信用担保运作研究管理

信用担保运作研究管理（精选7篇）

信用担保运作研究管理篇1

一、风险投资的定义

风险投资是我国古代一个内在的概念, 实际上把它理解成创业投资更为恰当。风险投资分为广义的风险投资和狭义的风险投资, 前者是指风险高、收益也高的投资, 而后者是指技术创新时代下的的风险投资。

二、风险投资在我国运作与管理现状

相对于其他国家而言, 我国风险投资发展比较缓慢, 目前的资本市场不能够满足投资者的需要, 许多市场机制有待完善, 这就使得许多的投资者产生了恐惧心理, 对风险投资望而止步。我国风险投资企业的现状是数目少、范围小, 资本实力不克不及, 以至于不能形成产业规模。因为受限于当前的产业规模和资金实力, 因此不能进行均衡投资、组合投资来分散风险。风险投资的操作最终要靠人来操作, 因此人才在风险投资的运作管理中扮演着越来越重要的作用。但在目前条件下, 我国缺少了解外国风险投资情况和熟悉本国国情的专业人才。

三、我国风险投资运作中存在的问题

风险投资在我国目前有很多问题, 阻止更多的高新技术企业在我国快速的发展。有以下几个问题:

( 一) 风险资本供给单一

从理论上说, 存在大量潜伏的风险资本供给。然而, 由于缺乏有效的激励机制, 私人资本纳入风险资本的数量是非常有限的。一方面是目前我国风险投资企业的现状是数量少、资金少。少许风险投资公司资本实力较弱, 只有依靠一些低投资低风险, 低收益的项目, 很难承担高技术产业化企业带来的重任, 形成自我发展的运行机制。另一方面是我国缺乏风险化的投资。我国风险资本主要依靠财政拨款和银行贷款的, 但不管从理论还是从成功经验上看, 政府和银行都不适合作为风险资金的主要供给者, 政府财力和银行的贷款其本身就有着局性。

( 二) 风险投资人才极度缺乏

风险投资说到底是要靠人才来运作的, 风险投资人才是风险投资良好循环的有力保障。但从我国当前的情况来看, 我们不仅缺乏对国外情况的分析以及中国现阶段的处境, 并且既懂实施方案及政策设计的研究专家少之甚少。人才是风险投资过程中的重中之重。不光是要懂科学技术和技能, 而且还要具备灵活的管理才能, 风险投资过程的成与败很多程度上取决于风险作业有没有一批相关专业知识雄厚、经营管理能力较强的专业风险投资家, 以及有没有有效的制约风险投资家的约束机制。风险投资者专业队伍的缺失成为制约我国风险投资的发展的瓶颈。

( 三) 投资项目的选择和合同约定不够严谨合理

第一, 投资项目的选择, 没有从我国实际情况出发, 选择投资项目, 出现两极分化的趋势, 一方面是对项目过于苛求, 风险投资公司普遍觉得没有值得投资的项目, 另一方面是对一些具有社会背景企业的投资把关不够。第二, 与风险企业的合同约定, 大多数采取投资换取普通股权的方式, 不能很好的体现投资和融资双方共担风险的原则, 体现不出风险投资的特色。

( 四) 缺乏有效的监督和退出机制

风险投资成功的关键是有一个有效的监督机制和灵活的退出机制。假如说风险企业没有一个有效的监督机制, 那么就不能对风险投资专业人员和管理人员形成强有力的约束, 这就为风险投资家提供公义的条件。随着近年来市场和产权交往不断完善, 我国风险投资的退出机制已经取得了较大发展, 但间隔多渠道、多层次的退出机制还有差距。

四、完善风险投资运作与管理的措施

根据风险投资存在的问题, 可以通过以下的措施来完善风险投资运作与管理。

( 一) 开辟多渠道的资金来源

在规范性政府风险投资的同时, 采取有力的措施来吸引并引导民间资本和国际资本两大资本的进入。另外一个比较富足并且具有一定风险承受能力的社会阶层形成的同时, 个人投资就成为一种具有相当潜力的渠道, 机构投资者的培育问题上, 应该着手计划保险基金的投入渠道, 将这一块沉淀资金充分利用起来, 此外, 当前国内还允许组织建立风险投资基金, 大力鼓励和促进公募或私募的风险投资基金迅速发展, 同时鼓励具有一定实业投资经验和资本实力的大型工商作业设立相对的风险投资机构。

( 二) 加强对风险投资管理的培养

人才是作业发展的关键, 人才的培养是大力发展风险投资业的重要环节, 因此, 大力开发人力资源, 培养高质量、高水平的风险管理人员, 应认真抓好培养一批创新专业的风险投资家, 对于我国高新技术作业的成长和发展具有深刻的作用。任何一个高素质的风险投资决策者, 他们的职责不仅要为作业的投资进行筹集资金, 还要为作业制定投资战略, 提供各方面的管理咨询, 甚至是搜寻销售渠道, 如果一个风险投资企业, 缺乏专业的风险投资家的话, 那么这个风险投资企业将面临很多的投资风险。

( 三) 建立和完善有效的监督和退出机制

建立完善退出机制是发展风险投资的基础。我国要尽快建立创业板市场和完善产权交易市场, 优先安排高技术企业上市, 并适当降低高技术企业上市条件, 最大限度的为风险投资企业提供上市融资服务和退出机制。

摘要：近几年, 风险投资的高风险、高收益、高增长后劲的特征, 已经渐渐地为国人所了解, 国内风险投资行业迅速发展起来, 并带动了有关行业的成长和发展。风险投资工业的兴起和成长已经势不可挡, 吸引了大量的高收益, 并有很强的经济实力的风险投资家。然而, 中国的风险投资业的迅速发展现状还是不够成熟, 限制了中国的风险投资业的迅速发展。本文概要介绍一下我国风险投资运作与经营过程中存在的问题, 为应对这些问题提出改善措施。

关键词：风险投资,风险资本,金融创新

参考文献

[1]谢科范, 杨青.风险投资管理[M].中央编译出版社, 2004.

[2]吕留伟.我国风险投资发展现状趋势及发达国家经验借鉴[J].商情, 2009.

企业逆向物流的运作管理研究篇2

目前,理论界对逆向物流概念表述也有很多,较专业、准确地概括其特点的定义是:与传统供应链反向,为价值恢复或处置合理而对原材料、中间库存、最终产品及相关信息从消费地到起始点的有效实际流动所进行的计划、管理和控制过程。其内容主要涵盖:(1)由于损坏、季节性、再储存、残次品、召回或者过度库存等原因而处理的回流商品;(2)再循环利用的包装原料和容器;(3)修复、改制或翻新的产品;(4)处理废弃的机器或设备;(5)处理危险物料;(6)恢复价值。

2 企业逆向物流的战略价值

20世纪90年代以来,各行业的知名企业纷纷将逆向物流纳入到企业发展的战略规划中,使之成为新的降低成本,提高利润的出发点。这些主动性行为不仅减少了进入供应链和社会的废弃物品,更重要的是降低了这些公司的运营成本,增加了顾客价值,强化了企业竞争优势,并由此揭示出逆向物流的战略价值。

2.1 节约资源,降低成本,提高企业长期盈利水平

减少物料耗费、提高物料利用率是企业成本管理的重点,也是企业增效、提高竞争力的重要手段。然而传统的物料管理仅仅局限于企业内部的物料,不重视企业外部废旧产品及物料的有效利用,造成大量可再用性资源的闲置和浪费。而在逆向物流系统中,由于废旧产品的回购价格低、来源充足,对这些产品回购加工可以大幅度降低企业的物料成本。特别是随着经济的发展,在资源短缺日益严重的情况下,资源的供求矛盾将更加突出,逆向物流的这种优越性将越来越醒目地显现出来。

