支付宝里就悄悄内测上线过“信任宝”，只是上线没多久便再无声息。更早到今年3月，阿里巴巴小微金融服务集团与腾讯微信还曾联合中信银行高调推出过网络虚拟信用卡，但步子跨得太大，与二维码支付一起被央行匆匆叫停了。

阿里巴巴命途多舛的信用产品在舆论评价里颇有些木秀于林的意思，因为在个人信用这方面做得风生水起的京东白条、mo9先玩后付等等，虽然也是个人信用消费的产品，但动作没有那么大，命运显然平顺得多。虽然形式不同，但以用户的个人信用为担保，进行网络借贷的产品事实上已有不少，更遑论掀起金融界大浪的P2P网络借贷。

随着互联网上个人信用应用范围越来越广，如今专门进行互联网个人信用评估的公司也已经出现，这些公司甚至已经开始建立互联网个人信用评估的模型。

美国Zestfinance是一家服务于互联网金融的信用评估机构，采用机器学习和大数据的方式，通过对申请人外部数据信息的分析进行信用评估。区别于传统银行繁复的审核环节，Zestfinance通过研究建立了新的信用评估体系，他们主要研究申请人日常生活中的细枝末节，例如申请人的IP地址、电话账单、租赁历史等等，通过模型进行数据计算，最终得出申请人的信用额度。现在，除了Zestfinance以外，Zebit、AvantCredit、Traity和Kreditech也在采用相同或者类似的模式。在中国，Wecash（闪银）在这方面取得了不错的成绩。

以上这些新兴的互联网信用评估公司获得了国内外不少投资人和投资机构的青睐，近一年的时间内纷纷完成了巨额融资。如果说资本倾向还不足以说明互联网个人信用的发展趋势，那么越来越稳定的互联网金融产品和模式，则有力地为互联网个人信用的效用和前景作出了证明。

个人信用“互联网化”了

这一切究竟是怎么发生的？

首先，互联网行为已经成为人们社会生活的一部分，人们在互联网上产生的信用，已经有了很高的价值。互联网环境日益成熟，人们社会生活的很多方面已经离不开网络，年轻一代甚至有一大半的生活发生在网上，对于现在的人们来说，虚拟与现实边界已经日益模糊，交易、买卖、沟通交流即使没有完全在网上，也正在O2O。随着社交、商务、金融等各行业的互联网化，人们在互联网上不仅沉淀了真实姓名、身份证号、电话、银行卡号、信用卡号和社交圈，还不自觉的沉淀了自己的行为习惯、喜好和活动轨迹，如今甚至连一个人即时的位置信息都变得可以追踪。在国外有不少信用公司开始利用Facebook、LinkedIn和Twitter等社交网站的个人资料来评估消费者的信用风险。他们认为，当为某个人提供信贷时，尤其是当一个人缺乏信用记录或者信用记录有污点，因而在其他地方很难获得贷款时，一个人的社会身份、在线声誉和职业联系人圈子，应该成为信用公司考虑的因素。人们的网络行为已经具备真实世界行为的影响力和价值，所以成熟的互联网社会，越来越需要“真实”和“真实的人”。

其次，个人信用体系需求在不断增加。过去个人信用的社会作用很小，传统的个人信用基本上也就是信用卡消费和金融借贷的还款记录，个人信用若有污点影响则无非是贷不了款、办不了信用卡。而互联网将一切流程线上化以后，个人ID的体系也建立了起来，一个人在互联网上的信用可以有很多用途，以阿里巴巴系列产品为例，一个淘宝账户的信用可以用来贷款开店、可以作为品牌标识，或许在不久的将来还可以当信用卡一样用；如果该账户出现信用污点，影响的将可以是其在阿里巴巴生态链里各个环节的正常活动。当然，类似的思路可以扩展到任何一个公司或产品中去。随着互联网生态链的建立，个人信用体系的需求也将越来越明显。

第三，原有的信用体系发展过慢。我国目前还没有建立起全面覆盖的个人信用评估体系，也缺乏针对个人信用评级的机构。银行那么多年的个人信用评估实践，到如今竟还是需要复杂的审核程序和大量的人工操作。更别说把个人信用拓展开来广泛应用了。互联网个人信用的评估对于用户而言可能只需要一键授权，就可以通过技术手段快速获得用户的信用数据，然后通过大数据等技术进行综合评判。这种方式不仅快速有效，而且还能提高信用数据的精确性和可信度。个人信用的需求已经出现，原有的信用体系却迟迟未见发展，所以互联网只得又一次用自己的方法解决问题。

