在线支付网络

在线支付网络（精选12篇）

在线支付网络 篇1

自改革开放以来, 我国的经济水平得到了飞速的提高, 电子商务不再是少数人的专享, 越来越多的人开始使用它来方便自己的生活。目前, 网络购物、商品交易、筹资集资等各种商务贸易都可以直接通过网络方便快捷的完成。在这些交易过程中, 核心内容就是在线网络支付, 它与电子商务的发展相辅相成, 共同发展。我们知道, 由于网络的特殊性, 在线支付尚且存在着一定的安全风险, 针对这些风险采取有效的防范措施, 以此提高在线支付的安全性是电子商务实现进一步发展的必要条件。

1 在线支付网络存在的安全风险分析

1.1 宏观因素的影响

在线支付同样会受到经济波动的影响, 宏观的经济环境在很大程度上决定着电子商务的发展速度, 经济低迷时, 电子商务也可能因此受到影响。此外, 由于与在线支付网络本身相关的法律体系与监管系统还尚未完善, 未来出台的新法规政策很有可能给其带来一些损失。

1.2 业务本身的安全风险

由于网络支付结算系统本身的特性, 无论是偶然的业务疏忽或是自身的操作失误都可能带来巨大的损失;网络支付交易的虚拟性致使人们很难验证交易对象的真实身份以及信用历史等, 并且由于目前相关的法律法规尚未完善, 人们很有可能因为交易对象身份的不确定性而面临损失;电子商务的发展一定程度影响了纸币的流通速度, 如果纸币发行量因此减少, 也就意味着在线支付网络中变现能力的减弱, 并且由于网络还存在病毒, 系统错误等等问题, 这都会影响到在线支付网络中财产变现的及时有效性;由于各国目前对于在线支付网络的法律法规制定尚未统一, 国际间的在线网络支付存在很大的风险;在线支付网络所依靠的虚拟银行, 用户与其存在着严重的信息不对称性, 用户如果不慎选择了存在问题的虚拟银行进行交易, 就很有可能出现风险;我国的网络银行发展才刚刚起步, 法律法规与监管制度的不完善性导致许多监管空白区的存在, 如果有不法分子在这些空白区做手脚, 就很有可能导致用户在使用在线支付网络时财产遭受损失。

2 针对在线支付网络存在的安全风险所制定的有效防范技术

2.1 在宏观上做好监管工作

所谓宏观做好监管工作, 就是从国家层面来做好在线支付网络安全的监管工作。我国相对于其他发达国家在线网络支付起步较晚, 发展时间也较短, 要想做好在线支付网络这一行业, 保证在线支付网络的安全, 国家监管机构必须要做好自身的工作, 并对交易机构的准入与退出制度做好明确的规定, 其次, 我国可以建立和完善网络支付的法律法规, 对于一些情节严重的网络支付犯罪一定要严惩不贷, 防止因为法律的空白给一些不法分子钻漏洞的机会, 国家还可以针对我国在线网络支付的实际情况来制定出完善的管理制度。我国的相关的监管机构一定要负起自己的责任, 做好其中的监管工作, 一旦发现问题要及时的指出并上报, 要规范用户和机构双方的权利与义务, 做到交易过程中的公正与公平。最后也是最重要的一点就是第三方支付机构一定要做好保密的工作 (例如, 客户的信息、交易的数据) , 降低在线网络支付的风险。

