金库管理业务

金库管理业务（精选4篇）

金库管理业务 篇1

银行金库管理是银行资金管理的重要一环，对银行资金使用效率起着至关重要的作用，而在金库实际作业中，现金的调拨规划涉及的因素较为复杂，综合各项因素，加以规纳分析出最优资源配置，是提高工作效率的一个途径，而这一过程，与运筹学的相关理论知识不谋而合，如果能够将这一思路很好地应用到日常管理中，运用新的视角去解决实际问题，相信将会对实际工作有很大促进。

在银行金库的日常管理中，最主要的工作就是做好现金的库存管理，与之关联最密切的工作任务就是现金调拨和自助设备的加钞。为了确保资金的合理利用，银行往往用现金备付率这个指标来考核现金管理的效率高低。现金备付率是现金备付管理中的一个重要指标，现金备付率=[(日均金库现金+日均尾箱现金+日均自助设备现金+日均运送中现金)/日均一般性存款]*100%

从营运的角度而言，银行肯定不愿意出现因现金库存量过低而影响正常支付的情况;而从资金的使用价值角度而言，现金占用量则越小越好。银行库存现金若严重超限额，现金备付率水平长期居高不下，将会造成大量无效资金占用，增加资金的机会成本，无形中会抵减银行的总体收益，直接影响到银行整体经营效益。因此，降低现金备付率对实现银行效益最大化非常重要，而建行在进行KPI考核时，也往往将该指标纳入重点考核对象之一。

通过现金备付率公式可知，在一般性存款无异常波动的情况下，金库库存现金、网点柜员尾箱现金、自助设备现金和运送中现金的大小将对现金备付率的高低起着决定的作用。而笔者所在的银行金库，服务15个机构，人民币均可当日到达，一般无运送中现金。因此金库现金、尾箱现金和自助设备现金成为现金备付管理的决定因素。因而，对现金备付率的管理就转化为对金库库存现金、尾箱现金和自助设备现金的管理。除月初企业开资用款及节假日影响公司客户和个人客户的现金需求量增加外，一般情况下每日全辖现金用量波动不大，也就是各业务机构现金总量一般不变，变化的是局部，要想压缩库存，就要控制各网点及ATM库存，及时合理进行调拨，使各机构现金柜员及ATM日均占款有效下降，这样对现金备付率的管理又转化为现金调度的问题。

银行15家机构围绕着一座金库分布在不同位置，不同的机构有可能单独向金库提出需求，也可能同时提出需求，或上缴或下拨，如何合理安排调度，就需要一个科学的方法进行安排。运筹学，用定量化方法了解和解释运行系统、为管理决策提供科学依据的学科。它把有关的运行系统首先归结成数学模型，然后用数学方法进行定量分析和比较，求得合理运用人力、物力和财力的系统运行最优方案。运筹学有广阔的应用领域，是软科学中“硬度”较大的一门学科，兼有逻辑的数学和数学的逻辑的性质，是系统工程学和现代管理科学中的一种基础理论和不可缺少的方法、手段和工具。在银行金库现金调拨业务中，就可以充分运用这门科学来解决问题。

第一，提出和形成问题。假设8家机构提出下拨，运钞车2辆，A1,B1,C1,D1在一片区域，A2,B2,C2,D2在另一片区域，如何将现金最快时间送达就是要解决的问题，需要金库管理人员分析问题所处的环境和约束条件，如8家机构的位置，距离，提出下拨或上缴需求的急切程度等。

第二，建立模型。把问题中的决策变量、参数与目标函数和约束条件之间的关系用一定的模型表示出来，进行线性规划，在一定人、车、时空、信息等资源条件下，研究如何合理安排，用最短的时间组织生产，也就能提高效率。

假设运送时间与距离成正比，金库为中心点O，从金库到A1、B1、C1等地方的时间为OA1、OB1、OC1等，类似的是A1B1、B1C1等等，采用不同的调度方案，到达时间就会不同，这样上述8家机构同时提出需求就变成了如下模型：

第三，动态分析。正常情况下，上面公式取各机构间最短距离进行运输即可，但实际运输中，需要考量的变量因素是很多的，例如当机构C1提出优先供应需求时，在第一组的最优组合就会对应调整;如果当中再填加一些变量，如两辆车中的一辆必须先到人民银行进行上缴或下拨，然后才能进行本行调拨，则这中间的取舍安排又会相应变化，此外，还有运钞人员在机构间运送的装卸配合效率、运送中交通等意外问题，都会影响现金传递过程。特别是当各基层机构各自为战，按照自身意愿贪图方便，自行增大现金需求，增加无效资金占用的问题，更需要合理进行解决。在运筹学中有一个分支，动态规划，在解决物流运输问题中可用来解决最优路径问题、有限资源分配问题、生产调度问题、库存问题等，是一种重要的决策方法，而不是一种特殊的线性规划算法，它需要具体问题具体分析。因此对于银行库存现金的调拨，要在实践中理解探索规律，摸索经验，要以丰富的想象力去建立模型，用创造性的技巧去寻找答案。

实际上，提出这一观点就是基于实践中，银行金库管理要依据上述思路，去主动选择求解最优运送方法，需要综合考虑各部门之间协调配合，要在解决问题之前，提前安排好相应准备工作，收集大量决策因子，同时，不断对最优解进行评价和修正，达到并保障现金供应，实现在最少库存下，银行业务平稳运行。

摘要：银行金库管理对银行资金使用效率有着至关重要的作用,而运筹学则可为金库管理提供理论依据。银行金库管理最主要工作是做好现金的库存管理。将运筹学理论与金库现金调拨业务相结合,并依据金库管理人员分析问题所处的环境和约束条件的前提下,提取相关变量建立模型,进行线性规划,可选择求解最优运送方法等路经,并结合实际情况进行动态分析,不断对最优解进行评价和修正,以达到并保障现金供应,实现在最少库存下银行业务的平稳运行。

关键词：运筹学,金库管理,应用探讨

参考文献

[1]陈东娃.降低现金备付率,实现银行效益最大化[J].成都行政学院,2010(10)

[2]宣大能.当前商业银行金库管理风险及防范对策[J].时代金融,2011(4)

[3]杜娟.浅析运筹学在物流管理中的基本应用与发展[J].河南大学数学与信息科学学院,2008(2)

金库管理业务 篇2

第一章 总 则

第一条 为规范金库建设和金库管理行为，加强风险内控，确保金库安全，保证资金和财产安全，根据《江苏省农村信用社金库管理办法》、《江苏省农村信用社银行出纳制度》以及相关规章制度，制定本办法。

