建设银行信用卡审核标准

2024-08-10

建设银行信用卡审核标准（共10篇）

建设银行信用卡审核标准篇1

申请邮政银行分期业务须为中国邮政储蓄银行信用卡持卡人，具体要求内容如下：

（1）个人卡、公务卡可申请分期付款业务；

（2）交易分期：个人卡主卡持卡人可申请主卡和其名下附属卡的交易转为分期付款，附属卡持卡人不能直接申请交易分期；

（3）账单分期：个人卡主卡持卡人可申请将已出账单中的部分余额转为分期付款，附属卡持卡人不能申请账单分期；

（4）商户分期：个人卡持卡人均可申请商户分期付款业务，包括主卡及附属卡。

申请时间：

（1）交易分期：申请时间为刷卡消费交易入账后至当期账单日（含）之前申请；

（2）账单分期：申请时间为账单日次日至到期还款日4天（含）之前申请；

（3）商户分期：在指定商户购买指定商品或服务时通过POS机具即可当场办理分期业务。

建设银行信用卡审核标准篇2

关键词：审单标准,严格相符原则,UCP

一、有关银行审单的法律文件

1. UCP500。

相比最新的UCP600, UCP500仍然是使用最广泛的有关信用证操作的文件。UCP500第13条a款规定:“银行必须合理小心地审核信用证上规定的一切单据, 以便确定这些单据是否表面与信用证条款相符合。本惯例所体现的国际标准银行实务是确定信用证所规定的单据表面与信用证条款相符的依据。单据之间表面不一致, 即视为表面与信用证条款不符。”该条中的“表面”一词提示银行在审单过程中, 只需注意有关单据“技术上”是否一致, 而不需考虑有关的合同规定和当事人的真实意图。

2. UCP600。

UCP600相比UCP500而言, 改动并不大。但在单据审核上, 有一些较明显的变化。最明显的变动体现在第14条d款:“单据中内容的描述不必与信用证、信用证对该项单据的描述以及国际标准银行实务完全一致, 但不得与该项单据中的内容、其他规定的单据或信用证相冲突。”UCP600并没有使用UCP500中“不一致”的字眼, 而是改为了“不冲突”, 可以说在审单标准上有了一定的软化。在实践操作中, 这个自由裁量的度并不好把握, 同时也给银行业界造成了更大的困惑和混乱。这也是UCP600并不受欢迎的原因之一。

3. ISBP。

作为一套信用证审单实务的汇编, ISBP对UCP起到了一个很好的补充作用。国际商会在ISBP的序言中也指出, 由于ISBP的采用, 银行的信用证拒付率有了明显的下降。但是由于ISBP并非强制适用, 在实践中, 如果当事方并没有明确规定适用ISBP的情况下, ISBP的效力如何, 其是否能够作为惯例而适用, 仍然存在疑问。不过可以肯定的是, 由于ISBP涵盖了实践中积累的各种具有代表性的操作规范, 并且国际商会会根据实践的发展, 对ISBP不断地进行更新补充。ISBP对UCP用语的模糊性缺陷, 会起到较好的弥补作用。

二、具体的银行审单标准评析

1. 严格相符原则。

严格相符原则要求当事人提交的相关单据必须和信用证的规定精确相符。这也是当前最为广泛接受的审单标准, 它保证了信用证高效的特点能够最为有效地发挥。在经典的Equitable Trust Company of New York v Dawson Partners (1) 一案中, 信用证要求某单据由数名专家 (experts) 开具, 而实际上该单据只由一名专家开具因而造成了拒付。法院支持了银行的拒付行为, 认为在银行审核单据的问题上, 没有任何讨价还价的空间, 否则就会给银行造成不必要的风险。

严格相符原则的另一个涵义是, 银行只需考虑具体的单据是否相符, 而不必考虑相关的合同条文, 更不用深究当事人的真实意图, 这就节省了银行的审单时间, 保证了信用证流程的通畅。在Dubose Steel Inc.v Branch Banking and Trust Company (2) 一案中, 买卖的双方将一项发票的编号由“#0046”改为了“#0060 and#0064”, 但双方都没有在信用证中作相应的修改, 也没有通知银行。审理该案的法官认为此处改变造成了信用证的单据不符, 因为银行的义务只是纯粹地审查单据的相符性。

严格相符原则存在一定的机械性, 由于担心单据的拒付, 很多业者已经放弃了信用证的使用。据一项调查统计, 信用证的使用率正在逐渐的减少, 在欧洲国家中的使用率尤其低, 只有9%。 (3) 另外有些银行也利用严格相符原则, 对信用证进行恶意拒付。

2. 实质相符原则。

和严格相符原则不同的是, 实质相符原则认为一些非实质性的不符点并不会构成单据不符, 最简单的例子就是拼写错误。但究竟怎样的拼写错误, 不会造成当事人的实质误解, 实践中并不好把握。真正遵循实质相符原则的案例也并不多见, 因为依据此原则, 银行的审单责任大大的增加了, 也给信用证的审查带来了更多的不确定因素, 破坏了信用证应有的安全性。

3. 严格相符原则的软化趋势。

事实上, 严格相符原则和实质相符原则都没有很好地解决银行审单的法律困境。严格相符原则过于死板, 有失公平;而实质相符原则又影响了效率, 违背了信用证的初衷。为此, 有的学者提出了中间路线:即对受益人适用严格相符原则, 而对开证申请人则适用实质相符原则。 (4) 另外, 严格相符原则经过多年的实践, 并受到合同法等一些其他法律的影响, 出现了一定的软化趋势, 这点在UCP600的文本变化上已经有所体现。

三、结论

通过以上的分析, 银行似乎也处于一个两难的境地:如果强调信用证的高效性, 将审单标准设置得过于严格, 则难免有失公正;如果赋予审单员更多的灵活性, 又难免加重银行的负担和风险。就目前来看, 严格相符标准仍然是银行审查单据的主流标准, 同时依照公平原则, 在有限的情况下也存在某些例外, 例如显而易见并且可以容忍的打印和拼写错误。当然, 在适用信用证严格相符标准这一相当僵硬的原则时, 保持其不显现不公平的结果, 又能使其适应灵活的和不断发展的商业现实, 也是极其困难的。实务界和中国法院所能做的是尽可能地平衡这些目标之间的冲突。 (5) 从UCP和其他一些相关的法典中可以看出, 有关审单标准的条文都规定得十分笼统。尽管ISBP及类似的惯例汇编可以起到具体解释的作用, 但仍然无法完全应付复杂的实务操作。这就一方面要求相关的法律制定和解释工作要跟上实践的步伐, 另一方面也需要法律实务界掌握平衡公平与效率的技巧。

参考文献

[1] (1927) 27Ll.L.Rep.49

[2]72N.C.App.598 (1985)

[3]SITPRO’s report on the use of export letters of credit, p10, http://www.sitpro.org.uk/reports/lettcredr/lettcredr.pdf.

[4]Grassi P.S, (1995) :“Letter of Credit Transactions:The Banks'Position in Determining Documentary Compliance.A Comparative Evaluation under U.S., Swiss and German Law”, 7Pace lnt'1L.Rev.81.p116-117.