2.2 提升客户服务水平,提高企业竞争力

无论是对于个体消费者还是企业客户来说,良好的逆向物流系统均有助于维持长久的客户关系,促进企业间的战略合作;可以避免因供应商的经常变动而带来的转换损失。经验证,留住老客户比开发新客户所花的代价更少,而从中获得的价值更高。这种稳定的战略合作关系,能强化整个供应链的竞争优势,尤其是对于那些过时性风险较大的产品,退货策略及良好的逆向物流系统所产生的优势更加明显。

2.3 改善环境行为,提升企业形象

随着公众环境保护意识的日益增强,顾客对环境的期望越来越高,不仅需要考虑自己目前的生活状况和条件,而且还要开始密切关注人类后代的持续繁衍和发展的环境。能否顺利地履行可持续发展战略,是企业向社会承诺和负责的伦理道德尺度。另外,越来越严厉的环境保护法规和污染收费制度,为企业的经营行为规定了新的约束标准,企业的环境业绩已成为评价企业整体绩效的重要指标。而企业通过实施逆向物流战略,能减少产品最终废弃物排放量、减少对环境的污染、降低资源消耗量,为改善人类环境、为子孙后代留有更多的资源承担了更多的社会责任,因而树立了企业的环境形象,增强了企业在消费者心中的良好形象。

2.4 改进质量管理体系,提高顾客的忠诚度

逆向物流在促使企业不断改善产品质量管理体系上,也具有重要的作用。ISO9001:2000版企业质量管理体系标准将企业的质量管理活动概括为一个闭环的PDOA活动(计划、实施、检查、改进),逆向物流的活动恰好处在检查和改进这两个环节上。对此,ISO9001的要求是对不合格品进行控制,采取有效的纠正措施持续改进,同时制定预防措施防止不合格品的再次发生。从这次的改进到下一次的计划和研发,逆向物流是承上启下,作用于两端的。

通过设计良好的逆向物流系统,在顺畅地进行产品回收和再处理等过程外,企业还可以收集宝贵的客户反馈信息。企业开展逆向物流活动,其实也是一种处理客户投诉的方式,可以及时消除客户不满、恢复信誉、确立企业的品质。

3 企业逆向物流管理的运作模式

3.1 企业自营逆向物流模式

企业自营逆向物流的模式是指生产企业建立独立的逆向物流体系,自身管理退货和废旧物品的回收处理。在自营逆向物流模式下,企业不但重视产品的生产销售和售后服务,包括退货管理,还重视产品在消费之后的废旧物品以及包装材料的回收和处理。企业建立遍及所有企业产品销售区域的逆向物流网络,以便回收各种回流物品,并将其送回到企业的回流物品处理中心进行集中处理。

3.2 企业联合经营逆向物流模式

企业联合经营逆向物流的模式是指生产相同产品或者相似产品的同行业企业为了达到比单独从事逆向物流活动更好的效果而进行合作,以合资等形式建立共同的逆向物流(包括回收网络和回收处理企业),为各合作企业甚至非合作企业提供逆向物流服务,在合作企业间形成一种相互信任,共担风险,共享收益的物流伙伴关系。

3.3 企业外包逆向物流模式

逆向物流的外包模式是生产企业通过协议形式将其回流产品的回收处理中的部分或者全部业务,以支付费用等方式,交由专门从事逆向物流服务的企业负责实施。这样,企业可以减少在逆向物流设施和人力资源方面的投资,将固定成本转化为可变成本,降低逆向物流的管理成本,使企业可以将资源集中于经过仔细挑选的少数具有竞争力的核心业务上,在某一点形成自己的核心竞争力。

4 企业逆向物流管理的系统设计

对企业实施有效的逆向物流管理是一项艰巨的工作,其中,逆向物流系统的设计是至关重要的。逆向物流系统的主要任务是收集和运送报废的产品或退货品。该系统可以建立在原有的传统(正向)物流渠道上,也可以另外单独重建,或是将二者整合在一起。

4.1 简单逆向物流系统

在简单的逆向物流系统(见图1)里完全利用原有的物流系统实现逆向物流功能。逆向物流的设施、运输路线相对正向物流系统没有变化。下游企业将回流物品直接送给上一级供应商。逆向物流的输入端包括使用后的产品、损坏的、其他退货、过期物品,以及从终端用户或供应链伙伴返回的包装和装运材料,最后还包括生产过程中工业废物。

4.2 复杂逆向物流系统

对于产品组成复杂、价值高的耐用品,产品生产企业必须构建专业化程度高的逆向物流系统,并有必要将逆向物流管理纳入企业战略管理范畴。(见图2)

在该模式中,通过专业化的集中回收中心,接受供应链下游顾客、零售商及分销商的损坏退货、库存退货或产品寿命终结的报废,进行集中的回收处理。进行资源价值恢复的一系列处理活动既可以由原产品制造商独立完成,也可以是由其他企业完成的;恢复价值后的零部件或再生资源可以进入原产品链,也可能进入其他的产品链。但是,当产品或其核心部件涉及企业的保密技术时,为防止其他企业仿冒产品、保持企业自身的垄断地位,此时,企业往往会自己建立逆向物流网络系统,并对拆卸、分解、零部件修复、再制造等一切活动负责,修复后的零部件重新进入产品生产过程。这便是本文前述的对几种逆向物流运作模式的综合利用。

4.3 整合逆向物流与供应链

从前面的逆向物流系统结构分析可知,回收的物品可能重新回到初始的生产商,也有可能作为社会资源进入社会其他企业的生产流程。如果属于后一种情况,一般需要构建一个独立的回收系统;这时,产品逆向物流渠道与常规的正向物流渠道是完全不同的,整合这两种渠道的可能性很小。

对于可被生产商循环再利用的产品,很多情况下是由原产品生产商负责回收及资产恢复行动。销售、使用阶段出现的退货或报废品经集中式回收中心处理后,经修复、改制或原料再循环,重新进入产品的供应链;另外,零部件制造、产品组装过程中出现的废次品,也应该直接进入再制造过程。在这种情况下,企业有必要将逆向物流与正向物流进行有机整合,以保证供应链上、中、下游的紧密衔接和高效运作,降低整体成本,增强供应链的竞争优势,形成闭环的供应链网络。

5 逆向物流的绩效管理

通过逆向物流的绩效评价,首先使管理者认清了企业逆向物流管理在哪些环节出现了问题,既而可以制定出改进的管理策略和实施技术,为企业创造更大的利润。具体的措施大致分为:

5.1 分层次实施逆向物流目标

逆向物流追求不同层次的目标。因此企业在实施逆向物流活动计划时要变传统的单向物流方式为双向物流处理方式。不仅强调产品生命周期的资源缩减,还要重视重复利用,尽可能地“再循环”,使正向物流和逆向物流量最小化。

5.2 严格的逆向物流回收点控制

企业为吸引顾客提高市场占有率,往往实行比较宽松的退货、回收政策,而消费者有时会滥用这一政策,将不符合退货条件的产品也退还给企业,因此,企业要加强对逆向物流起始点的控制和管理,从根源上减少逆向物流量。

5.3 建立集中式的回收处理中心

集中式回收处理中心作为回流物品的第一个节点,具有强大的分类处理、库存调节等功能。回收中心通过强大的分类处理功能,按照供应商和制造商的要求,将回流物品分为能再次出售的、能修理后再出售的、无法再利用的,并做出不同的处置决策。能再次出售的立即返回分销体系,能再加工出售的进入再加工阶段,无法再利用的则拆分,提炼出有用的原材料,包装材料返回给制造企业和装配企业。通过统一有效的处理过程,能加快处理速度,缩短逆向物流处置时间,实现利润最大化。