第二条 本规定中的金库是指集中存放、保管本外币现金、有价单证、贵金属、代保管品、重要物品等的库房。

第三条 金库管理工作的主要任务是：

一、认真执行国家金融法规、政策和农村合作银行有关规章制度，保证出纳和证券业务的顺利开展。

二、保管现金、证券和办理现金、证券的出库、入库，确保安全完整。

三、办理辖属营业网点现金、证券尾箱寄存。

第二章 基本规定

第四条 金库管理的基本原则。

（一）本币外币，集中管理。

（二）款实存放，有序整齐。

（三）钱账分管，账实相符。

（四）日清日结，按时轧库。

（五）现金调拨，审批授权。

（六）序时记账（先入库后记账，先记账后出库），逐项登记。

（七）双人管库，双人调款，双人守库，双人押运。

（八）钥匙密码，平行交接。

（九）开关库门，三人同在。

（十）管库人员，持证上岗。

（十一）交接手续，责任明确。

（十二）定期检查，确保安全。

第五条 金库设金库主任。金库主任一般由分管现金工作的行长兼任。会计负责人根据分管行长的授权，负责管理金库日常工作。

第六条 金库实行双人管库制度。

按照有关规定严格考核，选配两名忠诚可靠、事业心和责任感强的同志担任管库员。

管库员连续在岗满三年必须进行轮岗。管库员必须实行强制休假制度。管库岗必须与其他不相容岗位分离。

第七条 管库员要严格遵守工作纪律，认真负责做好管库工作。第八条 两名管库员要有明确的分工。一名管库员负责出库现金及证券的初点、入库的复点，复核“库存现金登记簿”；一名管库员负责出库现金及证券的复点，入库的初点，办理现金、证券及尾箱出入库交接手续，记载“库存现金登记簿”。

第九条 管库员调动或因故请假，应按规定配臵管库员（或临时顶岗管库员），办理金库管理交接。交接时，由会计负责人监交，根据“库存现金登记簿”核点现金和证券，核对无误后，连同金库钥匙办理交接，登记“出纳交接登记簿”，监交人及交接人签章。未经清点现金、证券，办妥交接手续，原管库员不得离职，接任管库员不得上岗。临时顶岗人员只 能固定顶某一管库员的班，不能先后顶两名管库员的班。

第十条 管库员必须坚持“五同”规定，即两名管库员要同开库、同进库、同在库、同出库、同锁库。对库存现金、证券的安全，两名管库员负同等重要责任。严禁违反“五同”规定，一人进库存放或提出现金，严禁一人在库内清点票币或干其他工作。其他无关人员不得进入库内，确因工作需要必须入库的，要由主管行长签字批准，并登记“非管库人员出入库登记簿”，在管库员陪同下方可进入库内。“非管库人员出入库登记簿”应由守库员掌管。

第十一条 金库不得直接对外办理现金收付业务，一切现金收付都必须通过柜台，严格按收付款程序办理。所辖支行存、取现金，应按现金业务核算规定和手续办理。

第十二条 金库存放保管的物品：

一、盖有封包章的整捆主、辅币现金；

二、收款尾箱、付款尾箱、证券尾箱；

三、损伤券；

四、票样；

五、证券；

六、已没收假币（券）连同一联假币没收收据；

七、调款用的箱（袋），存放现金的货架、箱（柜），通风防潮用的吸湿器等器具，以及金库必须的其他物品和设施。

第十三条 金库内严禁存放枪支弹药和各种易燃易爆物品，严禁存放各种空白凭证以及与库款无关的其他物品，严禁吸烟以及使用火炉、电炉、油炉等。

第十四条 金库保管的现金、证券、必须按照会计制度、出纳制度规定，设臵“库存现金登记簿”，并真实、准确、完整、及时记载。记载的事项必须经过相互复核。严禁白条抵库。严禁挪用库款。

第十五条 每日营业终了，金库保管的库存现金必须进行盘库清点。盘库清点库存必须由两名管库员按照库内实有的现金共同进行。盘库清点完毕要与会计部门对账碰库，对账碰库时，只准“钱碰账”，不能“账碰钱”，即管库员报数，会计部门核对。

第十六条 金库要保持干净整洁，库内保管的整捆现金、证券，应按种类、分类别上架依次摆放，摆放要整齐有序，并挂臵标签，注明种类、券别。标签注明的内容，要与实物以及登记簿记载完全一致。拆捆的零散现金、证券以及损伤券，必须放入金库里的柜（箱）内保管。

第三章 库房管理

第十七条 金库库房的结构、设施必须符合规定标准。

会计管理部门要建立金库管理档案，详细记载所辖金库的有关情况。第十八条 金库维修（包括库房、门锁、保险柜维修），应报会计（出纳）管理部门批准，维修必须实行空库作业。维修前，库存现金、证券要转移到安全可靠的地方，并由两名守库员共同守卫，确保安全。维修人员应经保卫部门审查，经审查合格后方可进入库房进行维修。维修时，由保卫部门派员监督，并做好维修现场记录。

第十九条 库房钥匙的使用与保管

一、金库库门（包括保险柜，下同）必须装备两把不同钥匙的银行专 用柜门锁，且至少有一把为组合锁。机械锁应配有正、副钥匙各一套。

二、正钥匙的使用与保管。金库库门两把正钥匙的领用，应由两名管库员在“出纳重要物品交接保管登记簿”上签收，并分别妥善掌管、使用。管库员不得将库房钥匙交他人代管、代开、代关，两名管库员分管的钥匙不得互借、互换、互用。开库工作期间，管库员应将钥匙随身携带。每天营业终了，两把正钥匙应放进守库室专用保险柜的小箱内分别保存。专用保险柜的两把正钥匙，应由两名管库员分别妥善掌管，随身携带，不得随意放臵或委托他人保管。

三、副钥匙的保管。金库库门的两把副钥匙以及上述“二”专用保险柜的两把副钥匙，应由管库员会同保卫、会计负责人和分管行长，在“金库、保险柜副钥匙（密码）保管登记簿”上登记后，当面共同装袋密封，加盖骑缝章，由出纳（会计）负责人妥善保管。

四、副钥匙的启用。密封保管的副钥匙，除正钥匙丢失、损坏的特殊情况外，平时不得启封动用。启封动用时，必须经分管行长批准，由管库员会同保卫、会计负责人共同启封。启封前，应先检验封包有无异常，无误后方可启封。启封后，要在“金库、保险柜副钥匙（密码）登记簿”上登记启封动用原因、时间等情况。

