用友ERP

用友ERP（精选11篇）

用友ERP 篇1

近日, 上海电气传动行业龙头———上海雷诺尔科技股份有限公司携手用友软件, 开展深度合作。

上海雷诺尔科技股份有限公司, 是专业生产高中低压电机软起动器、高中低压变频调速器、智能化电气、新能源电气和高低压输变电成套设备, 是集科研、生产、贸易为一体的高科技企业, 国内智能化电气传动行业龙头企业。目前下设五大分公司, 上海雷诺尔电力自动化有限公司、上海雷诺尔开关有限公司、上海雷诺尔电源有限公司、上海雷诺尔防爆电器有限公司、上海雷诺尔电子有限公司, 在全国设有40多家分公司, 120多个营销网点。产品广泛应用于火力发电、水电、输配电设备、冶金、化工、矿山、建筑等行业。

用友凭借着其在装备制造业多年的丰富经验, 这次为上海雷诺尔科技股份有限公司提供了包括财务、供应链、生产制造、成本、人事、OA在内的诸多业务模块支持。确保了在上市前期, 对企业内控管理的较高要求, 以确保类似萨班斯法案等风险内控体系的完善, 对企业各个环节的严谨和精细化管理要求。

用友NC装备制造行业信息化建设最佳模式以装备制造行业管理体系为应用框架, 以支撑装备制造行业管理变革为指导, 以集团控制和科研生产管理为重点, 构建覆盖集团到下级单位的信息化经营管理平台。由于装备制造的生产制造和工程设计过程是密不可分, 因此在这个总体蓝图中, 我们将装备制造分为一个中心、两个维度、三个层面:

一个中心:项目管理。

维度一:计划与控制的管理链;维度二:设计与制造的工程链

层面一:战略决策层;层面二:计划控制层;层面三:业务执行层。

用友NC以“全球化集团管控、行业化解决方案、全程化电子商务、平台化应用集成”的管理业务理念而设计, 采用J2EE架构和先进开放的集团级开发平台UAP, 目前形成了集团管控8大领域15大行业68个细分行业的解决方案, 是中国大企业集团管理信息化应用系统的必选。

用友ERP 篇2

对软件运行是否正常，进行一定的判断，发现问题或汇总相关操作人员遇到的问题，并及时跟用友软件的工程师进行沟通和交流，并记录所出现的情况和问题，和问题是如何解决的情况。

5、定期召开用友软件的操作员的碰头会，在现有运行条件下指导相关人员进行正确的处理；并吸收相关操作人员对软件运行的合理要求，（在进行一些参数设置的调整之前，应跟软件跟踪服务人员进行沟通，并做好备份工作）

6、及时做软件的备份工作和新人或老员工调换岗位时的培训工作。采购部在用友ERP中的操作及要求

采购管理（以下操作在采购管理模块中进行）

一、整体流程：

录入采购入库单（或者“采购入库单（红字）”），根据采购入库单生成采购发票（或者红字采购发票），将采购入库单和采购发票做采购结算形成存货的入库成本，根据采购发票做采购付款和付款核销，根据实际情况做某些供应商转账，最后月末结账。

（1）采购入库单：点击“采购入库单”进入采购入库单界面，点击增加选择采购入库单（如果采购退货，则选择“采购入库单（红字）”），根据实际情况录入仓库、入库类别、供货单位、存货等信息，最后保存。（2）采购发票：点击“采购发票”进入采购发票界面，点击增加选择普通发票（如果采购退货，则选择“普通发票（红字）”）录入发票号，然后选单（采购入库单），过滤选择

需要生成发票的入库单，选择确认后生成采购发票，保存后复核。

（3）采购结算（过滤-入库-发票-结算）：点击“采购结算”进入结算界面，首先过滤需要结算的入库单和发票所在的日期范围，然后点击入库，选择需要结算的入库单后确认，再点击发票，选择和入库单对应的发票后确认，确认本次结算的数量和金额无误后，点击结算即可；重复以上至全部发票和入库单结算完成。

（4）付款结算：点击付款结算，进入付款单界面，选择本次付款的供应商，然后点击增加，录入结算方式、结算科目、金额和摘要等保存；然后点击核销，选择自动，确认核销的金额后保存，完成付款。（5）供应商往来转账（不常用，处理特殊情况）

（6）月末结账：点击月末结账，利用月末结账的月末检测功能，检查本月工作是否全部完成，若全部完成则点击结账，进行下月操作。

二、基础档案的增加和维护

1．存货档案的增加和修改

2．供应商档案的增加和信息变更的维护

3．供应商的管理的维护

三、业务单据和报表的查询及月末结账的要领

1．通过订单执行统计表可以及时了解到订单的执行情况，并根据采购情况来变更或关闭相应的订单。

2．根据到货情况及时下达入库通告单（到货单），通知仓库保管办理入库操作。

3．收到采购发票、运费发票及时录入软件，并进行采购结算，当月发票未到，则要进行暂估操作（只要入库单有单价）。

4．填写并审批好付款申请单（付款单），并核销往来往来账款。

5．能按条件准确快速找到相应的业务单，查询相应的采购明细账及采购统计分析表。

6．跟供应商核对业务明细账，发现异常及时跟财务核对往来明细账，并在月底跟财务对清对平往来账（也应跟仓库确认一下采购及到货情况）。

7．对应付系统管理功能，加强对应付款的管理，查明业务单据的报警情况，对应付款进行分析，预测某一段时间的付款等。销售部在用友ERP中的操作及要求

销售管理（以下操作在销售管理模块中进行）

一、整体流程：

录入销售发货单（或退货单），根据销售发货单（退货单）生成（红字）销售发票，根据销售发票做销售收款和收款核销，根据实际情况做某些客户转账，最后月末结账。

（1）销售订单：点击销售订单进入发货单填制界面，点击增加选择发货单，录入客户名称、销售部门、发运方式、仓库、存货、数量和金额合计等，保存并审核

（2）销售发货单：点击发货单进入发货单填制界面，点击增加参照订单生成发货单（如果销售退货，则选择退货单），录入客户名称、销售部门、发运方式、仓库、存货、出货数量和金额合计等，保存并审核。（3）销售发票：点击销售发票进入销售发票填制界面，点击增加选择普通发票（如果销售退货，则选择“普通发票（红字）”），然后选单（发货单），在弹出的界面选择客户后点击显示选择需要开票的发货单，确认后将销售发票保存并复核。

（4）收款结算：点击收款结算进入收款单界面，录入本次收款的客户，然后点击增加，录入结算方式、结算科目、金额和摘要等保存；然后点击核销，选择自动，确认核销的金额后保存，完成收款。（5）客户往来转账：（不常用，处理特殊情况）

（6）月末结账：点击月末结账，利用月末结账的月末检测功能，检查本月工作是否全部完成，若全部完成则点击结账，进行下月操作。

二、基础档案的增加和维护

1．产品档案的增加和修改

2．客户档案的增加和信息变更的维护

3．客户信息的管理的维护

三、业务单据和报表的查询及月末结账的要领

1．通过订单执行统计表可以及时了解到订单的执行情况

2．根据仓库库存情况及时下达销售通告单（销售发货单），通知仓库保管办理出库操作。

3．按要求及时通知财务开出销售发票；当月发票未开，则要进行统计以便跟财务对账。

4．填写并审核收款单，并核销往来账款。

5．能按条件准确快速找到相应的业务单，查询相应的销售明细账及销售统计分析表。

6．跟客户核对业务明细账，发现异常及时跟财务核对往来明细账，并在月底跟财务把往来账对清对平（也要跟仓库保管核对销售发出的数量）。

7．对应收系统管理功能，加强对应收款的管理，查明业务单据的报警情况，对应收款进行分析，预测某一段时间的收款等。

仓库部门在用友ERP中的操作及要求

库存管理（以下操作在库存管理模块中进行）

一、整体流程：填写并审核采购入库单，根据需要做库存的盘点和仓库的调拨，根据发货单做销售出库单，审核盘点或者调拨生成的其他的出入库单，最后月末结账。

（1）填写并审核采购入库单：点击采购入库单，生单参照蓝字到货单（如果是退货就是红字到货单）选到相应的到货单，输入实际的入库数量（可以等于或小于）保存，并审核。（可以选择批审，在弹出的界面先刷新，然后全选、确认后即可完成全部采购入库单的审核。）（2）库存调拨单：点击库存调拨单进入调拨单界面，点击增加，选择转入转出部门、转入和转出仓库、出入库的类别、存货等保存，电脑自动生成其他出入库单。

（3）销售出库单生成：点击销售出库单生成/审核进入出库单生成界面，点击生成，在弹出的界面先刷新，然后依次点击全选、确认生成销售出库单；然后点击批审，在弹出的界面先刷新，然后全选、确认后即可完成全部销售出库单的审核。

（5）库存盘点：点击库存盘点进入盘点单界面，点击增加，选择盘点仓库，录入出入库类别，然后点击盘库，保存后打表，根根打表账面数量到仓库实盘；根据实盘数量修改盘点后审核，电脑自动生成其他出库单

（6）月结：全部业务完成后点击结账进入下月工作。

二、业务单据和报表的查询及月末结账的要领

1．仓库操作是以实物数量办理出入库手续，材料入库时，数量要对跟入库通知单相符（只能少不能多）；材料出库时，要求相关人员按规定程序做完后，才能按领料单数量、规格给予发材料；产成品入库时，必须是经检验合格的，按检验单上的所规定的规格、数量办理入库；产成品出库时，必须是按销售发货通知单发相应对型号和数量的产品（销售换货或销售退货或赠品或试用必须走相应的流程，并在用友软件中做相应的操作）

2．随时查看仓库的台账，注意账实相符，发现不符，要及时汇报财务部，汇同财务部查明原因。

3．能按条件准确快速找到相应的业务单据，4．熟练查询出入库流水账，能按存货或供应商或客户查询特定的出入库情况。

5．加强对库存数量的管理和控制，分析库存数量和周转情况。

6．跟采购、销售及时核对相关数据,为正确快速计算成本创造条件。

财务部门在用友ERP中的操作及要求

一、成本会计

核算管理（以下操作在核算管理模块中进行）

（1）特殊单据记账（调拨单）：点击进入特殊单据记账，先点击刷新，然后点击全选、记账即可。

（2）正常单据记账：点击进入正常单据记账，选择仓库和单据类型确认，先刷新，然后全选、记账即可。

（3）暂估成本处理：点击进入暂估成本处理，选择仓库后确认，然后点击全选、暂估即可（单到回冲，发票到了之后才要处理）。（4）填写假退料单（不是必须，有假退料的情况才要填写）

（5）月末处理：点击进入月末处理界面，全选仓库（一般先选材料库）后确定即可，系统自动计算出入库成本，尤其是材料的出库成本。（6）计算出产品的成本，分配产品成本。

（7）月末处理：点击进入月末处理界面，全选仓库（一般是成品库）后确定即可，系统自动计算出入库成本，尤其是产品的销售成本。（8）购销单据制单（采购入库单、销售出库单、其他出入库单）：根据实际生成上述单据，同类可以合成一张。