5.4 建立逆向物流的管理信息系统

利用信息技术及完善的信息系统,对逆向物流从回收到最后处置的全过程进行实时的信息追踪和管理,能显著缩短逆向物流处置周期。利用POS、EDI技术和射频自动化技术自动采集回流物品信息、自动归类,直接跟踪回流过程;通过对回流物品原因及最后处置情况进行编码,并统计回流品的回流率、再生资源率、库存周转率等,有利于对逆向物流过程进行实时跟踪和评估。此外,基于EDI的信息系统还能实现制造商和销售商之间的退货信息共享,为服务商提供包括产品质量评价和产品生命周期的各类营销信息,减少逆向物流中的不确定性,使退货在最短时间内分流,为企业节约大量的库存成本和运输成本。

5.5 从供应链的角度构建企业逆向物流系统

逆向物流不等于废品回收,它涉及到企业的原材料供应、生产、销售、售后服务、回收处置等各环节,因而不能作为一个孤立的过程来看待,企业要实施逆向物流必须从整个供应链的角度来考察。在前面的论述中我们已提到了整合逆向物流与供应链应遵循的原则,具体操作中,可通过信息共享、压缩提前期、零部件标准化等方法来削弱“牛鞭”效应;也可以通过建立契约式合作的战略伙伴关系,确定逆向物流成本、风险损失及收益分配比例,实现风险共担,利益共享。

5.6 生产企业联合建立逆向物流系统

企业对这种联营逆向物流模式的认可度正在逐步提高。例如,摩托罗拉、三星、诺基亚、海尔等许多国内外手机生产厂商联合有关机构,为了保证企业的原材料来源,实现规模经营,已在北京发起“移动电话环境保护行动”,承诺将对污染环境的手机及配件进行回收处理。

5.7 利用第三方物流企业

利用第三方物流企业,即,采用逆向物流外包的模式。这种模式越来越得到企业的青睐,同时,许多国际知名的大物流公司已经进入我国,为企业提供此项服务。

6 结论

运作逆向物流业务对企业的生产能力、物流技术、信息技术、人员素质、组织结构等方面提出了更高的要求,且需要企业投入大量的人力、物力、财力。因此,企业实施逆向物流战略时必须慎重,绝不能草率行事。在决策时,企业应对产品回收的成本、经济效益、环境效益作周密分析论证,同时要考虑到实施过程中可能存在的问题。另外,逆向物流业务是由供应链上各企业共同运作的,因而企业要与供应链上其他企业充分协商,并结合整个供应链的业务能力集体做出决策。总之,在实施逆向物流战略时,只有做到科学决策、周密计划、精心组织,企业才有可能实现其预期的战略目标。

摘要：文中阐述了逆向物流对现代企业的意义和进行逆向物流运作管理的思路方法,提出企业需要从经营战略和供应链的角度,选择逆向物流管理的运作模式,做好系统设计并整合逆向物流与供应链,在完成本企业逆向物流绩效评价的基础上,制定出针对性的改进策略和实施技术。

关键词：企业,逆向物流,运作管理

参考文献

[1]王长琼.绿色物流[M].北京:化学工业出版社,2004,9.

[2]刘永清,向国成,龚日朝,等.基于绿色逆向物流的可持续发展战略[J].物流科技,2005,28,(119):35-38.

[3]马春光.逆向物流的经济价值及管理策略研究[J].辽宁大学学报(哲学社会科学版),2005,33,(2):132-135.

[4]佑新,刘海燕.浅议逆向物流叨[J].产业聚焦,2004,(5):56-57.

信用担保运作研究管理篇3

1. 储油设备和油库

拱顶储罐是国内外应用最为广泛油罐, 最常用的容积为1000-10000m3, 目前, 国内拱顶储罐的最大容积已经达到30000m3。罐底由钢板拼装而成, 罐底中部的钢板为中幅板, 周边的钢板为边缘板。边缘板可采用条形板, 也可采用弓形板。一般情况下, 储罐内经<16.5m时, 宜采用条形边缘板, 储罐内经≥16.5m时, 宜采用弓形边缘板。罐壁由多圈钢板组对焊接而成, 分为套筒式和直线式。卧式储罐的容积一般都小于100m3, 平端盖卧式储罐可承受40KPa内压, 蝶形端盖卧式储罐可承受0.2MPa内压。地下卧式储罐设置了加强环, 通常用于生产环节或加油站

2. 原油进、出油库的方式

辽宁原油基本上是从大连港务局新港中转, 主要采用管道进油和原油码头卸油入库这两种方式。并配套建设原油进、出库计量、公用工程、辅助生产、辅助性设施和外部工程等, 以满足项目区原油需求和输转要求

3. 油品储存

原油和油品储存的主要方式有散装储存和整装储存, 整装储存是指以标准桶的形式储存, 散装储存是指以储油罐的形式储存, 储油罐可分为金属油罐和非金属油罐, 金属油罐又可分为立式圆筒形和卧式圆筒形。按照油库的建造方式不同, 散装原油或油品还可采用地上储油、半地下储油和地下储油、水封石洞储油、水下储油等几种方式。由于大部分原油凝点低、粘度小。不管哪种方式都应考虑设置一定数量带加热器的原油储罐。

4. 搅拌器的设置

在油品储存过程中, 要保证油品的质量, 一般在储油罐安装搅拌器, 用来对油品或其他介质进行搅拌, 从而达到调合, 热传递, 均匀化和防止沉积物聚集。搅拌黏度一般不大于600厘泊, 加强不同品种原油间的调合, 使得成品调合质量高, 因此, 大型原油储罐设置搅拌器是必要的。

5. 输油泵的选用及设置

输油泵是油库中不可或缺的设备, 对油库的正常使用和运行至关重。目前, 我国大部分油库是使用的国产输油泵。国内技术的欠缺导致国产泵在经济性、安全性和平稳性上没有进口泵好, 当出现流量较大、杨程较高、工作时间较长的工况时, 对油泵的工艺要求更高, 这时进口泵的高质量和高效率的优势就更加突出。合理的选用产品和合理利用地形、地势安装设置对油库来说非常重要。例如秦皇岛油库的罐区布置在高处, 泵区布置在低处, 二者之间的自然高差大约20m, 保证了输油泵不会出现汽蚀现象。

6. 电动阀的设置

大型油库为了提高中转效率, 输油管道的阀门口径一般都大于DN500, 不便于人工操作, 同时为了实现油库自动化, 大部分都选用气动阀或电动阀装置, 以实现自动化控制。

7. 工艺管道的敷设与安装

由于各大油库进、出油品的工艺管道管径均比较大, 普遍采用管墩敷设的方式。绝大部分储罐分别设置了进油管和出油管与每个油罐相连, 只有部分油库的浮顶罐只设置了1跟油品管道。而油罐设置2跟油品管道式比较科学的, 一根用于出油, 出油为了能提高油罐利用率, 尽可能多的抽出罐内原油, 在油罐内部出油管道是设置为向下的吸入弯头。一根用于进油, 进油管道为了避免进油时的反冲力对管道与管壁的连接处造成破坏, 一般在油罐内部只是一段直短管。当只设置1跟管道的油罐时, 则不会有向下的吸入弯头。这就导致只有1跟管道的油罐罐内死油较多, 油品抽出时容易出现涡流, 影响出油率。

8. 自控水平

各大油库均设有中控室, 拥有自动控制管理系统。各种工艺参数, 如油罐的液位、温度、高、低液位报警、泵及电动阀的启停、泵进出口压力、可燃气体浓度报警、火灾报警等均能实现中控室的远程监测控制。但由于各油库的实际情况、设备等不同, 实际使用效果也不尽相同。随着时代的发展, 先进、可靠的自动化控制系统是建设大型油库所必需的。