2.2 从安全技术方面做好防范措施

由于线上交易量的增加, 在线网络支付的安全问题受到了越来越多的人的关注, 我们可以通过提高和完善安全技术来提高在线网络支付安全系数。通过提高鉴别认证技术、生物特征技术以及加密技术来对网络层进行加密, 各个商业银行可以在提高支付结算的安全技术上进行研究并对其进行升级, 避免支付结算中出现一些问题从而造成不可挽回的损失。此外, 支付网络系统一定要做好访问控制工作, 系统要对访问的人员身份进行审核, 技术人员可以通过设置访问权限、防火墙, 来禁止非法人员、病毒等入侵系统。各个银行可以针对我国目前一些计算机病毒来安装专门的杀毒软件, 定期的给在线支付网络系统杀毒, 排除一些安全隐患。此外, 数字签名等加密协议的应用也有效提升了支付的安全性, 互联网是开放性的网络, 消费者在传输交易指令、密码等敏感信息的通信过程中, 会有破译、篡改以及截获的可能性, 为了避免该种问题的产生, 网上银行都会使用加密传输交易措施, 应用协议法来保障信息传递的安全性, 这也是网络银行的一种重要安全策略, 目前, 网上银行常用的接入协议主要为SET (Secure Electronic Transaction) 与SSL (Secure Sockets Layer) 。SSL是国际上最早应用于电子商务的一种网络安全协议, 它最初是由网景公司设计开发, 其目的主要是提高应用程序之间的数据的安全性。

2.3 加强我国网络制度建设

我国网络在发展过程中存在着很多不完善的地方, 因此在使用的过程中也存在着很多的问题。我们可以不断完善我国的网络制度, 提高在线支付网络的安全性。我国可以制定一个统一的银行发展的标准, 当然也可以与国外合作, 借鉴国外一些先进的制度或者与国际的银行发展制度, 最大限度提升在线支付的安全性。

2.4 消费者要树立起网络安全意识

从已经曝光的网上购物安全事件中来看, 由于账号密码泄漏引起支付安全问题占据了其中的一大部分。在网络世界中, 有大量的黑客和病毒程序, 这些程序都会威胁用户的信息安全, 为了降低安全风险的发生, 必须要帮助消费者树立起网络安全意识, 养成良好的操作习惯, 杜绝安全问题的发生。例如, 不在网吧等公共场合中使用网银, 不轻易告诉他人自己的身份证与银行账号, 不轻易点击陌生的网页链接, 不在无名网站上下载声音视频文件, 安装好防火墙与杀毒软件, 每天定时杀毒。

3 结语

随着电商行业的快速发展, 在线网络支付也会更加的普及, 因此降低在线网络支付风险是很有必要的。我们必须要针对在线网络支付安全中存在的问题, 给出相应的防范措施, 加强在线网络支付的监督和管理工作。

摘要：随着电子商务的发展, 关于在线支付网络的安全风险也开始备受关注, 由此带来的网络在线支付安全问题频繁发生, 给人们的财产安全带来了不利的影响。由于网络的特殊性, 在线支付尚且存在着一定的安全风险, 针对这些风险采取有效的防范措施, 以此提高在线支付的安全性是电子商务实现进一步发展的必要条件。该文主要针对在线支付中存在的安全风险进行分析, 并探讨相关的防范技术。

关键词：在线支付网络,安全风险,防范技术

参考文献

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[5]秦文瑞, 苏小琳.我国第三方支付与银行的关系探析——以支付宝为例[J].技术与市场, 2009 (9) :41.

在线支付网络 篇2

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二、不能一份电子简历“通吃”

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三、附带求职信

网络电视在线看 篇3

最近网上流行一种P2P网络电视，体育、新闻、电影、电视等都能在线观看，想看就看，非常方便。有的网络电视包含的在线电视频道及电影点播，甚至比有线电视节目还丰富，清晰度也高。像PPstream、PPlive、QQ直播等等都是主流的P2P网络电视。

P2P网络电视是指所有的电视源没有固定的服务器和客户支持商，完全通过点对点的方式来完成电视音视频信号的传输。采用第三代P2P流媒体技术的网络电视连接更快，缓冲时间更短，没有点播服务的带宽和负载限制问题。在线观看的人越多，速度就越快，播放越流畅。

网络电视在线播放

现在网络电视软件很多，播放的频道各有所长。很多网友都是安装多个网络电视软件配合使用，以观看更多的频道。要是能将这些网络电视软件集中起来，就避免了安装多个软件的麻烦。

借助一个叫“天人网络电视”的免费万能网络电视解码播放软件（下载地址：http://nettv.tvren.com/download.htm），你就可以将目前主流的网络电视软件“一网打尽”，它可以直接播放PPstream、PPlive、QQ直播、TVKoo、MYsee、UUsee、沸点、猫眼电视、Sopcast等主流网站的电视节目，共有2000多个频道供你观看，再也不用一个个安装插件播放了，观看起来一目了然。