（9）月结：制单业务全部完成后点击月末结账进入下月工作。

二、业务单据和报表的查询及月末结账的要领

1、审核所有业务单据数量是否正确、是否及时入账、是否已审核

2、要求相关业务部门在月底及时处理完月底的业务并说明当月可以结账。

3、填制完相应的凭证，如涉及往来等科目的交相应的会计进一步处理。

4、报出成本明细表

5、与采购、销售、仓库核对账目，打印出收发存汇总表。

6、查询存货明细账并进行仓库分析（从金额的角度）。固定资产会计（以下操作在固定资产模块中进行）

整体流程：根据实际情况做当月的资产增加、减少或者原值变动，然后计提折旧，生成凭证后月末结账。（1）原始卡片（账套初始化使用）（2）资产增加、资产减少、资产原值变动（3）计提折旧（每月）（4）制单（5）月结

（6）打印固定折旧清单、年终打印固定资产明细账

技巧：固定资产如果是一批采购规格一样的固定资产，可以批量复制。往来管理（本模块用来查询供应商和客户的往来款的余额和明细账，往来催款单和往来对账以及往来的账龄分析等）

（1）审核采购、销售、其他应付、其他应收单据。可以立即制单。

（2）制单处理（可以批量处理凭证）

（a）供应商往来制单（发票制单、核销制单、转账制单、并账制单）根据实际生成上述单据，同类可以合成一张。

（b）客户往来制单（发票制单、核销制单、转账制单、并账制单）根据实际生成上述单据，同类可以合成一张。

(c)核销制单

（3）往来会计收到采购或销售的单据后，填制好凭证后，将凭证和原始单据传给下会计人员进行相应的操作。

（4）跟往来单位核对明细账，如不符，及时通知相关部门查对相关明细账，查明原因，月底与采购、销售部门对清对平各单位的明细账。注意点：采购暂估、销售还未开票数

现金银行（本模块用来查询现金和银行的日记账等）

一、以审批的付款单据，付款，并填制相应的付款凭证，做完，交下面的会计进一步处理，如往来会计确认往来款，成本费用会计确定费用支出是否合理等。

二、根据银行收款情况填写收款单，交一份给销售部，并填制相应的收款凭证，做完，交下面的会计进一步处理。

三、每天结束，清点现金和银行余额，填写资金日报表，交一份相关人员。

四、月末，登记好银行日记账、现金日记账，并核对银行对账单，如有不对，查明原因，如有未达账项则要编制银行余额调节表。总账会计

总账（以下操作在总账系统模块中进行）

（1）填制凭证：填制除业务外的凭证，如损益类的营业费用、管理费用、提现等

（2）审核：换审核人（和制单不为同一个人）进入系统，进行审核凭证。

（3）记账（记账后出报表），所有凭证审核记账后，可以计算财务报表，录入账套号和报表的日期，系统自动计算。

用友ERP 篇3

关键词：用友ERP；分析；探讨

中图分类号：F232 文献标识码：A 文章编号：1672-8882（2015）05-072-02

一、系统管理模块的问题

系统管理是用友软件的后台服务模块，通过系统管理，可以对账套、年度账、操作员及其权限进行管理，还可以进行系统统一安全机制的维护核管理。初次使用软件，首先应该打开系统管理模块。下面就系统管理的常见问题进行分析。

（一）初次登陆系统管理，账套选项为空，且出现“切换到”窗口，提示无法登陆

原因：这是由于每台机器的计算机名与数据服务器名不一致。目前高校机房通常采用机房管理软件，重新安装软件时往往是先安装好一台机器，以此机器作母机，通过克隆方式传给所有机器，而后再通过机房管理软件自动分配每台机器的计算机名。这就造成了机房内的各台机器计算机名不同，而数据服务器名因是克隆复制的而完全相同，所以无法登陆。

解决方法：点开始→程序→用友ERP→系统服务→应用服务器配置，将数据库服务器名改为本台计算机名，而后重新登陆即可。

（二）系统管理员的密码问题

原因：第一次使用该软件时，系统管理员（admin）的预设密码为空。但是在实际工作中，为了保障系统的安全性，必须为系统管理员设置登录密码。在教学过程中，学生一般使用的都是公用电脑，一旦学生给admin设置了密码，其他学生就无法登录系统管理模块进行操作。

解决办法：打开SQL数据库的企业管理器，依次打开MICROSOFT SQL SERVERS—SQL SERVER 组---（local）（windows NT）---数据库---UFsystem---表，打开表“UA-user”，点击鼠标右键选择打开表，返回所有行，找到用户名admin对应的cpassword字段值，按CTRL+0把系统管理员admin的密码改为即可。也可直接打开SQL数据库的查询分析器，输入以下命令并执行：

Use ufsystem；

Update ua_user

Set cpassword=null

Where cuser_id=admin

（三）创建账套时，提示“账套号重复”

原因：已经存在该账套号

解决办法：看是否有已存账套，新建账套用已存账套之外的号码（001-999）

（四）删除用户时，提示“用户已经定义用户角色，请先删除相关信息”

解决办法：先把用户所属角色前的“√”去掉，再删除该用户

（五）当以账套主管身份注册系统管理或企业应用平台时，对应的数据源或账套为空，无法注册。

原因：这是因为没有将该操作员设置为账套主管。在用友软件实践教学中，通常需要设置2-3个操作员。其中账套主管的设置一般在建新账套的过程中完成，即在建新账套时，通过下拉菜单选择该账套的主管，若建账时忘了此步操作，系统将默认主管为demo。而真正的账套主管则没有任何权限。

解決方法：以admin的身份注册系统管理，点“权限”→“权限”，选中要设置为主管的操作员，而后在右上角对应账套的账套主管前的方框内打√。

（六）问题：当以一般财务人员身份注册企业应用平台时，待选账套中没有其对应的账套，无法注册。

原因：这是因为给操作员赋权时，没有将右上角的对应账套选为新建指定账套，将此操作员的权限设给了其他账套。

解决方法：以admin的身份注册系统管理，点“权限”→“权限”，选中右上角的对应账套，再选中要赋权的操作员，而后点“修改”，增加相应权限。

（七）删除用户时，提示“用户已经定义用户角色，请先删除相关信息”

解决办法：先把用户所属角色前的“√”去掉，再删除该用户

（八）登录时，显示“读取数据源出错：口令不正确”

原因：登录密码不正确

解决办法：以admin身份进入系统管理，在权限-用户下，双击修改该用户，把口令和确认口令删除，确认退出，重新登录

（九）输出时，显示“输出的数据需要948M，当前磁盘的剩余空间不足，请重新选择存放路径！”

原因：不能直接输出到U盘

解决办法：重新选择账套备份路径，先输出到本地硬盘，再复制粘贴到U盘

二、账套基础设置的常见问题

账套建立起来后，我们需要通过基础设置把账套设置成适合企业自身情况的专用账套。基础设置工作比较重要，需要操作员在设置过程中能够统筹全局，所以一般由账套主管完成。下面就基础设置中的常见问题进行重现和分析。

（一）登录时，显示“读取数据源出错：口令不正确”

原因：登录密码不正确

解决办法：以admin身份进入系统管理，在权限-用户下，双击修改该用户，把口令和确认口令删除，确认退出，重新登录

（二）在确定分类编码方案时，会计科目编码级次是322，且无法修改成实验账套要求的4222。

原因：这是因为在建立账套的过程中，在核算类型窗口，对其中“行业性质”选项没有设置为“2007年新会计制度科目”，而是选成了“工业企业”。

解决方法：以账套主管的身份注册系统管理，点账套→修改，在核算类型窗口，将“行业性质”选项设置为“2007年新会计制度科目”，而后点“完成”。

（三）填写部门档案时，显示“填写的编码不符合规则”

原因：部门编码规则没有修改

解决办法：打开企业应用平台-基本信息-系统启用，修改部门编码

（四）填写供应商档案时，提示供应商分类编码不可为空

原因：在创建账套时，选择了供应商分类

解决办法一：在供应商分类下，增加01 无分类

解决办法二：修改账套，在基础信息界面，把供应商分类前“√”去掉

（五）增加会计科目时，出现窗口“科目编码首位与分类编号不符，接受此编码吗？”

原因：科目类型选择错误

解决办法：修改科目类型与科目编码首位一致，如果科目编码以1开头，科目类型为资产；如果科目编码以2开头，科目类型为负债；如果科目编码以3开头，科目类型为共同；如果科目编码以4开头，科目类型为成本；如果科目编码以5开头，科目类型为所有者权益；如果科目编码以6开头，科目类型为损益

（六）操作时，系统提示“站点**正在运行功能**，账套级独占任务**申请不成功”

原因：有任务没有成功退出

解决办法：以admin的身份登录进入系统管理，在视图菜单下单击清除异常任务，再重新注册进入企业应用平台进行操作

（七）基础档案设置时，只有机构人员一个子菜单

原因：这是因为学生忘记了启用总账系统。

解决方法：以账套主管身份登陆企业应用平台，依次点击“基础设置”---“基本信息”---“系统启用”，而后启用总账系统即可。同理，如果没有其他期初档案不全，就去查看相关系统是否启用

（八）无法增加客户或供应商分类

原因：这是因为建立账套时，没有选择客户或供应商分类。

解决方法：以账套主管身份登陆系统管理，点“账套”---“修改”，进入“基础信息”窗口，在客户或供应商是否分类前的方框内打√。（注：如果科目维护时，外币核算选项为灰色，则是建账时没有选择有外币核算，解决方法同上。）

（九）外币设置中已录入了汇率，但使用时却显示汇率为空

原因：这是因为录完汇率后没有成功保存就退出了。

解决方法：进入外币设置窗口，重新录入汇率，而后点一下回车或将光标在别处点一下，即可保存。

（十）應收账款期初无法删除

原因：录入期初余额后，又修改了会计科目，比如应收账款原来没有加客户往来辅助核算，录入期初余额后又修改了会计科目，加上了客户往来辅助核算，致使原来的期初余额无法删除

解决办法：修改应收账款会计科目，把客户往来辅助核算去掉，回到期初余额，期初余额清零后，再修改应收账款会计科目，加上了客户往来辅助核算。注意录入期初余额后，必须把期初余额删除，才能修改会计科目

三、总账常见问题解析

总账是用友软件的核心模块，其主要功能包括总账初始设置、凭证管理、出纳管理、账簿查询及期末处理。总账在操作过程中的常见问题有：

（一）系统提示“日期不能滞后系统日期”

原因： 日期不能滞后系统日期 是指填制凭证时录入的业务日期超过了计算机系统日期（CMOS时钟所记录），即跑到未来去处理业务了。

解决方法：退出总账系统，更改计算机系统日期为业务日期或之后，重新登录总账系统，再接着进行填制凭证的工作。

（二）在填制凭证时，提示日期不能超前建账日期

原因：日期不能超前建账日期 是指填制凭证时录入的业务日期跳到系统建账以前了。

解决方法：区别不同的情况，或重新正确建账，正确设定总账启用日期；或调整业务日期为建账日期或之后

（三）填制凭证时，银行存款科目录不了结算方式和票号

原因：没有指定银行存款为银行科目

解决办法：打开会计科目窗口，在编辑菜单下指定科目，指定银行存款为银行科目

（四）在填制凭证时，录完会计科目，不能弹出辅助项目窗口

原因：会计科目没有加辅助核算

解决办法：打开会计科目窗口，修改该会计科目，加上辅助核算

（五）填制凭证时，当使用应收账款、应收票据科目或应付账款、应付票据科目时，屏幕上出现 不能使用[应收系统]的受控科目 或 不能使用[应付系统]的受控科目 的提示。

