用友财务考试题

用友财务考试题（共8篇）

用友财务考试题 篇1

用友财务考试题 总账

一、单选题：

下列自动转账分录中，属于独立自动转账分录的是(A．制造费用结转自动转账分录 B．期间损益结转自动转账分录 C．销售成本结转自动转账分录

D．固定资产计提折旧自动转账分录 参考答案：D

总账系统初始设置不包括以下哪项内容? A．单据设置 B．结算方式 C．会计科目

D．数据权限分配 参考答案：A

对于使用了用友ERP总账系统的老用户来说，建立新账后，可以对账套中相关信息进行调整，以下哪项信息不能修改? A．会计科目 B．账套启用日期 C．凭证类剔 D．期初余额 参考答案：B

在用友ERP管理系统中，以下哪个模块与总账系统之间不存在凭证传递关系? A．应收管理

B．固定资产管理

C．工资管理

D．UF0报表 参考答案：D

用户可通过总账系统“个人往来账”功能对与单位内部职工发生的往来业务进行个人往来管理，但必须先在设置会计科目时将相关科目的辅动核算形式 设为“个人往来”．下列科目中适合于设置为个人往来核算科目的有（）。A．应付账款

B．预付账款

c．共他应收救

D．应收账款 参考替案：C

明光公司应收款项通过总账系统核算．并进行按客户管理，则其“应收账款”科目应选择（）辅助核算方式。A．个人往来 B．部门核算 C．供应商往来 D．客户往来 参考答案：D

明光公司财务制度规定出纳凭证必须经出纳签宇，同时对操作员进行金额权限控制．则可在总账系统中，通过（）功能进行相应参数设置。A凭证/填制凭证 B设置／选项 B设置／分类定义 B账表/我的帐表 参考答案：B

对于总账系统“审核凭证”功能，下列说法中错误的是（）。

A．对于错误的记账凭证，可以通过计算机在凭证上标明“有错”字样 B．对己审核凭证可以由审核人自己或是会计主管取消审核签字 C．作废凭证不能被审核，也不能被标错 D．审核人和制单人不能是同一人 参考答案：B

在总账系统中，用户可通过（）功能彻底删除己作废记账凭证。A．“冲销凭证” B．“整理凭证” C．“作废凭证” D．“删除分录” 参考答案：B

关于总账系统记账凭证录入功能，下列说法中不正确的是（）。

A．凭证金额合计栏由计算机自动计算借方科目和贷方科目的金额合计数并显示 B．对于定义了辅助核算的科目，应在输入每笔分录时，同时输入辅助核算的内容。C．凭证日期应随凭证号递增而递增，并且大于等于业务日期。

D．当前新增分录完成后，按回车键，系统可以将摘要自动复制到下一分录行 参考答案：C

在总账系统中查询未记账凭证科目汇总表时，屏幕上背景为蓝色的数据具有辅助核算．这时单击工具栏（）按钮．可以查看其明细信怠。A．“查询” B．“转换” C．“专项” D．“详细” 参考答案：C

在总账系统中，己记账凭证的查询应通过下列（）界面进行。A．凭证／查询凭证 B．账表／科目账 C．凭证／常用凭证 D．凭证／填制凭证 参考答案：A

在总账系统“凭证审核”功能中，可以对记账凭证进行对照式审核，所谓对照式审核，是指()A．通过将记账凭证与原始单据进行对比，达到系统自动审核凭证的目的。

B．通过将记账凭证与其他系统的记录进行对比，达到系统自动审核凭证的目的。C．通过对记账凭证的二次输入．达到系统自动审核凭证的目的。

D．通过将记账凭证与账簿记录进行对比，达到系统自动审核凭证的目的。参考答案：c

在总账系统中录入有数量核算要求的记账凭证时．系统根据“数量*单价”自动计算出金额，并将金额先放在借方，如果方向不符．用户可以使用()调整金额方向。A．空格键 B．shift键 C．F2键 D．回车键 参考答案：A

在总账系统中，采用自定义转账分录生成机制凭证前，需要做好以下哪项工作? A．本月发生的经济业务已制成凭证，已审核已记账且已结账。B．本月发生的经济业务已制成凭证，已审核但未记账。C．本月发生自经济业务已制成凭证，已审核已记账。D．本月发生的经济业务己制成凭证，但未审核记账。参考答案：C

在总账系统中设置转账分录时无须定义以下哪一项? A．凭证号 B．凭证类别 C．摘要

D．借贷方向 参考答案：A

关于总账系统自动转账分录凭证生成，下列说法中不正确的是（）。

A．相关自动转账分录只能在某些相关经济业务入账后使用，否则计算金额时会发生差错 B．系统按设定的自动转账分录生成转账凭证后自动审核凭证并记账

C．同一张自动转账凭证，内可根据需要多次己生成，但每月一般只需结转一次 D．独立自动转账分录可以在任何时候用于填制机制凭证 参考答案：B

用友ERP-U8总账系统中，以下关于结账的意义，说法不正确的是哪一项? A．结账就是计算和结转各账簿的本期发生额和期末余额。B．结账就是终止本月的账务处理工作。C．结账工作每月进行一次。

D．结账就是计算本月各科目的本期借贷方累计发生额和期末余额。参考答寨：D

二、多项选择题

明光公司在工商银行开立了一个日元帐户，公司对该帐户进行银行存款日记账管理，并定期进行银行对账，则在设置会计科目时，应选择如下()选项。A．银行账 B．日记账 C．外币核算 D．项目核算 参考答案：ABC

明光公司财务部于2003年5月启用总账系统，则其建账时需要输入的各科目期初余额数据有(A．2003年5月月初余额

9．2002年全年借、贷方累计发生额 C．2003年年初余额

D．2003年1—4月份借、贷方累计发生额 参考答案：AD

通过总账系统“银行对账”功能，可以实现如下（）等各项操作。A．银行对账单查询 B．引入银行对账单 C．自动银行对账 D．输入银行对账单 参考答案：ABCD

在总账系统中，只有经过审核的记账凭证才能作为正式凭证进行记账处理，在这里，审核凭证包括（）等几个方面的工作。

A．出{由签字 B．修改标错凭证 C．主管签字

D．审核员审核凭证 参考答案：ACD

总账系统中记账凭证的来源有（）。A．从外部导入，如凭证引入或接口开发 B．从其他业务系统自动传递转入

C．根据审核无误的原始单据人工编制录入 D．系统根据设定的自动转账分录自动生成 参考答案：ABCD

己输入期初余额并制单的现金和银行总账科目，不能直接删除，若要删除，必须先执行如下（）操作。A．取消现金银行科目指定 B．删除其下级科目

C．将该科目及其下级科目余额清零 D．删除使用该科目的凭证 参考答案：ABCD

在总账系统中，对记账凭证进行审核可以采用（）等方法。A．纵向审核 B．对照审核 C．联机审核 D．屏幕审核 参考答案：BD

在总账系统账表功能中查阅部门总账时，系统提供的查询方式有(A．按科目和部门查询 B．按部门查询 C．按发生额查询 D．按科目查询 参考答案：ABD

由于各会计期间的许多转账和期未业务具有较强的规律性，可以通过设定自动转账分录达到快速生成转账凭证的目的。目前总账系统“转账定义”功能 提供如下（）等多种转账功能的定义。A．自动转账定义 B．期间损益结转设置 C．对应转账设置