二、提高原油中转效率的方式探讨

1. 目前中国建设大型原油储库的相关实际经验较少, 可以参考国外先进国家大型原油储库储运系统的技术现状, 学习并借鉴部分技术和方法为中国大型石油储库的建设服务。

2. 在设备上采用通用设备, 设置一定数量带有加热、保温设施的油罐, 既可以用于目前储存进口轻质、低凝点原油的大型原油储库, 也可以用于将来储存重质、高粘度原油时使用。

3. 由于搅拌器所起的作用, 因此在以后大型原油储库建设中设置搅拌器是非常必要的。但国产搅拌器的产品质量目前还不过关, 建议采用进口产品。

4. 电动阀门的性能价格比目前已经优于气动阀门, 在以后大型原油储库建设中, 建议工艺管道上的阀门使用电动阀, 这也是提高大型油库自动化水平的需要。

5. 大口径进、出油品管道宜分别设置。安装时一定要考虑其升温、吹扫时的热补偿问题, 确保整个系统安全平稳地运行。为了防止由于油罐的沉降、地震等作用对油罐的破坏, 进、出油品管道与油罐的连接处一定要使用软连接, 可以使用金属软管或大拉杆波纹补偿器。

参考文献

[1]刘华.提高编组站货车中转效率的探讨[J].上海铁道科技.2010 (04) .

信用担保运作研究管理篇4

66 年正式施行至今,已经成为美国社会保障里最大的健康保险项目,保障范围覆盖65 岁及以上的老年人、生活困难的残障人士及晚期肾病患者等。其中老年人占比80% 以上,这与制度最初建立时为老年人提供医疗保障的目的相符。

然而,随着社会快速发展、医疗水平进步与人均寿命的提高,人口老龄化趋势已经不容置疑。面对不断扩大的参保人口基数,Medicare制度面临着严峻的医疗费用控制难题。美国政府先后颁布《平衡预算法》( Balanced Budget Act of 1997) 、《医疗保险处方药改进和现代化法案》 ( Medicare Prescription Drug,Improvement,and Modernization Act of 2003 ) 、《患者保护与平价医疗法案》 ( Patient Protection and Affordable Care Act,PPACA,2010) 等,通过Medicare选择计划改进,引入充分的市场竞争来促进医疗服务提供者效率与质量的提高,以控制医疗保障费用支出。基于此,本文对目前美国Medicare制度主要内容与基金管理方式进行分析,以期对我国医疗保险基金管理提供借鉴。

1 Medicare制度保险项目组成

Medicare制度建立之初,设立了针对老年人的住院保险与补充医疗保险项目在内的传统医疗照顾计划( Origin Medicare) ,基本覆盖了家庭护理、门诊医疗与住院服务等基本医疗服务项目。上世纪90年代以来,后期考虑到参保者需求、政府开支、完善立法等诸多因素,Medicare制度增加了医保优势计划与处方药计划[1],为参保者提供更多样化的医疗保险项目与福利补助( 表1) 。

1. 1 传统医疗照顾计划

传统医疗保险是由联邦政府管理,它包括Part A和Part B,Medicare直接提供。参保者可以选择医保范围内的任一医生、医院和其他医疗提供者。参保者还可以购买私人保险公司出售的医疗照顾缺口保险,即Medigap,它可以帮助支付一些传统医疗照顾计划不能支付的医疗费用,诸如共付额,共同保险和免赔额,还可提供参保者出国旅游时的医疗服务等。

1.1.1住院保险(Part A)。

住院保险是Medicare制度中的强制性项目,主要覆盖住院治疗、长期护理、临终关怀、乡村卫生诊所和住院康复等医保支付项目,以及一些提供给被保险人相关服务的费用,如家庭保健机构、专业护理设施、精神病设施等服务[2]。参保人在住院治疗时需根据住院时间的长短支付一定的自付额,但是数额相对较少。

1.1.2补充医疗保险(Part B)。

补充医疗保险是参保者自愿选择的项目,但由于参保费用较低,绝大部分参保者选择加入。该部分保险以门诊治疗为主的、除住院保险之外的一些医疗服务,包括医生和其他专业医疗机构提供的规定范围内的服务费用,如诊疗费、外科手术、放射治疗等。另外还包括门诊服务费用,如急诊、输血、无法自用的药品等,均可由补充医疗保险支付[3]。

1. 2 医保优势计划( Part C)

实施于1997 年,最初是医疗照顾加选择计划( Medicare + Choice) ,2003 年更名为医保优势计划。与前两类保险不同,此类计划由Medicare制度批准的商业保险公司进行管理运作,包括健康维护组织计划( HMO plans) 、优先提供者组织计划( PPO plans) 、私人按服务付费计划( PFFS plans) 、特别要求计划( SNPs) 、HMO网外就医计划( HMOPOS plans) 和医疗储蓄账户计划( MSA plans) 等六种。参保者可根据地域、自身需求等进行选择。

医保优势计划需要额外缴纳保险费用,但同时覆盖住院保险与补充医疗保险的所有项目,大多数还覆盖了处方药费用。此外,另外覆盖视力、听力、牙科及其他健康计划等。

1. 3 处方药计划( Part D)

开始于2006 年1 月,是补贴处方药费用的社会保障措施,保费和自付费用因各个计划不同而采用不同的标准,政府介入的方式主要是通过医疗照顾与医疗救助制度服务中心( Centers for Medicare &Medicaid Services,CMS) 对发生的费用在限定范围内予以报销,主要还是由商业保险公司经营管理。虽然是自愿性质,但实际上参加医疗照顾制度的人群手中必须持有一份处方药计划,如果没有从现任或前任用人单位或工会等获得的可信的处方药计划,而又未在满足资格条件和报名时间内加入处方药计划,就必须支付延迟报名罚款。

2 Medicare信托基金管理

信托基金,意指由特定组织管理、具有特定目的和用途的资金。与金融等领域中表达的意思不同,在美国大部分信托基金的财产和收入的所有权人和管理者是联邦政府,联邦政府可以单方面改变相关政策来增加或减少未来信托基金的收支,或改变征收款的使用用途。信托基金有专门用途,由法律指定来获得征收款项,其中规模较大的基金预算开支用于社会保险项目,本文所述Medicare信托基金即是其中之一。

2. 1 管理机构

Medicare信托基金理事会由美国社会保障法确立,监督Medicare信托基金的财务运作。该理事会有六名成员,财政部部长( 理事会主席) 、劳工部部长、卫生与人力服务部部长和社会保障署署长以及两位由总统和参议院确认的公众代表。社会保障法还要求理事会负责向国会报告信托基金每年的收支状况和运行情况,基本职能是负责医保信托基金当年的资金流入和流出统筹管理,以及基金的保障增值。

2. 2 基金类型

Medicare拥有两个独立的信托基金: 住院保险( Hospital Insurance,HI) 信托基金和补充医疗保险( Supplementary Medical Insurance,SMI) 信托基金。其中,HI信托基金主要支付住院治疗和替代医院的相关服务( 即Part A) ,例如专业护理服务。2004 年前,SMI信托基金主要仅有支付门诊医疗服务、医生服务和各种其他服务和产品的账户( 即Part B) 。《医疗保险处方药改进和现代化法案》 ( 2003) 实施后,从2004 年开始,将处方药计划( Part D) 加入SMI信托基金作为第二大账户[4]。

2. 3 基金筹资构成

2.3.1 HI信托基金筹资构成。

HI信托基金主要以雇主和员工缴纳的工资税进行筹资。目前,雇主和雇员各缴纳工资的1.45%,而个体户缴纳净收益的2.9%。因《患者保护与平价医疗法案》(2010)的出台,从2013年开始,收入超过20万美元的个人(若夫妇共同申请则为25万元)缴纳HI的费率上升至3.8%。HI信托基金的其他收入还包括一小部分自愿参保者的保险费、一部分来自受益人支付社会保障福利金的联邦所得税、少量财政拨款和HI信托基金所持有的国债利息。与社会退休保障信托基金相比,HI基金不为将来作大量积累,更大程度上是实行“现收现付制”[5]。