问题：在会计科目设置中，定义的客户、供应商核算的科目将自动被设置成应收系统、应付系统的受控科目。

解决方法：如果不需要由应付系统受控，应在进行相应会计科目设置时，不指定受控系统，而设置为空或者在总账参数里设置可以使用应收、应付、存货受控科目，再填制凭证时，就不会再出现前面的提示了。

（六）问题：系统中出纳签字调不出相应的凭证。

解决办法；

1.在设置--选项-权限 中选出纳凭证必须经由出纳签字

2.在设置--会计科目-编辑-指定科目中指定库存现金为现金科目，指定银行存款为银行科目

（七）问题：制单时遇到有辅助核算的科目时，提示“××的部门（或客户、供应商等）不能为空”。原因：这是因为该科目的辅助核算信息没有录入。

解决方法：鼠标指向该凭证的备注栏即辅助核算信息栏，当鼠标指针变成笔型时双击，弹出输入辅助核算信息的对话框，输入相应的辅助核算信息保存即可。

（八）在总账-凭证下没有出纳签字的功能

原因：操作员没有权限或者启用了出纳管理模块

解决办法1：当前操作员是否有出纳签字的权限

用友ERP 篇4

关键词：用友ERP—U8,问题,解决方法

在用友ERP—U8操作系统中, 账务处理系统是比较重要的内容, 且用友ERP—U8设计的复杂性, 学生在上机过程中经常会遇到一些问题, 致使上机操作无法继续, 从而需要学会对这些常见问题进行处理。本文就账务处理过程中经常出现的问题, 结合实际教学经验分析总结出相应的解决办法。

1 账套会计年度月份与实验资料不符

账套会计年度月份与实验资料不符的原因在于学生实训资料的会计期间都是一个会计年度中的某一个月, 由于学生在操作中没看清建账时间, 导致建账年度月份发生错误, 而年度发生错误是不能通过系统管理中“账套—修改”命令来修改。其解决方法是在账套输出后用记事本打开备份信息文件UfErpAct.Lst, 其中cAcc Id的值是账套号;cacc path的值是账套路径;yyear的值是账套的年度, 可以直接修改数值, 修改后保存, 重新引入后的账套的年份就更改过来了。此方法用来更改会计年度但不能更改建账月份。建账月份错误, 只要在账套中没有录入会计数据的前提下都可以通过系统管理的“账套—修改”命令修改月份, 用账套主管身份进入系统管理, 执行“账套—修改”命令后, 修改账套建账月份信息。

2 账套已备份而命令引入发现存放路径下没有可引入的账套

这种情况是学生在备份时用账套主管身份进入系统管理, 执行了“年度账—输出”命令后输出的账套文件, 文件名称显示是UfErpYer.Lst。其解决方法是必须仍用该账套主管的身份进入系统管理, 执行“年度账—引入”命令引入账套, 并且系统中必须有对应的账套。但是因为学校机房有系统保护, 重新开机后系统中不再有账套, 所以需要先新建一个跟备份账套同号的账套, 设置账套主管, 然后用账套主管进入系统管理执行“年度账—引入”命令引入备份的账套。

3 凭证无法编制或提示日期超出建账时间

这种情况发生的原因应该是当前操作员无填制凭证的权限或违反了系统进行凭证序时控制, 凭证填制日期必须大于建账启用日期且不能超出计算机系统时间的要求。其解决方法是更换具有制单权限的操作员来填制凭证;将计算机系统时间调整到符合账套的时间, 例如账套建账时间是2011年1月1日, 可以将计算机系统时间调整为2011年1月31日, 这样使得凭证的制单日期处于启用日期与系统日期之间;在填制凭证界面填入会计科目后, 点击“余额”按钮将能看到某科目的余额表, 方便录入金额。

4 出纳功能不能使用或出纳凭证不能签字

出现这些情况是因为没有设置使用出纳功能必须符合的条件一是在系统管理中权限设置下给相应的操作员赋予出纳功能的权限;二是在“基础档案—财务—会计科目”中设置“银行账”科目以及指定现金总账科目和银行总账科目;三是在“总账—设置—选项”中勾选“出纳凭证必须经出纳签字”。解决方法是分别到系统管理界面, 基础档案界面, 总账系统中查找这三个方面, 缺少哪一样就进行补充。

5 凭证记账后发现凭证错误

这种情况是填制记账凭证的时候粗心所致。解决方法有以下三种:一是记账后发现凭证错误, 账簿也跟着错误, 可以先针对错误凭证填制一张“红字”凭证;然后填制一张正确的“蓝字”凭证。注意, 红字冲销凭证和蓝字凭证都必须先后记账, 都记账后才能冲销账簿中错误凭证的数据并且记录上正确数据;二是利用“恢复记账前状态”功能将凭证从记账状态恢复到未记账状态, 在“总账—期末—对账”下按下“Ctrl+H”激活恢复记账功能, 然后在凭证下出现了恢复记账的菜单, 有两种选择恢复状态, 根据情况选择, 恢复到未记账状态后, 将要修改的凭证取消审核, 再由填制人员修改凭证, 修改完毕后重新审核并记账。恢复记账的操作必须是账套主管, 其他操作员没有此权限, 所以这种方法涉及到多次更换操作员进入系统进行相关操作;三是先不将填制好的凭证记账, 利用查询账簿的功能, 在查询账簿条件的对话框中勾选上“包含未记账凭证”, 确定后查看账簿, 则这些未记账凭证的数据会显示在账簿的借贷方金额栏中, 数据显示结果跟凭证记账后一样, 这样可以通过查看账簿找出错误的数据以及对应的记账凭证, 因为这时凭证实际上未真正记账, 是可以利用“填制凭证”功能进行修改的。

6 操作过程中出现某项操作被其他某用户锁定

这种问题主要是在运行过程中关闭一些功能没有成功, 在系统后台仍在运行;解决方法是以系统管理员 (admin) 注册进入系统管理, 选择菜单“视图—清除单据锁定”, 在打开的对话框中选择相应的锁定, 单击确定即可清除锁定。或者, 进入总账系统, 执行“期末—对账”命令, 在对账界面按下也可清除其他站点锁定

参考文献

[1]金玲, 孙万军.财务软件应用技术 (用友ERP—U8.52版) [M].北京:清华大学出版社, 2009.

[2]朱国.用友ERP-U8总账系统上机常见问题解决技巧[J].赤峰学院学报 (自然科学版) , 2009, (1) .

[3]贺军.用友ERP-U8操作中的常见问题分析及解决方案[J].经济研究导刊, 2009, (5) .

[4]吕宏.用友ERP-U861软件实践教学常见问题解析[J].会计之友 (上旬刊) , 2009, (9) .

[5]韦昌义.会计电算化ERP—U8操作系统中常见问题的归纳与分析[J].中国管理信息化, 2010, (2) .

用友ERP实训报告 篇5

实验报告

系 别：专 业：班 级：学 生：学 号：指导教师：

2010年10月

用友ERP财务管理系统实验报告

一、实验目的：

通过实验体验ERP财务管理系统的功能：掌握在管理系统中设置用户、建立企业账套和设置用户权限、账套的输出和引入的方法；掌握在企业应用平台中设置系统启用、建立各项基础档案、进行数据权限设置及单据设置的方法；掌握总账系统、薪资管理系统、应收款管理系统、应付款管理系统的初始化、日常业务处理的主要内容和处理方法；掌握报表格式设计和公式设置的方法以及报表数据的计算方法，了解及查询有关的图表功能；总体掌握ERP系统的功能特点及应用方式，提高信息化环境下的业务处理能力。

二、实验步骤：

（一）前期准备

1、指定会计科目

在企业应用平台的“设置”选项卡中，执行“基础档案”—“财务”—“会计科目”。执行“编辑”—“指定科目”打开对话框，将需要选的科目由“待选科目”到“已选科目”。这里必须注意现金总账和银行总账科目必须是一级会计科目。

2、增加会计科目

在“会计科目”窗口中，单击“增加”，打开“新增会计科目”对话框，按级别录入科目编码、输入科目名称。注意编码规则。

3、修改会计科目

在“会计科目”中双击要修改的科目或单击“修改”。在这里，需要注意“无受控系统”就是该套账不用“应收”、“应付”系统。这两个系统是以辅助账形式在总账系统中核算。

4、设置凭证类别

在企业应用平台的“设置”选项卡中，执行“基础档案”—“财务”—“凭证类别”。选择“收款凭证、付款凭证、转账凭证”。

5、输入期初余额

在“设置”—“期初余额”，进入“期初余额录入”窗口。

6、设置结算方式

在“设置”选项卡中，“基础档案”—“收付结算”—“结算方式”进入“结算方式”窗口，单击“增加”按钮，输入结算方式如：现金、现金支票、转账支票、信汇、电汇。

7、设置常用摘要

在“设置”选项卡中，执行“基础档案”—“其他”—“常用摘要”打开对话框，单击“增加”就可以开始录入摘要。

（二）总账的日常业务处理

1、以总账会计身份填制凭证

以“002”身份，“重注册”进入。在“业务”选项卡中，执行“总账”—“凭证”—“填制凭证”的命令进入。选择凭证类别填制。

2、审核凭证

审核员需要重新注册，更换审核员“001”，执行“凭证”“审核凭证”

审核完后退出。

3、出纳签字

重新注册操作员“003”，执行“凭证”“出纳签字”，打开对话窗后单击“签字”。

4、修改凭证

1）取消所有签字：以“003”进入系统，执行“凭证”“出纳签字”，打开对话框，选择要取消的凭证，打开后，“取消签字”，“退出”。重新用“001”进入系统，“凭证”“凭证审核”打开“审核凭证”列表窗户，选择“取消审核”退出。

2）修改凭证。以“002”身份进入，执行“凭证”“填制凭证”命令，进入，通过选择上下张找到相应凭证，修改数据。3）重新通过操作员审核。

5、删除凭证

如上步取消出纳和审核签字后，通过“002”身份再次进入系统，通过“凭证”“填制凭证”进入，找到相应凭证后，执行“制单”“作废恢复”，该凭证有“作废”标志后，执行“制单”|“整理凭证”选择相应凭证期间，单击“确定”，打开“作废凭证表”对话框。单击“确定”，打开作废凭证表，双击表中“删除”，单击确定，系统弹出“是否需要整理凭证断号”提示框，单击“是”。系统便完成删除凭 证并且整理断号。

6、设置常用凭证

执行“凭证”|“常用凭证”打开“常用凭证”对话，单击“增加”按钮。录入编码、填好里面的摘要、科目，再按“增加”

7、记账

由操作员“001”进入，执行“凭证”|“记账”命令，打开“记账一选择本次记账范围”对话框，“下一步”，打开后按“记账-记账报告”

单击“下一步”打开记账对话框，单击“记账”，系统弹出“记账完毕！”单击“确定”

（三）出纳管理

1、查询日记账

执行“出纳|现金日记账”打开“现金日记账查询条件”对话框，单击“确定”按钮，进入“现金日记账”