最后，金融业的推动是互联网个人信用发展的助燃剂。2013年互联网金融大爆发，作为冲劲最大的P2P行业，为个人信用体系的发展狠狠地添了一把柴。作为P2P的核心基石，个人信用成为了网贷行业的老大难问题。银行数据无法直接调用，井喷式的用户量让P2P公司对信用审核问题头大如斗，有的只能雇佣庞大的线下审核队伍，有的则想办法自建了征信体系，有的索性将信用和担保外包，至今为止征信体系的缺失仍然让P2P行业头疼。一边是急剧增长的市场需求，一边则是从零开始的实际情况，个人征信就在高度聚焦的矛盾中快速地成长了起来。如果互联网个人信用体系可以建立起来，很多如今难以解决的问题，或许都能迎刃而解。

互联网个人信用会带来什么？

互联网的渠道优势在很多方面都得到了持续证明，个人信用与财富资本的挂钩能力，在互联网支付结算、金融产品的销售中得到了明确体现。当互联网开始构建个人信用体系，并将个人信用广泛用于线上线下消费、金融、管理等多个场景，相信很多人已经不再怀疑可不可能，可不可行，而是开始认真思考怎么去做。就当下而言，互联网的个人信用体系有两个比较明显作用：

推动社会信用评估体系发展。互联网已经走过了当初匿名、虚假充斥的时期，现在的互联网上人们更多的在追求真实，同时也在展开真实的行为，包括交易、消费和社交等等。过去社会人口体量太大，环境复杂，靠人工操作进行社会信用体系建设确实十分困难。但互联网解决了大体量用户和数据的收集、处理和管控问题，使得社会信用体系得以加快建立起来。

2014年3月，国务院办公厅就实施《国务院机构改革和职能转变方案》任务分工进行通知，在2014年完成的28项任务里，第九条要求：加强政务诚信制度建设。第十条要求：建立以公民身份号码为基础的公民统一社会信用代码制度。第十一条要求：建立以组织机构代码为基础的法人和其他组织统一社会信用代码制度。

如果说到此为止都是国家政府体系内的动作，那么“第十三条：出台并实施信息网络实名登记制度。” 则是将互联网信息纳入信用体系建设的前奏。

这些要求明确到具体的国家单位进行实施，如果运行无差，相信用不了两年人民群众就能感受到社会信用体系的存在和力量。当然，如果运行无差……

另外一个方面是，过去的信用审核主要根据银行的消费、存贷以及个人资产进行评估，难免“有钱人信用高”的不详不实之处，而将一个人日常生活行为数据纳入考量，不仅意味着每个人在网络上的很多行为将变得“需要负责”，由此从侧面“净化”网络环境，还可以提高一个人诚信的评估可信度。毕竟，综合政府信息、金融机构信息和互联网行为数据的交叉印证，比几份材料和临时的考核靠谱多了。而且，将个人信用与个人“ID”挂钩，无形中也会增加违约成本。一旦出现不诚信的情况，此人其他社会生活方方面面都会受到影响，人们的“诚信意愿”自然会相应提高。

大数据驱动信用经济。过去个人信用体系迟迟建不起来，不仅是技术原因，同时也是由于个人信用实在是没有多大用处，特别是互联网上的个人信用，无法为用户带来多大帮助。但如今的大数据技术不仅可以将一个个虚拟的ID具化为“真实的人”，同时还可以让互联网上“真实的人”展开规模化的经济活动。从零售业到金融业的大跨度让人们从思想到行动都可以全面网络化，互联网经济正在兴起，而信用经济则将是其中的元素之一。

大数据构建了全新的互联网世界，并在用O2O等方式持续打通线上与线下，信用经济已经在互联网上走出了好几步。未来可能不只是京东白条、P2P、虚拟信用卡等形式，大数据将信息转化为个人信用后可以有更多的应用空间。比如将个人信用与招聘、婚恋、交友、出行，甚至教育等领域挂钩，进入一个全民信用的时代将不再是痴人说梦。

瓶颈在何处？

当然，就当下来看，实现全民信用、信用经济还差点火候，几个关键问题需要先解决。

首先，信息孤岛问题。政府是掌握数据的“大户”，但是政府、银行数据对接互联网却还不现实；其次，各个互联网公司或是征信公司也处在“各家自扫门前雪”的状态，大数据尚谈不上整合开放，更别说信用信息的整合开放了。只有当各个信用体系和数据都能打通的时候，全民信用才能真正实现。