D．销售成本结转设置 参考答案：ABCD

关于总账系统结账功能，下列说法中正确的有()A．结帐前一般应进行数据备份

B．结账功能每月可根据需要多次进行 C．结账操作只能由会计主管进行 D．己结账月份不能再填制记账凭证 参考答案：AD

三、操作题1、2、

用友财务考试题 篇2

初始设置是财务人员使用财务软件的一项基础性工作，是保证整个财务软件系统正常运行的基本条件。初始设置是将手工会计业务数据移植到计算机系统中的一系列准备工作，需要输入有关的基础数据和信息，并根据企业特点完成一些基本的参数设置。因账套建立和各系统初始设置工作只能进行一次，除个别参数后期可以修改外，大部分参数一旦使用则不能进行修改，因此初始设置工作必须根据企业实际情况考虑周全，并适当给企业预留出发展空间，防止出现企业规模发展和业务变化而会计软件不相适应的问题。

一旦初始设置工作出现失误，轻者造成各系统间对账数据不平，无法顺利进行记账工作，进而影响企业日常经济业务的处理；重者因考虑不周导致后期使用过程中维护难度加大，严重的可能致使整个初始账套报废。鉴于此，本文以用友T3教育专版为例，对软件各系统初始设置进行分析，以期对企业的会计信息化工作有所帮助。需要说明的是，公共基础档案设置是系统初始化最重要的内容之一，虽然其包含的内容较多，但操作并不复杂，故本文未涉及，而是着重讨论各系统相关账务数据的初始化设置。

二、各项初始设置工作

（一）总账系统。

为了保证企业业务处理的连续性，在进行总账系统初始设置时，应将经过整理的总账启用日期前一个月的手工账期末余额输入计算机系统，并以此为起点继续本月及未来的日常经济业务核算，其主要工作是输入各科目余额，包括最末级科目余额和辅助核算账余额，总账科目余额根据账户勾稽关系自动计算。具体包含四项数据，即各科目年初余额、建账当前月止的累计借方发生额、累计贷方发生额、期初余额（即建账前一个月的期末余额），实际操作时，只需要录入各科目借方累计、贷方累计和期初余额，年初余额根据公式“年初余额+累计借方-累计贷方=期初余额”由系统自动计算。如果企业选择年初建账，因各科目均无累计借方发生额和累计贷方发生额，所以只需要录入各科目期初余额即可。

具体操作步骤是执行“总账→设置→期初余额”功能，进入总账期初余额录入窗口，系统用不同的颜色区别显示三种不同性质的科目，显示白色的单元格表示该科目为末级科目，可以直接输入金额；显示黄色的单元格表示该科目为非末级科目，在用户输入末级科目余额后该项目自动汇总生成；显示蓝色的单元格表示该科目设置有辅助核算，需要双击此单元格进入辅助账期初余额录入窗口，输入该项目详细信息后保存退出，总账界面相应期初余额自动生成。期初余额全部输入完成后，单击工具栏上的“试算”按钮进入科目余额的试算平衡，是否符合会计恒等式“资产=负债+所有者权益”，以保证初始数据的正确性。

（二）工资系统。

使用用友软件处理工资业务之前，必须进行相应的初始设置，主要包括建立工资账套、设置工资项目和定义计算公式等，建立工资账套时可以根据建账向导分四步进行，即参数设置、扣税设置、扣零处理和人员编码定义。需要注意的是工资类别个数的选择，如果企业对所有人员的工资进行统一管理，且工资项目和计算公式全部相同，可以选择“单个”工资类别，以提高系统的运行效率；如果企业分别对在职人员、退休人员、离休人员的工资进行核算，或分别对正式工、临时工的工资进行核算，或每月多次发放工资而在月末统一核算，并且工资项目和计算公式不尽相同，此时可以选择“多个”工资类别，分别对各工资类别进行单独的核算处理。

工资项目设置时，系统已预置了一些固定项目，如应发合计、代扣税、扣款合计、实发合计等，其余项目可根据企业实际情况进行定义，如基本工资、奖励工资、奖金、津贴、请假扣款、病假扣款、三险一金等，具体操作步骤为执行“工资→设置→工资项目设置”，分别增加相应的工资项目，需要注意的是在此设置的工资项目是针对所有工资类别的全部工资项目，各工资类别的工资项目只能在此基础上通过“参照”增加。

工资项目设置完成后，再根据项目之间的关系进行计算公式定义，如“应发合计=基本工资+奖励工资+奖金+津贴-请假扣款-病假扣款”“实发合计=应发合计-扣款合计”等，需要注意的是计算公式要符合逻辑，运算符、关系符、函数的运用必须通过系统的合法性检查，所有计算公式要注意先后顺序，即先得到的数据先设置公式，否则会导致工资数据计算混乱。

最后执行“工资→业务处理→工资变动”操作，录入工资项目中的固定项目，如基本工资等，再进行工资分摊设置，如工资分配、计提五险一金、计算工会经费及职教经费等。工资项目初始设置完成后，在进行日常业务处理时，只需要在工资变动中根据职工实际工作或业绩情况输入工资变动数据，系统则根据设置的计算公式对工资数据进行计算和汇总，最后再通过工资分摊设置生成相关核算凭证传递至总账系统，完成工资业务的处理。

（三）固定资产系统。

固定资产系统主要进行固定资产日常业务的核算和管理，生成固定资产卡片，按月反映固定资产的增加、减少、原值变化，并自动计提折旧，同时生成相应凭证。该系统初始设置包括固定资产参数设置、基础数据设置和固定资产原始卡片录入等。

进行固定资产参数设置时，为了严格控制系统间的平衡，应执行“固定资产→设置→选项”操作，进入后单击“与账务系统接口”选项，勾选“与账务系统进行对账”，并设置相应的对账科目为“1601.固定资产”和“1602.累计折旧”。为了保证固定资产历史资料的连续性，必须将建账日期以前的固定资产原始数据录入到系统中，具体操作步骤为“固定资产→卡片→录入原始卡片”，依次录入全部固定资产原始卡片，最后执行“固定资产→处理→对账”功能，通过设置的对账科目“固定资产”和“累计折旧”将固定资产账套与总账系统数据进行核对，以保证数据平衡。

（四）采购系统。

采购系统期初设置主要包括物流和资金流两个方面，其中物流是指采购业务期初余额的录入，包括期初暂估业务和期初在途业务两种。期初暂估业务是将启用采购系统前没有取得供应商采购发票、不能进行采购报账的入库单以暂估形式输入系统，形成采购管理期初数据，以便后期取得发票后进行采购结算，具体操作步骤为执行“采购→采购入库单”操作，增加期初采购入库单。期初在途业务是启用采购系统前已取得供应商采购发票而货物没有入库、不能进行采购报账，而将该发票以期初采购发票形式输入系统，以便后期货物入库后进行采购结算，具体操作步骤为执行“采购→采购发票”操作，增加期初采购发票（普通发票或专用发票）。