2、查询资金日报表

执行“出纳”，“资金日报”命令，打开“资金日报查询条件”对话框。选择日期单击“确定”按钮，进入“资金日报表”单击“退出”

3、登记支票登记簿

执行“出纳”|“支票登记簿”命令，打开“银行科目选择”对话框，“确定”，进入页面，“增加”录入相应日期和部门、领用人等信息，单击“保存”

4、录入期初银行对账数据

执行“出纳”|“银行对账”|“银行对账期初录入”进入“银行科目选择”的窗口，选择相应科目，单击“确定”进入对账。录入相应期初余额后单击“日记账期初未达项”进入企业方期初账户，单击增加，录入。

5、录入银行对账单

执行执行“出纳”|“银行对账”|“银行对账单”命令。打开对话框，单击“确定”进入“银行对账单”窗口，单击增加，选择相应科目、金额、日期、结算方式，填写好。

6、银行对账

执行“出纳”|“银行对账”|“银行对账”的命令，打开“银行科目选择”对话框。单击“确定”，进入“银行对账”窗口，单击“对账”按钮，打开自动对账对话框，单击“对账，后退出。

7、输出余额调节表

执行执行“出纳”|“银行对账”|“余额调节表查询”进入“银行存款余额调节表”，单击“查看”，进入后单击“详细”看看显示账面余额平衡，不平，回到上一步查看银行对账是否有错误。

（四）设置总账期末业务处理

1、设置自定义转结凭证

以002身份进入系统，执行“期末”|“转账定义”|“自定义转账”命令进入 “自定义转账设置”。单击“增加”打开“转账目录”设置对话框，输入转账信息定义金额公式，单击“保存”

2、设置对应转结凭证

执行“期末”|“转账定义”|“对应的结转”进入窗口，录入相应信息后，单击保存。

3、期间损益结转转账凭证

执行“期末”|“转账定义”|“期间损益”命令打开“期间损益结转设置”窗口单击“凭证类别”栏下三角按钮，选凭证，在“本年利润科目”录入“本年利润”相应编码，单击确定。

4、生成期末自定义结转以及对应结转转账凭证

执行“期末”|“转账生成”命令，进入“转账生成”窗口，单击“自定义转账”单选按钮，单击全选，“确定”“保存”便会生成凭证并保存。单击“退出”

5、生成期间损益结转凭证

执行“期末”|“转账生成”命令，进入“转账生成”窗口，单击“期间损益生成”同理，生成凭证。

6、对账

执行“期末”|“对账”命令，打开“对账”对话框，单击试算，出现试算平衡表”进行对账处理后退出。

7、结账

执行“期末”|“结账”命令，“下一步”，打开“结账—核对账簿”对话框，单击下一步，打开“结账—月度工作报告”单击“下一步”单击“结账”便 完成工作。

（五）制作报表

1、现金流量表

(1)单击“开始”|“程序”|“用友ERP-U8”|“财务会计”|“UFO报表”选项,注册“UFO报表”,进入UFO报表窗口。

(2)单击“文件”|“新建”,系统自动生成一张空白表。(3)在格式状态下,单击“格式”|“报表模板”,打开“报表模板”对话框,行业。“新会计制度科目”,财务报表选“现金流量表”,单击“确定”按钮,系统弹出“模板格式将覆盖本表格式!是否继续?”的对话框,单击“确定”按钮,出现“现金流量表”模板。

2、资产负债表

进入UFO报表,新建报表,进入格式菜单,选择报表模板,选择行业的时候要和建账时所选的一样(进总账->设置->选项->其他->行业性质),选择对应的资产负债表或利润表,确定。然后根据实际情况修改公式和会计科目编码。

3、利润表

需要录入“关键字”，系统才会去自动从账套取数的，所以进入UFO报表“数据”—“关键字”—“录入”—然后录入跟月份，确定。但是提取的数据是否正确，需要看报表模板里面的公式是不是正确的，通常情况下，默认的模板还是需要检查修改公式。

三、实验结果：

（一）账套编码方案

（一）增加会计科目

（二）修改会计科目

（三）设置凭证类别

（四）输入期初余额后的试算平衡表

（五）结算方式的设置

（六）填制并查询凭证

（七）冲销凭证

（八）账簿查询

（九）日记账管理

（十）总账期末业务

1、生成转账凭证

2、查询固定资产折旧清单

（六）应收子系统

1、应收子系统期初余额

（十一）对账

（十二）结账

（十三）制作资产负债表

四、实验分析：

实验过程中遇到很多问题，大多问题是因为操作不认真导致，小部分因为对系统没有整体认识，操作错误后很难再回到前面更正。比如：

（1）在启用系统时，启用了总账、应收、应付系统，并选定了启用时间，而系统启用日期的错误会导致严重后果，启用总账系统的时间必须大于或等于账套系统的启用时间。

（2）对会计科目的修改中，如果该科目已被使用，则不能被修改或删除。（3）在总账系统中，如果期初余额不平衡，可以填制凭证但不能记账；记账后，期初余额变为只读，不能再修改，这时如果发现期初余额有误，只能通过取消记账后才能再进行修改。

（4）审核凭证时，作废凭证不能被修改或审核（但要求参与记账）。审核人和制单人不能是同一个人，凭证一经审核，不能被修改、删除，只有取消审核签字后才可修改或删除，已标记作废的凭证不能被审核，需先取消作废标记后才能审核。

（5）结账后除查询外，不得再对本月业务进行任何操作，如果需要取消本月结账，应由账套主管在“结账”界面按ctrl+shift+f6激活“取消结账”功能。

（6）应先核对个人所得税计提基数后再进行工资变动处理，如果先进行工资变动处理再修改计提基数，就应该在修改了计提基数后再进行一次工资变动处理，否则工资数据将不正确。

五、收获与体会

（1）设置各操作员时要牢记口令密码，同时需要了解各个用户的权限与职能并正确设置，否则会影响后面的操作。在系统设置的过程中一定要紧跟书本，否则，设置的角色名、密码忘记很容易发生。

（2）要学会各类数据的输入，并且注意细节部分，尤其是做账目时，容易做多凭证，需要尝试发现问题，看看数据和书本的正确结果相差多少，在做ERP过程中，我的问题是数据和正确数据是倍数关系，因此可以断定我是做多凭证。细心，谨慎在做账过程中十分重要，否则会影响最后的结果、增加工作量。（3）在以下几个阶段需要进行系统数据备份。分别是在启用账套前，基础设置完成后，录入期初余额前、填制凭证前、过账前、结账前。在做账时，因为没有备份导致数据丢失，重头再来的事情时有发生。

（4）转账生成之前，注意转账月份为当前会计月份。进行转账生成之前，先将相关经济业务的记账凭证登记入账。转账凭证每月只生成一次，生成的转账凭证，仍需审核才能记账。以账套主管身份将生成的自动转账凭证进行审核、记账。

（5）学习用友ERP，我认为这是熟悉会计工作的一条较好的途径。跟着书本做用友ERP模拟财务工作，也就等于是跟着规范的企业管理流程走了一遍，在这个过程中要多去思考，多去想想每走一步的理由，把学过的会计知识尽量串起来。需要知道不同时期，会计需要干些什么事情，会计在不同时期的工作任务是什么。

（6）在学习过程中，不需要担心错误而不敢做，也不能太过于随意而错漏百出，这并不符合会计谨慎精神。遇到了困难，先尝试自己寻找原因，尝试用不同的办法解决问题。当认为自己的遇到的问题远在能力水平之外，询问老师或者别的同学，会让自己在最短的时间里知道并改正自己的错误，对自己的水平的提高也有很大的帮助。

（7）平时有时间，也应该在自己的电脑上勤加练习，课堂的时间毕竟有限，有限的时间能学到的东西也是有限的，远远不够自己去熟悉、掌握这个软件，所以，我们应该多到图书馆找相关方面书籍进行提高，一本入门教材，不足以支撑日后复杂的会计工作。也要多上网查找相关问题的解决方法，就会有很大的提高跟收获。学习的事情是需要一点一滴的积累的，循序渐进，勤奋努力，才会厚积薄发。

五、结论：

在学习过程中，我觉得我们不要因为害怕出错而不敢做，出错、遇到问题能带动我们寻找解决问题的方法，使我们对该应用系统有更深层的了解，但也不能太过于随意而错漏百出，这并不符合会计谨慎精神。遇到了困难，先尝试自己寻找原因，尝试用不同的办法解决问题，与同学交流，核对数据等找出错误的原因，实在解决不了的询问老师，之后还要把解决问题的方法消化掉，转化为自己的知识。

财务报表是企业财务与经营数据的汇总，反映企业财务与经营状况，为企业的管理者提供决策的依据。因此，财务报表要求全面、真实和及时。目前人们所常用的报表处理系统大多是Excel，但随着会计软件的开发和技术的创新，不少企业已经放弃了传统的Excel处理方式，而是采用更加方便、易懂的会计软件进行处理。通过UFO报表的编制，让我体会到传统报表与现代报表编制的区别，也让我体会到会计软件处理的优势。UFO报表可以利用软件中自带的报表模板直接生产我们所需要的报表。我们只要对其中的公式进行设置，便可得到所有的数据，这样大大提高了工作效率和正确率。同时，还可以运用图形分析法、视图分析法对数据进行分析，这样更加直观、醒目、易理解。也方便为管理者提供信息，做出决策。编制财务会计报表是会计处理程序的终点，信息使用者可以通过财务会计报告及时了解企业的财务状况、经营成果和现金流量等会计信息，所以，报表任何处理子系统是任何会计信息系统不可缺少的重要组成部分。

经过这个学期的对ERP知识的学习，我拓宽了知识面，也提高了认识。认识的提高主要表现在两方面：

一方面是对自我的认识。认识到自身的不足，需要不断提高自己的专业知识、管理知识和财务知识，而这一切的提高，都需要通过以后不断地学习才能达到。

用友ERP 篇6

【关键词】用友ERP-U852 总账管理系统 常见问题

总账管理系统是会计信息系统中的核心子系统，与其他子系统之间有着大量的数据传递关系。因此，总账管理系统掌握的好坏直接关系着经济业务处理的好坏。总账管理系统包括初始设置、日常业务处理和期末处理三大功能。在实际教学过程中，以用友ERP-U852为教学软件，以全面实用的会计案例为指导来进行上机试验操作。由于该软件的复杂性，学生在上机操作过程中经常会出现一些问题，导致上机操作无法进行。本人结合学生上机操作中出现的问题和教学经验，总结出一些总账系统中经常出现的问题及解决方法，与同仁共同探讨。

一、在进行日常业务处理的凭证查询、凭证审核、出纳签字时出现错误提示“列前缀‘tempdb’无效：未指定表名”

问题分析：出现该错误提示是由于计算机名中有如：“- 、？、&、*、_”类的特殊字符。

解决方法：第一步，更改计算机名称，选定“我的电脑”，单击鼠标右键，选择“计算机名”，单击“更改”按钮，输入完整的不包括特殊字符的计算机名， 重新启动计算机；第二步， 修改U8 服务管理器， 重新设置U8 服务管理器的参数；第三步， 修改数据库服务器名为更改后的计算机名。