建设银行信用卡审核标准篇3

作为人力资源和社会保障综合管理部门，人社部在社会信用体系建设中将承担非常重要的角色，如：专业技术人员的职业信用管理、人力资源中介服务机构的信用管理、劳动用工中的信用管理以及社会保障中的信用管理等等，这里可以概括为两大信用：人员信用和机构信用。

职业信用由来已久，可以说伴随着职业的产生而产生。目前，发达国家基本上已经建立起完善的职业信用标准和管理体系并将其与从业资格挂钩，对从业人员形成了较为有效的监督约束机制。例如：澳大利亚注册会计师会员必须遵守ICAA的《职业道德行为规则》（REC）。这些规则规定了对每个会员职业道德方面的要求。针对违反行为，ICAA确立投诉/纪律程序以确保能够真正解决问题。

职业信用标准化建设需要考虑几个方面的问题：

一、什么是职业信用？

“职业信用是指受信人（雇员）从事某一职业或担任某一职位时，在职业规范要求的基础上，在履行职业行为过程中所表现出来的关于职业技能、职业道德和各个方面素质的综合记录和评估，重点体现在个人对工作所负责任的承诺和遵守上”。

还有的观点认为：“所谓职业信用，是职业人在职业生涯中所积累起来的，经公认机构专业手段验证通过的，可以被企业或社会机构采信和利用信息的概括。它包括职业人的基本信息、职业资格信息、从业中的关键行为记录（正面和负面的）等。它与其他信用（信贷、纳税、社保、犯罪）一起，构成自然人信用”。

职业：“人们所从事，赖以谋生的工作的性质、内容和方式”。

信用：“遵守诺言，实践成约，从而获得的信任。以偿还为条件的价值运动的特殊形式。多产生于货币贷款和商业交易的赊销或预付之中”。

综上所述，职业信用是与职业有关的信用，信用的价值在于获得信任，甚至可以担保，如：学生要申请出国留学，需要推荐信，推荐信的作者便是以某种职业信用而做出的担保；博士生要申请国家级项目，同样需要有高级职称的专家推荐，这也是一种职业信用的运用。行医执照是经过公证的，由国家授权机构许可的职业信用证明。患者可以通过对其是否有执业许可证明而决定是否接受该医生的服务。

从实际情况看，这种职业信用的客观存在与职业信用的激励约束作用之间有很大的不平衡。比如，在人情与职业信用之间可能会向人情倾斜，因为即使有些担保的风险，也不会影响到推荐人的职业生涯，或者影响也是局部的有限的；再比如，同样拥有教师、医师职业资格证书的人未必具有良好的职业操守，在未触及法律底线时，甚至触及法律底线而未被发现或制裁时，由于信息不对称而导致可能给消费者、给用人单位、给国家带来巨大的风险，本质上是该从业者已经失去了职业信用，只是我们没有这种信用的标准、记录、公示及与执业行为之间的对应关系。比如，如果银行发现你没有及时还贷，你的诚信记录便在银行里，他会通过信息网络系统给你做上标记，从而制止你继续获得银行信用的行为发生，可是职业信用没有能够这样管理。客观上讲，我们需要这样的职业信用管理制度，它包括：职业信用标准、记录、档案、服务平台等等。

二、谁来建标准？

按照国标GB/T20000.1-2002的定义，标准是“为了在一定的范围内获得最佳秩序，经协商一致制定并由公认机构批准，共同使用的和重复使用的一种规范性文件”，规范性文件是“为各种活动或其结果提供规则、导责或规定特性的文件。”标准化则是：“为了在一定的范围内获得最佳秩序，对现实问题或潜在问题制定共同使用和重复使用的条款的活动”。简而言之，标准是一种规范性文件，而标准化就是制定这一文件并组织实施、监督实施效果、不断优化、完善的活动。

谁与谁协商，公认机构是谁？显然，职业信用标准与从业人员的职业行为有关，其职业行为的利益相关者应当参与职业信用标准的制定，它包括：从业人员代表、消费者代表、行业管理者代表和政府行业主管部门代表以及有关专家组成。公认机构则在《中华人民共和国标准化法》中有明确的规定。从专业技术人员职业管理看，今后随着政府职能下放，行业组织将发挥越来越重要的作用，国外也是这样。

三、依据什么建立标准？

首先，要依法建立标准。如：公务员法、教师法、医师法、律师法、注册会计师法、标准化法等等。有关职业的专项法规规定了该职业的基本职业要求，标准化法则对如何制定、由谁制定、标准之间的关系等都有明确规定。

其次，要依据行业主管部门或行业协会的有关管理规章建立标准。“国有国法、行有行规”。我国先后颁布了法官、检察官、高校教师、中小学教师、新闻工作者、科技工作者、文艺工作者等职业道德规范性文件，这些文件及管理实践构成了职业信用标准建设的基础。

第三，要依据基本的道德规范。职业信用是法律层面与职业道德层面的结合体。职业道德层面的要求体现了社会主义核心价值观的要求，2012年11月，党的十八大报告首次以24个字概括了社会主义核心价值观：“倡导富强、民主、文明、和谐，倡导自由、平等、公正、法治，倡导爱国、敬业、诚信、友善，积极培育社会主义核心价值观。”2001年的《公民道德建设实施纲要》明确提出了“爱岗敬业、诚实守信、办事公道、服务群众、奉献社会”为主要内容的职业道德。

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四、职业信用标准的构成？

职业信用标准一般包括以下几方面的内容：

基本职业信息，包括：姓名、毕业院校及专业、职业培训记录、职业（执业）资格获取、服务单位、从业年限等；

违背职业准则的不良记录，包括：具体行为描述、发生时间、地点、证人证言、后果及处置情况；

证明其职业能力、水平、职业操守的典型事件、发生的时间、地点、影响、证人证言或者机构证明；

需要说明的是，职称、荣誉称号等具有职业信用的作用，是职业信用的组成部分，用人单位的考核评价，服务对象的评价也是职业信用的组成部分。然而，这些还不够。比如，对科研中的弄虚作假行为、论文剽窃行为等真正得到公之于众的还是少数；医疗事故也由于各种复杂因素而很难作为从业者的不良执业行为记录在案且公之于众；谁去做论文查重工作？谁去做财务审计结果的责任认定和记录工作？当事人最清楚，但也很难做到自我约束；用人单位有时也会出于各种考虑而保护自己人；第三方较为客观，但又较难获取信息。

另一方面，如何界定某件事构成职业信用要件？如果作为职业信用要件记录在案会不会影响一个人的一生？如果需要这样，这个“度”该如何把握？因为人不可能不犯错误，成熟型人才总是从不成熟走过来的，不可能不犯错误。如果把握不好就可能造成信用滥用，“档案压得人喘不过气来”，小的失误会给今后的职业发展带来严重后果。

第三，职业信用信息如何获取、分析和使用也是需要考虑的内容。职业信用信息毫无疑问要由用人单位在其员工的职业行为过程中、履职过程中做好记录，这需要有第三方或者行业主管部门的监管，行业协会也要逐步发挥关键作用。用人单位，行业组织要对从业者职业信用进行分析，一是要对苗头性事件做好把控，二是要对已经发生后果甚至严重后果的损害职业信用的事件进行分析、报告，对职业信用进行评估，做出对其职业行为进行干预的等级和措施。同时，如果还容许其继续履职，就需要对其采取一定的保护措施，包括配备更好的指导老师、教练，进行更加周密的职业过程辅导监控等，不宜扩散其不良记录，以免给其带来不应有的负面影响。

五、如何保障标准得到有效执行？

首先，还是要充分发挥用人单位、从业者、行业协会、消费者的积极性，建立有效的标准化工作机制，明确标准化工作中的责任主体。

其次，一定要把握好职业信用的“度”。既不能把它与单位内部管理的领导信任混同起来，又不能搞得人人自危，有一点瑕疵就会造成“污点”，也不能“好人主义”，不把职业信用当回事。用人单位应当借社会信用体系建设的东风，推进本单位职业信用水平的提高，这也是职业道德建设的很好抓手。