第二，信用体系有无商业模式？目前中国的征信环境发展尚不健全，像京东这样财大气粗甩开银行单干的企业恐怕还在少数，类似“芝麻信用”这样的企业自建信用体系应用范围毕竟还是有限的。一家信用评估企业，是否能单纯依靠个人征信业务实现盈利？是否应该有第三方的评估机构进行信用体系的领跑建设？除开政府投入的可能性不谈，如何让一套信用评估体系养活自己的问题还是十分重要的。

第三，用户隐私保护。2012年6月，德国最大的信用评鉴机构夏华（schufa）打算把社交网站作为其判断客户信用状况的信息来源之一，结果这一计划招致多方指责，德国的司法部长、民主党议会党团主席和一大波网民纷纷表示此举涉嫌侵犯隐私，结果这个计划胎死腹中。用户隐私本来就难以界定，为了进行信用评估，哪些数据可以抓取，哪些数据不能抓取，不仅是被评估者，与其有关的联系人数据安全怎么保障？不能解决隐私保护的问题，互联网数据的调用就不能实现。

武汉个人信用贷款. 篇9

武汉个人信用贷款

个人住房按揭贷款是指贷款银行向借款人发放的、用于其购买一手房、借款人所购住房作为抵押物、开法商提供阶段性担保的贷款。首付款不低于房价的20%、贷款期限最长30年。

个人住房按揭贷款是指购房者已向房地产开发商支付所购房产的首期款，剩余款项由银行提供贷款并直接付予开发商，购房者将所购房产的权益押于银行，并按月向银行还付本息的一种抵押贷款。办理个人住房按揭贷款的借款人需具备的条件

1）具有完全民事行为能力的自然人。

2）具有城镇常驻户口或有效居留证证明

3）稳定的职业收入，信用良好，由偿还贷款本息的能力

4）具有购买住房的合同或协议

5）能够支付不低于购房价款20%的首期付款

6）同意以所购房屋作为贷款抵押物，或提供贷款银行认可的资产作为抵押物或质物

7）贷款银行规定的其他条件

1、未满18周岁的未成年人不能单独办理按揭，且需提供出生证明。

2、《个人住房抵押贷款合同》、《个人住房抵押贷款申请表》等法律文书必须由购房人本人签署，并应与《商品房买卖合同》签署人相同，若两人或两人以上联名购房的，则应共同签署上述法律文书。若本人不能亲自前来办理而需要委托他人代理的，应提交经公证的委托书。

3、按揭申请人应按指定时间办理手续，逾期办理责任自负。

办理住房贷款都需要哪些手续

住房贷款的规定注意事项

（一）、一手房交易

买房人须提供如下资料：

（2）未婚的：须提供借款人的身份证复印件3份，户口簿复印件2份，并由户口所在地民政机关出具未

婚证明。

（3）离异的：须提供借款人的身份证复印件3份，户口簿复印件2份，并提供离婚证或法院裁决书、判

决书。

2、买卖双方签定的《商品房买卖合同》。

3、首付款证明：开发商开具的首期付款收据复印件1份，即第一套住房贷款首付款不低于房价的20%，第二、三及其以上套数住房贷款的首付款交付比例按一定比例递增，即第二套为40%……，门市房不低于

50％（具体以银行规定为准）。

以下情况的月还贷数必须计算在内：

（1）在国内任何银行已办贷款（已在银行办理过贷款，逾期4次以上银行不再办理贷款）

（2）已为他人提供担保（已解除需提供证明）

4、收入证明（月还贷额不得超过夫妻收入50%，空白收入证明按银行要求提供给客户，见附件四）：

（1）有单位的，须由单位提供收入证明（盖劳资章或单位公章）。

（2）从事个体经营的，须提供工商执照副本复印件1份，近期六个月的税单或交税存折复印件1份。

5、单位出具的借款人工作年限证明。（可以不提供）

6、有房产或车辆的，须提供房产证或车辆行驶证复印件1份。（可以不提供）

（二）费用

1.担保费：贷款金额×贷款年限×1‰（工行、建行不收担保费）

2.印花税：贷款金额×0.05‰

3.开卡费：5元

（三）年限限制

住宅贷款最长15年（16-20年办贷人员视情况而定），门市贷款最长10年

贷款年限+借款人年龄（周岁）≤60年（61-65周岁银行办贷人员视情况而定）

8、审查资料注意事项：

(1)资料不得涂改（含合同），书写必须用碳素笔

(2)身份证、户口、婚姻证明及其他资料内容号码必须相符。

(3)已离异没有再婚，提供离婚证明同时必须提供民政部门没有再婚证明。

(4)办理贷款时须把相关资料的复印件连同资料的原件同时带到银行办理。在贷款审批后发放前借款申请人必须把（房产证、土地证）两证同时抵押。在贷款中所涉及的有关（抵押费、评估费、保险费、担保费）