2.3.2 SMI信托基金筹资构成。

对于SMI信托基金来说,一部分是联邦的配套资金,来自财政部普通资金的转移支付,是其最大的收入来源,约占75% ,是基金的一般收益; 剩余的25% 主要是投保者为补充医疗保险和处方药计划缴纳的保险费,处方药计划中各州政府的财政转移支付,以及SMI信托基金所持有的国债利息[2]。

其中,处方药计划中各州政府的财政转移主要针对同时参加医疗照顾制度与医疗救助制度( Medicaid) 的参保人员。由于Medicaid包含药物福利,可以用于支付处方药治疗费用,但Medicare引入处方药计划后,Medicaid就不再为这部分人群支付处方药费用。因此,各州政府需要通过财政为其承担处方药计划的部分支出。

2. 4 基金支出

如前所述,HI信托基金主要用于住院治疗、专业护理设施、临终关怀、家庭保健、医保优势计划的住院费用和行政管理费的支出,其中住院治疗所占比例最大,2014 年HI信托基金总支出为2649 亿美元,仅住院治疗支出就达到1392 亿美元。

SMI信托基金的开支主要有: 包括补充医疗保险的医生服务、门诊医疗服务、其他相关医疗卫生服务和医保优势计划的门诊费用,处方药计划的费用,还有相应的行政管理费,其中补充医疗保险的医生服务开支最多。

2. 5 资金管理

Medicare信托基金筹集的资金主要针对各部分的医疗服务提供开支。资金并非每时每刻都需要满足医保支出,闲置的资金被用来支持联邦政府正在进行的各项活动,形成政府资金内部转移,从而免于向公众借款,减少债务。

如图1 所示,Medicare信托基金将盈余资金借贷给政府账户,相应获得政府发行的特种债券作为凭据( 即短期负债凭证) ,同时获得借贷利息。当Medicare信托基金收入小于支出时,政府账户就有偿还本金与借贷利息的义务。借贷利息划入信托基金账户后,可以用于各项开支。此外,如果医疗保险项目支出有需要,Medicare信托基金所持有的政府特种债券也可以被赎回。

由此,借贷利息与债券赎回积累的资产可以为Medicare制度提供资金保障。

2. 5 投资形式

美国联邦法律规定,信托基金所有盈余资金应当投资于由美国 “十足信用条款” 支持的计息证券,美国财政部每天都会将信托基金中不需要满足福利和行政相关经常性支出的这部分资金投资到美国政府的计息债券。这种债券产生的利息是以美国市场上可流通计息债券的平均市场收益率计算,年限不等,与上文所述的短期负债凭证共同构成基金资产增值渠道。据统计,2014 年9 月,HI信托基金持有10 种计息债券,SMI信托基金持有8 种计息债券,利息从2. 5% —6. 5% 不等,年期从1 年至8 年不等,是基金资产最主要的组成部分。

3 Medicare信托基金管理成效

Medicare制度实施至今,注册人数从1966 年的1900 多万增长至2014 年的5380 万人,占全美总人口近17% 。其中,83. 5% 是65 岁及以上老人,其余为残障疾病人士( 图2)[6]。随着参保人口的不断增加,Medicare制度对参保人群获得基本医疗服务发挥了很好的保障作用,同时其信托基金的收支情况与运作管理也受到美国社会的高度关注。

数据来源:2014 CMS Statistics(注:1966—1995数据截至每年七月,2000—2014数据代表平均每月实际或预计注册人数;因四舍五入两者相加不全等于总人数。)

3. 1 基金总体收支情况

从Medicare历史数据来看,信托基金收入一直呈增长趋势,主要由于HI信托基金工资税和其他筹资的周期性增长,每年SMI保险费和用已覆盖下一年预估支出的一般收入融资率的增长,以及减缓支出速率的相关法律。信托基金理事会估计在未来2014—2023 年内,总收入较总支出相比还会以每年7. 2% 的较快速率不断攀升,出现这种差异的部分原因是《患者保护与平价医疗法案》出台要求在此期间封存2% 的医保支付,且HI信托基金工资税增长较快,这和额外申请增加的0. 9% 税率的入息限额不受通货膨胀影响有关,而且随时间推移有越来越多的工人比例受制于附加税率。

数据来源:2015 Annual Report Of The Boards Of Trustees Of The Federal Hospital Insurance And Federal Supplementary Medical Insurance Trust Funds.

从总支出看,如图2 所示同样增长迅速。1985—2014 年年平均增长速率为7. 7% ,预计在2015—2023 年速率减为6. 8%,且近年来基本保持收支逆差的状态。《患者保护与平价医疗法案》实施后,通过采取严格的控费措施,预计将在2014 年实现收支节点转换。然而,2014 年实际总收入为5993 亿美元,总支出为6133 亿美元,仍有140 亿美元缺口[7]。

3. 2 筹资构成情况

HI信托基金的过去以及未来的增长趋势主要体现在工资税上,因为这种税是HI基金筹资的主要来源。如前所述,因高收入工人再附加0. 9% 税率,导致工薪税的收益在2013 年以后增加,其他工人仍然保持之前的税率。由于HI信托基金范围内的工人和他们平均工资的增加,根据信托理事会之前的中等预计( 代表对未来可能的经济和人口条件的最佳估算) ,总收入在2010 年以后每年都会上涨,事实也确实如此; 当然其他更小部分的筹资在未来也会提高。

数据来源:2015 Annual Report Of The Boards Of Trustees Of The Federal Hospital Insurance And Federal Supplementary Medical Insurance Trust Funds.

对SMI信托基金而言,其收入构成中联邦财政转移支付形成的一般收益约占总筹资来源的75%( 图5) 。其余主要是参保者缴纳的保险费,曲线较为平缓,所以总收入还是多取决于政府转移。

数据来源:2015Annual Report Of The Boards Of Trustees Of The Federal Hospital Insurance And Federal Supplementary Medical Insurance Trust Funds.

3. 3 支出构成情况

HI信托基金在2010 年后支出发展较为平缓,原因主要是2010 年出台《患者保护与平价医疗法案》,一方面减少了医院接诊人数,将病人转成门诊治疗,另一方面限制Medicare福利。2014 年HI总支出为2693 亿美元,其中的2649 亿美元用于医疗健康服务偿付,相比前一年的2619 亿上升1. 1%[7]。剩余的44 亿美元主要用于社会保障、Medicare和财政部普通基金的初始分配调整的行政费用( 图6) 。

数据来源:CMS Financial Report for Fiscal Year 2014

SMI信托基金里几乎所有资金都用于医疗服务和处方药的福利支出。2014 年SMI总支出3440 亿美元,近十年年均增长率达5. 9% ,其中补充医疗保险计划支付的门诊服务、家庭保健等医疗服务支出2659 亿美元,处方药计划支出781 亿美元[7]。就上涨原因而言,与参保者规模扩大、高龄患者医疗与药品需求上涨等均有关联。

数据来源:2015Annual Report Of The Boards Of Trustees Of The Federal Hospital Insurance And Federal Supplementary Medical Insurance Trust Funds.