1运行该软件后，点击其中你想看的网络电视就会进入相应播放界面。

2选择好相应频道，鼠标双击一下就可以在线播放了。如果想切换到其他网络电视，直接在界面顶端单击选择就行。

3如果你用的操作系统是Windows XP SP2的话，由于其对P2P并发连接数进行了限制，你还必须对限制进行解除，否则会使网络电视播放不流畅。方法是在主界面选择“选项”菜单下的“下载SP2补丁”项直接进行安装即可。

网络电视录下来

如果你想把P2P网络电视的节目录制下来放在电脑硬盘里以后慢慢欣赏，可以利用网际快车或迅雷之类的常用下载工具把需要的节目录制下来。下面以迅雷和QQlive直播节目为例介绍录制节目的方法，其他网络电视的录制方法与此大同小异。

1启动QQlive网络电视，在右边的资源列表窗口中打开“电视剧”频道，在展开的电视剧列表中双击要播放的电视剧名称，即开始在线播放电视节目。鼠标右击视频播放窗口内的播放画面，在弹出的下拉菜单中选择“属性”。

2在“属性”窗口选中下面“位置”

栏中的URL地址（如http://127.0.0.1:6600/QQLive_0.asf），同时按下CTRL+C组合键复制下来。

1首先从PPLive的官方网站（http://www.pplive.com/zh-cn/download.html）下载PPLive，一路Next即可安装完毕。第一次运行PPLive，会出现“PPLive连接数破解”窗口，其目的是增大系统的连接数，以便流畅地观看视频节目，按要求输入一个适当的数值后单击“应用”即可。

PPLive还会自动设置其使用的UDP、TCP端口，自动识别系统上ASF和RM视频文件的默认播放程序的安装位置（一般是Windows Media Player和RealPlayer）。不用我们进行任何设置，重新启动电脑，即可用PPLive收看电视节目。

3启动迅雷软件进入该软件界面，点击左上角的“新建”按钮会弹出“建立新的下载任务”对话框，在网址URL栏中按下CTRL+V键粘贴刚刚得到的地址，在“存储目录”选择好合适的下载电视存放位置，并勾选“原始地址使用单线程”和“只从原始地址下载”项，点击“确定”，就可以开始下载你想要的精彩节目了。

在线网络商店的税收征管 篇4

一、我国电子商务发展现状

根据艾瑞调查显示,2012年中国电子商务市场交易规模达8.1万亿元,增长27.9%;从市场结构来看,网络购物突破万亿元大关,占比较2011年有所提升。中国电子商务研究中心提供的数据显示,截至2012年底,中国C2C市场淘宝集市占全部的94.5%,处于“垄断地位”,2012年全年,淘宝交易额超过1万亿元。电子商务已经成为经济发展的重要力量,并且根据阿里巴巴集团研究中心于2013年在“信息社会50人论坛”发布的一项正在进行的关于信息经济前景的研究显示,预计在2020年,中国的电子商务规模(包括B2B在线交易)将达到30万亿,成为全球第一大电子商务经济体。

本文基于电子商务交易主体分类,主要可分为三种:为企业对企业电子商务,也通常被称为B2B,例如企业间的平台阿里巴巴。二为企业对客户电子商务,也通常被称为B2C,是指商业零售,直接面向消费者销售产品和服务,例如e-bay、亚马逊、京东商城等。三为客户与客户之间的电子商务,也通常被称为C 2 C,是指个人与个人之间用网络以电子方式实现交易,如淘宝、拍拍等。而C2C主要分为三种:一是没有进行工商登记的个人卖家,是已注册公司的个人网店,三是实体店的网上商铺。

目前,京东商城、苏宁易购、当当网、亚马逊中国等大多数自主营销型B2C网商平台,已经具备了完善的税收制度。作为B2B的代表阿里巴巴集团,也已经于2012年底向税务机关实缴约税金37亿元人民币。