五、金库库门（或保险柜）转字密码暗锁的密码使用与保管同正、副钥匙。掌管密码的管库员不得将密码和开启方法告诉他人。在密码记录副本上，写好密码数字和所转圈数后，按副钥匙密封、保管规定，将密码记录装袋密封，加盖印章，由主管行长妥善保管，并登记“金库、保险柜副钥匙（密码）保管登记簿”，登记时只登记件数，不得将密码登记在登记 簿上。使用保管密码的人员如有变动，密码应随即更换，不得使用原密码。

六、金库库门正、副钥匙如有丢失、损坏或金库密码失密的，要立即报告，经分管行长批准同意后，将整套库门钥匙或密码更换。

第二十二条 开、关库要求

一、开、关库时，必须由两名管库员在场共同进行，严禁一人持两把不同库房钥匙开、关库。

二、开库前，要检查库门有无异常现象，如无异常，方可关闭报警装臵，接通库内照明电路，打开库门。

三、关库后，管库员要确定库门已关，开通报警装臵，关闭库内照明电路后方可离开。

四、开密码锁时，应禁止任何人旁观（包括不保管密码的另一管库员）。关库后，应随即将密码锁号码拨乱。

第二十三条 库房安全防范必须符合公安部门要求。

第四章 库款管理

第二十四条 金库现金库存量，由会计管理部门根据其现金周转三至五天的正常需要量核定限额。确有需要的可适当放宽。超过库存限额的，要及时缴存人民银行发行库。不足支付时，要及时到人民银行发行库提取。

第二十五条 向人民银行发行库提取现金，应根据用款计划，由管库员上报需提取的现金数额，主出纳据以填写“现金支票”，送会计管理部门审核，加盖预留人民银行印鉴，交提款人到人民银行发行库提取现金。提款时，提款人必须当场查看券别，验捆卡把，点清总数。

提回现金后交管库员。管库员要当场查看券别，验捆卡把，核对总数，无误后现金入库，“现金支票”存根联作传票附件，凭以登记“现金收入日记簿”。

第二十六条 库存现金超过核定的库存限额时，要及时缴存人民银行。缴存的现金必须经过整点与挑剔，粘贴封签。缴存时，由管库员上报缴存计划，根据缴存现金数额填制 “现金缴款单”各一式两联，经会计管理部门审核批准后交送款人。出库时，应将缴存的现金按券别验捆卡把，检查每捆现金印章是否齐全，封包标签标明的金额与实际数额是否相符，无误后一次装箱（袋），连同两联“现金交款单”一并交送款人。送款人凭以到人民银行办理缴款。缴款后，送款人应立即将“现金缴款单”回单联交管库员，管库员核对无误后签章，“现金缴款单”回单联作传票附件，凭以登记“现金付出日记簿”。

第二十七条 出库手续。办理现金出库时，应由主出纳填写“现金调拨单”，经会计部门审核签章后，交管库员办理现金出库。

审查无误后，两名管库员共同按现金调拨单所需现金券别、金额、验捆卡把，点清总数后，一次配足现金出库。

第二十八条 入库手续。办理现金入库时，管库员应根据“现金调拨单”，审查钱捆：

一、是否按规定封包，封包标签是否按规定盖有带日期的封包章和封包员、复核员名章；

二、封签现金数与捆内现金把数是否相符；

三、每把现金是否盖有出纳员名章。经审查无误，方可将现金入库。第二十九条 金库保管的现金必须坚持每天盘库结账。盘库清点库存现金时，必须由两名管库员按照库内实有现金共同进行。一名管库员根据当日现金出、入库票，结出当日应有库存现金各券别明细数，加计本库尾箱封签金额，结出本日库存合计，另一名管库员根据当日出纳柜台现金收入、付出日记簿，结出本日库存金额，两人结账数字相符后，据以登记“库存现金登记簿”，共同按照“库存现金登记簿”进行盘库和核查本库尾箱封签金额。盘库与核查无误后，管库员在“库存现金登记簿”上签章，送会计对账碰库。会计核对无误后签章确认。

盘库清点和结账如有误，应立即查明原因并及时报告会计负责人和主管行长。

第三十条 每天营业终了，入库时，管库员登记“尾箱出入库登记簿”，并由解款员和管库员共同验箱验封签章。管库员只清点尾箱个数，不清点箱内现金数，尾箱出库时，要登记“尾箱出入库登记簿”，并共同验箱验封签章。

第五章 查 库

第三十一条 要坚持查库制度。会计责人应经常不定期检查金库。主管行长每月要查一次，会计负责人每旬要查一次。会计管理部门每年至少要组织一次金库全面检查、一次突击检查，以确保金库安全。

第三十二条 查库时，查库人要亲自动手核点库存，不得监而不查，敷衍马虎。

第三十三条 分管行长和会计负责人查库，管库员必须始终陪同在场。夜间只查岗不查库。

上级会计管理部门查库，查库人应出示查库介绍信和查库人身份证，并在查库介绍信上签字。查库时，被查行分管行长、会计负责人和管库员应始终陪同在场，自觉接受检查，回答提出的问题。对上级部门无查库介绍信和查库人身份证的查库，应予以拒绝。对其他单位或本系统其他部门的查库，一律不予接待。保卫部门的安全保卫检查，一般不得进入库内检查。确需入库检查库内安全设施的，则要按照会计）理部门查库手续办理，并由被查行分管行长、保卫负责人、管库员始终陪同在场。检查时，只检查库内安全设施，不得清点现金、证券等库存实物。

当地公安部门对金库及守卫的安全保卫检查，必须出示公安部门的安全检查介绍信和本人证件，被查行要向检查单位核实，并由分管主任及保卫人员陪同检查，但禁止进入库内检查。对公安部门的夜间金库安全检查，一律不予接待。

第三十四条 查库时，应认真检查下列内容：

一、库存现金是否建立账簿，是否坚持每天记载；

二、清点库存现金、证券等实物，账实是否相符，有无白条抵库或挪用库款情况；

三、人民币票样、证券票样是否入柜保管，是否做到账实相符；

四、整捆库存现金、证券是否按规定分类整齐摆放，拆捆、拆把的零散现金、证券是否入柜保管，有无发生鼠咬、虫蛀、霉烂等事故，库房是否整洁，有无存放私人物品或其他物品现象；