二、强制性退出正在进行的操作，会出现错误提示：“站点[***]正在运行功能[*******]，互斥任务[****]申请不成功”

问题分析：出现该错误是由于客户端出现非法操作死机。

解决办法：第一种方法：登陆到数据库中，企业管理器—Microsoft sql servers—sql server组—（local）（windows NT）—数据库—ufsystem—表—ua-task—点右键选择打开表—返回所有行—找到相应的客户端删除。

第二种方法：采用SQL语句实现：企业管理器—Microsoft sql servers—sql server组—（local）（windows NT）—数据库—ufsystem—表—ua-task—点右键选择打开表—返回所有行—在工具栏中选择sql按钮—在空白处中输入：

Select *

From ua_task

Where（cacc_id=’***’）（***为账套号）

在工具栏中选择“！”按钮—删除显示的数据即可。

三、出纳员不能进行出纳签字；无法查询现金日记账银行存款日记账

问题分析：现金、银行存款两个科目在进行科目设置的时候没有设置完整。

解决办法：第一步，取消所有与现金和银行存款科目有关的操作，让这两科目余额为零，在总账业务控制参数设置中设置了出纳凭证必须经由出纳签字；第二步，进入会计科目修改界面，将其都设置成日记账，第三步，做指定科目操作，将现金科目指定为现金总账科目 ，银行存款科目指定为银行总账科目。对于原因2，只需补做指定科目的操作完成这些工作后即可查询现金日记账银行存款日记账。

四、使用应收或应付科目填制凭证时，出现“不能使用[应收系统]的受控科目”或“不能使用[应付系统]的受控科目”的错误提示

问题分析：设置会计科目时，已定义为客户、供应商核算的会计科目被设置成应收系统、应付系统的受控科目。

解决办法：如果该会计科目不需要由应收系统、应付系统受控，应在进行相应会计科目设置时，不指定受控系统，而设置为空，即由总账系统直接控制，那么在总账系统中填制凭证时就不会出现这种提示了。

五、月末无法生成销售成本结转凭证

问题分析：由于“库存商品”“主营业务收入”以及“主营业务成本”的账簿格式未设置为数量金额式。

解决办法：这种情况只能手工计算销售成本，通过键盘录入记账凭证加以解决，因为从初始设置到日常账务处理，整个数量数据都缺失，已无法再对以前业务数据进行修改。

六、生成转账凭证有误

问题分析：一，可能是自动转账凭证的设置有误，主要是科目设置或计算公式设置存在问题；二，可能因为存在相关联的未记账凭证，导致账中取数不完整。

解决办法：第一步，查看自动转账定义，确认或修改自动转账设置，确保正确无误；第二步，将相关联的未记账凭证全部记账，然后再执行转账生成的操作。

总结：总账系统的内容非常广泛，授课过程中的问题远远多于此，但由于有些问题学生自己能很好的发现并解决，所以就没有一一列举出来。本文仅对一些难点进行解析，供大家参考。

【参考文献】

[1]韩文.英用友U8教学中常见问题及解决方法.中国管理信息化，2006，9（7）.

[2]朱国.用友ERP-U8总账系统上机常见问题解决技巧.赤峰学院学报（自然科学版），2009，25（1）.

[3]贺军.用友ERP-U8操作中的常见问题分析及解决方案.经济研究导刊，2009（5）.

用友ERP 篇7

1 用友 ERP-U872 软件本身问题

1.1 安装问题

根据教育科学出版社2014年出版的《会计电算化实务》用友ERP-U872对安装操 作系统的 要求为:Windows 2000 Professiona+SP4( 或更高版 本)+KB835732-x86;Windows 2000 Server+SP4(或更高版本)+KB835732-x86;Windows XP+SP2(或更高版本)。用友ERP-U872只能安装在Win7出现之前的操作系统中,最经常使用的是Windows XP系统,最新的笔记本和台式机装的都是Win7或者Win8操作系统。众所周知,Windows XP系统微软已经不提供技术支持,而用友ERP-U872在Win7或Win8操作系统中安装存在一定的技术难题,这将给使用者带来不便。

1.2 文件大小问题

使用过该软件的人都知道,如果要备份账套,进行账套的输出,输出的文件通常是两个:一个文件名后缀为BAK的备份文件和一个文件名后缀为LST的列表文件。但是由于账套文件非常大,通常都在900 M以上,导致输出过程时间较长,通常需要2分钟以上,如果机器速度较慢则输出速度更慢。

学生上课是在公共机房上课,为防范病毒侵袭,下课时,学生做完账套,不能将账套存储在U872系统里,必须进行账套文件的输出,一般的公共机房管理员也设置了重启电脑后C盘删除所有新增数据恢复到原状态。因此,学生必须自备U盘等存储设备来保存账套,由于学习需要,还必须保存不止一个账套,根据以往经验,一个内存为2G的U盘通常只能保存2个账套,这无疑增加了学生的经济负担。用U盘备份过账套的学生都知道,由于账套文件自身原因,存在一些垃圾文件,又会使账套文件增大,不能直接输出备份到U盘里,必须先备份到除C盘以外的计算机硬盘上,再拷入U盘,才能保存。如果直接输出备份到U盘,则系统会提示U盘空间不足。

1.3 某些信息字段后就见不到其他相关字段

用友ERP-U872企业应用平台在输入一些字段的时候,如果需要输入的空白处后面有一个倒三角型按钮,则表示可以不用手动输入字段,而可单击这个按钮进行字段的选择,如果选择了某个字段,发现选择错误,想要点击按钮重新选择,就会发现只剩下已经选择的字段,其他的可选择项显示不出来,必须先删除这个字段,才能继续进行选择。例如在输入人员档案中的人员类别时,如果已选择企业管理人员,再点击三角形按钮,就会发现对话框中只出现企业管理人员,必须把将对话框关闭,回到人员类别后的空格处回车删除企业管理人员,然后再单击后面的倒三角型按钮,才能重新选择人员类别。很多初学者弄不明白这一点,无法继续操作。

1.4 必须用 ESC 键才能退出某些对话框

用友ERP-U872企业应用平台在输入一些需要连续输入几行的字段时,如果某一行的内容没有按照系统预设输入完毕而想退出该对话框的话,往往会跳出字样为“某某必须输入”或者“某某不能为空”的对话框,这时,必须按键盘左上角的“ESC”键才能退出该对话框。

1.5 最末级限制

用友ERP-U872企业应用平台在输入一些可选择字段时,必须选择最末级字段,否则保存不成功。例如若设置某人为车间管理人员的话,如果生产部门有下级部门,分为一车间和二车间,那么这个车间管理人员的部门就必须为一车间和二车间,不能是生产部门,这样会造成该成员是生产工人的假象。

以上缺点是用友ERP-U872本身的缺陷,但是除了系统本身缺陷之外,该软件的免费版本还存在一些由于免费造成的缺陷。

2 免费版问题

2.1 薪资管理系统不能核算计件工资

在用友ERP-U872( 院校版 ) 的薪资管理系统中,有计件工资的核算内容,但必须在薪资管理系统初始设置的时候选择是否核算计件工资,人员档案中选择是否核算计件工资。但是免费版(院校版)的用友ERP-U872薪资管理系统初始设置没有是否核算计件工资这一选项。

2.2 操作锁定无法解除

用友ERP-U872( 院校版 ) 企业应用平台在实际操作中,由于操作不当,可能会弹出这样的对话框“某某单据锁定”或“某某操作与某某操作互斥”,造成无法操作。通常的解决办法是进入系统管理,点击“视图”,然后点击解除单据锁定,这样或许可以解除单据锁定。如果这种办法不奏效,则要等待一段时间,再进入企业应用平台进行操作。如果以上方法都不能成功解除锁定,就只能求助于用友售后人员执行某些命令或删除某些文件来解决,但是免费版的软件一般不提供售后服务,所以造成部分初学者的操作锁定没法解除的问题。

3 解决方案

3.1安装问题

关于安装问题的解决方案,已经有人提出,将软件加补丁或采用修改MDAC注册表版本信息就能在Win7或者Win8系统上安装。

3.2 文件大小问题

其实账套中大部分内容都属于重复内容,而真正与记账单位有关的内容很少,所以在输出保存账套的时候,一些框架性的文件就不用保存,只需保存各记账单位独有的信息。这种技术难度不大,软件公司就能办到。如果能缩小账套文件的大小,那么高职学生存储账套文件就不是问题。

至于“某些信息字段后就见不到其他相关字段”和“必须用ESC键才能退出某些对话框”等问题,完全属于软件设计问题,需要软件公司解决。

3.3 免费版本问题

至于免费版本造成的问题,软件公司应设计出有两个或两个以上加密狗的正版ERP-U872软件。让买得起软件的学校在使用软件的过程当中,避免因为丢失加密狗而造成不必要的损失。但是软件公司担心如果一个购买者拥有2个加密狗,会导致软件相对价格下降。比如两个单位合买一个软件,相当于一个单位只要一半的价格就可以使用正版软件。这样,就需要软件公司对两个加密狗进行安装设置,保证加密狗只能在一家企业使用。

对于那些买不起软件的学校,可将部分用友ERP-U872内容不纳入学习范围,尽量让学生规范操作,比如系统管理和企业应用平台不要同时打开,某一操作结束之后及时关闭相关对话框,然后再进行下一步操作,以尽量避免单据锁定的错误。

摘要：会计初学者只能使用免费院校版用友ERP-U872进行学习,在使用过程中,由于免费版自身系统问题或软件本身问题,经常会遇到一些实际操作障碍,影响学生的学习兴趣。本文选取用友ERP-U872在职业院校的教学中遇到的几个有代表性的问题进行解析,提出具体可行的解决问题的方法,旨在引导用户全面掌握软件功能,以更好地应用软件为高职教学及技能大赛服务。

用友ERP 篇8

一、应收款管理系统和总账管理系统之间的关系

(一)受控科目的设置

应收款管理初始设置中应收受控科目的设置是关键,主要是将应收账款、 预收账款这两个科目设置为 “应收系统”受控科目,这是进行应收款管理操作的前提。 设置方法是: 在总账管理中基础档案→财务→会计科目下将应收账款、预收账款选中辅助核算为“客户往来”,自动显示应收受控系统。 其设置如图1 所示:

(二)应收款管理系统和总账管理系统的对账

应收款管理系统和总账管理系统需要进行两次对账。第一次对账在总账和应收款管理均录完期初余额之后进行,应收款管理中打开设置→期初余额→对账,对账平衡才可以继续操作; 第二次对账在应收款管理业务操作完毕之后,打开账表管理→业务账表→与总账对账,和总账进行期末对账,此时需要注意的是,总账需要先行对应收款管理生成的凭证进行出纳签字、审核和记账之后才可以进行对账。

(三)凭证的修改与删除

应收款管理生成的凭证在总账中是不能修改和删除的,外来凭证在总账中一律不能修改和删除,子系统生成凭证的修改、删除原则是,凭证从哪里来,到哪里修改、删除,所以应收款管理生成的凭证需要在应收款管理中通过单据查询→凭证查询来进行修改、删除。 需要注意的是,如果凭证已在总账中记账,需要先在总账中取消记账、取消审核、取消出纳签字才可以在应收款管理中修改、删除,此时总账中该张删除的凭证显示作废, 需要通过填制凭证→制单→整理凭证来进行彻底删除。