各类商家对于纳税看法不一。一些实力雄厚的实体店商家认为纳税可以促进电子商务发展;然而对于一些实力较弱的个人卖家,纳税会压缩利润空间,打击他们的积极性。虽然2010年实施了《网络商品交易及有关服务行为管理暂行办法》,要求网店进行实名登记,但是网络的隐蔽性仍然令税收难以监管。很多C2C卖家依然没有实行规范化运作,也没有缴纳税款的意识。

如今,B2C伪装成C2C逃税以谋求一己私利的案例屡见不鲜。早在2007年,某网店女老板就因为线下有自己的实体店,但通过伪装成C2C销售母婴用品逃税11万元被判刑2年。从2006年6月到2006年12月的半年间,女店主以公司名义在网上销售的货物金额近300万元。经当地国税局税务核定,该公司共少缴增值税人民币111362.69元,少缴比例高达100%。该类案件也显示出加强网店税收监管的迫切性和重要性。

二、各国电子商务纳税比较

1.美国

美国是电子商务发展的最快的国家之一。1 998年,美国通过了《互联网免税法案》,该法案的适用期为3年,经过两次延期后,现在仍在沿用。法案规定,对经过网络交易的无形商品可以免税;而对一般商品,仍然需要按照实体经营标准纳税,也就是按照增值税按经营地的原则纳税。

2.英国

电子商务在英国政府的推动下得到快速发展。英国在2002年通过《电子商务法》,该法案规定所有在线销售商品(包括无形商品和一般商品)都需要缴纳增值税,并且税率与实体经营相同,实行无差别征收,分为三等标准税率(17.5%)优惠税率(5%)和零税率(0%)。

3.新加坡

新加坡是一个拥有健全、完备法律的象征,其对于电子商务的课税问题的研究也很早。早在2000年新加坡就发布了电子商务税收原则:

①在所得税方面,基本以经营地为原则。

②在有形货物销售方面,境内销货税率为3%,外销税率为0%。

③在劳务与数字式商品方面,在新加坡登记的营业者提供的劳务,应按劳务购买人数缴纳3%的货物与劳务税。

4.日本

日本《特商取引法》规定,网络经营的收入也需要交税。日本店主纳税意识比较强,据统计,日本年收益高于100万日元的店主大都比较自觉地报税。日本法律也有规定:若网店的经营是以自己家为单位的,在这种情况下,年经营收入不足100万日元,店主就可以不用缴税。

我国与发达国家的经济实力还有差距,但发达国家采取的政策值得我们借鉴。从各国的做法看,每个国家具体情况不同,对C2C征税方面的规定存在差异,但可以确定的是,对个人网店征税必然已是一种趋势。

三、对C2C纳税的可行性分析

“淘宝伤城”事件是指淘宝网10月10日公布的《2012年招商续签及规则调整公告》,一日后,淘宝商城发生了持续的有组织的被恶意攻击现象,导致部分合规经营的淘宝商城店家的正常经营秩序受到严重干扰。这是淘宝商城经历的有史以来最大的一次“抗议”。这次事件,可以被认为是国内网上购物平台在各方矛盾交织和博弈中,由C2C向B2C艰难转型的开端。这样的转变似乎是不可避免的。美国作为电子商务发源地,其网上购物平台持续健康发展,销售额多年稳居世界首位。因此,纵观美国电子商务发展历程,并从中借鉴经验是十分必要的。从美国网上购物平台的发展现状来看,B2C模式已成主流,十多年前,美国最大的C2C企业eBay的规模是最大的B2C企业亚马逊的几百倍,但到了2010年,亚马逊营业额高达324亿美元,eBay只有92亿美元。根据国内外两方面的发展方向,我们并不难预测出B2C网络营销模式将会成为我国今后网络营销的主流。而C2C模式的落后,则是由于知识产权和售后诚信问题得不到根本解决导致的。C2C网购用户的购物体验得不到提升,而资金雄厚的企业“触网”提供优质的服务,这些都导致了C2C网络营销模式在未来会逐渐地被边缘化的命运。