五、现金、证券出入库是否按规定办理出入库手续，出入库票是否有 出纳（会计）部门专人签章，是否专夹保管并按月装订；

六、寄库保管的尾箱以及残损券箱是否加双锁加封；

七、库房防火、防盗、防水、防潮以及联防治安等安全措施落实情况；

八、金库正副钥匙、密码的使用以及管理是否符合规定，锁是否发生损坏，有无擅自更换情况；

九、双人管库、双人守库的执行情况；

十、库房、保险柜和守库室的安全设备是否齐全，是否符合安全条件；

十一、查库是否在“查库登记簿”上详细登记，记载的问题是否进行了整改。

第三十五条 每次查库结束，查库人均应将查库情况和问题在“查库登记簿”上详细记载，由查库人和管库员共同签章。

对查库中发现的重大问题，应立即查明原因，分别性质，严肃处理，并及时报告上级管辖部门。对库房安全设施不健全和违反规章制度的问题，要限期整改，并按期验收。

第六章 奖 惩

第三十六条 金库管理工作应定期进行考核。对严格执行规章制度，长期安全无差错事故，库房管理好的管库员，应给予表彰和奖励；对有章不循，违章操作，工作严重不负责任，玩忽职守，造成重大差错事故，使资金受到损失的管库员，要根据事实和情节，追究经济、行政和法律责任。

第七章 附 则

金库管理业务 篇3

一、当前金库管理存在的主要风险

1. 金库人员及岗位设置风险

金库作为银行的重要部位, 管理人员和作业人员能否胜任工作, 岗位设置是否合理直接关系到金库能否安全营运。但目前仍存在管理和作业人员综合素质不高, 内控意识和责任心不强, 对内控制度、新业务知识认识和掌握不够, 违规操作时有发生;也存在金库调拨岗兼任管库岗、解款岗兼任清分整点岗等混岗操作的问题;还存在管理人员和作业人员未按规定轮岗和岗位交流等情况。近年来银行系统陆续发生的一系列现金尾箱乃至金库钱款被盗案件告诫我们, 金库人员及岗位设置的不合规, 存在着道德和操作风险隐患。

2. 金库业务操作风险

当前, 在金库业务操作中尚存在管理不到位、制度执行力不强等问题。一是实物保管不规范。有的金库在当天营业结束后有个别配送网点的现金放在尾箱库中没有装箱上锁, 有的金库有部分成捆残破币放在尾箱库内的推车上, 没有放入现金库。二是库存物品出入库管理不符合规定。守库员未按出纳制度规定履行对出库物品进行查验程序, 有的金库守库员未根据“款箱交接清单”中所列出库物品名称、数量对出库实物进行查验, 有的当班守库员在“款箱交接清单”上未签字并留存。三是实物交接手续不规范。有的金库管库员与解款员没有当面办理交接, 有的管库员存在向清分人员移交现金时多笔现金日终合并成一笔登记的情况。四是金库钥匙 (密码) 管理不合规。有的金库门密码没有按规定定期变更。五是金库集中上门收送款不符合规定。如存在上门收送款未遵守双人办理、双人押运以及上门服务收送款交接手续不合规等情况。六是金库盘库作业不规范。有的守库人员没有在查库人员查完库离场前, 重新盘库。以上各种违规操作情况, 成为影响金库安全营运的风险隐患。

3. 金库现金备付风险

现金备付管理包括本外币现金备付指标核定、执行及考核。现金备付管理指标包括现金综合运用率、现金备付率、残钞占库率及库存限额。目前, 一些经营机构尚存在现金综合运用率不高、现金备付率过高、金库残钞占库率高和金库库存现金超过上级行核定的控制数等问题, 其中现金备付率水平居高不下, 库存现金超限额情况严重, 不仅会造成大量无效资金占用, 直接影响到银行整体经营效益, 而且加大了金库现金安全管理的风险。

4. 金库安全防护设施建设及管理风险

金库布局的合理和合规性, 防护设施的安全可靠性不仅直接影响现金、尾箱及重空等物品安全存放与调运, 也关系到一个分行金库集约化经营程度。一是金库安全防护设施建设存在不足。主要表现在金库布局不合理、内部区域设置不符合规定、不能满足风险防控和集中作业的要求等。如:金库库区未设置巡视回廊, 未设置卫生间, 保管区与工作区之间区分不明显;重要单证库与工作区之间没有安装专门的金库门和备用门。二是金库监控装置管理存在不足。如:视频监控主机因故障未能正常录像, 内库重要部位作业录像资料未能保存;监控录像资料保管期达不到保存三个月的要求等。三是入侵报警装置、消防器材、通讯联络设备等配置不符合规定。有的库房未安装红外入侵探测报警装置, 有的库房没有按要求配备灭火器等。

5. 金库守押社会化管理风险

目前, 各级金融机构相继推行了守押社会化管理, 即过去由行内保卫人员长期担负的库房守护、提取款及押运钞等金库守押职责移交给保安公司承当, 这对于精简机构、分流人员、降低营运成本、实现风险转移起到了良好的作用, 但守押社会化在实际运作过程中尚存在较大的风险和问题, 应引起各级行领导和业务部门的重视。一是守押人员的素质参差不齐, 存在一定的道德风险。保安公司员工大多来源于社会招聘人员, 主要有复转军人、城镇待业人员, 农村务工青年等, 人员素质参差不齐, 其中有些人员没有经过系统的银行安防知识及技能培训, 仅在上岗前, 受过几天的短期岗前教育, 难以胜任银行安全保卫工作的需要。二是守押人员合规操作意识淡薄, 守押违规操作时有发生。如有的金库守库未做到双人24小时武装守护、金库守库 (监控、消防) 值班登记簿登记不全、守库员对出入库物品未严格查验等。三是守押合同条款约定及合同的履约不符合规定。守押合同条款约定不明确、不清晰。如有的《保安押运服务合同》及《补充协议》、《武装守库保安服务合同》等合同文本中未将“银行运钞押运操作规程”和“银行金库现场守护操作规程”等内容列入合同或作为合同附件。安保公司未履行合同条款的约定。有的安保公司实际购买车载押运保险, 金库专项财产险时保险额度低于合同规定, 且未约定保险第一受益人为银行。安全保卫委托事务合同条款不符合规定。有的银行为他行尾箱寄库, 未单独签订尾箱代保管协议。