物流期初数据录入系统后，要手工与总账进行核对，其中暂估入库数据与总账“应付账款———暂估应付款”科目核对相符，在途业务与总账“在途物资”科目核对相符，便于以后进行会计核算，保证账务数据的连续性、系统性。采购系统中的期初资金流是指因采购业务而形成的应付未付的供应商货款，为便于以后核销账务，应将该部分数据以相应单据形式录入到系统，由于应付款项形成的原因不同，单据可以采用采购专用发票、采购普通发票、预付单及其他应付单等形式，具体操作步骤为执行“采购→供应商往来→供应商往来期初”操作，增加相应单据。

需要注意的是，为了便于和总账系统进行对账，在输入单据时，必须在“科目编码”栏输入与总账系统核对的会计科目，且要求这些科目在总账科目设置中将其属性设为“供应商往来核算”，并受控于“应付系统”，这样在全部单据录入完成后，可以在“期初余额”窗口单击“对账”按钮，查看采购系统的资金流期初与总账系统的期初余额是否平衡。

（五）销售系统。

在启用销售系统时，可以对销售业务处理进行限定，根据企业特点和核算要求进行业务处理控制参数的设置，主要包括业务范围、业务控制参数、系统参数、价格管理和应收控制参数的设置。为了便于以后核销账务，还需要将以前未处理完的单据全部录入到系统中，作为系统的期初余额，主要指企业已形成的应收款项到目前为止尚未收到的余额，由于应收款项业务形成的原因不同，导致相应单据也有所区别，包括销售专用发票、销售普通发票、预收单及其他应收单等，用户可根据不同情况进行选择，具体操作步骤为执行“销售→客户往来→客户往来期初”操作，增加相应单据。

需要注意的是，与采购系统期初资金流数据录入系统一样，为了能与总账系统进行对账，在输入单据时，必须在“科目编码”栏输入与总账系统核对的会计科目，且要求这些科目在总账科目设置中将其属性设为“客户往来核算”，并受控于“应收系统”，这样在全部单据录入完成后，可以在“期初余额”窗口单击“对账”按钮，查看销售系统与总账系统的期初余额是否平衡。

（六）库存及核算系统。

库存系统和核算系统往往同时使用，此时各个仓库的存货期初数据是相通的，即只要在其中一个系统中输入，另一个系统将自动获得相应数据。以库存系统为例，期初数据的操作步骤为执行“库存→期初数据→库存期初”操作，进入“期初余额”窗口，按仓库分别增加存货的期初数据。

需要注意的是，必须将库存期初数据与总账系统中存货相应数据进行对账，即“原材料”“周转材料”“库存商品”等账户，以保证各系统间期初数据平衡。当库存和核算期初数据录入完成后，必须进行期初记账，将录入的各类存货期初数据记入相应账簿中，记账后才能开始处理本月日常业务。

摘要：初始设置是商品化会计软件正式启用前必须开展的一项基础性工作,本文以用友财务软件为例,对总账、工资、固定资产、购销存等系统的初始化工作进行详细分析,重点介绍相应的操作步骤及注意事项,以期对会计电算化实务工作有所帮助,使企业财务人员少走弯路,加快企业财务信息化进程。

关键词：用友软件,初始设置,操作步骤,对账

参考文献

[1].陈继初.用友财务软件数据十大平衡解析[J].财会月刊,2015,(3).

[2] .宋建琦.会计电算化的实施与初始化问题探究[J].江苏经贸职业学院学报,2013,(6).

[3] .丁洁.会计电算化系统初始化问题研究[J].中国科教创新导刊,2012,(13).

用友财务软件操作浅析 篇3

[关键词] 财务软件 会计电算化 解决方案

用友软件是目前国内应用得最为广泛的财务及企业管理软件,其国内用户总量已达10万家以上,国内市场占有率超过40%,行业覆盖率达100%,许多指标都高居国内同行业之首。但用户在使用用友软件过程中会产生不少问题和困惑,其原因是由于大多数用户不熟悉软件某些功能的原理和细节,本文将对用友软件使用过程中遇到的一些普遍性问题提出解决方法。

一、软件安装及配置中常见问题

(一)软件安装过程中易出现的问题

(二)软件安装后系统初始的常见问题

1.产品安装完后必须选择重起计算机,重起后在右下角能看到U8服务的图标

2.计算机启动完后U8服务管理器会自动运行

3.根据应用需要配置你的服务(设置数据库服务器等)(见图1)

4.在数据库服务器端运行系统管理进行建账或用户权限等操作

现象说明及解决办法

配置数据库服务器后确定,提示连接数据库失败检查所指定的数据库服务器的SQL Server是否正常

客户端登陆时提示:不能登录到服务器[…]请检查U8管理服务是否已启动检查客户端机器与服务端机器的网络连接是否正常(可使用Ping命令测试)

配置数据库服务器后确定,提示数据库SA登陆失败检查sqlserver安装时是不是选择的混合登陆模式,在企业管理器中选择相应的注册,编辑其注册属性,选择使用sql server身份验证

图1

二、系统管理问题

问题1:其他系统在运行时,屏幕出现提示:某机器正在执行某操作,当前功能暂时不能执行,请在退出其他功能后再执行当前功能。

分析:以系统管理员身份注册进入系统管理,执行“视图一清空单据锁定”,再执行“视图一刷新”,退出系统管理即可。

问题2:新建账套后,系统提示操作员非法。

分析:原因是操作员没有该账套的操作权限,系统不允许进入该账套进行操作。

方法:以Admin或账套主管的身份注册进入系统管理系统,进行相应赋权即可。

问题3:当执行“数据权限分配”功能,打开“权限浏览”窗口时,在“用户及角色”下没有出现想要出现的操作员,以至于无法进行相应授权操作。

分析:用友ERP-U8软件提供了记录级和字段级数据权限的精确控制功能,对于数据级和金额级权限设置,必须是在系统管理的功能权限分配之后才能进行,如果在系统管理中没有给有关操作员赋权,就会导致这一问题。

方法:执行总账子系统“系统菜单”中的“选项”功能,在“账簿”选项卡中选择“明细账查询权限控制到科目”、“凭证审核控制到操作员”。

三、科目编码方案错误

问题:在进行编码方案设置时,系统默认32222,且一级编码不能调整。分析:用友ERP-U8的会计编码沿用的仍然是2000年之前财政部颁布的会计科目编码,即一级编码除外资企业和股份制企业为4位数外,其余均为3位数。但新的《企业会计制度》规定所有企业的会计科目一级编码均为4位数。方法:在建账时行业性质选择为新会计制度科目或股份制,这一问题就解决了。

四、凭证填制错误

问题1:填制凭证时,屏幕上出现“日期不能超前建账日期”或“日期不能滞后系统日期”的提示。

分析:“日期不能超前建账日期”是指填制凭证时录入的业务日期跳到系统建账以前了。“日期不能滞后系统日期”是指填制凭证时录入的业务日期超过了计算机系统日期(CMOS时钟所记录),即跑到未来去处理业务了。

方法:区别不同的情况,或重新正确建账,正确设定总账启用日期;或在填制凭证时,调整业务日期;或退出总账系统,更改计算机系统日期后重新登录总账系统,再接着进行填制凭证的工作。

问题2:填制凭证时,当使用应收账款、应收票据科目或应付账款、应付票据科目时,屏幕上出现“不能使用[应收系统]的受控科目”或“不能使用[应付系统]的受控科目”的提示。