第三，做好第三方评估平台作用的发挥，充分发挥大数据、网络化、智能化工具在职业信用信息采集、分析、解释中的功能，但同时也更要规范其运作。第三方的资质认定需要政府有关部门把关。“职业信用”可以看做是一个公共产品和服务，它是有质量标准的，也是有成本和收益的，最大的收益就是国家、社会和消费者群体，从业人员自身也是重要的受益者，职业信用的激励约束作用会促进从业环境的改善，让真正有职业信用的人得到最大的激励。但如果把职业信用看作是一次发财的机会，那就要商榷了。虽然信用经济可以使交易成本大大降低，从而提高收益水平，但作为信用这个产品和服务，还是有与其他产品的不同之处。巴菲特就对银行信用卡颇有非词。信用滥用，甚至个人隐私难以得到保护，结果是信用产品反而给社会带来麻烦。

信用时代已经来临，职业信用标准建设迫在眉睫，这既是机会也是挑战，总体讲还是利好，但需要依法管理，把握好“度”。

（作者系中国人事科学研究院标准化研究室主任、研究员，广西人力资源和社会保障客座研究员）

建设项目规划申报审核标准篇4

一、《建设项目选址意见书》、《建设用地规划许许可证》

（一）一般建设项目

1、申办用地性质符合城市总体规划，控制性详细规划或土地利用叫体规划规定的用地范围及性质或包含在兼容性质的（依据《中华人民共和国城市规划法》第二十九条块结合、第三十条）；

2、土地所有权属申报者的应提供供土地权属证明，土地使用权不属于申报者的应提交土地权属人同意意见，申办用地须与相邻单位或个人无用地矛盾。

3、拟建建筑高度符合城市控制性详细规划，高度控制方案和微波通道，机场净空控制要求。

4、拟建建筑与相邻建筑满足建筑间距要求（《六盘水市规划局技术规定》）。

5、拟建建筑应考虑地震、烘水、泥石流、山体滑坡等因素，符合地质条件的要求并作好地质灾害评估（依据《地市用地适用性评价》。

6、拟建建筑容积率符合控制性详细规划要求。

7、拟建建筑高度符合控制性详细规划要求。

8、绿地率符合《城市绿化条例》规定指标或符合控制性详细规划要求（《城市绿地规划建设指标的规定》）。

9、按规定保证需要消防距离和防火通道（依据《中华人民共和国消防法》）。

10、与城市规划道路相邻的，应按规定代征道路用地，并退后道路红线建设。

11、与城市规划绿地相邻的，应按规定代征绿地。

12、位于文物保护单位周围的，在形式、高度、色彩、性质、建筑密度、体量应符合文物保护范围及该地带管理规定；

13、相邻高压走廊的应退城市电力规划规范所要求的距离（依据《城市电力规划规范》GB50293—1999）。

14、位于历史文化保护区内，在形式、高度、色彩、性质、建筑尺度、容积率上要符合历史文化保护区规划要求）依据《城市规划法》第十四条）。

15、相邻城市干道、铁路干线、河道两侧隔离带应符合市政府划定上述道路，河道隔离带的退让距离要求《六盘水市规划管理技术规定》。

16、所在区域内未编制控制性详细规划的应先编制控制性详细规划并经批准后方可安排当前建设项目（依据《关于控规实施管理办法》）。

17、公共建筑需按要求设置停车位。

18、居住区（含居住小区、居住组团）的公共服务设施应符合规范要求。

19、用地范围内生产与生活区之间应保持必要的卫生防护隔离。

20、位于或邻近水源保护区的应根据其性质满足《水源保护管理条例》要求的位置和距离。

21、建筑色彩、形式应与城市景观、城市设计要求相协调（依据《中华人民共和国城市规划法》第十四条）。

22、拟建项目应有水、电、气、热等市政条件保护或投资解决（依据《中华人民共和国城市规划法》第二十五条）。

23、建筑位置距古树名木和不可砍伐树木的距离应符合《绿地系统规划》和《古树名木保护管理暂行规定》的要求。

24、位于或邻近风景名胜区的应符合风景名胜区管理规定的要求（依据《风景名胜区管理办法暂行规定》第七条、第八条）。

25、按人防工程建设要求配建地下人防工程（依据《国家人防法》第二十三条）。

26、选址位置涉及林地的应征求林业管理部门意见（依据《中华人民共和国森林法》）。

27、涉及交通、环保、绿化、人防、保密、涉外安全、河湖、文物的须按法规要求征求相关部门意见。

28、符合市政府关于城市建设的有关政策要求。

（二）市政工程

1、建设依据符合城市建设发展的需要，有国家批准建设项目的文件或建设单位申请等有关文件、资料（依据《中华人民共和国城市规划法》第三十一条、第三十二条）。

2、申办用地性质符合城市总体规划，控制性详细规划或土地利用叫体规划规定的用地范围及性质或包含在兼容性质的（依据《中华人民共和国城市规划法》第二十九条块结合、第三十条）。

3、在工程性质、工程布局、工程规模上符合已经审定的专业工程规划。

4、拟建工程的建设应符合城市工程管理线综合规划及相应专业规划的要求（依据GB50289—98《城市工程管线综合规划规范》及相应专业规范）。

5、排水工程必须符合分流制的原则。

6、架空线高度符合支线机场净空控制要求。

7、电力架空线符合特殊设施、单位的要求（如机场、兵工弹药企业、特殊环境），并需签订相关协议后再进行线路设计）依据国务院办公厅国办发（1992）39号《兵工弹药企业外部安全距离规定》）。