6. 金库检查及监督风险

一是检查及监督质量有待进一步提高。有的金库仍存在查库频率不够、查库流于形式、检而不查、查库内容不全面等情况。如, 制度要求查库人员查库要亲自核查, 对成垛现金要移位核查、成捆现金要抽捆核查及散把现金要抽点核查, 但实际工作中, 操作到位率较低。二是对已检查出的问题整改不到位、处罚力度不够。有的问题检查指出后, 同类问题又再次发生;有的没有按照银行违规行为处理制度和办法问责和处罚, 或不予问责, 或处罚从轻, 姑息迁就。

二、防范金库管理风险措施

1. 加强对金库人员及岗位管理

一是严格金库人员的选人用人关。加强对金库管理人员和作业人员任职资格的审查, 坚持选用素质高、品德好、思想端正和业务能力强的业务人员负责金库管理和作业工作。强化重要岗位员工异常行为的排查, 密切关注潜在的道德风险。二是强化金库管库人员轮岗管理。金库人员必须实行轮岗管理和岗位交流, 对重要岗位人员应定期或不定期实行强制休假制度。三是严把金库管理人员培训考核关。重视金库管理人员的业务素质管理, 加强培训、考核上岗。四是严把金库管理人员岗位制约关。重视加强授权管理, 合理划分职责, 做到人员、岗位、职责互相监督、相互制约, 做到不相容职务的严格分离。

2. 强化金库业务管理和制度执行力, 提高金库安全营运水平

一是要加强出纳制度学习, 增强风险防范和责任意识, 防止检查中发现的问题重复发生。二是进一步细化管理。在认真贯彻执行总行各项出纳管理规章制度的基础上, 制定符合实际的操作规程、细则及管理办法, 实现金库业务操作标准化、规范化、责任化。三是充分利用科技手段, 提高金库业务风险防范的技术含量。如有的金融机构为加强现金、款包及上门收款交接业务的管理, 实行尾箱、款包交接的电子化, 实现交接业务由人控到机控的管理。

3. 加强现金备付管理

一是各级分行必须为营业机构核定现金备付管理指标, 核定金库库存限额, 适时掌控金库库存情况, 发现超库存现金要及时调出, 对库存出现异常要高度关注。二是加强现金备付率管理。采取合理考核备付计划和加速资金流转速度等方法, 加强监督考核, 有效压缩库存, 提高资金使用效率。要把现金备付管理作为防范风险和降低无效资产占用的有效手段, 促进现金备付率的降低, 提高资金使用效率。

4. 进一步加强金库安全防护设施建设及管理

一是进一步加大金库的撤并力度。对业务量小、服务网点少、金库设置和人员配备不符合要求的金库, 果断采取撤并、代理等方式进行处理, 压缩管理成本, 减少金库管理风险点。二是加大对现有金库的改造力度。在加大金库撤并的同时, 有计划地对不符合标准的保留金库进行改造, 根据国家和总行关于金库安全防范制度的规定, 结合各级金库的实际情况, 积极安排必要的资金, 分步骤解决金库硬件设施中存在的问题, 力争用较短的时间完成在用金库标准化、规范化的改造和建设, 从硬件方面保障金库的安全、高效运营。三是要重视加强对金库技术防范设施设置、维护和管理。按照相关安全标准的规定进行金库技术防范设施的建设、维护和管理, 确保金库视频安防监控系统、报警系统、消防系统等正常、有效运行。

5. 加强守押社会化管理

一是进一步规范和完善守库人员的调整、选拔、审批程序, 从源头上把好守押人员素质关。各行应敦促保安公司进一步完善人员准入标准, 加强对保安人员基本素质和思想道德的甄别和考核, 严把选人用人关, 对不符合守库押运条件的人员要及时进行调整和更换。二是对守库的职责分工和相关操作流程进行全面梳理, 及时修正不合规、不合理的职责分工和操作流程, 消除安全隐患, 确保守库人员对出入金库人员和物品进行有效监督和检查。三是各行应按照相关制度要求对与守押公司签订的协议进行一次全面清理及完善, 从合约到实践都清晰划分职责边界, 落实赔付保险。要加强对安保公司协议执行情况的监督, 发现未履行合同的情况要督促其立即采取措施加以整改。总之, 各行应强化对金库保卫工作的责任意识, 对发现的问题要立即采取措施整改, 确保金库安全保卫工作万无一失。

6. 加强对金库检查和监督

金库管理的实践证明, 检查和监督是减少或避免金库管理风险的重要手段, 通过实施检查和监督, 会不断揭露金库作业中的不足以及管理制度上的缺陷, 从而完善金库内部控制制度, 达到降低操作风险的目的。首先进一步加强金库现场和非现场检查、定期和不定期检查的质量管理, 通过检查和监督工作的进一步开展, 尽早地发现问题、解决问题, 从而促进金库营运业务流程更加优化, 各项内控机制更加科学、合理, 真正把防范和化解金库管理风险工作落到实处。其次对检查和监督发现问题及时处理, 及时认定有关人员的责任, 并视问题轻重对责任人给予批评、经济处罚、行政处分, 加大处罚力度, 决不姑息。

7. 以人为本, 激励约束并举, 构建“和谐、合规”的金库工作氛围

金库营运工作具有“重复、机械、单调、枯燥”的特点, 金库管理人员和作业人员特别是管库人员非常辛苦, 各级机构应立足以人为本, 明确金库工作中的权利和职责, 激励与约束并举, 不断提高工作人员工作积极性和责任心, 构建“和谐、合规”的金库营运工作氛围。

总之, 各级机构要高度重视和加强金库管理, 纵向要加大条线管理力度, 横向要加强部门之间的配合与协作, 以高度的责任感做好金库管理工作, 适应行内外不断变化的营运环境, 杜绝各种风险隐患, 防范金库业务案件的发生, 确保金库安全、高效运行, 为商业银行各项业务的快速稳健发展提供强有力的保障。

参考文献

[1]银行营业场所风险等级和防护级别的规定. (GA38-2004) .

[2]银行金库. (JR/T0003-2000) .

[3]中华人民共和国公安部.银行营业场所风险等级和防护级别的规定.2004.09.22.

[4]中华人民共和国公安部.金融机构营业场所和金库安全防范设施建设许可实施办法.2005.12.31.