分析:在会计科目设置中,定义的客户、供应商核算的科目将自动被设置成应收系统、应付系统的受控科目。

方法:如果不需要由应收系统、应付系统受控,应在进行相应会计科目设置时,不指定受控系统,而设置为空,即由总账直接控制,再填制凭证时,就不会再出现前面的提示了。

五、审核、查询凭证错误

问题1:不能进行审核凭证操作。

分析:(1)当前操作员没有进行此项操作的权限,审核凭证的功能菜单被隐藏。(2)所要审核凭证的筛选条件不满足实际情况,找不到欲审核的凭证。(3)在总账业务控制参数设置中设置了权限控制,如凭证审核控制到操作员,而后面没有进行相关权限的分配,即当前操作员没有审核某制单人所填制凭证的权限。

方法:对于原因1.由账套主管或系统管理员注册登录到系统管理子系统,对该操作员赋予相应的凭证审核权限,或者具有凭证审核权限的操作员重新注册进入总账系统,再进行相关操作。对于原因2.给出正确的筛选条件,尤其要注意所要审核凭证的业务日期范围应与该凭证填制的日期范围一致。对于原因3.执行总账子系统的系统菜单下“设置”菜单中的“数据权限分配”功能,进入“权限浏览”窗口,选定某某操作员(审核人),并将业务对象指定为用户,执行“授权”命令,在“记录权限设置”对话框中进行相关权限的分配。完成这些工作后即可执行审核凭证的工作。

问题2:无法查询凭证。

分析:(1)当前操作员没有被授予查询凭征的权限。(2)当前操作员有查询凭证的权限,但不能查询他人填制的凭证。(3)给出的查询条件不正确,根本无法满足查询条件。

方法:1.由账套主管或系统管理员注册登录到系统管理子系统,对该操作员赋予查询凭证的权限,或者更换其他具有查询凭证权限的操作员,重新登录系统,进入查询凭证功能。2.由账套主管进入总账业务控制参数设置功能,选择“可查询他人凭证”选项,若确实要限制当前操作员的此项查询工作,则取消查询。3.纠正查询条件,给出正确的筛选条件。完成这些工作后即可执行查询凭证的工作。

六、出纳操作出现错误

问题1:出纳员无法查询现金日记账、银行存款日记账。

分析:(1)“现金”、“银行存款”科目没有设置成日记账。(2)没有进行“指定科目”的操作,即在科目设置中,没有将“现金”科目指定为现金总账科目,也没有将“银行存款”科目指定为银行总账科目。

方法:1.应该取消与“现金”、“银行存款”科目有关的所有操作,让这两科目余额为零,然后进入会计科目修改界面,将其都设置成日记账,最后还需要去做指定科目操作,将现金科目指定为现金总账科目,银行存款科目指定为银行总账科目。2.只需补做指定科目的操作。完成这些工作后即可查询现金日记账、银行存款日记账。

问题2:不能进入支票登记簿功能。

分析:在进行会计科目设置时,没有将银行存款科目指定为银行账,或者在进行会计科目设置时,没有将银行存款科目指定为银行总账科目;在结算方式设置中,没有对“是否票据管理”进行勾选操作。

方法:执行结算方式设置的操作,对有需要进行票据管理的结算方式,勾选“是否票据管理”。然后再执行支票登记簿的操作工作。

问题3:不能进行出纳签字。

分析:(1)找不到要签字的凭证,不能执行出纳签字的操作。(2)没有出纳签字权限,造成不能执行出纳签字操作。(3)没有指定科目,造成不能执行出纳签字操作。(4)总账业务控制参数设置中,没有规定“出纳凭证必须由出纳签字”,不需要进行出纳签字。

方法: 1.确认是否为收款凭证和付款凭证,只有收款凭证和付款凭证才需要进行出纳签字;检查欲要签字凭证的筛选条件是否符合实际,关键是要核实给出查找条件的会计期与欲签字凭证的填制日期是否一致。2.确认操作员是否有出纳签字的权限。3.确认是否进行过指定科目的操作,即在科目设置中,指定现金科目为现金总账科目,指定银行存款科目银行总账科目,指定科目的意义在于为出纳员指定专管科目。4.确认在总账业务控制参数设置中进行了“出纳凭证必须由出纳签字”的设置。

七、期末损益结转错误

问题:月末无法生成销售成本结转凭证。

分析:“库存商品”、“主营业务收入”以及“主营业务成本”科目的账簿格式未设置为数量金额式。

方法:遇到这种情况只能依靠手工解决,因为从初始设置到日常账务处理,整个数量数据都缺失,无法再对以前业务数据进行相应的修改。

八、报表生成错误

问题:报表公式核对都对,但是取不到数。

分析:(1)总账没有记账。(2)公式设置了账套号,而进入报表系统的账套号与公式的账套号不符。(3)关键字设置不正确或根本没有设置。

用友财务通基础版操作流程 篇4

用友财务通基础版2005主要业务操作流程

第一部分： 系统管理：

一、双击系统管理

二、系统注册(初始用户名为系统管理员[admin]admin,密码为空)确定

三、设置操作员

增加操作员:权限操作员增加(增加3个操作员[王主管、张制单、李审核])

四、分配权限

操作员权限光标移至王主管，在右上角复选为本账套的 账套主管光标移至张制单、李审核点击增加

1、赋予张制单“总帐”权限，删除张制单“审核凭证”的 权限

2、赋予李审核“审核凭证”的权限

使用小窍门:(1)在“增加权限”对话框中，双击左侧“产品分类”中

选择系统模块，双击右侧“明细权限”中选择具体权限；(2)操作员权限一旦被引用，便不能被修改或删除；(3)系统提供批量删除操作员权限功能：选中第一个要删除的权限后，按住Shift键，同时移动鼠标，选定一批权限后，单击“删除”即可。

五、建立账套:账套建立创建账套输入账套、单位信息 选择核算类型、行业性质、账套主管,复选按行业性质预制科目客户供应商分类、外币核算(视单位情况而定)完成分类编码方案确定

使用小窍门:在系统未使用前，如果分类编码方案设置有误，可以在“系 统控制台”的“基础设置”中进行修改。

六、修改账套：以王主管身份进入“系统管理”账套修改可通过点击“上一步”或“下一步”查看或修改相应的 账套信息完成任务

七、删除账套：以系统管理员身份进入“系统管理”账套

输出选定删除账套复选“删除当前输出账套”确认备份数据删除完毕

八、数据的备份与恢复

1.备份：以系统管理员身份进入“系统管理”账套输出账套输出，选择要备份的账套号确认选择备份目标，自行选择备份数据的存放路径确认备份完毕

2.恢复：以系统管理员身份进入“系统管理”账套引入引入账套数据搜寻备份数据的存放路径选择“Uf2kact”文件，选中要恢复的数据包打开“是否覆盖？”，选择“是”引入成功

第二部分 系统初始化

一、进入总帐系统

以王主管登陆系统

二、总帐系统启用

三、设置会计科目

四、设置凭证类别

五、录入往来档案(包括地区、客户和供应商分类、客户和供应商档案、部门和职员档案,根据单位实际情况选择)