3. 3 投资收益情况

计息债券是Medicare信托基金持有的最主要的投资资产。截止2014 年底,HI和SMI基金持有计息债券的有效年利率分别为4. 4% 和3. 0% ,债券总额分别为1927 和622 亿美元。然而,2008 年以来,Medicare基金费用支出上涨明显,各年度均处于收支逆差的状态,因此基金正逐年减持计息债券( 图8) ,持有总额累计减少44% ,以确保充足的现金流应对基金支出压力。

数据来源:CMS

4 Medicare信托基金管理对我国的启示

上世纪末我国正式实施基本医疗保险以来,已形成城镇居民、城镇职工和新农合为主体的医疗保险服务体系,有效保障了公众基本医疗需求。长期以来,从全国层面而言,我国医保基金一直存在较大数额结余。以城镇职工医疗保险基金为例,2013收入7062 亿元,当期结余1232 亿元,累计结余8129. 3 亿元。虽然如此,基金管理仍面临支出不断上涨,且增速高于收入增速的压力( 图9) 。因此,受保障水平不断完善提高、老龄人口加速增长、通货膨胀等因素影响,医保基金结余的收支平衡和保值增值将是医保制度健康运行的重要条件。

数据来源:国家统计年鉴

但是与美国不同,我国医保基金管理实行地区统筹管理,各地区筹资与支付标准均有不同,这与我国庞大的参保人口基数、各地区经济发展与人均收入水平不均衡等有直接关系,故实行美国联邦政府统一管理制度并不可行。尽管如此,其标准化的基金管理流程仍然值得我国借鉴,建议可以省为统筹单位,对医保基金筹资标准、支付范围、列支途径、日常经费和部分专项管理费用等按年度进行科学的预决算,建立基金管理风险监测与预警机制,及时发现基金收支缺口过大、支出上涨过快等不良信号,通过筹资比例调整、医保控费等方式消除风险,确保基金的健康运行。

其次,建议借鉴美国Medicare基金向联邦政府账户借贷以及持有计息债券等形式,对医保结余资金进行资本化运营。可从全国层面,建立专门的医保基金投资运营机构,优先选择国债等低风险投资形式,通过科学配置结余资金投资组合、明确投资盈余分配方式,为医保基金提供保值增值的途径,缓解支出压力。

总之,医保基金是医保体系顺利运作的基础与关键。医疗保险管理部门需高度重视基金管理与保值增值途径,以确保确保基金收支平衡,切实保障参保者利益。

摘要：以美国医疗照顾制度基金管理为切入点,对其筹资、支出、资金管理与投资形式进行分析,结合其制度实施与基金管理成效,对我国医保基金管理提供借鉴,以期提高我国医保资金管理效率,保障参保者利益。

关键词：医疗照顾制度,信托基金,管理

参考文献

[1]段冲.美国医疗照顾制度研究[D].东北财经大学,2010:20-30

[2]Bhagwan Satiani,A Medicare primer[J].Journal of Vascular Surgery,2009(8):453

[3]何佳馨.美国医疗保险照顾计划及其对我国的启示[J].现代法学,2011,33(6):163

[4]OEP of US Department of Treasury.Social Security and Medicare Trust Funds and The Federal Budget,2009(5):5

[5]汤文巍,孙国桢.美国的老年人医疗照顾制度——国家医院保险及其补充医疗保险[J].国外医学(卫生经济分册),2000,17(2):70

[6]CMS.Financial Report for Fiscal Year 2014[EB/OL].[2015-07-31].https://www.cms.gov/Research-Statistics-Data-and-Systems/Statistics-Trends-and-Reports/CFOReport/index.html

产业投资基金的运作与管理研究篇5

《产业投资基金试点管理办法》 (征求意见稿) 把产业投资基金定义为一种对未上市企业进行股权投资和提供经营管理服务的利益共享、风险共担的集合投资制度, 即通过向多数投资者发行基金份额设立基金公司, 由基金公司自任基金管理人或另行委托基金管理人管理基金资产, 委托基金托管人托管基金资产, 从事创业投资、企业重组投资和基础设施投资等产业投资。

1998年1月16日, 国内第一只中外合资产业基金中瑞合作基金在北京成立。2003年5月, 中国—东盟中小企业投资基金由国家开发银行作为发起人之一, 代表中国政府参与发起成立。2004年11月18日, 中国—比利时直接股权投资基金在北京注册成立。2006年12月30日, 渤海产业投资基金这只国内第一家全中资背景的产业投资基金正式挂牌。

沉闷多年的产业投资基金业正在酝酿破局。从1998年1月设立的中瑞合作基金, 3只注册于京沪的中外合资产业投资基金整整摸索了8年。继第一只全中资产业投资基金试点渤海产业投资基金进入正式运作后, 产业基金试点已进入快车道。

二、我国产业投资基金存在的问题

我国产业投资基金的历史较短, 目前基金的发起, 都带有较强行政化的运作色彩, 仍然没有摆脱政府干预, 在其运作过程中不可避免地存在着各种问题和不规范的地方, 具体表现如下:

1. 对产业投资基金认识不足。

产业投资基金作为一项金融创新, 是改革开放的产物, 而目前仍然存在以下两个错误倾向:一是把产业投资基金简单地与筹集资金等同, 这无疑将基金的科学性给抹杀了;二是产业投资基金的发展不利于其他金融部门的发展, 认为产业投资基金将会与现有的金融部门从资金市场争夺资金份额, 二者的发展是此消彼长的关系。

2. 产业投资基金的法制不统一、不健全。

到目前为止, 我国还没有统一的、规范的投资基金管理办法和与之相关的法律体系, 由于缺乏健全的基金法规, 导致我国产业投资基金业的各种不规范现象, 如:发起人资格审定不规范、基金内部组织结构不规范、基金性质不够明确、基金投资限制性不够、基金信息披露不规范等等。

3. 产业投资基金运作缺乏应有的专业人才。

产业投资基金在我国出现时间不长, 真正懂得如何操作产业投资基金的人才很少, 进而导致了普及推广基金知识不够, 投资者对产业投资基金的了解程度不深, 因此, 制约了我国产业投资基金的发展。

4. 对产业投资基金监管缺乏统一的机构和应有的力度。

目前, 基金设立与上市的批准机构是中国人民银行总行及有关交易所 (如:上海证券交易所、深圳证券交易所、沈阳证券交易中心、武汉证券交易中心等) , 形成了事实上的多头管理局面。因此, 对产业投资基金的监督管理, 由于机构的不统一, 相应缺乏应有的力度。

三、产业投资基金的运作与管理思路

产业投资基金对我国来说是一种创新的金融产品, 因此也必然通过先试点, 再立法, 走这样一条中国式的改革道路。结合我国的国情, 笔者对产业基金的运作与管理提出如下思考:

1. 规范产业投资基金运作, 促进资本市场完善

(1) 在募集方式上, 应以公募为主。在国外, 创业投资基金无论是对法人、还是对公众, 均以私募为主, 较少受制于国家主管机关的监管。而我国目前投资者不够成熟, 采取私募方式不利于基金的规范化运作和确保投资者利益, 因此, 应以公募方为主设立基金。公募方式设立基金, 有利于形成规模较大的基金筹资途径, 从而形成规范的公司型产业投资基金, 并有利于基金的上市。

(2) 在组织形式上, 设立初期以公司型基金为佳, 随着产业投资基金的发展日渐成熟, 可采取合伙制或有限合伙制形式。

相对于证券投资基金所投资的上市证券而言, 产业基金所投资的未上市证券的透明度要差, 因此, 投资者参与重大决策和强化对基金管理的监督十分必要。另外产业投资基金适应产业投资的需要, 投资者参与基金决策的愿望要强于证券基金。为了保护投资者利益, 适应自身运用特点, 产业投资基金按公司型设立为佳。

随着产业投资基金的发展和社会对产业投资基金的逐步了解, 可以采取合伙制或有限合伙制形式。合伙制具有合伙人承担无限责任, 风险防范意识强, 激励员工进取并对公司保持忠诚等优点, 同时也有一个欠缺, 即资本规模扩张能力不强。有限合伙制吸取了合伙制和股份制的优点, 既保留了传统合伙制形式具有较好的自我约束机制的优点, 又吸取了股份制形式的资本规模扩张能力强等优点, 更加适合产业投资基金管理机构的经营特点。