金库及尾箱管理办法 篇4

第一章 总则

第一条 为加强我行金库管理，确保资金和财产安全，根据省市联社有关规定，制定本办法。

第二条 本办法所指金库，是我行为办理现金业务设臵的现金业务库，是集中保管现金（含外币现钞，下同）、有价证券（含国库券、债券、股票等各类有价证券，下同）的专用库，是重点保卫场所。本办法所指尾箱，是指银行各个机构、柜员用于存放营业用现金、有价单证、重要空白凭证和重要会计物品的实物箱。

第三条 金库管理是我行出纳工作的重要内容之一,是加强内控建设的重要举措，是防范银行风险的重要环节。

第四条 金库和尾箱管理工作的主要任务是：

(一)认真执行国家金融法规、政策有关规章制度，保证出纳和有价证券业务的顺利开展。

(二)保管现金、重要空白凭证、有价证券和章戳，办理现金、重要空白凭证、有价证券和章戳的出库、入库，确保安全完整。

(三)办理辖属营业网点现金、有价证券、重要空白凭证和章戳的寄存。

第五条 金库必须按照《银行营业场所风险等级和防护级别的规定》（GA38-2004），达到JR/T0003-2000银行金库的行业标准；尾箱必须达到公安部GA746-2008提款箱C级行业标准。

第六条 本办法适用于我行所有中心金库和尾箱。

第二章 基本规定

第七条 总行根据业务周转的正常需要，设立现金业务“中心金库”。县以下偏远乡镇，可在交通发达的中心地区设立中心金库。在头寸无法集中管理的机构，因营业需要，可以设立“出纳专用库房”。办理现金出纳业务但不设专用库房的网点，应配臵银行专用保险柜和收付款尾箱，保管当天办理收付款业务的备用现金。每天营业终了，应将备用现金装入尾箱，双锁加封，两把尾箱钥匙由两名柜员分别保管。尾箱交金库或出纳专用库房寄库保管。

第八条 金库设金库主任。金库主任一般由主管出纳工作的行长兼任。出纳部门负责人根据主管行长的授权，负责管理金库日常工作。

第九条 金库可实行社会化值守，由签约保安公司负责金库的守卫。未实行社会化值守的期间或机构，金库实行双人管库制度。按照有关规定严格考核，选配两名忠诚可靠、事业心和责任感强的同志担任管库员。金库应配备专职管库员，并保持其相对稳定。新配备的管库员，要经过专业培训或在岗带训。经过专业培训合格的，应跟班作业一个月后才能正式顶岗；在岗带训的，要跟班作业三个月以上，并经考察合格，才能正式顶岗。管库员连续在岗满一年必须实行强制休假，由出纳（会计）管理部门对其进行全面检查。管库员连续在岗满三年必须调离原岗位，由稽核部门对其进行离岗稽核。

第十条 两名管库员要有明确的分工。一名管库员负责出库现金及有价证券的初点、入库的复点，记载“库存现金登记簿”；一名管库员负责出库现金及有价证券的复点，入库的初点，办理现金、有价证券及尾箱出入库交接手续，复核“库存现金登记簿”。

第十一条 管库员调动或因故请假，应按第八条规定配臵管库员，办理金库管理交接。交接时，由出纳部门负责人监交，根据“库存现金登记簿”核点现金和有价证券，核对无误后，连同金库钥匙办理交接，登记“出纳交接登记簿”，监交人及交接人签章。未经清点现金、有价证券，和未办妥交接手续，原管库员不得离职，接任管库员不得上岗。临时顶岗人员只能固定顶某一管库员的班，不能先后顶两名管库员的班。

第十二条 管库员必须坚持“五同”规定，即两名管库员要同开库、同进库、同在库、同出库、同锁库。对库存现金、有价证券的安全，两名管库员负同等责任。严禁违反“五同”规定，一人进库存放或提出现金，严禁一人在库内清点票币或干其它工作。其它无关人员不得进入库内，确因工作需要必须入库的，要由主管行长签字批准，并登记“非管库人员出入库登记簿”，在管库员陪同下方可进入库内。“非管库人员出入库登记簿”应由守库员掌管。要建立严密的内控机制，严格控制节假日及八小时之外其它非营业时间的出入库，防范风险。

第十三条 金库不得直接对外办理现金收付业务，一切现金收付都必须通过出纳柜台，严格按收付款程序办理。

第十四条金库存放保管的物品：(一)盖有封包章的整捆主、辅币现金；(二)收款尾箱、付款尾箱、有价证券尾箱；(三)损伤券；(四)票样；(五)有价证券；(六)定额存单；

(七)已没收假币（券）连同一联假币没收收据；

(八)、调款用的箱（袋），存放现金的货架、箱（柜），通风防潮用的吸湿器等器具，以及金库必须的其它物品和设施。

第十五条 金库内严禁存放枪支弹药和各种易燃易爆物品，严禁存放各种空白凭证以及与库款无关的其它物品，严禁吸烟以及使用火炉、电炉、油炉等。

第十六条 金库保管的现金、有价证券必须按照会计制度、出纳制度规定，设臵“库存现金登记簿”，并真实、准确、完整、及时记载。记载的事项必须经过相互复核。严禁白条抵库。严禁挪用库款。

第十七条 每日营业终了，金库保管的库存现金必须进行盘库清点，确保账款相符。

第十八条 金库要保持干净整洁，库内保管的整捆现金、有价证券，应按种类分别上架依次摆放，摆放要整齐有序，并挂臵标签，注明种类、券别。标签注明的内容，要与实物以及登记簿记载完全一致。拆捆的零散现金、有价证券以及损伤券，必须放入金库里的柜（箱）内保管。所辖网点寄库保管的现金、有价证券，要装入尾箱并封签才能办理。寄库时登记“寄库保管登记簿”。在发行、兑付有价证券期间，尾箱不够使用时，寄库保存的有价证券要封包寄库，封包号码和数量要与登记簿记载一致。未经封包的有价证券，一律不得寄库代保管。

第十九条 金库实行双人守库制度。营业时间和非营业时间均要有两名或两名以上守库员昼夜不间断专职守库。夜间守库必须实行坐班制。守库员要严格遵守守库员守则，认真负责做好守库工作。金库守卫人员对进出金库人员要严格履行盘查手续，认真审核出纳负责人签发的出入库通知书，做到既防外盗，又防内贼。将金库守卫任务委托给保安押运公司的，要就守库方式、出入库管理、突发事件应急处理等内容与守押公司签定经双方认可，共同遵守的详细、具体的金库守卫制度。

第二十条 现金、有价证券运送实行双人押运制度。每次运送必须有两名或两名以上押运员（不包括司机和现金调缴人员）负责武装押运。押运员必须严格遵守押运员守则，认真负责做好押运工作。将押运任务委托给保安押运公司的，要就押运交接、突发事件应急处理等内容与守押公司签定经双方认可，共同遵守的武装押运交接管理等制度。