六、录入期初余额

(注：期初(或年初)余额在账套启用的第一个月只要还没有记账都可以修改,但记完账之后就不能修改了；要修改，必须要用到反结账和反记账功能)

七、试算平衡

第三部分 日常会计业务处理

一、填制凭证

1.用张制单登陆总账系统

2.填制凭证增加输入凭证内容保存

使用小窍门:(1)软件提供设置常用摘要库功能:制证时双击凭证摘要处的小窗口增加输入编码及内容选入；

(2)软件提供设置快速凭证功能：当您认为某张凭证应作为常用凭证保存时，按以下流程操作：制单生成常用凭证输入代号和说明确定。调用常用凭证方法为: 制单调用常用凭证输入常用凭证代号确定。其它操作同修改或填制凭证；

(3)软件提供金额自动平衡功能：将光标移至目标处按“=”即可；

(4)凭证在审核前都可以修改,插入行选择“插分”,删除行选择“删分”。审核后的凭证不能修改,必须取消审核后才能修改；(5)作废凭证：制单作废整理凭证选择凭证期间全选确定整理凭证断号(选择“是”)。

二、审核凭证

1.在总账系统模块中,点击“文件”重新注册，更换用户名为李审核确定 2.点击“审核凭证”

3.选择审核范围(凭证、类别、月份、起止凭证号)确定审核

使用小窍门:(1)软件提供批量审核功能:在“审核”的下拉菜单中点击“成批审核凭证”即可完成；

(2)实务中经常会用到取消凭证审核功能,基本操作为：用原审核凭证的操作员登录总账系统审核凭证选择审核范围(凭证、类别、月份、起止凭证号)确定取消(亦可选择成批取消审核功能,操作同(1))。

三、记 帐

1.同二1.操作，更换用户名为张制单

2.点 击“记帐”全选下一步记账确定

使用小窍门:(1)软件提供恢复记账前状态功能: 以账套主管的身份登录总账系统期末处理试算并对账[Ctrl]+[H]确定凭证恢复记账前状态选择恢复方式确定输入主管口令确认；

(2)软件提供期末自动转账功能:自动转账选择月份和结转项目点击项目旁边的小窗口输入相关科目代码确定选择要结转的科目(亦可选“全选”)确定弹出生成凭证后,按“保存”(本功能需在其他凭证记账之后使用)；(3)为便于维护，建议在确认已经做完当月的全部凭证后再记账，意思就是最好每月只记一次账；

(4)强烈建议在记账前做好本软件的数据备份。

四、月末结帐

点击“期末处理”试算并对账试算确认月末结帐下一步对账下一步结账

使用小窍门:(1)软件提供反结账功能: 以账套主管的身份登录总账系统期末处理月末结账选择要取消结账的月份[Ctrl]+[shit]+{F6}输入主管口令取消；

(2)以下情况本月不能结账：a.上月未结账；b.本月还有未记账凭证；c.总账与明细账对账不符；

(3)上月未结账，则本月不能记账，但可以填制、复核凭证。

五、会计报表

1.以张主管登陆系统文件新建数据账套初始选择账套号及确认

2.格式报表模板选择行业和报表确认确定单击左下角“格式”，转换为“数据”数据关键字录入输入编报单位名称及日期确认整表重算打印报表

使用小窍门:(1)如果不是从1月份,而是从2-12中的某个月份启用本软件,会出现取数有误的情况,下面分别介绍常用的两个表：a.资产负债表。计算后表中显示的年初数为启用当月的期初数,正确的应为1月份的期初余额。解决的办法是在系统初始化期初余额时,先录入启用当月的期初数,后再根据手工账录入各科目的累计借方和累计贷方数,倒算出年初余额即可；b.损益表。启用当月的本年累计数和本月数的金额是一样的,正确的本年累计数应为1月至本月的累计数。解决的办法是先做一张上个月份的损益表，手工录入数据，保存至report,然后再做本月份的损益表就可以了；

(2)其实,上面介绍的只是用友UFO报表模块中的模板预置的一块,目的是为了使初学者能够快速入门。其实,用友UFO报表模块的功能是非常强大的,它可以自定义报表、实现不同文件格式的转换、二次开发等功能,有兴趣的朋友可以作深入钻研。

六、现金管理

1、以张主管登陆总账系统系统初始化会计科目编辑指定科目选入现金和银行总账科目确定。

2、登陆现金管理系统,便可以对单位的现金、银行存款和支票进行管理了。

3、核对银行存款账

(1)银行对账期初：银行对账期初选择银行科目确定输入单位日记账和银行对账单的调整前余额上月若有未达款项，增加或减少未达账项，使二者的余额相等；若无未达款项，则省略本步骤

(2)银行对账：a、银行对账银行对账单选择银行科目和对账月份确定增加根据银行提供的对账单逐笔录入相关信息；b、银行对账银行对账选择银行科目和对账月份确定对账设定自动对账条件确定手工对账(双击单位日记账和银行对账单符合核销条件的账目)；c、生成余额调节表；d、查询结账勾对情况和核销银行账(非必须步骤，自行选择)

4、长期未达审计和支票登记簿的使用相对比较简单，这里不再赘述。

七、应收应付管理

1、基础设置已在总账系统的初始化时设置，在此不必作任何操作。

2、可以根据单位需要，查询和打印客户、供应商的余额、明细账。

3、本软件还提供对单位的往来账进行管理的功能。包括客户和供应商往来两清、客户往来催收和账龄分析、供应商往来对账和账龄分析等 第四部分 其他说明

一、对本软件不是很熟悉的朋友，可以先进入[999]演示账套作一个大概的了解，该账套demo操作员的密码为demo，演示日期为2003年10月1日至12月31日。

用友财务软件总账业务流程 篇5

填制凭证→审核凭证→记账→月末转帐生成凭证（审核凭证、记账）→结账→ 出报表

注意事项：

1、在填制凭证时，凭证编号，制单时间 附件等。录入摘要和会计科目时可以按 F2 参照，会计科目一定要末级科目。贷方金额可以直接按“=”有现金流量的需要指定现金流量。

2、审核凭证时，要用不同操作员去审核，制单和审核不能为同一人，如果凭证多可以在审核凭证里的工具栏的审核下成批审核或成批取消审核。

3、记账时，要看凭证是否审核。

4、月末转帐时：首先要在转帐定义下去定义。看是否有新增损益科目未指定。再到转帐生成里去进行月末结转，生成凭证后，再审核，记账。

5、对帐、结帐。

6、修改凭证和凭证作废：如果凭证已经结帐、记账、审核。则须取消结帐（在期末结帐里按ctrl+shift+f6 ,取消记账（在期末对帐里按CTRL+H激活恢复状态）到凭证下恢复记账前状态去恢复要恢复的月份）、取消审核（那个人审核的就是那个取消审核）才可以修改凭证（那个填制的凭证那个改）（不要的凭证可以作废，做了废的也可以恢复）

7、删除凭证时、先作废，再整理凭证，后方可删除凭证

用友财务考试题 篇6

A. 机器名不能带“-”字符。 B. 机器名不能为大写。

C. 安装前关闭所有的杀毒软件。 D. 最好专机专用。

参考答案：ACD

2、关于设置年度账备份计划和年度账输出两项功能，以下哪些说法是正确的?( )