2011-2013年数据显示,B2C销售排名前五的国家分别是美国、中国、英国、日本和德国,其中,中国的增长最快。排名前五的国家中除了中国,现都出台针对电子商务纳税的相关法律。这些发达国家的法律、经济环境、信息技术等都已发展得比较完善,公民纳税意识较强。而中国还处于发展阶段,各方面还不如发达国家完善。但是可以确定的是,未来对于电子商务纳税是必然的,只是纳税的时机以及纳税的形式还有待商榷。

本文认为日前不宜对C2C模式的卖家征税。

主要原因有以下四点:

1、个人卖家与企业卖家相比其所拥有的资金支持太过单薄。

2、我国现在处于主流网购模式转型期间,许多个人卖家的经营都面临挑战,在这个洗牌的过程中必然会淘汰经营不善和信誉不良的卖家,从而使历经挑战最后生存下来的卖家有机会转变为优秀的企业卖家,此时征税会加剧卖家的生存挑战,可能会导致一批具有发展潜力的个人卖家提前落马。

3、在网络交易平台中,C2C是一种相较于线下而言成本十分低廉的创业模式,可以成为青年创业者不错的选择。

4、美国的《互联网免税法案》主要内容:(1)三年内避免对互联网课征新税;三年内暂不征收或延期征收国内“网络进入税”,即对互联网服务提供商(ISP)提供的网络接入服务暂不征销售税或使用税;对在网上销售而网下无等同物的商品与服务,如数字化产品及劳务,暂不征税。(2)三年内避免对电子商务的多重课税或税收歧视。(3)关于远程销售的税收问题。州及地方政府不能向非本地的销售商征收销售税或使用税,除非该销售商在该州或地方建立了“税收关联”。(4)禁上对电子商务征收联邦税,指定互联网为免关税区。

即使是以资金雄厚的企业卖家为主导的美国电子商务市场,美国对于电子商务的税收问题持有相对宽松的态度,实施了一些优惠的税收政策。这对于促进电子商务快速发展,有十分重要的作用。我国电子商务的发展时间较短,以资金单薄的消费者卖家为主导,且尚处于起步阶段,即将迎来其发展的高峰期,如有相应优惠的税收政策扶植势必会为我国电子商务的繁荣创造十分良好的条件。

2013年5月30日,有消息称电商征税一事已经进入倒计时,年内可能正式向网店征收5%营业税。国家税务总局征管和科技发展司方面正式回应称,这是一种误解。国家税务总局相关人士表示:“电商征税不会很快实行。”2012年全年,淘宝交易额过1万亿元。对此淘宝方面表示,“据我们了解,国家相关部门对电商征税一事非常谨慎,目前还在进行调研,我们也一直积极配合政府部门研究探讨,但目前并没有任何税收新政策出台。”

对于征税时机本文认为可以借鉴发达国家的做法,当C2C发展到一定水平的时候,如其规模占整个零售业百分之几等再开始征税,同时也要积极完善征税的环境。如今,电子发票的实施缩短了办税时间、提高了效率,也为日后征税提供依据。

现阶段仍需要加强监管,处理网购中的水货,假货,伪劣产品,服务态度恶劣,诈骗等问题;建立系统,将所有商户的信息收集汇总在一起;设计类似于“营业执照”的电子商业市场准入授权证书。

对于C2C纳税,一些经济领域专家是这样看的:

产业经济观察家梁振鹏:目前电商毛利率普遍较低,对电商征税可谓雪上加霜,小微企业受到影响最大。征税应更多地从保护产业发展角度考虑。

商务部研究院外资部主任马宇:电商尚处于新生阶段,征税将对小型店铺带来毁灭性打击。经营者增加的税务负担将直接专家消费者。

中国科学院研究生院博导吕本富则提出了自己的“三不原则”,网络零售产业规模占整个零售业5%以下时,政府不要管;网络零售的就业人数在500万人以下时,政府不要管;网络零售年收入在5万元以下的就业人员,政府也不要管。