(四)结账顺序

应收款管理系统月末结账之后总账才可以进行结账,如果企业启用了供应链,那么结账就要按照图2 所示的顺序进行结账,总的原则是子系统先行结账,总账最后进行结账。

二、应收款管理系统常见问题、原理及解决方法探讨

应收款管理系统典型业务主要涉及赊销业务、 票据管理、坏账处理以及取消操作等,现对其常见问题、原理及解决方法进行探讨。

问题一:单据类别中的单据名称只有“应收单”,没有“销售管理”。

原理:这类问题主要涉及应收款管理中的赊销业务。 赊销业务主要包括三个方面:应收单据处理、收款单据处理和二者之间的核销。首先在应收单据处理→应收单据录入中增加销售发票或者应收单并进行审核,形成会计分录为:借记“应收账款”科目,贷记“主营业务收入”“应交税费— ——应交增值税(销项税额)”科目。 其次,收回款项时,在收款单据处理→收款单据录入中增加收款单, 款项类型有三种:“应收款”“预收款”“其他费用”,形成会计分录为:借记“银行存款”科目,贷记“应收账款”“预收账款”科目。 最后,需要把收款单中的本次结算金额和应收单中的本次结算金额进行核销。

解决方法:由于启用了“销售管理”,销售发票需要在销售管理中生成,在应收款管理中只需审核该销售发票即可;如果注销“销售管理”的启用,销售发票就可以在应收款管理中生成。

问题二:在增加票据时,收到日期、应收款管理的启用日期正确无误的情况下,提示“收到日期应大于等于系统启用日期”。

原理:该问题主要涉及到票据管理中的收到票据业务。收到票据需要先进行初始设置,如果设置选项中选中了“应收票据直接生成收款单”,其操作流程为:票据管理→收款单据审核→制单处理,票据管理中增加票据形成了收款单,需要在收款单据中审核才可以制单; 如果设置选项中没有选中“应收票据直接生成收款单”,其操作流程为:票据管理→收款→收款单据审核→制单处理, 增加票据管理后需要进行收款操作才可以形成收款单,从而进行审核和制单。这两种情况生成的会计分录为:借记“应收票据”科目,贷记“应收账款”科目。

解决方法:打开设置→控制面板→日期、时间、语言和区域设置→更改数字、 日期和时间的格式, 设置日期格式为:yyyy-MM-dd即可。

问题三:票据贴现录入日期时出现“贴现日期大于本会计日”的错误提示。

原理:该问题涉及业务为票据贴现。票据贴现核心的问题是计算贴现息,而贴现息的计算贴现日期是关键,票据贴现生成的会计分录为:借记“银行存款”“财务费用”科目,贷记“应收票据”科目。

解决方法:登陆企业应用平台的日期即为贴现日期,系统自动计算财务费用。 例如:票据贴现日期为2015 年5 月30 日, 那么就需要在2015 年5 月30 日登录企业应用平台,在票据贴现日期处自动出现2015 年5 月30 日,根据此日期计算财务费用。

问题四:设置→初始设置中无“坏账准备设置”。

原理:该问题涉及坏账处理中的初始设置。坏账处理首先要进行初始设置坏账处理方式:直接转销法、应收余额百分比法、销售收入百分比法、账龄分析法。

解决方法:设置→选项坏账处理方式:把“直接转销法”改为 “应收余额百分比法”“销售收入百分比法”“账龄分析法”其中之一即可,直接转销法是不需要进行坏账处理的。

问题五:坏账发生录入日期时出现“发生日期大于本会计日”的错误提示。

原理:该问题涉及坏账处理中的坏账发生。处理坏账发生业务时登陆企业应用平台的日期极为关键。 坏账发生业务生成的会计分录为:借记“坏账准备”科目,贷记“应收账款”科目。

解决方法: 登陆企业应用平台的日期应在坏账发生日期之后, 比如2015 年5 月10 日发生坏账, 那么就应该在2015 年5 月10 日之后的日期登录企业应用平台。

问题六:当选择结算单号时提示“没有合适的收款单”。

原理:该问题涉及坏账处理中的坏账收回。收回坏账录入的收款单据只保存,不能审核。收款单据处理→收款单据录入→坏账处理→坏账收回,会计分录为:借记“银行存款”“应收账款”科目,贷记 “应收账款”“坏账准备”科目。

解决方法: 坏账收回之前必须先进行收款单据录入的操作,并且该收款单据是一张特殊的收款单,其核心业务是用来收回坏账, 和普通的收回货款的收款单有业务上的不同,因此,该收款单据录入完毕之后只保存,不能进行审核;普通的收回货款的收款单需要进行审核。

问题七:计提坏账准备金额不对。

原理: 计提坏账准备金额出现错误的主要原因为坏账准备计提百分比出错, 本月收回或者发生的应收账款的操作有误导致期末应收账款金额不对, 从而计提坏账准备错误。 计提坏账准备操作完毕形成会计分录为:借记“资产减值损失”科目,贷记“坏账准备”科目。

解决方法:修改设置中的坏账准备计提比例;通过取消操作来修改本月发生或者计提的应收账款业务。

问题八:打开取消操作,找不到需要取消的业务。

原理:该问题涉及应收款管理中的取消操作。应收款管理提供了核销、坏账处理、汇兑损益、票据处理、转账(应收冲应收、应收冲应付、预收冲应收、红票对冲)业务的取消操作,如果这些业务有问题,可以通过其他处理→取消操作来进行取消,然后再重新操作。

解决方法:业务已经生成了凭证,需要先删除凭证,才可以进行取消操作的处理, 如果该凭证已在总账管理中记账,那么就需要先在总账中取消记账、取消审核、取消出纳签字才可以在应收款管理中删除此凭证, 然后进行业务的取消操作。

三、结语

本文通过对应收款管理系统初始设置、赊销业务、票据管理、坏账处理以及取消操作等业务的操作步骤、出现的问题及解决方法,相应业务对应的凭证,应收款管理和总账管理之间的关系等内容进行解析,可以使应收款管理系统化、条理化、完整化,会计人员对用友ERP应收款管理的操作更加熟练化。

参考文献

[1]王新玲,陈利霞,汪刚.会计信息系统实验教程[M].北京:清华大学出版社,2010.

用友ERP 篇9

1 单货同行业务的处理

单货同行业务即发票和货物同时到达企业的采购业务, 是采购业务中最常见、最典型的业务类型。单货同行的“同”即物流和资金流同步, 主要通过采购结算来体现, 因此, 采购结算是处理此类业务的关键步骤。执行采购结算将生成采购结算表, 它是记载入库单记录与采购发票记录对应关系的结算对照表, 是体现物流和资金流汇合的单据。

1.1 处理流程简析

在物流中, 仓库收到货物并验收入库后, 在库存管理系统录入采购入库单并审核 (出于简化考虑, 本文省略了订货、到货等可选环节, 仅包括必经环节的处理) 。经过采购结算后, 入库单上写入实际采购单价, 才能进入存货核算系统进行记账, 将入库单信息记入存货明细账。随着物流各个环节的处理, 用友各业务子系统生成或处理了相应单据, 同时采集了相应业务数据。最后, 在物流终点, 在存货核算系统对入库单制单, 自动生成确认采购成本的记账凭证, 以反映物流产生的财务结果, 并传递到总账。

在资金流中, 采购员在采购管理系统中录入采购发票, 并执行采购结算。经过采购结算后, 确定了入库数量及其金额, 采购发票才能进入应付款系统进行审核, 从而确认应付款项。由此, 各业务子系统也采集了资金流中的业务数据。最后, 在资金流终点, 应付款系统对此发票制单, 自动生成确认应付账款的凭证, 以反映资金流产生的财务结果, 并传递到总账。

整个业务处理流程如图1所示。

(1) 业务的处理是遵循处理流程按先后顺序依次进行的, 因此, 当发现某环节错误时, 也应根据流程由后向前一步步取消相关操作后才能更正原错误。如有的用户在对账时发现确认采购成本的凭证有误, 经查发现是采购结算时选择了错误的入库单。此时不能直接修改入库单, 而应根据流程逆推, 将错误发生后的所有操作痕迹消除才能进行更改操作。正确的修改步骤应该是:先进入存货核算系统删除该错误凭证, 并取消对原入库单的记账;再进入采购管理系统, 选择“结算单列表”, 找到此笔业务对应的结算单并删除。这时才能修改入库单, 再进行采购结算等其他后续环节。

(2) 业务单据在何子系统生成, 则其修改、删除也应在此子系统进行。如有的用户在采购管理系统查看入库单时发现录入错误, 就试图在打开的入库单界面修改, 却无法实现。采购入库单属于库存管理系统生成的单据, 在采购管理系统中只能浏览, 不得修改删除。此时应退出采购管理系统, 进入库存管理系统, 找到此入库单后进行消审、修改。

(3) 在各子系统生成业务单据后, 勿忘进行“审核”操作。采购业务涉及单据众多, 如报价单、到货单、入库单等等。大部分单据在生成后需要审核才能进行下一步操作, 也有些可选单据如报价单、到货单不需要审核。但在用友系统中, 最常见的生单方式是参照上游单据生单, 而上游单据必须经过审核才能被参照。因此, 一般情况下, 各单据录入完毕后, 都应进行审核操作。这样, 用户在参照生单时不会再出现上游单据正常却无法过滤出来的情况。但采购发票、运费发票等外来原始凭证不是在录入后立即执行审核操作, 这些代表资金信息的票据需要在应付款系统专门审核, 以避免采购过程中产生舞弊。

(4) 生成确认采购成本的凭证时, 需要正确选择用以制单的入库单。在选单界面, 入库单分为“采购入库单 (报销记账) ”和“采购入库单 (暂估记账) ”两种。很多用户对两者的不同涵义缺乏理解, 随意选取, 从而造成制单错误。在用友系统中, 经过采购结算的入库单在制单时被视为已经报销记账的入库单, 生成凭证:借:原材料;贷:在途物资。未经过采购结算的入库单写入暂估单价后记账, 在制单时被视为暂估记账的入库单, 生成凭证:借:原材料;贷:暂估应付款。就单货同行业务而言, 当然应该选择采购入库单 (报销记账) 。

(5) 生成确认应付款项的凭证时, 需要正确选择用以制单的单据类型。如果是赊销, 应选择“发票制单”, 生成凭证:借:材料采购, 应交税费-应交增值税 (进项税额) ;贷:应付账款。如果是现付, 则应选择“现结制单”, 生成凭证:借:材料采购, 应交税费-应交增值税 (进项税额) ;贷:银行存款。

2 暂估业务的处理

暂估业务指当月货物已到达, 而月末发票仍未到达的采购业务。此类型业务和单货同行业务相比, 最大的不同在于物流和资金流的不同步, 货物入库和采购结算的处理跨月进行, 从而多了暂估过程和冲回过程。对暂估业务, 用友系统提供月初回冲、单到回冲、单到补差3种方法。其中, 月初回冲方法需要每月月初冲回暂估价, 月底再暂估, 直到发票到达时才能确定实际入库成本, 工作量较大, 处理较为繁琐;单到补差方法在发票到达时不冲回原暂估价, 而是对实际采购成本和暂估成本间的差异产生调整单, 就差价生成凭证, 因此其财务结果不能直接反映实际采购成本, 不利于对账、查账;单到回冲方法在发票到达前无需处理, 收到发票后才冲回暂估价, 以实际采购价确认采购成本, 操作较为简便, 保留了业务原貌。因此, 在实务中, 用户多选择单到回冲方式, 本文也以此方式为例来阐明暂估业务处理流程。