8、城市电力线路应符合城市电力规范规范（依据GB50293—1999《城市电力规划规范》）。

（三）设计图纸

1、申办项目用地符合该项目规划选址的要求。

2、申办项目用地符合市政府及相关责任部门批准的要求。

3、临时用地具有使用期限（依据《中华人民共和国城市规划法》第三十三条、《贵州省（中华人民共和国城市规划法）实施办法》第三十条）。

4、红线图四至位置及相邻关系等标明明确。

二、建设项目、设计方案、《建筑工程规划许可证》居住类建筑工程设计方案

（一）规划法律、法规、规章、规范标准

1、符合《规划设计条件》提出的规划指标控制要求。

2、申报用地性质符合城市总体规划、控制性详细规划或土地利用总体规划规定的用地范围及或包启在兼容性质内（依据《中华人民共和国城市规划法》第二十九条、第三十条）。

3、设计方案中拟建建筑高度符合城市控制性详细规划，高度控制方案和微波通道，支线机场净空控制要求。

4、设计方案中拟建建筑与相邻建筑间距满足有关规定的要求，达不到规定要求的，应附日照遮档情况测算报告；设计方案中拟建建筑已充分考虑不会影响周围用地的土地使用权益。

5、设计方案中已考虑地震、洪水、泥石流、山体滑坡等因素，符合地质条件的要求（依据《城市用地适用性评价》）。

6、设计方案中拟建建筑容积率符合《城市设计条件》要求。

7、设计方案中拟建建筑密度符合城市控制性详细规划要求。

8、绿地率符合规定指标或符合《规划设计条件》的要求。

9、按规定保持消防距离和防火通道（依据《中华人民共和国消防法》）。

10、与城市规划道路相邻的，按要求确定代征道路用地范围，并按规定退让红线。

11、与城市规划绿地相邻的，按规定确定代征绿地。

12、位于文物保护单位周围的。在形式、高度、色彩、性质、建筑密度、体量上符合符合文物保护范围及建筑控制地带管理规定。

13、相邻高压走廊的应退让城市电力规划规范所要求的距离安排（依据《城市电力规划规范》GB50293—1999）。

14、位于历史文化保护区内的，在形式、高度、色彩、性质、建筑密度、容积率上要符合历史文化保护区规划要求。

15、相邻城市干道、铁路干线、河道两侧隔离带应符合市政府批准划定上述道路、河道隔离带的退让距离要求。

16、公共建筑应满足《公共建筑停车场建设管理规定》要求设置的停车位数。

17、居住区（含居住小区、居住组团）的公共服务设施应符合有关规范要求；

18、位于或邻近水源保护区的根据其性质满足《水源保护管理条例》要求的位置和距离。

19、交通组织及出入品设置符合《城市道路交通规划设计规范》。

20、建筑色彩、形式与城市景观、城市设计要求相协调（依据《中华人民共和国城市规划法》第十四条。

21、拟建项目水、电、气、热等市政条件落实（依据《中华人民共和国城市规划法》第二十五条）。

22、建筑位置距古树名木和规定不可砍伐树木的距离符合《古树名木管理暂行条例的》要求；

23、位于或邻近风景名胜的符合风景名胜区管理规定的要求（依据《风景名胜区管理办法暂行条例》第七条、第八条）；

24、按人防工程建设要求配建地下人防工程（依据《国家人防法》第二十三条）；

25、选址位置涉及林地的有林业管理部门意见（依据《中华人民共和国森林法》）；

26、申办项目涉及现状建筑加层或与现状建筑接建，应征得现状建筑所有权业主的同意（《中华人民共和国城市房地产管理法》第五条）。

（二）设计图纸

1、设计图必须与经批准的设计方案相一致。

2、总平面图：标注相邻现状和规划道路的红线位置和道路名称，标注相邻单位名称，标明拟建建筑之间，拟建建筑与周围现状建筑（规划建筑）之间的间距，标明拟拆除的现状建筑等，标明代征用地范围，单位用地范围等指标。

3、平、立、剖面图应相互一致。

4、剖面图：注重室外地坪的高程、层高、檐口高和建筑最高点高度。

5、建筑平面尺寸满足规划建筑红线控制要求。非居住类建筑工程设计方案

（一）规划法律、法规、规章、规范标准

1、符合《规划设计条件》提出的规划指标控制要求。

2、申报用地性质应符合城市总体规划、控制性详细规划或土地利用总体规划规定的用地范围及性质或包含在兼容性质内（依据《中华人民共和国城市规划法》第二十九条、第三十条）。

3、设计方案中拟建建筑高度符合城市控制性详细规划、高度控制方案和微波通道、支线机场净空控制要求。

4、设计方案中拟建建筑与相邻建筑间距满足有关规定的要求，达不到规定要求的应附日照遮挡情况测算报告，设计方案中拟建建筑已充分考虑不会影响周围用地的土地使用权益。

5、设计方案中已考虑地震、洪水、泥石流、山体滑披等因素，符合地质条件的要求（依据《城市用地适用性评价》）。

6、设计方案中拟建建筑容积率各个领域《规划设计条件》要求。

7、设计方案中拟建建筑高度符合控制性详细规划要求。

8、绿地率符合控制性详细规划的要求。

9、按规定保持消防距离和防火通道（依据《中华人民共和国消防法》）。

10、与城市规划道路相邻的，按要求确认代征道路用地范围，并按规定退让红线建设。

11、与城市规划绿地相邻的，按规定确认代征绿地。

12、位于文物保护单位周围的。在形式、高度、色彩、性质、建筑密度、体量上符合符合文物保护范围及建筑控制地带管理规定。

13、相邻高压走廊的应退让城市电力规划规范所要求的距离安排（依据《城市电力规划规范》GB50293—1999）。

14、位于历史文化保护区内的，在形式、高度、色彩、性质、建筑密度、容积率上要符合历史文化保护区规划要求。

15、相邻城市干道、铁路干线、河道两侧隔离带应符合市政府批准划定上述道路、河道隔离带的退让距离要求。

16、公共建筑应满足《公共建筑停车场建设管理规定》要求设置的停车位数。

17、用地范围内生产与生活区之间应保持必要的卫生防护距离。

18、排放有毒有害气体的项目安排在生活居住区及污染系统最小位的上侧。

19、排放有毒有害废水的建设项目，安排在生活饮水水源下游。

20、建筑的性质、距离、防彷遮蔽措施符合涉外和国家安全保密规定要求（依据《涉外项目管理办法》）；

21、位于或邻近水源保护区的应根据性质满足《水源保护管理条例》要求的位置和距离。

22、满足残疾人使用无碍碍设计要求。

23、交通组织及出入口设置符合（《城市道路交通规划设计规范》（GB50220—95））。

24、建筑色彩、形式与城市景观、城市设计要求相协调（依据《中华人民共和国城市规划法》第十四条）。

25、拟建项目水、电、气、热等市政条件落实（依据《中华人民共和国城市规划法》第二十五条）。

26、建筑位置距古树名木和规定不可砍伐树木的距离符合《古城名木管理暂行条例》的要求。

27、位于或邻近风景名胜区的符合名景名胜区管理规定的要求（依据《风景名胜区管理办法暂行条例》第七条、第八条）。

28、按人防工程建设标准配建地下人防工程（依据《国家人防法》第二十三条）。

29、建筑性质和距离符合军事设施保护规定的要求（依据《国家军事设施保护法》第十三条）。

30、对噪声敏感的建筑物在符合噪声规定距离外安排。

31、选址位置涉及森林的有林业管理部门意见（依据《中华人民共和国森林法》）。

32、竖向设计满足地形和项目自身的要求（依据《城市规划原理》有关城市竖向规划的解释）。

33、申报项目涉及与现状建筑接建，应征得现状建筑所有业主的同意。

（二）设计图纸

1、设计图纸必须与经批准的设计方案相一致。

2、总平面图：标注相邻建筑和规划道路的红线位置和道路名称，标注相邻单位名称，标明拟建建筑之间，拟建建筑与周围现状建筑（规划建筑）之间的间距，标明拟拆除的现状建筑等，标时代征用地范围，单位用地范围等。

3、平、立、剖面图应相互一致。

4、剖面较：注明室外地坪的高程、层高，是否存在在结构转换情况，檐口高度和建筑最高点高度。

5、建筑平面尺寸满足规划建筑红线控制要求。

（三）审定设计方案通知书（稿）文本标准

1、语名通顺，文字规范。

2、应分项注明总建设规模中地下建筑面积，地下居住建筑面积，地下配套设施建筑面积，地下非配套设施建筑面积，地上、地下机动车停车位数量，市政配套站点的落实情况。

（四）修改设计方案通知书（稿）文本标准

1、语名通顺，文字规范。

2、指出申报方案存在的全部问题。

3、提出具体的修改意见。

（五）办理经过标准

1、语言通顺，方案规范。

2、对工程概况、历史沿革、相关会议和文件等情况表述明确，详习，并注明附件名录。市政工程设计方案

（一）地下管线工程

设计图纸和设计方案说明（工程平面图、工程断面图、工程纵面图符合六盘水市总体规划及市政专业规划要求。

（二）架空工程

设计方案说明和设计图纸（工程平面图中应标明与规划道路、铁路、河道及其他重要设施的关系，与现状和规划建筑的关系及与现状和规划地下管线的关系）符合六盘水市总体规划及市政专业的专业规划的要求。

（三）市政场站工程

设计方案说明和设计图纸（场站总平面图、工艺流程图）符合六盘水市总体规划及市政专业的专业规划要求。

（四）河道水利工程

设计方案说明和设计图纸（工程平面图、工程断面图、工程纵面图）符合六盘水市总体规划及市政专业规划要求。

（五）道路交通工程

设计方案说明和设计图纸（工程平面图、工程断面图、工程纵面图）符合六盘水市总体规划及市政专业规划要求。

市政工程综合设计

1、项目综合方案图在1/2000、1/1000或1/5000标有道路红线地形图或审定的建筑规划方案图上绘制。

2、项目综合方案图内容应包括配套市政道路、管线和市政站点及现状管线的情况，项目综合方案说明书中应包括综合釜底抽薪据，建筑任务，综合范围；项目综合有关会议纪要及相关资料，各专业工程规划简介及需说明的问题；各专业工程规模和投资估算。