A. 设置年度账备份计划一次可以输出一个账套的.一个年度账

B. 设置年度账备份计划一次可以输出多个账套的多个年度账

C. 设置年度账备份计划一次可以输出一个账套的多个年度账

D. 设置年度账备份计划可以实现定时输出功能

参考答案：BD

3、总账系统与其他财务管理子系统之间存在数据传递关系，它可以接收其他子系统生成的凭证，也可以向( )等子系统提供财务数据。

A. 存货核算系统 B. 管理驾驶舱 C. UFO报表系统 D. 应收应付系统

参考答案：BC

4、在总账系统“期初余额”功能中，下列科目不能直接输入期初余额，需要通过辅助项输入期初数据的有( )。

A.项目核算科目 B.外币核算科目 C.数量核算科目 D.往来核算科目

参考答案：AD

5、在总账系统“数据操作权限”功能中可实现如下( )权限的分配。

A.记录权限分配 B.记账权限分配 C.字段权限分配 D.凭证审核权限分配

参考答案：AC

6、在总账系统账表功能中生成“客户往来催款单”时，可以选择的分析方式有( )。

A. 按发生日期分析 B. 按未两清往来明细进行账龄分析

C. 按制单日期分析 D. 按所有往来明细进行账龄分析

参考答案：ABCD

7、关于总账系统结账功能，下列说法中正确的有( )。

A. 已结账月份不能再填制记账凭证 B. 结账功能每月可根据需要多次进行

C. 结帐前，一般应进行数据备份 D. 结账操作只能由会计主管进行

参考答案：AC

8、以下哪些方法是进入编辑单元公式的正确方法?( )

A. 在编辑栏中按“fx”图标。

B. 选择数据菜单下的编辑公式-〉单元公式。

C. 在选定的单元双击鼠标左键。

D. 在选定的单元单击鼠标左键。

参考答案：ABC

9、通过总账系统对客户往来情况进行管理时，对已达往来账应及时进行往来账两清工作，往来两清可以由计算机自动按( )等方式进行。

A. 全额勾对

B. 成批勾对

C. 逐笔勾对

D. 专认勾对

参考答案：ACD

10、UFO报表具有以下哪些功能?( )

A. 制作动画

B. 设计报表格式

C. 文档编辑

D. 从总账中取数

用友财务考试题 篇7

一、用友U8.52存在的问题

1．用友U8.

52与操作系统的兼容性不足。用友U8.52的安装包括两个部分：SQL SEVER数据库的安装和用友U8.52程序的安装。SQL SEVER数据库由微软公司开发，用友U8.52程序是在SQL SEVER数据库的基础上开发出来的，其实质是运用友好的界面引导用户数据输入、读出SQL SEVER数据库。用友U8.52安装成功的前提条件是SQL SEVER数据库和用友U8.52程序都能安装成功且运行良好。

因为SQL SEVER数据库和用友U8.52程序的开发均早于目前流行的WIN7操作系统，因而与WIN7操作系统的兼容性不足。特别是64位的WIN7操作系统，用友U8.52几乎完全无法安装成功。从技术上来分析，用友U8.52安装不成功通常有以下四种情况：

第一种情况比较普遍，是SQL SEVER数据库安装失败导致用友U8.52安装失败。SQL SEVER数据库对操作系统要求较高，一般适合安装在WIN98、WIN2000或WINXP操作系统下，与WIN7操作系统兼容性不足，尤其是64位的WIN7操作系统。

第二种情况是SQL SEVER数据库安装成功，而用友U8.52程序安装不成功。不过，相对SQL SEVER数据库，用友U8.52程序对操作系统要求较低，因此这种情况较少发生。

第三种情况是SQL SEVER数据库和用友U8.52程序均能安装成功，但两者无法正确关联，导致用友U8.52无法运行。

第四种情况是用友U8.52安装成功，但安装过程中出现过报错现象，这种情况一般是在32位的WIN7操作系统上进行安装时有所发生。在这种情况下即使软件安装成功也可能在使用过程中出现不能正常使用的状况，对财务数据的准确性和安全性造成不利影响。

2．用友U8.

52数据安全性存在隐患。用友U8.52在企业财务数据的安全性方面存在隐患，主要是数据存在泄露，泄露途径主要有以下两种：

(1) SQL SEVER数据库泄露企业财务数据。目前流行的财务管理软件如用友U8.52、金蝶K/3等都是采用数据库和程序分开的形式，企业的财务数据被独立存放在SQL SEVER数据库中。因而对SQL SEVER数据库的加密管理非常重要。但SQL SEVER的加密工作容易出现疏漏，如安装SQL SEVER时使用了空密码或者密码过于简单，企业的财务资料就有可能通过SQL SEVER数据库泄露。

(2) Admin密码泄露造成企业财务数据泄露。用友U8.52中Admin是系统管理员，拥有用友U8.52最高权限，而且Admin可以得到或者删除其他操作员的密码，改变其他操作员的权限，因此Admin的密码泄露与否直接关系到整个用友U8.52中财务数据的安全。但是在计算机知识越来越普及的今天，即使是略懂电脑的人也可以通过注册表轻易获得Admin的密码，从而控制整个用友财务系统的权限，最终得到企业的财务数据。

3．模块之间的契合度不高。

用友U8.52具有较好的一体性，绝大部分信息在软件内部可实现高度共享，即信息在用友U8.52的一个模块输入后即在其他模块可以实现共享，无需重复输入。但是用友U8.52中以下两处存在数据的单向数据传递现象，笔者认为单向数据传递会影响数据的一致性，会降低数据输入的效率。

(1)“职员档案”与“人员档案”的数据契合度不高。用友U8.52在“总账”模块中有“职员档案”模块，在“工资管理”模块中有“人员档案”，两者都可输入企业的职员信息，因此数据理应实现高度共享。但是在“职员档案”中输入员工信息时，在“人员档案”中却不能直接共享数据，只能在“人员档案”中逐个选入职员的姓名，即如果在“职员档案”中已输入职员信息，“人员档案”中职员的姓名会列在下拉菜单中，供用户选入而不必手动输入;而在“人员档案”中直接输入的职员信息则并不会传递到“职员档案”中。

(2)在“编辑科目”中输入的计量单位在“基础信息→计量单位”中无法查到。用友U8.52输入计量单位的入口有两个：一个是在“基础信息→计量单位”中录入计量单位，另一个是在“编辑科目”中直接输入计量单位。在“编辑科目”中录入的计量单位在“基础信息→计量单位”中不能查询到，因此单位换算功能无法实现。

4．工资凭证无法正常删除。

理论上，在用友U8.52的“工资管理”模块中工资凭证生成后不能在“总账”模块中删除，只能在“工资管理”模块中删除，且工资凭证必须是在未审核的状态下才能删除。但是实际情况是“工资管理”模块中工资凭证一旦生成，在未审核的状态下也不能在“工资管理”模块中删除，报错情况见下图。这给“工资管理”模块的使用带来诸多不便。“工资管理”模块中信息输入错误时，若需重新生成工资凭证，则只能在“总账”模块审核、记账后，再在“工资管理”模块中采用红字冲销法先冲销错误凭证，才能重新生成正确的凭证。