四、现阶段征收存在的问题及可能解决方法

(一)税收征管体系不完整

建立一套完整的税收体系是顺利实施税收的强力保障。而我国现行的税收征管模式、征管手段和业务流程主要是针对传统的经济交易方式作出的具体规定,对电子商务活动引发的税收征管和税源管理问题还没有作出专门规定,更没有针对电子商务活动产生的影响进行税收征管的系统化调整。

(二)纳税人的纳税意识不强

税收属于国家的政治权利,具有强制性与无偿性,但光靠国家单方面行动是不够的,纳税人在税收中也扮演着极其重要的角色。在我国,纳税人的纳税意识并不强烈,网上商店不纳税的现象并不是个例,而是普遍。以淘宝为例,这些未进行工商登记的个人卖家在过去的交易活动中几乎没有主动交税的。

(三)网上交易与传统交易的差异性

现行的税法中规定的纳税主体,是指工商行政管理机关批准登记的有一定的财产和资金及固定的生产经营场所,能独立核算,并能承担民事责任的自然人或者法人。在传统交易中,企业是必须进行工商注册和税务登记的,而在电子商务中,通过网络进行交易,很多情况下,C2C模式的卖家是没有在工商行政管理机关进行注册登记的,就更不用提税务登记。交易主体不确定的情况下,纳税主体也无法确定。

在传统交易中,开具发票是交易的必备程序之一,全国统一的发票对税收进行实时记载。纸质版的数据、凭证、账簿、报表都是税务机关查询税务的原始证据。相比之下的电子商务,电子发票并没有规范统一,目前还没有系统可以自动生成账簿报表,收集网上银行交易也显得很困难,作为电子版本的税务证据,例如交易的原始数据存在着被篡改,交易记录存在着被删除的可能,而导致税务舞弊。

对于征什么税种,税率怎么确定,这些需要经过调研后由有关部门确定。根据已知的资料,对这个问题,主要有几种看法。

1、征收营业税。

营业税的征税范围是在中华人民共和国境内提供应税劳务以及销售不动产转让无形资产的单位和个人,所谓应税劳务是指,建筑业、交通运输业、邮电通讯业、文化体育业、金融保险业、娱乐业、服务业。从事上述业务就应该缴纳营业税,不同的税目税率会有差异,税率在3%到20%不等。其计税基础是营业额。

自2012年1月1日上海作为首个试点地区启动“营改增”改革后,将试点范围由上海市分批扩大至北京、天津、江苏等十个省市。2013年继续扩大试点地区,并选择部分行业在全国范围试点。按照规划,最快有望在十二五期间完成“营改增”。增值税未来必然会取代营业税。如果对C2C商家征收营业税,很可能会打击小商家的积极性,因为营业税是以销售额为计税基础,征收营业税会进一步压缩小商家的利润,使许多原本就在勉强维持经营C2C商家雪上加霜。

2、征收增值税。

增值税是以商品(含应税劳务)在流转过程中产生的增值额作为计税依据而征收的一种流转税。从计税原理上说,增值税是对商品生产、流通、劳务服务中多个环节的新增价值或商品的附加值征收的一种流转税。实行价外税,也就是由消费者负担,有增值才征税没增值不征税。

对于课税对象,可以借鉴发达国家的做法,不仅仅对商品也对服务共同征收增值税。通过网络进行交易的有形和无形产品统一征收增值税,利用税率加以区分,不仅可以解决课税对象模糊的问题,也有利于公平赋税。这对于我国税法改革以及未来完善电子商务方面的纳税问题有相当的现实意义。并且,实施“营改增”可以切实为纳税人减少税务负担。

电子商务的发展水平对于我国经济发展有很大影响,如果确实要对C2C商家征税,可以考虑在短期内实施一些优惠政策。如提高增值税起征点、实施优惠税率或者设定适当的缓冲时间等。并且由于网络的隐蔽性等特点,应该对纳税环节、时间、地点重新界定。最好能够通过电子发票或网上纳税平台等手段缩短纳税环节,使纳税更具规范化和法制化。