3、项目综合方案图工程项目齐全，规划和需要保留的现状管线项目明确，各专业管线相接点清楚。

4、项目综合方案图符合GB50289—98《城市工程管线综合规划设计规范》要求。市政综合方案

1、设计综合图应在1/1000或1/500道路设计图上绘制。

2、设计综合图内容应包括：规划管线，需保留的现状管线和设施，人行过街等附属设施，桥梁或建筑构筑物的基础位置等。

3、设计综合图应标明道路红线宽度，道路断面平面位置，管线交叉点控制标高等，并需绘制管线布置断面图。

4、专业齐全，符合审定的项目综合方案。

5、符合GB50289—98《城市工程管线综合规划规范》的要求。县域、乡域总体规划

1、分析区域发展条件和制约因素，提出区域城镇发展战略，确定资源开发，产业配置和保护生态环境，历史文化遗产的综合目标；预测区域城镇化水平，调整现在城镇体系的规模结构，职能分工和空间布局，确定重点发展的城镇，原则确定区域交通，通讯，能源，供水，排水，防洪等设施的布局，提出实施规划的措施和有关技术经济政策的建议（依据《城市规划编制办法》、建设部命令14号，第十六条，下同）。

2、确定性质和发展方向。

3、提出规划期内人口及用地发展规模，确这建筑用地与发展用地的空间布局、功能分区，以及中心城区位置。

4、确定对外交通系统的布局以及主要交通设施的规模、位置，确定中心城区主、次干道系统的走向、断面，主要交叉口形式确定主要广场、停车场的位置、容量。

5、综合协调并确定供、排水、防洪、通讯、燃气、供热、环卫等设施的发展目标和总体布局。

6、确定河湖水系的治理目标和总体布局。

7、确定园林绿地系统的发展目标和总体布局。

8、确定环境保护目标，提出防治污染措施。

9、确定环境保护目标，提出防治污染措施。

10、根据防灾要求，提出人防建、抗震防灾仙划目标和总体布局。

11、确空旧区改建，用地调整的原则，方法和步骤，提出改善旧区生产、生活环境的要求和措施。

12、综合协调中心地区与村庄、集镇的各项建设，统筹安排村庄在、集镇的居住用地、公共服务设施、乡镇企业、基础设施建筑和耕地，确定基本农田保护区，划定城镇保留和控制的绿色空地。

13、进行综合技术经济论证，提出规划实施步骤，措施和方法的建议。

14、编制近期建设规划，确定近期建设目标，内容和实施部署。

15、总体规划必须和土地利用总体规划相一致或衔接。

三、设计图纸

1、申办项目用地符合该项目规划选址的要求。

2、申办项目用地符合市政府及相关责任部门批准的要求。

3、临时用地具有使用限期（依据《中华人民共和国城市规划法》第三十三条，《贵州省（中华人民共和国城市规划法）实施办法》第三十条）。

建设银行信用卡审核标准篇5

民生银行信用卡申请说明

一、申请条件

1、主卡申请人需年满18周岁；附属卡申请人需年满13周岁（如非主卡申请人子女申请附属卡，须年满18周岁）；

2、主卡申请人须有正当职业，且收入稳定；

3、申请简便，免担保，免保证金。

二、证明文件

1、主卡以及附属卡申请人身份证明文件（必附文件）境内人士---居民身份证或者军官证复印件；

港澳台同胞---港澳居民来往内地通行证、台湾同胞来往大陆通行证及居住签注或多次往返签注复印件；外籍人士---外国人士所属国的护照及居留证或在华就业证复印件；

附属卡申请人---身份证复印件（不满16周岁的附属卡申请人须附户口簿复印件）。

2、主卡申请人工作证明文件

如：工作证复印件、工作单位开具的工作证明原件、名片、职称复印件、专业资格证书复印件等。

3、财力证明文件

如：银行代发工资记录、单位开具的收入证明、所得税扣缴凭证、自有房产证、自有汽车行驶证、我行定期存单等资料的复印件。

三、收费标准

注：

1、表中美元标注的收费，当持卡人信用卡外汇账户结算币种为除美元以外的其他外币时，则以与美元标注收费的等值外币收取。

2、信用卡转账视为预借现金。

建设银行信用卡审核标准篇6

国际商会第600号出版物《跟单信用证统一惯例》 (Uniform Customs and Practice for Documentary Credit) (以下简称UCP600) 对信用证的定义如下:“信用证意指一项约定, 无论其如何命名或描述, 该约定不可撤销并因此构成开证行对于相符提示予以兑付的确定承诺。”即信用证一旦开立, 便构成开证行对受益人 (出口商) 的一种不可撤销的保证, 只要受益人履行了信用证所规定的各项条件, 开证行就应承担付款责任。但在实际业务中, 受益人收汇却常常遇到一些阻碍。

在单证审核环节易出现单证与信用证要求不一致的情况, 即不符点 (Discrepancy) 问题。在信用证结算方式下, 受益人向银行提交全套单据时, 遇到的最大的问题便是银行常常会以单据存在“不符点”为由拒付货款。不符点主要分为两个方面:一是单据本身与信用证条款不一致, 如货物的规格型号等不一致;二是受益人的相关行为不符合信用证的要求, 如交单时间晚于信用证规定的交单期。

实务中往往将不符点分为实质性不符点和非实质性不符点两种。实质性不符点一般不是在制单环节出现的, 如货物完成装运的时间超过信用证规定的最迟装运期。而非实质性不符点一般是在制单环节由于人为原因造成的, 如贸易术语由CFR改为FOB时, 没有同时将海运提单中的“Freight Prepaid”改为“Freight Collect”。

作为受益人遇到不符点问题时, 通常可以选择重新制单或与开证申请人沟通, 请求开证行放弃不符点, 或者放弃银行信用转以商业信用结算。但是无论采取哪种做法, 都会造成收汇的延迟, 尤其是在市场行情下跌的情况下, 开证申请人可能以此为借口, 要求受益人降价处理或是解除双方间的合同关系。

二、常见不符点产生的原因

信用证不符点产生的主要原因在出口方, 即受益人, 要想做到相符交单不仅仅是在制单环节要仔细谨慎, 还关系到交易前的准备、合同的商定与履行等各个环节的处理, 任何一个环节出现问题, 都会给制单工作留下隐患, 造成受益人不能及时收汇的风险。具体来看, 不符点产生的原因主要有以下几个方面:

(一) 业务员对市场及客户调查不足, 合同条款设置欠妥

首先, 业务员在交易前的准备环节首先要对目标市场与潜在客户展开调查, 如对目标市场的供求状况、价格走势、进出口政策、商业习惯等方面进行调研, 确保出口商在未来一段时间能对目标市场作出正确的判断。同时也要掌握潜在客户的资信情况、经营能力、经营范围、经营作风等信息。

其次, 在合同的拟定环节, 也应尽量争取订立配套、协调的合同条款, 如果合同条款本身设置欠妥, 那么在交单时将不可避免地产生不符点。如出口合同中规定:“CIF利物浦, 装运地西安……提供港至港清洁已装船提单……”很显然, 西安是内陆城市, 在整段运输中应包括两个部分:一是内陆至港口的陆上运输;二是港口至港口的海上运输, 实则属于海陆联运的范畴。由于条款设置的原因, 在此情况下, 无论如何操作, 最终都会构成单据的不符点。

(二) 跟单员与供货厂家沟通不畅, 在备货等环节出现问题

信用证的特点之一便是纯粹的单据业务, 银行处理的是单据, 而不是单据所涉及的货物、服务或其它行为。因此, 备货、发运等信息最终会以单据的形式体现。如果跟单员不能与其他环节人员有效沟通, 在规定的时间内可能就无法产出足量的货物, 这样便会延误装运与制单。