5．用友UFO报表公式设置有误。

在用友UFO报表中系统已经预设了行业报表模板，只要调用这些报表模板就可以轻松地生成所需报表。但是在用友UFO报表中有些公式的设置是错误的。如在资产负债表中主要是“未分配利润”、“应收账款”、“应付账款”、“预收账款”、“预付账款”这五个科目的公式设置错误。

以“未分配利润”的期末余额公式为例，“未分配利润”的期末余额应由原来的“QM("4104"，月，，，年，，)”改为“QM("4103"，月，，，年，，)+QM("4104"，月，，，年，，)”;“应收账款”、“应付账款”、“预收账款”、“预付账款”这些报表项目的公式也不规范，这些报表项目的金额并不是取其对应科目的余额填列，而是要分析相关科目余额填列。以“应收账款”科目余额公式为例，“应收账款”的期末余额应由原来的“QM("1122"，月，，，年，，)-QM("1231"，月，，，年，，)”改为“QM("1122"，月，"借"，，，""，，，，"t"，)+QM("2203"，月，"借"，，，""，，，，"t"，)-QM("1231"，月，，，年，，)”。

二、改进用友U8.52的建议

1．运用环境检测模块提高软件的兼容性。

WIN7操作系统是目前使用较多的操作系统，用友U8.52应增强与WIN7操作系统的兼容性。金蝶K/3安装光盘中有一个环境检测模块，可以在安装前自动进行环境检测，如果不符合金蝶K/3的安装环境，系统会提示安装补丁程序直到环境检测通过为止。笔者认为用友U8.52可以借鉴金蝶K/3的这一做法，在用友U8.52的安装光盘中加入环境检测程序，用以优化用友财务管理软件的安装环境。通常，经过环境检测后安装的财务软件和系统之间的兼容性较好，软件将来的运行会比较顺畅，财务数据的准确性和安全性较强。

2．提高用友U8.

52的安全性。用友U8.52现有的加密方式不能满足企业财务数据安全性的需求。笔者建议采用新型的加密方式对用友U8.52进行加密。目前加密方面做得比较成功的有腾讯、网银、支付宝等企业，用友U8.52的加密可以借鉴它们的加密方法，即通过预置实时加密方式来实现企业财务数据的安全。比如用户可以在用友U8.52中根据需要定制短信加密功能，用户定制了短信加密功能后，任何人若以该用户名义登陆财务软件系统，则安装在系统里的加密功能会及时以手机短信的方式实时向该用户报告，以便用户及时发现非法入侵者，避免财务数据的泄露。

3．提高用友U8.

52模块之间的契合度。一体性是优良财务管理软件的一项重要技术标准，提高财务管理软件的质量，就是要使财务管理软件拥有良好的一体性。这样，可以避免数据单向传递带来的两大危害，即影响数据的一致性和降低数据输入的效率。因此用友U8.52应该通过修改数据的存放、读取的相关程序，在数据存放、读取方面加强模块之间以及模块内部的数据共享，降低各模块信息存放的重复率，最大限度地避免在数据库中重复存放相同信息，避免数据的单向传递，增强数据的一致性，提高数据输入的效率。

4．通过补丁完善“工资管理”和“UFO报表”模块。

“工资管理”模块中生成工资凭证后实际上无法删除的问题是由用友财务管理软件编程中存在的不足造成的。用友UFO报表公式设置的错误分为两种情况：一是由于财务软件编程人员对财务报表的编报方法不熟悉造成的;二是随着我国企业会计制度的变迁，财务报表的编报格式和编报方法会有一定的变化，而财务软件却未随之改变。前者可以通过加强财务软件编程团队的财务报表编报能力进行克服，而后者只能通过用友官方网站发布并不断更新财务管理软件补丁的方式来解决。

参考文献

[1].工信部电子一所, 用友软件股份有限公司.2010年中国企业信息化指数调研报告, 2011

[2].尹珍丽.用友软件总账系统中存在的主要问题及对策.湖南涉外经济学院学报, 2010;1

[3].杨小丽.用友财务软件存在的问题及对策分析.辽宁行政学院学报, 2008;9

用友财务考试题 篇8

1．1实习安排及实习内容

1.1.1课程内容及软件系统简介

用友ERP财务管理系统教程以突出实战为主导思想，以一个企业单位的经济业务为原型，重点介绍了信息环境下各项业务的处理方法和处理流程，并提供了实验准备账套和结果账套，每个实验既可以环环相扣，也可以独立运作，适应了不同层次的学习需要。ERP财务管理软件系统主要涵括了用友ERP-U8管理软件的使用基础——系统管理和基础设置与最重要和最基础的总账、报表、薪资管理、固定资产、应收款管理和应付款管理等几个子系统的基本功能。1.1.2实验项目简介

（1）实验一:系统管理与基础设置

系统管理的主要功能是对于用友U8管理系统的各个产品进行统一的操作管理和数据维护，主要包括了帐套管理、帐管理、用户及权限的集中管理与系统运行安全的统一管理。

基础设置包括基本信息、基础档案、数据权限和单据的设置。（2）实验二：总账系统初始化

总账系统初始化是为总账系统日常业务处理工作做准备，主要包括设置系统参数、设置会计科目体系、录入期初余额、设置凭证类别、设置结算方式等。（3）实验三：总账系统日常业务处理

主要包括填制凭证、审核凭证、出纳凭证、记账以及查询和汇总记账凭证。（4）实验四：编制报表

UFO报表系统既可以编制对外报表，又可以编制各种内部报表。主要任务是设计报表的格式和编制公式，从总账系统或从其他业务系统中取得有关会计信息，自动编制各种会计报表，对报表进行审核、汇总，生成各种分析图，并按预算格式输出各种会计报表。（5）实验五：薪资管理

薪资管理是以职工个人的薪资原始数据为基础，计算应发工资、扣款小计和实发工资等，编制工资结算单；按部门和人员类别进行汇总，进行个人所得税计算；提供多种方式的查询、打印薪资发放表、各种汇总表及个人工资条；进行工资费用分配与计提，并实现自动转账处理。

（6）实验六：固定资产系统

固定资产系统主要提供资产管理、折旧计算、统计分析等功能。（7）实验七：应收款系统

应收款管理系统主要实现企业与客户之间业务往来账款的核算与管理，在应收账款管理系统中，以销售发票、费用单、其他应收单等原始为依据，记录销售业务及其他业务所

形成的往来款项，处理应收款项的收回、坏账、转账等情况，提供票据处理功能，实现对应收款的管理。（8）实验八：应付款系统

应付款管理系统主要实现企业与供应商之间往来账款的核算与管理，在应付款管理系统中，以采购发票、其他应付单等原始单据为依据，记录采购业务及其他业务所形成的往来款项，处理应付款项的支付、转账等情况，提供票据处理功能，实现对应付款的管理。

1．2实验过程及问题

1.2.1系统管理和基础设置

这是最基础的第一步，让我们熟悉用户、账套、权限、基础档案等的设置和管理的基本流程，具体操作：①增加用户；②建立账套；③设置权限；④账套修改；⑤启动系统；⑥基础档案设置。⑦账套输出保存