由借款人承担

(5)银行有权根据客户提供的资料决定是否办理贷款及贷款年期。

(6)提前还贷客户与银行联系。

3.居民购买商品房申请公积金所应提交的资料：

1.申请人身份证复印件；2.申请人户口本(首页、本人页、变更页)复印件；3.购房首付款发票复印件；4.商品房买卖合同原件及复印件；5.房屋所有权证原件及复印件；6.借款申请表原件。

公积金贷款流程

1.借款申请人填写申请表；2.申请人向中心提交申请资料；3.经过中心初审确认客户的贷款资格；4.借款人委托评估事务所进行抵押物审核评估；5.填写贷款文件；6.将收押合同、借款合同提交开发商及担保单位盖章；7.买保险；8.向公积金管理中心报送资料，进行审核；9.将资料递送至中心终审；10.将资料递送至贷款银行；11.将银行返还的资料收存；12.按借款文件按期还款。

4.20、什么情况下，职工可以提取住房公积金？

职工有下列情形之一的，可以申请提取职工本人住房公积金账户内的存储余额：

（1）购买、建造、翻建或大修具有所有权的自住住房的；

（2）偿还购房贷款本息的；

（3）租房自住的；

（4）离休、退休(或达到法定退休年龄)的；

（5）完全丧失劳动能力，并与所在单位终止劳动关系的；

（6）出境定居的；

（7）非本市户口职工与单位终止劳动关系的；

（8）户口迁出本市，并与所在单位终止劳动关系的；

（9）下岗、失业人员，男性45岁（含45岁）、女性40岁（含40岁）以上，且连续下岗、失业12个月以上的；

（10）职工死亡或被宣告死亡，其继承人、受遗赠人可以提取职工住房公积金账户内存储余额的。

依照上述1－3项提取的，提取金额保留到十位整数；依照4－10项提取的，需同时注销职工住房公积金账户。

职工购买、建造、翻建、大修自住住房时，若提取本人名下住房公积金不足时，对房屋拥有所有权的家庭成员可以提取本人住房公积金账户内的存储余额，但所提住房公积金总额不得超过购买、建造、翻建、大修自住住房的费用或偿还购房贷款本息。在申请提取本人住房公积金账户内的存储余额时，需提供产权证明（配偶需提供结婚证或户口簿）及上述有关证明材料。

21、提取住房公积金需提供哪些证明材料？

职工提取住房公积金时，须提供经单位盖章的个人住房公积金提取申请表（一式三份）、提取人身份证原件

及复印件一份及以下证明材料：

（1）非按揭购买自住住房的，提供以下证明材料：

购买一手楼的，首次提取时，提供购房合同（或预售契约）、购房发票（或收据）原件及复印件一份；以后提取时，提供《广州市住房公积金提取登记证》。

购买二手楼的，首次提取时，提供房地产权证、契税完税证原件及复印件一份；以后提取时，提供《广州市住房公积金提取登记证》。

征地补偿购买增大住房面积的，首次提取时，提供房屋拆迁安置协议、购买增大住房面积发票原件及复印件一份；以后提取时，提供《广州市住房公积金提取登记证》。

（2）偿还购房贷款本息（按揭购买自住住房）的，首次提取时，提供与银行签订的借款合同原件及复印件一份；以后提取时，提供《广州市住房公积金提取登记证》。

（3）建造自住住房的，提供镇（乡）以上城建部门同意用地证明（或房地产权证）、镇（乡）以上规划部门同意建房的批文、购买建筑材料发票（或收据）原件及复印件一份。

翻建自住住房的，提供镇（乡）以上城建部门同意翻建的批文、房地产权证、购买建筑材料发票（或收据）原件及复印件一份。

大修自住住房的，提供镇（乡）以上房屋安全鉴定机构出具的房屋安全鉴定证明、房地产权证、修缮费用发票（或收据）原件及复印件一份。

（4）租房自住的，首次提取时，提供租赁合同（指经房管部门登记备案的合同或与单位签订的公房租赁合同）、房租发票（或收据）原件及复印件一份；以后提取时，提供《广州市住房公积金提取登记证》。