分析了两类税种的可能性,本文认为未来征税应该更偏向于征收增值税。

五、对税收征管提出的建议

(一)建立健全税收制度,完善电子商务税务机制

由于现行税法对电子商务带来的税收问题还没有修订相应条款,则需要有针对性的修订、补充和完善,对网上交易的征税对象、征税范围、税目、税率等问题进行明确定义和调整。以及与此相关的国际税收问题,应当通过对一些传统的税收概念重新修订和解释使其明确化,并使之能够适应电子商务环境,如对“常设机构”概念的重新定义。

(二)加强税收宣传,培育网店主的纳税意识

在纳税过程中,网店店主较强的纳税意识可以从某种程度上弥补法律制度上的不足和漏洞,所以需要加强税收法律知识的宣传,加大监管力度,来强化个人网店店主的纳税意识。同时,相关税务部门也应有所提高服务意识,通过向个人网店提供相应的优质服务,使网店店主感受到纳税并不是他们单方面的付出。可以采取多种形式对申报积极的纳税人进行奖励,营造良好的C2C电子商务征税的氛围。

(三)、解决信息不对称的问题

电子商务是一种在一个虚拟的市场中进行交易的活动,其无纸化操作的快捷性和交易参与者的流动性保证了它的高效性,也正因此造成了税收征管中税务部门与纳税人之间的信息不对称,出现了许多“盲点”和漏洞。为提高税收征管效率,则急需解决信息不对称问题。可选择这儿个方面:一是应加强税务机关的网络建设,通过与国际互联网全面联网和在网上银行、海关、网上商业用户的连结,真正实现有效的网上监控与稽查。二是应积极推行电子商务税收登记制度,纳税人在办理了上网交易手续之后必须到主管税务机关办理电子商务的税收登记,取得一个专门的税务登记号,由税务机关对纳税人申报有关网上交易事项进行严格审核。三是将电子商务中的支付体系作为监控和稽查的重要环节。

(四)建立电子商务的税收自动征缴平台与税务稽查数据系统

鉴于电子商务征税与传统征税在诸多方面存在差异,可建立一个专门应用于电子商务税收的征缴平台和稽查系统。税收征缴平台可实现完全智能自动化,自动执行区分销售方纳税人身份,对交易的货物信息资料进行比较,找出交易货物的适用税率,并计算应缴纳税额,向纳税人开户银行发送结算税款的指令等这一系列过程。对于税务稽查,则可建立“全国电子税务稽查数据系统”,在全国范围内,实现纳税人税务登记信息和经营交易信息的共享。由于该系统是与工商、银行、海关等部门相连接的,那么就可以轻松实现网上共享相关电子数据信息,即时准确掌握纳税人电子商务交易情况以及利用系统相关功能对每笔在线交易结算单据进行留底备查。由于系统本身与税收征收管理系统和纳税评估系统对接,通过对各相关指标的分析,可以科学高效的实现税务稽查。

(五)运用电子发票

网店与传统商店的区别之一在于其商品涵盖种类广泛,有些网店一家提供多种商品,有些是单一的网店,有的是同时经营网店和实体店。因此,进行单一的税率、方法税收显然不公平合理。有些商品国家有减免税收的优惠政策,有些商品的在征税环节方面有特殊规定,电子交易应该与传统交易存同求异,消除税收盲区。应对这种情形。我们提出一种能够自动按交易类型进行分类的电子发票的概念,与普通发票类似,电子发票的号码采用全国统一编码和统一防伪技术,分配给商家,在电子发票上附有税局的电子签名。发票是交易与税收的桥梁,如果电子发票问题能够得以解决,我们的网上商店税收将不再是一个复杂繁琐的过程,而是既快捷、准确、简约又具有强制性的电算化模式。这样我们就可以弥补电子商务带来的巨大的税收漏洞。

参考文献

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网络银行与电子支付 篇5

当今世界正经历着一场以因特网和无线互联网为核心的信息技术革命。网络银行的出现，就是这场革命的产物，将来的银行将不再局限于以单一的分支机构作为服务渠道，银行可以通过因特网和无线互联网为不同的客户提供各种不同的服务，银行采用信息技术扩大服务渠道的成本将变得十分低廉，客户可以在任何可以上因特网的地方很方便地处理银行金融业务和开展服务。