(三) 单证员业务能力有限

部分单证员由于业务能力有限, 在收到信用证后, 未能对其进行全面的审核, 没能发现其中的缺陷, 为日后交单埋下了隐患。

信用证中可能含有不宜察觉的软条款 (Soft Clause) 。比如“1/3正本提单直接寄给客户”。若按此条款操作, 开证申请人在收到海运提单正本后便可凭此提货, 若客户有意欺诈, 受益人很可能面临钱货两空的局面。再如要求受益人提交经开证申请人或其授权人签字的检验证书, 其签字要与开证行所留样本一致。若不对此条款提出异议, 发货时如恰逢市场行情走低, 开证申请人很可能不到装运地验货, 或者在检验中百般挑剔, 即使签发检验证书, 其签字与开证行留存的样本是否一致, 受益人也不得而知。软条款形式多样, 变化多端, 无法一一列举, 但其共性在于向开证申请人提供了制造单证不符的机会, 在一定程度上免除了开证行的付款责任。

三、受益人的对策

受益人在交单时一旦遭到银行拒付, 往往会面临很多不利的影响, 比如收款延迟, 面临利息损失, 单证不符, 面临扣除不符点费用等风险。因此, 作为受益人要认真研究在UCP600下如何最大程度地降低不符点出现的可能性, 降低银行拒付的风险。一般来讲, 可以从以下几个方面着手:

(一) 交易前期做好资信调查及目标市场调研

考虑到信用证欺诈的问题, 开证申请人可能会与开证行相互勾结, 骗取受益人的货物。因此, 在交易前, 对进口商和目标市场的情况务必做充分调研, 在此基础上选择信誉有保证的客户与之合作。

(二) 设置完善、协调的交易合同条款

信用证是依据买卖合同开立的, 信用证条款内容来源于合同条款。因此, 合同条款的设置是否完善、协调直接影响到信用证条款, 最终决定受益人在交单时能否做到单证相符。因此在业务员签订买卖合同时, 就应注意条款问题。比如, 合同中规定了数量的溢短装条款, 那么在相应的金额条款上是否也规定了金额的增减幅度;交易量比较大的情况下, 是否可以分批装运与转运。

(三) 及时催开信用证

信用证支付方式下, 开证申请人按时开证是受益人按时备货装运的前提。通常在买卖合同中, 就应明确规定买方最迟应在什么时间将信用证开到卖方手中, 若无此规定, 一般在装运期开始前15天左右, 受益人应收到信用证。如果买方拖延开证, 受益人为避免改证的麻烦, 往往会仓促装运, 稍有不慎就会导致船货衔接不好, 最终, 要么是装运时间晚于信用证规定的最迟装运期而不得不倒签或者预借提单, 要么是倒签或者预借提单行为被发现, 面临被追究法律责任的风险。

(四) 做好备货与装运工作

信用证条款或经修改符合受益人要求后, 接下来要做的工作便是备货与装运。备货与装运的依据应是信用证有关品名、品质、包装、数量等的要求。比如在备货的数量上应适当留有余地, 防止装运时发生意外或损失。备货的时间上结合信用证的规定与船期的安排, 以利于船货衔接。同时, 货物是制单的依据所在, 只有货证相符, 受益人所交的货物才是真正符合要求的, 否则即使通过签发保函等手段获得了与信用证要求一致的单据, 买方收到货物后, 依旧可以凭买卖合同提出索赔。

(五) 做好审证、改证工作

受益人收到信用证后, 首先要做的工作就是对信用证条款进行逐条审核, 确定信用证中的所有要求能否做到。一旦存在问题条款而受益人没有及时提出修改, 那么交单时就很可能会发生单证不符的情况。

经过审核, 如果确认信用证中某些条款确实需要修改, 必须通知开证申请人通知开证行开出信用证修改书。修改书只能经原信用证的通知银行传递到受益人手中, 直接寄给受益人的通知书往往要考虑其真实性的问题。同时UCP600第10条E款规定:“接受同一修改中的部分内容是不允许的, 并将被视为对该修改的拒绝通知。”即对修改书中的内容不能部分接受部分拒绝, 只能全部接受或者全部不接受。

(六) 及时交单

受益人备货装运完成单据缮制后, 就应及时向银行交单议付。一方面如果单据没有不符点, 就可以及时收汇, 加速资金的周转;另一方面, 即使单据存在不符点, 还有比较充足的时间重新制单或是更换单据。

综上所述, 相对于UCP500, UCP600的审单标准的确有所放松, 而这主要是为了促进信用证在国际贸易中的使用。对于受益人收汇来说, 的确有积极的促进作用, 而对于制单来讲, 诸如“不矛盾”等弹性的规定, 其审核标准实质上并未宽松。所以, 业务人员必须按照“单单一致、单证相符、单内一致”的标准严格处理与信用证有关的方方面面, 才能做到顺利交单、按时结汇。

摘要：随着国际贸易的不断发展, 国际贸易结算方式也呈现出多元化的趋势。信用证作为传统结算方式的一种, 依然在其中占有一席之地。但是由于信用证结算方式本身存在制度上的缺陷, 使得受益人在很多情况下并不能安全、快速地收回货款。受益人应在交易前期做好资信调查及目标市场调研, 设置完善、协调的交易合同条款, 及时催开信用证, 做好备货与装运、审证和改证工作, 及时交单, 以规避风险。

关键词：信用证,受益人,单证审核

参考文献

[1]张法坤.信用证结算方式下银行审单原则初探[J].时代经贸, 2010 (12) .

谈建设工程竣工结算审核篇7

一、工程竣工结算的审核内容

1、核对合同条款。首先，应该核对竣工工程内容是否符合合同条件要求，工程是否竣工验收合格，只有按合同要求完成全部工程并验收合格才能列入竣工结算。其次，应按合同约定的结算方法、计价定额、取费标准、主材价格和优惠条款等，对工程竣工结算进行审核，若发现合同开口或有漏洞，应请建设单位与施工单位认真研究，明确结算要求。

2、检查隐蔽验收记录。所有隐蔽工程均需进行验收，两人以上签证；实行工程监理的项目应经监理工程师签证确认。审核竣工结算时应核对隐蔽工程施工记录和验收签证，要手续完整，工程量与竣工图一致方可列入结算。

3、落实设计变更签证。设计修改变更应由原设计单位出具设计变更通知单和修改图纸，设计、校审人员签字并加盖公章，经建设单位和监理工程师审查同意、签证，重大设计变更应经原审批部门审批，否则不应列入结算。

4、按图核实工程数量。竣工结算的工程量应依据经审核确认的竣工图、设计变更单和现场有效签证等进行核算，并按国家统一规定的、合同及招投标文件约定的计算规则计算工程量。

5、严格执行合同规定的单价。结算单价应按合同约定或招投标规定的计价定额与计价原则执行。特别是按工程量清单报价的固定单价合同的工程结算，审查时要注意在约定的条件及范围内只调量而不调价。

6、注意各项费用计取。建安工程的取费标准应按合同要求或项目建设期间与计价定额配套使用的建安工程费用定额及有关规定执行，先审核各项费率、价格指数或换算系数是否正确，价差调整计算是否符合要求，再核实特殊费用和计算程序。要注意各项费用的计取基数，如安装工程间接费等是以人工费为基数，这个人工费是定额人工费与人工费调整部分之和。

7、为防止各种计算误差。工程竣工结算子目多、篇幅大、往往有计算误差应认真核算，防止因计算误差多计或少算。

二、当前竣工结算存在的问题

1、送审资料不完整、不齐全。在审核中经常发现送审资料没有经过监理单位及建设单位确认，有些施工单位只送审工程量增加的资料，而不送审工程量减少的资料。竣工图没有全面体现工程实际情况，直接以施工图代替竣工图，或在施工图上做简单更改，很多变更没有在图上标注等。