2.1 处理流程简析

在物流中, 货物验收入库后, 由于没有收到相应发票, 也就无法进行采购结算, 只能在入库单中写入暂估价并据以记账, 再对暂估记账的入库单制单生成暂估凭证。待发票到达, 进行采购结算后, 需要在存货核算系统对结算成本进行暂估处理, 自动生成红字回冲单以及蓝字回冲单。前者制单后生成红冲凭证, 用以冲销以前所记暂估凭证。后者制单生成以实际采购价确认采购成本的凭证。

在资金流中, 业务处理和单货同行业务的处理一致, 不再赘述, 整个业务处理流程如图2所示。

2.2 流程中应注意的要点

单货同行业务中的注意要点对暂估业务也同样适用。另外补充两点:

(1) 在暂估业务中, 待发票到达后, 必须先进行采购结算才能在存货核算系统进行暂估处理。虽然此时采购入库单上已经写入了暂估价, 但采购结算是将入库单的实际入库数和发票上的实际采购数进行对应, 因此需要根据发票和入库单生成采购结算单。但由于已经将暂估价记账, 必须冲回并以实际采购价重新入账, 所以要在采购结算后进入存货核算系统执行“结算成本处理”—“暂估处理”, 生成红字回冲单以及蓝字回冲单。

(2) 如果暂估处理有误, 许多用户试图取消暂估, 进入暂估结算表后却发现无法取消。这是不理解“暂估处理”操作的涵义导致的。暂估处理其实是根据采购结算单自动生成一张蓝字回冲单, 并在存货核算系统进行记账。取消暂估就是执行恢复记账, 在选单时选择蓝字回冲单即可。

3 票到货未到业务的处理

对于当月收到采购发票, 而货物未到的采购业务, 一般对发票采用压单处理, 待货物到达后再进入用友系统视同单货同行业务处理。如果需要实时统计在途货物, 可以当月录入采购发票, 待货物到达后, 再录入入库单并做采购结算。要注意的是, 由于发票录入在先, 此时只能进行手工结算, 不能进行自动结算。

4 结语

综上所述, 虽然用友ERP环境下采购业务链条长, 涉及部门多, 流程复杂, 但只要掌握处理业务的基本流程就可以做到胸有成竹。供应链系统中, 采购业务很具有代表性。掌握了以上3种业务处理类型, 对其他采购类型以及销售业务处理流程都有举一反三的作用。

摘要：本文以单货同行、暂估业务及票到货未到3种采购业务类型为例, 从物流和资金流出发详细剖析了在用友ERP-U8环境下采购业务的处理流程, 以有助于用户理清思路, 提高业务处理准确度, 从而更好地进行事中控制和事后分析。

关键词：采购业务,资金流,物流

参考文献

用友ERP 篇10

关键词：供应链,资金流,物流

用友ERP-U872以其见效快、低成本、高效益而成为中国用户量最大、应用最全面的ERP。其中因供应链业务涉及模块多、业务流程复杂, 是企业用户应用ERP软件的一个难点。本文按照会计核算程序, 就供应链中涉及的典型业务提供易于理解、便于操作的解决方案。

一、采购业务处理

为了便于理解、操作, 可以把采购业务分为资金流、物流两部分, 其中资金流主要是指购入物资、支付货款等活动;物流主要是指物资运到、验收入库等业务。为了让业务流程更清晰, 文章将省略业务发生的一些可选单据, 如采购请购单、采购到货单等。

(一) 资金流业务

1. 现购和赊购业务。这两种采购业务资金流的基本流程一样, 都是由采购管理系统到应付款管理系统。

主要原始单据:采购订单、采购专用发票、采购普通发票、采购运费发票、转账支票存根。

主要业务流程:

(1) 原始凭证的录入。 (1) 在采购管理系统中录入采购订单; (2) 确认购进后在采购管理系统中参照订单录入采购专用发票或采购普通发票, 如果有运费, 录入采购运费发票; (3) 如果是现购业务, 还要在发票录入窗口选择“现付”, 输入付款的结算方式、结算金额等信息, 完成款项支付。

(2) 原始凭证审核。 (1) 到应付款管理系统中选择“应付单据审核”, 审核发票。这里要特别注意选中“未完全报销”选项, 否则发票显示不出来。“未完全报销”表示采购发票与入库单尚未结算完, 即货未到或货未到齐。 (3) 如果是现购业务, 还要选中“包括已现结发票”选项, 该选项表示该发票已经付款。

(3) 生成记账凭证。在应付款管理系统中选择“制单处理”, 如果赊购, 制单的类型选择“发票制单”, 系统将根据既定的规则生成记账凭证。凭证的基本样式为:借:在途物资, 应交税费———应交增值税 (进项税额) ;贷:应付账款等。如果是现购, 制单的类型要选择“现结制单”, 生成凭证的基本样式为:借:在途物资, 应交税费———应交增值税 (进项税额) ;贷:银行存款等。对于赊购业务, 企业事后付款时, 在应付款管理系统中选择“付款单据录入”, 录入付款的结算方式、金额等, 审核、生成凭证即可。凭证的基本样式为:借:应付账款;贷:银行存款等。

2. 采购退回业务。

这里所说采购退回业务是指已录入采购发票又退回的采购业务, 未录入采购发票的退回业务只需做物流。采购退回业务的资金流根据款项是否收回分别与上述现购和赊购的流程相同, 唯一的区别是在原始凭证录入红字专用发票或者红字普通发票, 生成的记账凭证也与上述科目相同, 只是金额是用红字。

(二) 物流业务

很多用户在采购业务的物流上经常出错, 原因主要在于一般物流业务的基本流程都是由库存管理系统到存货核算系统, 但是采购入库业务有正常入库和暂估入库之分, 两者的操作流程有些区别, 所以对于采购入库业务首先必须要正确判断是正常入库还是暂估入库, 然后按相应的步骤进行操作。判断的依据主要是采购发票, 如果入库单有对应的发票, 就要按照正常入库的流程进行;反之, 如果直到月末入库单仍没有对应的发票, 就要按照暂估入库的流程进行。

1. 正常入库业务。

正常入库业务包括购进同时入库业务以及先购进后入库业务, 其基本流程是由库存管理系统到采购管理系统, 再到存货核算系统。

主要原始单据:采购入库单

主要业务流程:

(1) 原始凭证的录入、审核。在库存管理系统中直接录入或者参照采购订单录入采购入库单, 并保存、审核。

(2) 办理采购结算。 (1) 到采购管理系统中选择“手工结算”, 进行过滤、选单; (2) 匹配出与入库单相对应的发票, 如果有对应的运费发票一同选出, 先选择“分摊”将运费分摊入成本, 再选择“结算”办理采购结算。

(3) 登记存货实物账。到存货核算系统中选择相应的入库单进行记账, 系统将自动根据该张入库单是否办理了采购结算来决定登记的是正常入库还是暂估入库。

(4) 生成记账凭证。在存货核算系统中选择“生成凭证”, 单据类型选择“采购入库单 (报销记账) ”, 找到相应的入库单生成凭证。凭证的基本样式为:借:原材料;贷:在途物资等。

采购退回业务物流的流程与上述流程一致, 唯一的区别就是采购入库单录红字采购入库单, 最后生成的记账凭证科目也和上面一样, 只是金额是用红字。

2. 暂估入库业务。

对于暂估入库业务, 一般选用月初回冲方式, 也就是对于收到的物资, 月末估计入账, 次月初红字冲销, 等收到发票再按照购进物资、验收入库处理。

(1) 月末暂估入库。暂估入库的基本流程是由库存管理系统到存货核算系统, 与正常入库流程的区别就是不用办理采购结算, 具体程序参照上面正常入库的流程。最后在存货核算系统中生成凭证时, 单据类型选择“采购入库单 (暂估记账) ”, 生成凭证的基本样式为:借:原材料;贷:应付账款———暂估应付账款等。

(2) 次月初红字冲销。对于暂估业务, 次月初存货核算系统自动生成与暂估入库单相同的“红字回冲单”, 并自动登记存货明细账。所以, 次月初只需要到存货核算系统中选择“生成凭证”, 单据类型选择“红字回冲单”, 就可以生成一张与暂估入库凭证科目相同的红字凭证。

(3) 收到发票, 做购进、入库。收到发票时, 同时做资金流和物流。资金流根据款项是否支付按照前述现购或赊购的流程进行, 不再赘述。物流的流程与正常入库不同, 要注意区分。 (1) 采购入库单在上月已经录入, 不可以再重复录入, 直接到采购管理系统办理采购结算; (2) 进入存货核算系统, 选择“结算成本处理”, 如果上月的估计有误, 可以修改单价, 选择“暂估处理”, 系统自动生成一张“蓝字回冲单”, 并自动登记存货明细账; (3) 选择“生成凭证”, 单据类型选择“蓝字回冲单”, 就可以生成一张入库凭证, 凭证样式同正常入库的凭证。

二、销售业务处理

销售业务包括销售计划、销售报价、销售订单、销售合同订立、商品出库、销售发票、登记应收账款和收取货款等业务, 销售业务也可以分为资金流、物流两部分, 其中资金流主要是指销售商品、收取货款等活动;物流主要是指商品发出、登记实物账等业务。

(一) 资金流

1. 现销和赊销。这两种销售业务资金流的基本流程一样, 都是由销售管理系统到应收款管理系统。

主要原始单据:销售订单、销售专用发票、销售普通发票、进账单。

主要业务流程:

(1) 原始凭证的录入。 (1) 在销售管理系统中录入销售订单; (2) 确认销售后在销售管理系统中参照订单录入销售专用发票或销售普通发票。 (3) 如果是现销业务, 在发票录入窗口选择“现结”, 输入收款的结算方式、金额等信息, 完成款项结算。

(2) 原始凭证审核。 (1) 到应收款管理系统中选择“应收单据审核”, 审核发票。 (2) 如果是现销业务, 要选择“包含已现结发票”选项。

(3) 生成记账凭证。在应收款管理系统中选择“制单处理”, 如果是赊销, 制单的类型选择“发票制单”, 系统将根据既定的规则生成记账凭证。凭证的基本样式为:借:应收账款;贷:主营业务收入, 应交税费———应交增值税 (销项税额) 等。如果是现销, 制单的类型要选择“现结制单”, 生成凭证的基本样式为:借:银行存款;贷:主营业务收入, 应交税费———应交增值税 (销项税额) 等。对于赊销业务, 企业事后收款时, 在应收款管理系统中选择“收款单据录入”, 录入收款的结算方式、金额等, 审核、生成凭证即可。凭证的基本样式为:借:银行存款;贷:应收账款等。

2. 销售退回业务。

这里所说的销售退回业务是指已经开具了发票确认销售之后发生的退回业务, 未确认销售的退回属于只需要做物流。销售退回业务的资金流根据款项是否退回分别与上述现销和赊销的流程相同, 唯一的区别是在原始凭证录入红字专用发票或者红字普通发票, 生成的记账凭证也与上述科目相同, 只是金额是用红字。