（5）离休、退休的，提供离、退休证原件及复印件一份。

达到法定退休年龄的，提供身份证原件及复印件一份。

（6）完全丧失劳动能力，并与所在单位终止劳动关系的，提供市级以上医院证明、职工与所在单位终止劳动关系的证明原件及复印件一份。

（7）出境定居的，提供签证和护照原件及复印件一份。

（8）非本市户口职工与单位终止劳动关系的，提供职工与所在单位终止劳动关系的证明原件与复印件一份。

（9）户口迁出本市，并与所在单位终止劳动关系的，提供户口迁出证明、职工与所在单位终止劳动关系的证明原件及复印件一份。

（10）失业（或下岗）人员，男性45岁（含45岁）、女性40岁（含40岁）以上，且连续失业（或下岗）12个月以上的，提供失业证（或下岗证）原件及复印件一份。

（11）职工死亡或被宣告死亡的，其继承人或受遗赠人需提供职工死亡证明、经公证机关公证的合法继承权或受遗赠权证明、户口簿原件及复印件一份。

本人不能亲自办理提取，委托他人办理的，需提供经公证机关公证的委托书及职工本人、受委托人身份证原件及复印件一份

22、应在什么时间申请提取住房公积金？

（1）非按揭购买自住住房的，在支付房款后两年内提出申请，以后每半年提取一次，至提取额达到实际支付的购房款。

（2）偿还购房贷款本息的，在还款期内提出申请，以后每半年提取一次，至提取的住房公积金总额达到实际支付的首期房款和已偿还贷款本息之和。

（3）建造、翻建、大修自住住房的，在批文有效期内提出申请，只能申请提取一次，且所提取的住房公积金总额不能超过建造、翻建、大修自住住房的费用。

（4）租房自住的，在租赁合同期内提出申请，以后每半年提取一次，至提取的住房公积金总额达到实际支付的房租。

23、职工如何办理住房公积金提取？

符合住房公积金提取条件的职工到住房公积金开户银行领取并填写提取申请表，持有关证明材料到开户银行办理审核手续。

24、职工可否委托单位代为办理提取手续？

职工本人办理有困难的，经职工自愿委托，由单位提出书面申请，经开户银行审核同意后，可由单位代为办理住房公积金提取手续。具体程序如下：

（1）单位申请集体办理提取手续时，填写《住房公积金提取委托书》一式两份，开户银行审核同意后，在《住房公积金提取委托书》上加具意见并盖章，一份退单位留存，一份开户银行留存。

（2）单位代办提取手续时，持由开户银行审核盖章的《住房公积金提取委托书》，并提供单位加具意见盖章的《住房公积金提取委托明细表》一式四联、单位经办人员身份证原件及复印件一份、申请提取公积金职工的身份证及有关证明材料（见《广州市住房公积金提取条件及须提供的证明材料一览表》）原件及复印件一份。

（3）开户银行审核同意后，办理住房公积金支付手续。

25、职工可否委托他人办理住房公积金提取手续？

职工本人不能亲自办理提取的，可委托他人办理，但需提供经公证机关公证的委托书及职工本人、受委托人身份证及有关证明材料原件及复印件一份。

26、集中封存管理的职工如何办理公积金提取手续？

（1）“集中封存户”中的职工符合提取条件的，除住房公积金提取申请表上不需要单位盖章外，其他按现行提取规定提供所需的证明材料到集中封存的银行网点。

（2）挂在原单位名下集中封存的职工（即转入集中封存时未能提供身份证的职工）办理提取手续时，还需提供曾是原单位职工的证明（以下任意一项：劳动手册、劳动合同、劳动部门出具的劳动关系证明、社保部门出具的证明、街道或者居委会出具的证明）。

职工持上述材料向集中封存的银行网点提出转移申请，经审核无误后，银行经办人员办理住房公积金提取手续。

27、职工大修承租的住房或只拥有使用权的住房，可否提取住房公积金？

根据国务院《住房公积金管理条例释义》规定，大修自住住房才可提取住房公积金。“自住住房”是指提取住房公积金的职工居住其内且对该房屋拥有所有权的住房，即产权归职工所有。承租的住房或只拥有使用权的住房大修，不能提取住房公积金。