2、现场签证出现资料不真实、文字表述不清、准确度不够、甚至盲目签证、事后补签等现象，给结算审核工作带来困难。目前我国，结算审核工作是事后控制工作，平常造价工程师很少到施工现场,当工程竣工结算审核时，工程量的计算依据主要就是竣工图和现场签证，因此，现场签证的真实性是非常重要的。有些施工单位千方百计想尽各种方法在签证上巧立名目,弄虚作假,以少报多，而有些监理人员往往没有认真核实，建设管理人员又经常依赖监理，没有下工地核实；或有些现场签证是完工后再办理，存在时过境迁而无法查实的问题，造成现场签证失真，这一问题在隐蔽工程中表现更为突出。

3、工程计量不按规定。工程量的计算是依据竣工图纸、设计变更联系单和国家统一规定的计算规则来编制，是结算编制的基础。有些施工单位故意不按计算规则，多计工程量，如建筑工程土方外运按开挖量，不扣除回填土数量；框架间墙体规定按净长线计算，却用中心线长度计算，多算框架柱部分等等。专业交叉部位出现重复计算的现象；对设计变更，应增加项目计算，应减少项目不计。

4、结算单价随意高套。不认真执行规定的定额或合同约定的单价，随意高套，造成结算投资虚增。

5、取费不按规定，计算多加少扣。

6、极少数的结算编制人员业务水平不过关，以致计算“失真”。

三、加强建设工程竣工结算审核

加强建设工程结算的审核，注重从下面六个方面入手：

1、建立健全工程结算送审资料的完整性与符合性审查制度。

工程竣工结算审核的主要依据有：招投标文件、中标通知书、工程施工合同及协议；竣工图、招标答疑文件、图纸会审记录；有效隐蔽工程验收记录、设计变更签证单及现场签证资料；工程结算书（含工程量计算书、综合价格分析表、材料调价表、钢筋抽筋表、造价汇总表）；工程竣工驗收合格证明（消防验收合格证明、规划验收合格证明、环境检测验收合格、档案验收合格）、工程付款证明等相关资料。因此在审核时，首先要对这些相关资料进行审查，一一核对，力求资料完整齐全，符合相关规定，特别要注意现场签证手续是否清楚、完整；竣工图绘制是否符合规定要求，是否加盖竣工图章；隐蔽验验收记录是否注明深度、宽度、用料，验收签证手续是否齐全等，以确保审核工作正常进行。因缺项、漏项等不符合要求的，应及时要求送审单位在规定时间内补齐全部资料后再予审核。一言蔽之，没有完整齐全的资料所进行的审核就会得出不准确的结论，达不到审核所要达到的目的。

2、工程量是审核的关键

竣工结算的工程量计算是依据竣工图纸、设计变更联系单和国家统一规定的计算规则来编制的，是结算编制的基础。审核工程量是整个结算审核过程中是最繁重、花费时间最长的一个环节，因此，必须在工程量的审核上狠下功夫，才能保证结算的质量。要准确地核实各分部分项的工程量，不仅要看懂图纸还要熟练地掌握全国统一的工程量计算规则，才能保证工程量计算的准确性。施工单位编制的工程结算，往往通过障碍法手段在构造交接部位重复计算，在审核中如不熟悉计算规则，多算冒算的工程量就难以察觉。总之，对于多报的工程量要扣除，否则就直接损害了业主的利益。同时对于漏报的工程量，在反复核实后，本着实事求是将漏报的工程量增补到结算中去，避免承包商的利益受到损失。

3、结算单价的审核不可忽视

结算单价应按合同约定或招投标规定的计价定额与计价原则执行，一般以当地（或行业）当时执行的建安工程预算定额单价，当地（或行业）、建设行政主管部门和工程造价管理部门发布的报告期价格指数及有关规定为准。定额单价没有的项目应按类似定额进行分析换算，或提出人工、机械、材料计价依据，编制补充单价；不得高套、拆算，不得随意毛估或重复计算。

4、工程费用的审核坚持合情合理

工程费用，由于计算方法不同于工程量和定额单价的套用，故在审核中要根据费用的发生具体对待。工程费用大体有四类：一是施工中发生的费用；二是政策性规定的费用；三是市场波动产生的材料价差费用；四是实行激励机制产生的费用。无论是哪一类，都要以合同、协议为依据，实事求是，避免差错。

5、工程结算审核人员能力和素质至关重要

工程结算审核是集技术、经济于一体的业务工作，它要求审核人员既有良好的职业道德修养，又具有较高的专业技术技能，懂得相应的经济法律、法规、政策，采用适当的方法，能抓住关健点，把握重要环节。在专业技能方面，能熟悉变更单价的基本定价方法，准确确定变更类别；熟悉施工合同，招投标文件；了解材料市场价格；正确套用本地定额等。建设单位领导还要高度重视，舍得人力物力的投入，给工程决算审核工作提供良好条件。而在实际工作中，一些单位工作人员不熟悉竣工图纸、变更图纸及招投标文件，不了解现场施工工艺、实际工料投入，不经常深入工地，缺乏经验，纸上谈兵，往往被施工单位牵着鼻子走，从而导致变更不合理、材料价格审定偏高、预算审核不严等情况发生，因此从事工程决算审核人员要加强学习，提高道德水准和业务能力。

6、运用计算机进行快捷准确的辅助审核，提高审核效率和质量

工程量及其单价是影响工程价格的两因素，工程量的准确与否决定了造价的准确与否。同一个项目，工程量应该是常量，但是常出现同一个工程经不同的人计算工程量，结果也不一样，这就是计算上产生了误差，采用计算机辅助审核就避免了这类问题。

此外，利用计算机网络有助于及时了解相关政策、标准规范、价格信息、新建材品种及价格，提高审核效率和质量。

四、结束语

建设银行信用卡审核标准篇9

一、个人书面申请

申请人根据自身情况向所在村（社区）或乡镇（街道）大社保工作中心提出相应救助要求，填写《杭州市富阳区社会救助申请核查表》。申请人应如实申报，其中《社会救助申请书》需写明家庭基本情况与申请救助原因，并随附提交相关证明材料。

二、村（社区）受理与初审

1.对申请人提供的证件和证明材料是否齐全进行审验，证件、证明材料提供不齐全、不完备的，一次性告知申请人补正补齐；证件、证明材料齐全的，对《杭州市富阳区社会救助申请核查表》及有关证明材料所填写的内容是否真实进行初步审查，对家庭经济状况进行初步调查。

2.经乡镇（街道）人民政府（办事处）委托，召开民主评议小组会议。乡镇（街道）人民政府（办事处）应派人参加。民主评议小组，1000人（含）以下规模村（社区）由全体村民代表组成；1000人以上规模村（社区）由村（社区）两委成员、全体村民小组长、妇女主任、村老协会长等人员组成，认为有必要的也可扩大到全体村民代表，评议小组要对本村（社区）拟救助的申请对象按困难程度进行排序。民主评议时，调查人员首先逐户介绍各申请对象家庭的实际调查情况，也可以申请人直接介绍情况，评议小组按户进行民主评议，评议中可向低保申请人或其代理人询问。民主评议应采取无记名的方式使与会人员充分表达意见，当场公布评议结果，并要求参评人员签字确认。评议结果无论同意与否，均应做好详细记录。3.将经初步审查和民主评议后符合救助条件的申请家庭有关材料上报乡镇（街道）人民政府（办事处）。

申请人不同意村（社区）意见的，可直接向乡镇（街道）人民政府（办事处）提出申请，同时提供相关证明材料。

三、乡镇（街道）审核

1.家庭经济状况调查。乡镇（街道）组成不少于2名工作人员的调查小组，通过入户调查、邻里访问、走访工作单位等手段，核查申请人家庭经济状况和实际生活情况，调查结果由调查人员签字确认。