(二) 物流

销售业务的物流主要包括销售发货、销售出库、登记存货实物账、生成出库凭证等, 其基本流程是由库存管理系统到存货核算系统。其中关于出库凭证的生成时间取决于发出存货计价方法的选择, 如果初始设置时选择的是先进先出法, 商品销售后系统自动计算发出存货成本;如果选择的是全月加权平均法, 则到月末进行期末处理计算加权平均单价后才可以生成凭证。

主要原始单据:销售出库单

主要业务流程:

(1) 原始凭证的录入、审核。如果在销售管理系统选项中设置了“销售生成出库单”, 那么当资金流录入发票确认销售时将自动生成销售出库单;如果没设置该选项, 在库存管理系统中直接录入或者参照销售订单录入销售出库单, 并保存、审核。

(2) 登记存货实物账。到存货核算系统中选择相应的销售出库单进行记账, 系统将根据存货发出计价方法自动计算发出存货的单价, 如果是加权平均法, 则到月末期末处理时再计算单价。

(3) 生成记账凭证。根据发出存货计价方法, 立即或者月末在存货核算系统中生成凭证, 凭证的基本样式为:借:主营业务成本;贷:库存商品等。

销售退回业务物流的流程与上述流程一致, 唯一的区别就是销售出库单录红字销售出库单, 最后生成的记账凭证科目也和上面一样, 只是金额是用红字。

参考文献

用友ERP 篇11

关键词：会计,沙盘,教学模式,中职学生,教学效果,趣味性

中等职业教育在我国的教育体制中, 承担着为区域经济发展和社会服务提供专业技能人才的重任。会计在经济发展中具有重要作用。中职会计专业的培养目标就是要培养适应生产、管理一线就业需要的应用型专门人才。这就决定了中职会计教学既要注重理论教学, 更要加强实训教学。如何在教学上打破理论教学与实训教学相互分离的界限, 实行理论教学与实训教学的统一, 实现应用型人才的培养, 一直是中职教育关注的问题。

为了配合基础会计理论学习, 让学生认识企业, 了解企业运作, 了解企业组织设置、管理体系和经营过程, 在2009学年, 我校会计专业引入了用友ERP企业认知沙盘实训课程, 旨在加强学生的实战训练, 提高学生将来在各类企业从事会计工作的适应能力。

一、课程背景

作为一门应用性极强的专业, 会计对于实践能力要求很高, 教师应以会计实际工作需求为出发点, 将理论讲授与技能操作相融合, 由学生在实操训练中去学习基本理论, 同时把会计的基础理论、原理渗透到实操中, 进而加深对会计理论和方法的理解。

基础会计是会计专业的一个入门课程, 比较抽象, 特别是学生刚开始接触经济业务活动, 对记账原理、记账方法难以理解, 有的学生就靠死记硬背, 结果只会编分录, 对业务流程、会计处理程序理解不透。对企业的基本认知是通过文字认识, 而不是在真实发生的业务过程中自然完成会计核算处理过程, 学生难以根据原始凭证看懂经济业务, 更不知道原始凭证的用途和去向, 这些都导致学生就业能力差, 遇到实际问题束手无策, 技能水平跟不上会计岗位需要, 许多毕业的学生都认为:学习会计和干会计工作是两码事, 即使是会计专业的学生, 在应聘时, 心里也常常感到不踏实。可见, 真实的交易环境是提高学生账务处理能力, 提高学生的动手能力, 培养“零距离”就业的毕业生的关键。但在实际工作中, 由于会计岗位的特殊性, 以及会计人员要持证上岗等等要求, 使学生很难到单位实地实习, 个别学生即使找到实习单位, 也只是做一些抄录工作, 几乎没有会计核算程序的操作机会, 从而导致实习流于形式。因此, 如何给学生提供一个真实发生业务的环境是当前会计教学面临的最大难题。

二、ERP企业认知沙盘实训课程在会计教学的优势

沙盘实训将理论课程的知识融会贯通, 在体验式教学中, 学生的学习兴趣被充分调动, 体现了“学生学为主, 教师教为辅”的全新教学理念。通过以沙盘经营为载体, 让未进入企业工作的中职学生理解自己的职业角色在企业中所处的位置和职能, 培养他们的团队意识与合作精神, 对企业的运营流程有一个全面的了解, 激发学生的学习兴趣, 为后续课程的学习打下基础。

(一) 仿真企业中进行企业认知。

会计基础课程教学中以ERP沙盘为载体, 让学生对会计产生直观的感性认识, 在沙盘盘面上, 企业的现金流量、产品库存、生产设备、人员实力、银行借贷等指标清晰直观, 企业结构和管理操作也全部展示在沙盘上, 使得教学过程更加注重实效, 教学效果较为明显。通过ERP沙盘操作, 学生能从企业整体运作的角度去理解会计, 了解会计与企业的关联及会计的作用。学生在仿真情境中完成各项学习任务的同时, 能够激发学习会计知识的热情和兴趣。让学生在感性认识的基础, 逐步引入一些基本概念和专业术语, 如会计科目、会计账户、会计要素等, 最后引出会计恒等式。使学生学习起来感觉看得见、摸得着, 学得不枯燥, 通过这样的教学实践, 学生反馈确实入门比较轻松, 增强了学习的信心。

在沙盘课堂上, 我将学生分成了十组, 每七人一小组, 其中CEO1名, 财务总监1名, 财务助理1名, 采购总监1名, 采购助理1名, 营销总监1名, 生产总监1名。CEO作为团队的领头人, 带领团队并肩作战, 在实战中互相配合, 决策企业的发展, 共同把企业经营好, 做强做大。在ERP沙盘环境教学中, 我要求学生在操作的同时, 用文字把模拟企业从年初订生产计划、获取销售订单、供应、生产、销售等各个生产经营环节中所发生的所有交易或事项记录下来, 结合基础会计理论课学习, 思考其如何进行会计账务处理。通过学习, 学生们对企业的运作流程比较清晰, 对供应、生产、销售环节的内在关系明确了, 知道了产品的生产流程:产品生产上线前要购买原材料, 经过一定的生产周期后产品完工下线, 进入产品库后就可以对外销售, 对从原材料到生产成本到库存商品再到应收账款和现金这些资金流转过程有了一个明确的概念。知道了领用材料时应该将材料成本转入生产成本, 产品完工时要将完工产品成本转入库存商品。上完企业认知沙盘实训课程后, 学生们更能站在企业整体的角度上来思考问题, 知道要从外部市场环境, 本身的生产能力、物料、资金等来制定年度计划, 知道要提升企业的竞争力还应该积极进行技术研发、设备更新, 才能创造更多利润。

(二) 做中学, 学中做———激发学生学习潜能。

引导学生树立职场竞争意识, 将企业认知沙盘实训课作为未来职场进行工作演练, 在实训教学中提高学生的专业技能操作水平, 培养学生适应职场的能力, 我要求学生从有限的资源中出发, 紧密关注市场变化, 通过对企业内外环境的分析, 制定战略, 组织生产, 策划方案, 整个过程涉及了采购、生产、销售等各环节, 通过“体验—分享—提升—应用等教学环节, 让学生在参与中学习, 在体验中思考, 每一次的课堂教学内容完全取决于公司团队所做出的各项选择和决策。他们将对企业经营中出现的各种典型问题, 共同分析, 共同解决, 公司才能保持成功及不断的成长。这种教学模式在很大程度上能够促使和激发学生全身心地投入, 课堂上, 当学生在操作中有不同观点进行分析时, 需要不停地对话交流, 这使他们从中既学习了规则和会计语言, 又增强了沟通技能。同学之间更加团结, 更加和谐融洽了, 学生的团队协作能力和沟通能力得到了普遍提高。

(三) 通过失败的磨难, 领会企业经营精髓, 提升学生职业素养。

ERP沙盘教学中, 每组就是一个团队, 经营一个拥有60万资产的虚拟公司, 每个虚拟公司生产同一产品, 我要求每个公司连续从事5个会计年度的经营活动, 内容涉及到制订公司的发展战略、产品研发、供应、生产、销售、财务管理、团队协作等多个方面, 在游戏般的竞争中体验完整的企业经营过程, 感悟正确的经营思路和管理理念, 游戏开始时首先要充分了解游戏规则, 但有些公司在运营时对游戏规则不重视, 没有规划好5年的总战略, 只求眼前利益, 走一步算一步, 但企业经营, 每一步的决策都会影响到下一步的经营, 一子错满盘皆输;如有一个公司的财务总监, 因对规则的不熟悉, 不能正确进行成本核算和利润分析, 导致决策失误。更因没有财务风险意识, 出于仗义, 以高价购买另一公司的p1产品, 扶助其渡过经济难关, 造成自身权益下降, 大大影响了以后公司运营。还有一个公司年初因对本企业产能认识不足, 对竞争对手分析也不到位, 故没能投入相应广告费, 只拿到少量的产品订单, 造成当年生产过量, 库存过多。经营到第三年, 虽然开始慢慢熟悉规则, 开始注意到团队协作, 能够制定合适的发展策略, 但终因资金周转不灵, 融资困难, 造成没有能力开发新产品, 没能力对产品进行ISO认证, 更没能力开发新市场。

三、ERP沙盘教学的思考与优化

(一) 课程实训时间和上课人数的调整。

目前《ERP企业认知沙盘实训课程》课程是周课时2节, 而且是大班上课, 一个指导老师负责70多人、十个公司的辅导, 时间比较仓促, 一个学期难以完成, 当前的教学中存在的主要问题有:

1. 学生对企业经营规则不熟悉。

在企业模拟经营过程中, 经常出现由于学生不熟悉企业经营规则, 没能按规则顺序进行经营, 到学生真正理解并掌握规则时, 多个模拟经营年已经过去, 企业经营策略已经大势所趋, 很难再回头, 有的甚至已经濒临破产边缘。

2. 经营时间偏短。

从目前5年的模拟企业经营结果来看, 大多数模拟企业业绩平平, 有的企业甚至破产, 该课程临近结束学生才觉得开始摸索到规律, 都有意犹未尽的感觉, 希望能有机会“再来一次”;但限于课内时间限制, 无法实现, 学生的一些兴业大计没法进行, 相关知识也就无法得到进一步巩固。

所以是否可以考虑将该课程调为每周4节, 同时安排小班上学, 这样学习效果会更好。

(二) 开展第二课堂, 激发学习兴趣。

在课堂教学之余, 开展多种形式相关的么二课堂, 如ERP沙盘社团, 让有兴趣的学生能继续进行探索, 一方面用来激发学生学习兴趣, 另一方面也可作为课堂教学的进一步延伸。

(三) 设计ERP沙盘实训评价体系。

实训教学评价是实训教学过程中组成部分和不可缺少的环节, ERP沙盘企业认知课程是分组的互助学习, 应打破过去期末“一张卷子”的传统考试方法, 考评中, 要注重加强过程性监督, 强调形成性考核;既要评价学生对知识的掌握程度, 又要评价学生沟通协作和解决问题的能力, 考核评价的内容应该全面发展、动态增值化, 鼓励学生不断进步。