第三章 金库库房管理

第二十一条 库房管理金库库房的结构、设施必须符合规定标准。建立后台业务监控机制，在库房内安装监控探头，并安排人员对库房内管库员在库中办理现金配钞、入库出库等业务操作进行实时监控。出纳（会计）管理部门要建立金库管理档案，详细记载所辖金库的有关情况。第二十二条 金库维修（包括库房、门锁、保险柜维修），应报出纳（会计）管理部门及保卫部门共同审核，经主管行长批准后实施，维修必须实行空库作业。维修前，库存现金、有价证券要作移库或寄库处理，确保安全。维修人员应经保卫部门审查，经审查合格后方可进入库房维修。维修时，由保卫部门派员监督，并做好维修现场记录。

第二十三条 各金库应单独设臵票币整点间，用于整点守库室（即守库员值班室）的设臵要符合票币。票币整点间的安全防范要求同第二十一条。

第二十四条 库房钥匙的使用与保管：

(一)金库库门（包括保险柜，下同）必须按照规定装备银行专用柜门锁。

(二)正钥匙的使用与保管。金库库门两把正钥匙的领用，应由两名管库员在“出纳重要物品交接保管登记簿”上签收，并分别妥善掌管、使用。管库员不得将库房钥匙交他人代管、代开、代关，两名管库员分管的钥匙不得互借、互换、互用。开库工作期间，管库员应将钥匙随身携带。每天营业终了，两把正钥匙应放进守库室（或网点内其它安全可靠的地方）专用保险柜的小箱内分别保存。专用保险柜的两把正钥匙，应由两名管库员分别妥善掌管，随身携带，不得随意放臵或委托他人保管。

(三)副钥匙的保管。金库库门的两把副钥匙以及上述“二”专用保险柜的两把副钥匙，应由管库员会同出纳部门负责人和主管行长，在“金库、保险柜副钥匙（密码）保管登记簿”上登记后，当面共同装袋密封，加盖骑缝章，由总行出纳（会计）管理部门入保险柜妥善保管。辖内机构的库房、保险柜副钥匙以及组合锁密码由管库员会同主办会计共同密封签章后，交总行出纳（会计）管理部门集中装箱加锁入库保管。

(四)副钥匙的启用。密封保管的副钥匙，除正钥匙丢失、损坏的特殊情况外，平时不得启封动用。启封动用时，必须经主管行长批准，由管库员会同出纳（会计）管理部门负责人共同启封。启封前，应先检验封包有无异常，无误后方可启封。启封后，要在“金库、保险柜副钥匙（密码）登记簿”上登记启封动用原因、时间等情况。

(五)金库库门（或保险柜）转字密码暗锁的密码使用与保管同正、副钥匙。密码分别由管库员、主管行长三人设定。掌管密码的管库员不得将密码和开启方法告诉他人。在密码记录副本上，写好密码数字和所转圈数后，按副钥匙密封、保管规定，将密码记录装袋密封，加盖印章，由出纳（会计）管理部门入保险柜妥善保管，并登记“金库、保险柜副钥匙（密码）保管登记簿”，登记时只登记件数，不得将密码登记在登记簿上。使用保管密码的人员如有变动，密码应随即更换，不得使用原密码。金库库门（或保险柜）转字密码锁锁盘钥匙以及改密钥匙的使用与保管同正、副钥匙。

(六)金库库门正、副钥匙如有丢失、损坏或金库密码失密的，要立即报告，经主管行长批准同意后，将整套库门钥匙或密码更换。

第二十五条 开、关库要求：

(一)开、关库时，必须由两名管库员在场共同进行，严禁一人持两把不同库房钥匙开、关库。

(二)开库前，要检查库门有无异常现象，如无异常，方可关闭报警装臵，接通库内照明电路，打开库门。

(三)关库后，管库员要确定库门已关，开通报警装臵，关闭库内照明电路后方可离开。

(四)开密码锁时，应禁止任何人旁观（包括不保管密码的另一管库员）。关库后，应随即将密码锁号码拨乱。

第二十六条 库房安全防范必须符合公安部门要求。

第四章 库款管理

第二十七条 金库现金库存量，由出纳（会计）管理部门根据其现金周转三至五天的正常需要量合理核定限额。超过库存限额的，要及时缴存人民银行发行库（或其它代理业务库，下同）。不足支付时，要及时到人民银行发行库（或其它代理业务库，下同）提取。

第二十八条 向人民银行发行库提取现金，应根据用款计划，由管库员提出需提取的现金数额，出纳人员据以填写“现金支票”，送出纳（会计）管理部门审核，加盖预留人民银行印鉴，交提款人到人民银行发行库提取现金。提款时，提款人必须当场查看券别，验捆卡把，点清总数。提回现金后，提款人应填写“现金入库票”一式两联，连同现金点交管库员。管库员要当场查看券别，验捆卡把，核对总数，无误后现金入库，一联入库票交出纳柜台，作“现金支票”存根联附件，凭以登记“现金收入日记簿”。另一联入库票管库员留存。

第二十九条 库存现金超过核定的库存限额时，要及时缴存人民银行。缴存的现金必须经过整点与挑剔，粘贴封签。缴存时，由出纳员根据缴存现金数额填制“现金出库票”和“现金缴款单”各一式两联，经出纳（会计）管理部门审核批准后交管库员。管库员审查无误后，一联“现金出库票”凭以办理现金出库。出库时，应将缴存的现金按券别验捆卡把，检查每捆现金印章是否齐全，封包标签标明的金额与实际数额是否相符，无误后一次装箱（袋），连同两联“现金缴款单”一并交送款人并办理交接登记手续。送款人凭以到人民银行办理缴款。缴款后，送款人应立即将“现金缴款单”回单联交管库员，管库员核对无误后签章，一联“现金出库票”作“现金缴款单”回单联的附件，一并交出纳柜台，凭以登记“现金付出日记簿”。另一联出库票管库员留存。

第三十条 出库手续。出纳柜台需要办理现金出库时，应由付款配款员填写“现金出库票”一式两联，经出纳（会计）管理部门审核签章后，交管库员办理现金出库。管库员接到“现金出库票”，应认真审查下列内容：

(一)出库票券别、捆数与金额是否相符，各种券别、金额相加是否等于合计数；

(二)出纳部门经办人、付款配款员签章是否齐全，日期填写是否准确。审查无误后，两名管库员共同按出库票所需现金券别、金额、验捆卡把，点清总数后，一次配足现金出库，并在出库票上签章，退一联给付款配款员，另一联管库员留存。