2.确定拟救助金额。对经调查复核收入低于低保标准的对象确定拟救助金额。

3.做好单独登记台账。对低保经办人员和村（居）民委员会成员近亲属的低保申请，乡镇（街道）应当进行单独登记。

4.提交集体讨论。乡镇（街道）工作人员将拟救助对象进行汇总，形成报告，提交党委政府集体讨论。

5.录入系统。将拟救助对象名单录入社会救助系统，利用高拍仪将纸质档案扫描进系统，建立电子档案。

6.公示。打印拟救助公示表，在拟救助对象所在村（社区）社会救助公示栏、各自然村和居民住所（楼道）进行公示，公示时间不少于7天。确保公示内容完整、准确，接受群众监督。

7.上报。经公示无异议的，提交区低收入家庭收入核定中心审核。

四、区低收入家庭收入核定中心审核

1.信息比对。区低收入家庭收入核定中心依法对申请人家庭经济状况开展审核，通过与区低收入家庭收入核定工作领导小组各成员单位进行信息比对，查询申请人家庭相关收入、财产信息。

2.经过信息比对，对有疑问的申请人家庭信息，区核定中心可将信息反馈给各乡镇（街道），由乡镇（街道）进行复查；区核定中心也可自行组成调查小组进行复查。

五、区帮扶救助服务中心审批

1.区帮扶救助服务中心自收到申请材料之日起3个工作日内提出审批意见；对拟批准对象通过乡镇（街道）、村（社区）进行公示7天，公示期满无异议的，在3个工作日内作出审批决定，发放低保证、残疾人基本生活保障证、困难家庭救助证。

2.区帮扶救助服务中心按照不低于30%的比例对申请家庭进行入户抽查。

3.审批完成后，将救助对象家庭成员、收入、保障金额等情况在乡镇（街道）、村（社区）进行长期公示。

六、文明服务规范

1.举止文明。大社保基层服务平台救助工作人员举止得体，服务文明规范，不和救助申请人发生口角争执等不文明情况。

2.操作文明。按规定程序对申请对象进行初审、复核，不玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊、收受款物。

建设银行信用卡审核标准篇10

通过内审来发现质量体系实施中的问题,再通过管理评审,由实验室最高管理者来确认问题,做出决策,最后通过纠正措施和预防措施来解决问题,从而形成一个不断实施质量改进的自我完善机制。(如图1.1所示)可见内审是维持质量体系自我完善机制的关键环节,是一项专业性很强的活动。下面我就如何依据GB/T 15481-2000中关于内审的条款来进行内审谈一下自己的看法。

内审的范围

标准4.13条款中提到“内部审核计划应涉及质量体系的全部要素,包括检测和(或)校准活动”,因此,内审的范围一般取决于体系所涉及的部门和要素。它在原则上应包括体系所覆盖的所有部门和要素。

内审的时机和频度

标准4.13条款中提到“实验室应定期地对其活动进行内部审核”。内审一般分为例行的常规审核与特殊情况下的临时审核两类。在质量体系建立之初,经过试运行一段时间(一般为六个月)之后,进行首次内审,这个阶段内审的频次可以多一些,以便及时发现问题,使体系运行正常化。一般在发生下列情况时,需要组织进行临时内审:

(1)发生了严重的质量问题或用户质量投诉;

(2)实验室的领导层、隶属关系、内部机构、质量方针和目标、人员、技术及设备、试验场所等有较大变动;

(3)即将进行第二方或第三方现场评审;

(4)获得认可后的定期监督和五年后的复审。

内审的实施人员

标准4.13条款中提到“审核应又经过培训和具备资格的人员来执行,只要资源允许,审核人员应独立于被审核的活动。”内审要由特定的人员来进行,就是内审员。内审员在一个实验室内对其质量体系的正常运行和改进起着重要作用,内部质量体系审核的效果很大程度上也取决于审核人员的水平,实验室只有培养一支高素质的、能力强的内审员队伍,充分发挥内审员在内审中的作用,才能做好内审工作。内部质量体系审核需要一支合格、称职的内审员队伍。相应地,对内审员的综合素质要求要从其知识结构、基本的职业能力、具体的工作能力,职业道德及修养等多方面来要求。内审员要有一定的数量,人员的分布也要适当分散,要达到内审员独立于被审核的活动的要求。经过一定培训的内审员,需经考核合格后由实验室的最高管理者正式任命,并有任命文件。

内审的实施步骤

标准4.13条款中提到“实验室应根据预定的日程表和程序,质量主管负责按照日程表的要求和管理层的需要策划和组织内部审核。”这就要求我们将内审活动分为以下几个步骤:

(1)确定任务:如果是例行审核,则按年度计划规定进行;如果是临时审核,则要明确目的和受审的部门或要素。每次审核还要明确采用的依据。任务确定后,要按程序由有关领导批准下达。

(2)审核准备:由质量负责人指定审核组长,并组成审核组,审核组长应领导全组编制好具体的审核计划日程表,并把任务分配到每个内审员。每个内审员应编制检查表,经组长审批后实施。同时全组应集中有关文件加以初审。计划日程表确定之后应尽早通知受审部门负责人,征得其同意,并确定联络员。

(3)审核实施:实施的主要步骤为:召开首次会议—收集客观证据,实施审核—如发现不合格项,填写不合格项报告、纠正措施要求表—末次会议,报告审核结果。在这个过程中,要注意实现标准4.13条款中提到的“审核活动的领域、审核发现的情况和因此采取的纠正措施,应予以记录”,要将其体现于审核实施的过程中。

(4)编写审核报告:审核组长应按规定格式,根据审核结果编写审核报告。此报告与纠正措施要求表经质量负责人审定后,通过质量管理部门正式下达给受审部门。

(5)纠正措施的跟踪:质量管理部门应会通审核组一起对纠正措施的实施进行跟踪验证。

(6)全面审核报告的编写和纠正措施完成情况的汇总分析

内审的路线和方法

在现场审核中还要注意选择合适的审核路线和方法,一般经常采用的路线和方法有三种:

(1)自上而下和自下而上的方法:自上而下是指先到信息比较集中的部门了解总的情况,选择一批样本,再到使用这些样本的各部门去调查。自下而上是指先导许多部门调查研究,选择一批样本,然后到某个集中管理的部门去审核。有时自上而下和自下而上的审核方法还要互相结合,交叉进行,才能达到审核的目的。

(2)正向和逆向的审核方法:正向是指按校准/检测报告质量形成的过程,从合同签定开始,到报告的编制和签发的顺序去审核,即从过程的始端核查到过程的终端;而所谓逆向则路线正好相反,即从终端查到始端,由报告签发向前一步步追溯直到合同签定为止。

(3)按要素审核和按部门审核的方法:内审中多采用按部门审核的方法,即在按部门审核时,审核组对该部门涉及的要素一次审核清楚;但即使是按部门审核,最后也还是要按要素把各部门审核的结果集中起来整理,也就是说,按要素审核和按部门审核的方法是必须结合在一起使用的。

注意纠正/预防措施的跟踪验证

标准4.13条款中要求“跟踪审核活动应验证和记录纠正措施的实施情况有效性”,在内审中纠正措施具有特别重要的意义,内审的着眼点在于发现问题,加以纠正,使质量体系得到不断改进。即内审的目的是改进,发现的不足是改进的重点,采取措施才能改进。不断发现问题,不断采取纠正和预防措施,不断改进,才能使实验室的技术和服务水平得到提高,也才能使质量体系不断的完善。因此在现场审核完成以及审核报告发表后,审核组和质量负责人仍要花许多精力促进纠正和预防措施的有效实施。

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