28、大修的具体含义是什么？装修能否提取住房公积金？

国务院《住房公积金管理条例释义》第二十四条规定，大修是指由当地房屋鉴定部门鉴定为危房，需要牵动或拆换住房部分主体构件，但不需要全部拆除住房。根据《条例》规定，职工购买、建造、翻建、大修自住住房的，可以提取住房公积金。装修、装饰、中修、小修等行为都不可以提取。

29、广州市户口职工到广州市以外的地区工作，能否提取住房公积金？

职工户口迁出广州市的，可申请提取住房公积金账户内的存储余额。广州市户口职工到外地工作，户口没有迁出广州市的，不能提取住房公积金。

30、非广州市户口职工与所在单位终止劳动关系的，可否支取住房公积金？

《关于提取住房公积金有关问题的通知》（穗公积金管委会[2003]1号）规定，非本市户口职工，与所在单位终止劳动关系的，可申请支取本人名下住房公积金账户内的存储余额。

31、职工购买、建造、翻建、大修房屋的，其家庭成员可否提取各自名下的住房公积金？

根据国务院《条例》的有关解释，对购买、建造、翻建、大修的房屋拥有所有权的家庭成员（包括配偶、父母、子女等）可以提取自己的住房公积金账户内的存储余额。对住房不拥有所有权的家庭成员，不能提取自己的住房公积金。

32、申请核发《广州市住房公积金提取登记证》的条件是什么？该证有什么作用？

申请条件：购买自住住房、偿还购房贷款本息或者租房自住的，办理第一次审核后，由开户银行发给《广州市住房公积金提取登记证》。以后每半年提取时，填写《住房公积金提取申请表》，经单位盖章后，持《广州市住房公积金提取登记证》及本人身份证办理提取手续即可。

《登记证》的作用主要有：第一，方便职工办理提取手续；第二，严格控制职工提取住房公积金总额度不超过该住房消费总额度。

33、登记证的发放原则是什么？

住房公积金承办银行各自按规定核发本行（本行指承办银行，下同）范围使用的《广州市住房公积金提取登记证》。在本行内，每一本购房合同（或房地产证、或租房合同）对应一本登记证。若已凭购房合同申请了登记证，则以后换发的房地产证不能再申请登记证。若一个职工购买（租赁）多套住房，则每套购房合同（或房地产证、或租房合同）对应一本登记证，一个人可拥有多本登记证。

34、联名购房的，由谁申请《广州市住房公积金提取登记证》？

原则上由购房合同（或房地产证）中的联名第一顺序人提出申请。房屋产权共有人及配偶为《登记证》的共同拥有人，在第一顺序人领取《登记证》后，可凭《登记证》提取住房公积金，但所提取的住房公积金总额不得超过实际支付的购房款或实际支付的首期房款和已偿还的贷款本息之和。

35、第一顺序人未在广州市缴存住房公积金的（包括在外地、番禺、增城、花都、从化缴存住房公积金的；在铁路、部队缴存住房公积金的；没有参加住房公积金缴存的），由谁申请《广州市住房公积金提取登记证》？出现上述情况的，由合同联名的第二顺序人提出申请，依次类推。申请人到开户行提出申请时，需提供另一家公积金承办银行出具的《广州市住房公积金提取审核情况证明》。例如：申请人在建行开户缴存公积金的，需到工行开具《广州市住房公积金提取审核情况证明》。

36、共同提取人不在同一家承办银行缴存住房公积金的，如何申请《广州市住房公积金提取登记证》？购房合同（或房地产证）中的其他联名人为共同提取人。共同提取人不在同一家承办银行的，需分别向两家承办银行申请《广州市住房公积金提取登记证》。若合同联名的第一顺序人不在本行开户，则需他行出具《广州市住房公积金提取审核情况证明》后，取合同（或房地产证）中的第二顺序人，由其开户银行核定，依次类推。

37、如何核定《广州市住房公积金提取登记证》可提取的总金额？

①购买自住住房的：

一手楼，按照购房合同中房屋的成交价金额；

二手楼，按照完税契证上的评估价金额；

征地拆迁补偿面积，按照补偿协议中的付款金额。

②偿还购房贷款本息：

等额本息还款:首期付款+每月供款额*供款月数；

等额本金还款：成交价+贷款金额*月利率*(供款月数+1)/2。

利率变动引起供款额的变化，不调整已核定的提取总额。

③租房：月租*租赁月数。

38、共同提取人不在同一家承办银行的，如何核定可提取金额？

共同提取人都在一家承办银行开户时，可共同使用可提取总金额，无需划分额度。