(3) 产业投资基金的发起人应选择经营股权的各类投资公司。由于产业投资基金主要从事实业投资, 收益主要来自于投资后的长期分红, 因此, 应选择经营股权的各类投资公司而不是经营实物商品的各类工商企业作为产业投资基金的发起人。在现阶段, 也可选择银行等金融机构参与产业投资基金的发起。

(4) 在产业投资基金形式上, 可发展中外合资产业投资基金。我国国内投资机构比较熟悉国内的投资环境, 但缺少投资经验;而国外的投资机构虽然不大熟悉中国的投资环境, 但投资理念比较成熟, 并可以从全球发展的角度对整个行业进行前瞻性的分析。因此, 发展中外合资产业投资基金有利于优势互补, 引进国外资本与先进的投资技术, 积极稳妥地推进资本市场的国际化战略。

(5) 产业投资基金的使用, 可以尝试多样化的资本运作。具体来说, 产业投资基金既可以进行全程投资, 又可以进行阶段性投资;既可以对项目进行整体收购, 又可以进行杠杆收购;既可以对特定行业的一级市场进行参与, 又可以介入二级市场的交易;在资金空闲时期还可以投资于短期资金市场或进行证券投资, 保证资金的安全性和流动性, 从而体现资金的时间价值并实现收益的最大化。

2. 加强产业投资基金管理, 形成良性的管理体制

(1) 建立健全法律体系, 加强法律监管, 促进产业投资基金的规范运作。目前试点过程中制订了《产业投资基金试点管理办法》, 在过程中要逐步积累管理经验和教训, 在考虑我国产业投资基金运作的自身特点和国情的基础上, 借鉴国际创业基金的运作经验, 起草我国的《产业投资基金管理办法》, 应充分赋予《办法》对基金发行、募集、设立和运作全过程进行严格监管的法律权威。

(2) 政府在产业投资基金的发展中应发挥导向作用。产业投资基金作为一种商业性的投融资主体, 政府不宜干预基金的运作, 但可以根据产业政策和区域发展政策, 通过对基金的设立审批程序和基金的基本投资限制来发挥必要的导向作用。另外还可以对设立的向国家鼓励发展的产业定向投资的基金在税收上给予一定的优惠政策。

(3) 建立健全积极用人机制, 尽快培养我国的基金管理专业人才。可考虑以下办法:一是建立基金经理资格认证制度, 通过严格的考试, 对于符合基金经理人资格条件的才允许进行市场;二是加强对基金经理人的管理, 规范其行为, 对于违规的基金经理进行严厉的制裁;三是加强与国际同行的合作与交流, 可考虑引进与送出培训结合的办法;四是对现有的保管人业务进行改组, 选出实务雄厚、资信好、人员素质较高的单位进行试点, 并逐步向专业化保管公司发展, 使其成为真正的基金保管机构。

(4) 建立完善通畅便捷的退出机制, 为产业投资基金的发展扫清障碍、创造条件。产业投资基金的退出通道, 通常有证券市场、产权交易市场、购并市场等。从我国目前情况来看, 股票市场虽有一定的发展, 但容量较小, IP0上市“排队等候”现象严重, 国外中小企业股票交易的最重要市场———柜台交易市场尚未开设, 因此证券市场作为产业投资基金退出的主渠道尚难满足产业投资基金业发展的要求, 应大力发展。我国的产权交易市场近年来经过合并重组, 一批产权交易所脱颖而出, 发展势头良好, 但由于没有统一的法律法规加以规范、交易规则不统一等原因, 其规范发展仍存在一些问题, 应在认真研究规划的基础上, 采取相应措施促进其进一步规范发展, 为产业投资基金的顺畅退出发挥更大作用。

(5) 树立正确的监管理念, 对产业投资基金业从严监管, 以确保其规范发展。产业投资基金业是一个发展前景极为广阔、社会影响巨大的行业, 在这一行业发展的初期, 就应确立从严监管的理念, 为这一市场的顺利起步和健康稳定发展打下坚实的基础。当然, 在产业投资基金业发展初期的起步阶段, 政府提供一定的扶持是必要的, 但这种支持只能是行业发展的法规与配套制度、退出机制等行业发展条件和发展环境的改善等方面, 而不应以放松监管为代价换取市场的一时发展。

摘要：产业投资基金作为我国资本市场的重要构成部分, 开始走上试点的快车道。但我国产业投资基金的历史较短, 不可避免地存在着各种问题和不规范的地方, 结合我国的国情, 笔者从规范产业投资基金运作, 加强产业投资基金管理两个方面, 提出我国产业投资基金的运作与管理的思路。

关键词：产业投资基金,运作管理

参考文献

[1].巴曙松:“产业基金兴起的积极意义”, 《中国经济时报》, 2003年4月3日;

信用担保运作研究管理篇6

理论上对组织有效性的研究和分析可以是多方面的,在对具体企业组织有效性进行评估的时候,可以通过科学的指标体系构造和模型选择,以经济学和管理学的研究为基础,运用统计方法对特定背景下的企业组织有效性进行量化测评和监测,以获得有实用价值的成果。

一、企业项目化管理组织有效性评价的框架

企业项目化管理的组织以企业战略为基础,关注企业所有项目目标的实现,企业在项目的实施过程中,团队成员以项目目标的实现、客户满意度为目的,项目团队之间和各项目团队内的成员之间相互之间充分交流和合作,不断作出科学的决策,力争在预算内按时保质完成全部项目计划,达到在最大程度上促进了企业竞争力的培育和提升。

因此,从组织有效性的角度看,企业项目化管理的组织构建目的就是企业通过采用项目管理组织的运作模式,通过合理的组织结构的构建,以利于达到各个项目的目标,从而实现企业战略、企业使命,并且使企业各方项目利益相关者最大限度的得到满足,增强企业的创新能力和学习能力,从而提高企业组织运作的有效性,提升企业的竞争力和可持续发展能力。因此,企业项目化管理组织有效性的评价可以从五个层面来分析,其框架如图1所示。

二、组织有效性评价方法

组织有效性评价的方法主要有目标评价方法、系统资源方法、内部过程方法、利益相关者方法、竞争价值方法、社会正义评价方法等。目标方法包括确认组织的产出目标和估计如何更好地达到目标,以及组织是否按照期望的水平完成目标。利益相关者是组织内部或者外部的与组织绩效有着利益关系的群体,每个利益相关者都有着不同的有效性标准,应将利益相关者对组织的满意程度作为评价组织有效性的主要指标。

三、评价指标及指标体系的建立

企业项目化管理是站在企业高层管理者的角度对企业中的各种各样的任务实行“项目管理”。所关注的不仅仅是单个项目的成功,而是通过企业内所有项目的成功实施最终实现企业的战略目标。传统评价项目管理成功因素的指标往往以短期利益为出发点,对于如何与组织粘连结合,如何达到组织长期目标的关注不够,使得项目管理的评价观点过于狭隘。本文将从企业高层管理者观点的高度,从企业战略的角度出发,从组织有效的角度,构建出企业项目化管理组织运作绩效评价指标体系。本文主要利用AHP原理构造面向企业项目化管理的组织运作绩效评价指标体系。

从组织有效性的角度分析企业项目化管理的组织运作绩效,通过图1企业项目化管理组织有效性评价框架,可以对所评价的企业组织系统建立层次结构模型。一般的层次结构模型由上到下的分为三层,目标层A、准则层B和方案层C组成。A层为系统的总目标,只有一个要素,B层为评价这些方案实现总目标程度的n个准则,C层为要素选用的实现系统总目标的m个决策方案。鉴于具体情况,我们将企业项目化管理的组织运作绩效设为目标层A,准则层包括了企业价值层面评价,项目流程层面评价,组织结构层面评价,利益相关者层面评价,创新与学习层面评价等五个一级指标23个次级指标,该指标体系结构如表1所示。