第三十一条 入库手续。出纳柜台需要办理现金入库时，应由收款复核员填写“现金入库票”一式两联，经出纳（会计）管理部门审核签章后，连同需入库现金，一并交管库员办理现金入库。管库员应按。

第二十九条 要求审查入库票，并按下列要求审查钱捆：(一)是否按规定封包，封包标签是否按规定盖有带日期的封包章和封包员、复核员名章；

(二)封签现金数与捆内现金把数是否相符；

(三)每把现金是否盖有出纳员名章。经审查无误，方可将现金入库。

第三十二条 金库保管的现金必须坚持每天盘库结账。盘库清点库存现金时，必须由两名管库员按照库内实有现金共同进行。一名管库员根据当日现金出、入库票，结出当日应有库存现金各券别明细数，加计本库尾箱封签金额，结出本日库存合计，另一名管库员根据当日出纳柜台现金收入、付出日记簿，结出本日库存金额，两人结账数字相符后，据以登记“库存现金登记簿”，共同按照“库存现金登记簿”进行盘库和核查本库尾箱封签金额。盘库与核查无误后，管库员在“库存现金登记簿”上签章，送会计对账碰库。对账碰库时，只准“钱碰账”，不能“账碰钱”，即管库员报数，会计部门核对，会计核对无误后签章确认。严禁不盘点库存现金只根据出、入库票结计库存。盘库清点和结账如有误，应立即查明原因并及时报告出纳部门负责人和主管行长。

第三十三条 每天营业终了，柜员装有现金的尾箱要实行寄库管理。寄库前，要交叉复核，登记“库存现金登记簿”。寄库时，管库员登记“尾箱出入库登记簿”，并由解款员和管库员共同验箱验封签章。管库员只清点尾箱个数，不清点箱内现金数。尾箱出库时，要登记“尾箱出入库登记簿”，并共同验箱验封签章。

第五章 尾箱管理

第三十四条 办理现金业务的营业机构，营业期间的现金原则上应放在柜员尾箱内保管，要设立主出纳岗位，并指定一到两名柜员兼任主出纳，负责柜员间现金调拨以及根据管理需要负责在日终集中其他柜员缴存的现金。会计主管（或委派会计，下同）根据业务需要，适当增加主出纳的柜员尾箱限额。主出纳不得处理库房类现金交易。

第三十五条 柜员尾箱现金实行限额控制。会计主管要根据现金收付实际情况及柜员岗位职责，合理核定办理现金业务柜员的现金限额。柜员现金超过限额，必须及时缴存主出纳。

第三十六条 主出纳柜员尾箱余额超过柜员尾箱限额的，设有库房的营业机构，主出纳应及时办理入库手续;不设库房的营业机构，主出纳应及时缴存金库。

第三十七条 柜员尾箱要坚持“一日三碰箱”。

(一)营业前，柜员必须检查现金实物与上日“日计表”现金余额是否相符，营业机构负责或会计主管要监督柜员清点现金实物，并对柜员现金大数卡把;(二)中午休息时，柜员必须将现金实物与柜员尾箱余额进行核对，营业机构负责或会计主管要监督柜员清点现金实物，并对柜员现金大数卡把;(三)下班签退前，柜员必须核对现金实物与“日计表”余额是否相符，同时，营业机构负责或会计主管要对现金大数卡把审核，要将柜员尾箱内的有价单证数量、号码和面值与“日计表”、“现金与重要凭证核对单”、“主出纳凭证库查询”及相关登记簿核对相符，将重要空白凭证与数量、号码和面值与“日计表”、“现金与重要凭证核对单”、“主出纳凭证库查询”及相关登记簿核对相符。柜员尾箱内的现金、有价单证、重要空白凭证都核对无误后，由柜员和营业机构负责或会计主管双人加锁。

第三十八条 营业前，设库房的营业机构，由管库员办理柜员尾箱出库手续;不设库房的营业机构，由网点当天当班人员负责与随车业务员办理柜员尾箱交接工作，交接双方必须通过身份认证，当面清点柜员尾箱数量、核对柜员尾箱编号、检查柜员尾箱及锁具是否完好无损，确认无误后在箱包交接登记簿上签名确认。

第三十九条 营业期间，柜员尾箱由柜员保管。在柜员保管期间，柜员尾箱应放臵于电视监控范围之内。日间营业休息期间，柜员尾箱应放入保险柜（或出纳临时库房，下同）保管，未配臵保险柜的营业机构，移交给其他柜员代保管并放臵于电视监控范围之内，代保管柜员对代保管的尾箱、锁具的完整性负责。

第四十条 柜员临时离柜，柜员尾箱必须上锁。日间营业休息期间和日终后，柜员尾箱由柜员本人和营业机构负责或会计主管双人上双锁，钥匙各自妥善保管，不得移交或交由他人保管。第四十一条 营业终了，设有库房的营业机构，柜员尾箱交管库员办理入库手续;不设库房的营业机构，柜员尾箱可采用现金不“清零”和现金“清零”两种方式。采用不“清零”方式的，可以向主出纳缴存全部现金，也可向主出纳缴存整把现金，辅币和残损币留柜员尾箱保管，柜员尾箱要上交金库保管;采用“清零”方式的，现金实物缴存主出纳，由主出纳统一缴存金库保管，“清零”的柜员尾箱放营业机构保险柜或库房妥善保管。柜员休假或短期离职，其柜员尾箱必须缴空。柜员尾箱上交金库时，交接妥善办理手续，确认无误后在相关登记簿进行确认登记。

第六章 查库

第四十二条 对金库和柜员尾箱要坚持查库制度。总行主管部门负责制定查库制度，并要求各级机构严格执行到位。

第七章 考核和奖惩

第四十三条 金库管理工作应定期进行考核。对严格执行规章制度，长期安全无差错事故，库房管理良好的管库员，应给予表彰和奖励；对有章不循，违章操作，工作不负责任的管库员，应立即调离原岗位，并按照内部员工管理规定给予处分；对玩忽职守，造成重大差错事故，使资金受到损失的管库员，要根据事实和情节，追究经济、行政和法律责任：对用人不当，检查不严，监督不力，违章不究，金库管理混乱的机构，追究其主要领导的责任。

第八章 附则 第四十四条 本办法由XXXX农村商业银行股份有限公司负责解释。