常见的一些问题：

（1）各系统时间的设置。很多同学启用的系统时间往往到后面的实训审核凭证的时候，系统会出现＂不能超前建账时间＂或＂不能滞后建账时间＂，这一错误的根源在于启动总账系统时间时，必须大于或等于账套的启用时间。

（2）权限的设置。每一个用户（除账套主管外）的权限掌握在账套主管的手中，只有账套主管给予用户权限，用户才能行使他的职责。如果没有设置用户权限，在后面的操作中用户就不能进入账套。

（3）单据设计。当打开单据设置时，没有出现应收款管理和应付款管理等分类，只有启动相应的系统才会有相应的单据分类，此时在系统启用中启动应付和应收，再进入单据设置就会出现应收和应付款管理。1.2.2总账系统。

该节学习了设置系统参数、增加、修改会计科目、设置项目档案、输入期初余额、设置凭证类别、填制凭证，审核凭证等。具体操作，对于不同的设置步骤不需要依次完成，但是对于我们初学者来说，应该一步一个脚印的做下去！

常见的一些问题：

（1）会计科目设置这是一步关键的设置，也是容易忽略的地方。刚填制的几张凭证，到了账套主管审核那里就会出现“没有符合的凭证”，出现这样的凭证难道就是这些凭证不需要审核？但是凭证又不能记账。其实这就是没有指定会计科目的原因，将现金总账科目中的待选科目中的现金转到已选科目中，再将银行总账科目中的银行存款选到已选科目中，问题就可以解决了。

（2）凭证类别设置。在填制凭证中会出现“不符合凭证必有”等 象，处理此现象的方法在于凭证类别的设置。

1.2.3工资管理系统

这一章需要了解和熟悉的有建立工资账套、基础设置、设置计算公式、月末处理等。在进行这这个系统操作前，需要启动工资管理系统。

1.2.4固定资产系统

固定资产看似简单，其实还是有点难度的。首先先启动固定资产系统。这一章主要了解固定资产卡片的录入及修改、增加或减少固定资产、计提折旧、批量制单等操作。常见的一些问题：

（1）对账。当对账时，如果固定资产账套累计折旧小于160448.40，那么说明固定资产计提折旧的凭证生成了，但还没记账。如果固定资产账套原值小于1224000，那么说明漏增加了固定资产卡片。

（2）计提固定资产折旧。需要修改电脑的时间到1月份，计提1月份的固定资产折旧

1.2.5应收和应付款管理系统

应收和应付款系统的功能较为全面，需要花很多的时间在上面，实训的重点主要在设置基础科目、设置开户银行、处理坏账发生业务等。

常见的问题：

（1）设置基础科目。录入应收科目时出现“本科目应为应收受控科目”，处理这样的现象需设置应收科目其辅助核算内容为“客户往来”，并且其受控系统为“应收系统”，否则不能被选中。同理，在应付款管理中也需要设置。

1.2.6总账期末业务处理

目的是熟悉总帐管理系统银行对帐，期末结转，对帐，结帐等业务处理流程。熟悉UFO报表系统中自定义报表和模板生成报表的基本原理，掌握报表格式设计，公式设置，报表数据计算等操作方法。

（1）资产负债表：资产负债表是反映企业在某一个特定日期内财务状况的报表，是根据“资产=负债+所有者权益”，在资产负债表中，有时表中的“资产≠负债+所有者权益”，一般出现这样的现象在于没有结转制造费用和期间损益所造成的。

（2）利润表：反映了企业在一定期间经营成果实现情况的会计报表。是根据“收入－费用＝利润”。一个企业的经营情况可以从利润表中可见。实习主要成果

2．1 实验过程及截图 实习主要收获

（一）宏观地认识了用友ERP财务管理系统

我的专业是财务管理，之前修学过初、中级财务会计学等相关财会类课程，熟悉会计行业的手工做账。这学期刚好能学习用友ERP财务管理软件系统，通过比较性的学习，从宏观层面上认识和掌握了财务管理系统中总账系统、UFO报表系统、薪资管理系统、固定资产系统、应收款管理系统、应付款管理系统。同时，也加深了对专业知识在企业用友软件的运用的体会，巩固了专业基础知识。

（二）了解ERP财务管理系统在企业的实际应用

在当今的社会，中国越来越多的大中型企业都引入了用友财务管理软件系统。传统的手工做账也将会逐渐转变为电算化操作。ERP财务管理系统是建立在会计原理的基础上，又因企业所处的行业、发展的规模而又所不同。企业对ERP系统的引入必须高度重视，认真做好流程重组、员工培训等工作，并选择适合自身的ERP软件。

（三）谈谈在做实验中遇到的困难、解决方法和心得体会

1、注意帐套备份

在实验中，帐套备份很重要。在实习的过程中，由于电脑中毒，重装电脑之后帐套消失了，好在，我有每章实验都备份帐套的习惯，才避免重新开始的麻烦。

2、填制凭证时，填对时间很关键

在填制总账系统日常业务的时候，前面填制凭证的日期搞错，后面填制的凭证时间就变成了没法修改。只能把前面填制的凭证删除掉，再重新填制所有的凭证。所以，在ERP实验中有很多的细节都是必须引起重视。

3、清楚各个操作员的权限

要清楚了解各个操作员的权限和操作次序，凭证的制单、审核、签字的操作员不能选错。

4、已冲销凭证仍需审核、出纳签字后记账，然后在将所有未记账的凭证记账后再进行月末转账工作。如果漏了上面的工作，接下来的UFO报表系统中的资产负债表也就会出现年末的资产≠负债+所有者权益。

5、要学会自我变通

在实验八的应付款系统的日常业务处理中，录入的专用发票中是缺少单位、材料等资料。自己必须根据前面学过的类似知识，自己到企业应用平台的“设置”/“基本档案”/“存货”中补充“存货单位”、“存货档案”及“存货类别”等信息，这样才能继续操作下去。具备“举一反三”的能力，将会在以后的企业工作中有很大的帮助。

（四）总结实验

通过这次的实验,我对ERP有了更深的了解，同时也有了一些自己的一些看法： 在上机操作过程中，首先，要明确实验目的。只有明确了实验目的，我们才能明确整个实验的方向。然后对于实验指导书中给出的实验原理，我们要认真思考，我们要做到尽

量真正地理解，并能自己将它们形象地想象出来实际工作中是什么情形，而不应不加思索地实验指导书中的步骤做出来。再者，要有虚心请教的态度，与同学积极交流看法，加深理解，讨论的过程也是消化吸收的过程。

在上机中要对不懂的地方积极相互请教，而我觉得在进行实验之前，也应积极参与讨论，对于一些问题，应仔细听取其他同学的看法以及老师的讲解以加深对实验的理解。在上机操作过程中，要集中精力，正确地操作。对于实验过程中出现的问题，不懂的地方，一定要自己认真思索或请教老师，以便搞懂整个实验过程。做完实验后，要仔细回顾一下实验过程，以确定自己有没有理解操作。

用友ERP财务管理系统是时代发展的产物。在未来的社会，交易分工越来越细，经济的发展不会停滞不前，ERP财务管理系统软件也将是飞速发展。这要求我们要与时俱进，不断提高专业知识和素质，适应高速发展的经济形势和适合企业现代管理的要求，成为社会上真正有用的人才。