1、企业价值评价指标:

价值是一种广泛的概念,企业项目化管理组织更加强调资源的分配、利益的分配、时间的规划、降低项目失败的风险。企业价值评价指标主要用于评价企业整体利益的实现。它可以分解为五个二级指标,项目管理所提供的企业价值指标,用于评价企业利润、回收期、市场价值等;控制成本指标,用于评价控制成本,项目预算,实施成本,营运成本,管理成本的大小;控制风险的指标,用于评价策略风险、技术风险、操作风险、成本溢价风险;企业社会价值是指企业年税收上缴额以及公益捐赠额之和;企业员工收入水平是指企业职工年人均收入总额。

2、项目流程层面的评价指标:

包括三个二级指标。实施过程控制指标,用于评价实施的不合格率、返工率、完工率;安全性指标,用于评价项目实施过程中事故发生的频数;质量和进度规划,用于评价项目实施的变化程度。

3、组织结构的评价指标:

目标一致性,用于评价组织结构是否有助于各项目和企业整体目标的实现;组织内外信息沟通指标,用于评价企业信息沟通的速度、准确性、完备性等;组织制度规范,用于评价企业以文字形成的,关于组织运作流程的制度建设方面;企业文化氛围,主要评价企业对“企业项目化管理”理念、方法的强调和重视程度。

4、利益相关者评价指标:

利益相关者关系评价用于评价企业内部利益相关者之间互相关系的融洽程度。企业与客户或委托人的关系,用于评价顾客的满意度、顾客的获得率以及为客户特制服务的要求等;企业与金融关系,用于评价企业与银行及证券、保险等非银行金融机构之间的关系;与供应商关系;与投资者之间的关系,用于评价企业与不包括政府在内的其它投资者之间的关系;与其它公众关系,用于评价企业不包括以上四者的关系,比如政府部门、新闻媒体、社区公众、市场中潜在的竞争对手和合作伙伴等之间的关系。

5. 创新与学习评价指标:

用于评价企业项目化管理是否能持续有效的提升企业竞争力,并不断地使企业员工更具备专业的技能。增加员工满意度,综合反映了员工是否受到激励以及原因;员工创新建议数量,用于评价员工将知识和能力转化为企业的知识和能力的能力;员工学习能力指标,用于评价企业的教育程度,项目之间交流的频率;企业管理者及项目管理者威信,用于评价企业领导班子的远景规划能力、决策能力及其领导力;企业人力资源发展规划,企业人力资源发展规划可以促进员工能力的提高,从而促进企业竞争能力的获得,用于评价企业是否有科学合理的人力资源发展计划并真正付诸实施。

经过以上界定,这些指标的内涵没有交集,彼此之间相互独立。

四、结论

企业项目化管理的组织有效性是以企业战略为基础,以复杂多变的环境中的组织协调为手段,以企业整体目标和各个项目目标的实现为最终目标的。所以,建立企业项目化管理组织有效性的定量评价模型及其指标体系,对企业项目化管理的组织运作成效进行科学评估,具有现实重要的意义。

参考文献

[1]Richard L.Daft著.李维安等译.组织理论与设计精要[M].北京:机械工业出版社,2003.

建设项目管理中的知识运作研究篇7

关键词：建设项目管理,知识管理,知识运作

1 引言

建设项目具有如下特点:①具有特定的对象;②有时间限制;③有资金限制和经济性要求;④一次性;⑤特殊的组织和法律条件;⑥复杂性和系统性等。研究表明80%以上的建设项目知识在重复使用, 加之建设项目管理对新知识的需求和项目管理中的信息与知识冗余问题等因素都体现了建设项目知识管理的必要。因此, 我们需要对建设项目的知识进行管理, 在建设项目管理中建立一种有效的知识积累与分享机制, 使知识不随着项目管理人员的流动而流动, 并使知识在共享的过程中得到上升, 提高项目管理人员及管理组织的整体管理水平, 避免同样的错误不断地重复, 提高建设项目的管理水平及投资效益。知识管理 (Knowledge Management) 一词正式产生于1989年。20世纪90年代中期, 知识管理才开始得到逐步推广。知识管理作为管理学的新分支, 在建设项目中的应用对于建设项目管理水平的提高具有重要意义。本文在总结建设项目知识管理基本理论的基础上, 研究建设项目管理知识运作流程。

2 知识的含义

知识是一种有组织的经验、价值观、相关信息及洞察力的动态组合, 它所构成的框架可以不断地评价和吸收新的经验和信息。它起源于并且作用于有知识的人们的头脑。在组织机构中, 它不但存在于文件或档案之中, 还存在于组织机构的程序、过程、实践与惯例之中。知识可分为外显知识和内隐知识。外显知识指有形媒体所携有的知识, 是可以被进行编码和度量的、可由计算机处理的知识;而内隐知识看不见, 摸不着, 多为主观洞察力、直觉和预感性知识, 它们根植于个人行为、经验和知识情景中, 与人类的思维活动紧密相连, 难以编码和度量, 是计算机不容易直接处理的知识。内隐知识比外显知识往往更加“有用”, 因为它们反映了人类个体对周围事物的真正的判断。

组织知识是将个人产生的知识扩大并结晶于组织的知识网络中形成的。个人只能获得专门领域的知识, 而在创新活动中, 需要综合各种知识, 需要转化为生产力, 这就需要组织知识。在经济活动中, 组织知识特别表现为企业所掌握的技术、专利、生产和管理规程。而怎样使创新集体中每个人的知识都能与其他人沟通共享, 形成组织知识, 则是一个非常复杂的组织行为和社会过程。

3 建筑企业知识复制模式

建筑企业技术类知识的管理, 包括技术数据参数、结构图纸、原理图和相关科技理论等, 通过相应知识管理软件系统可以对它们进行分类、审批、变更和存储, 这样不仅可以指导现行生产, 还可以在后续维护及研发中随时随地进行追溯和共享, 在成员与项目实践的结合过程中, 知识管理系统不断地将知识从掌握它的员工那里分离出来, 由个体知识转换为组织知识, 最后进一步充实, 并固化为企业知识库, 从而逐渐使企业知识资源得到更新、完善和共享。由此知识可以在企业组织中广泛传播, 不再局限于少数人之间。建筑企业知识复制模式, 如图1所示。

4 建设项目各阶段项目管理

建设项目划分为:决策阶段、招标阶段、实施控制阶段、竣工验收阶段。基于个人、项目与组织层面的建设项目知识上升螺旋, 如图2所示。

5 建设项目管理过程中知识的运作

要实现知识的有效获取、生产、传递和运用, 就要在分析项目工作流程的基础上, 研究知识的流动, 提炼知识成为项目成员之间的共享知识, 将个人知识结构化为项目组知识, 并将知识融入项目管理工作流程, 实现知识的再次运用。建设项目管理过程中知识的运作, 如图3所示。

(1) 知识获取。指外显知识与内隐知识的获取。

(2) 知识传递。在建设项目运作中可通过开展教育、培训、讲座、传帮带等人力资源开发手段实现知识的传递, 还可以通过知识管理的其他平台 (如e-learning) 进行。

(3) 知识交流。技术交流会、项目管理例会等可成为知识交流的手段。

(4) 知识利用。指将知识运用于具体的建设项目相关工作中。

(5) 知识评价。通过评价与反馈来测评知识运作的效果, 形成知识运作闭环结构。

参考文献

[1]成虎.工程项目管理[M].北京:中国建筑工业出版社, 2001 (6) :6-8.

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