一、网络银行的电子支付

1.网络银行的电子支付

电子支付是一种通信频次大、数据量较小、实时性要求较高、分布面很广的电子通信行为，因此电子支付的网络平台通常是交换型的、通信时间较短的、安全保密好的、可靠的通信平台，必须面向全社会，对所有公众开放。电子支付的网络平台有PSTN、公用数据网、专用数据网、Internet和EDI等。最早的电子支付网络平台主要有PSTN、X.25和X.400网络等，后来出现了X.435、X.500等网络平台，这些网络平台的普及面明显跟不上业务发展的需要，当前的发展趋势主要是Internet电子支付网络平台。Internet网络银行的购物与电子支付基本过程如下：

（1）顾客接入因特网（Internet），通过游览器在网上浏览销售中心的商品，选择货物，填写订单，交给销售中心；

（2）销售中心接到订单后，经过审批，向配送中心发出发货请求。由配送中心向顾客进行送货；

（3）顾客收到商品后，进行商品的清点核对，并对验收单进行签字验收。再将收货单进行数字签名后，发送给销售中心进行挂帐处理；

（4）当需要付款时，由顾客根据订货以及接货验收情况，将结款信息进行签名，并生成付方密码，传送给销售中心；

（5）销售中心接收到顾客的结款请求时，将自身的银行帐号以及收款金额等信息生成收方密码，发送给商家的开户银行；

（6）商家的开户银行将该笔交易信息通过人民银行金融区域网及其网上的电子实时支付与清算系统与顾客的开户银行进行清算，将款从顾客的帐号上划拨到商家的银行中；

（7）双方的开户银行将交易成功信息发送给各自的用户，电子支付全部完成；

（8）商家向顾客发送电子发票，网上交易全部完成。

2．电子支付的大众化网络平台

Internet是电子支付的大众化网络平台。在传统通信网和专用网络上开展电子支付业务，由于终端和网络本身的技术难以适应业务量的急剧增加等一些因素，使用户面很难扩大，并使用户、商家、企业和银行必须承受很昂贵的通信费用，寻求一种物美价廉的大众化电子支付网络平台已成为当务之急，因此，拥有1亿多用户并飞速发展的Internet就成了全世界各国各个银行首选的电子支付大众化网络平台。与此同时，与电子支付相关的技术、标准和实际应用系统也在不断涌现，在Internet上进行电子支付已成为现代化支付系统的发展趋势。由于Internet和相关技术的迅猛发展，用户的数量惊人增长，终端和应用系统的丰富多样和简易实现，才给网上电子支付提供了一个崭新的，也是目前唯一可行的真正大众化的通信平台。

3. 安全电子支付和SET协议

电子商务最重要的部分就是如何完成电子支付的全部流程，在Internet上如何进行安全的电子支付，是电子支付的关键问题。安全电子交易协议(SET)是在Internet上进行信用卡交易而提出的国际协议，主要是为了保证支付信息的机密、支付过程的完整、商户及持卡人的合法身份以及互操作性等。SET中的核心技术主要有公开密匙加密、电子数字签名、电子信封、电子证书等。SET协议体系的不断完善为Internet电子商务提供了安全保障。SET与其他电子交易标准比较，已获得IETF的认可，是电子商务和整个现代化电子支付系统的发展方向。

二、典型的网络银行

1．美国安全第一网络银行（SFNB）

这里介绍当今世界一个典型的网络银行即美国第一联合国家银行（First Union National Bank ）。1994年4月美国的三家银行联合在因特网上创建了美国第一联合国家银行，这是新型的网络银行，也称为美国安全第一网络银行（SFNB Security First Network Bank、美国证券第一网络银行），是得到美国联邦银行管理机构批准，在因特网上提供银行金融服务的第一家银行，也是在因特网上提供大范围和多种银行服务的第一家银行，其前台业务在因特网上进行，其后台处理只集中在一个地点进行。该银行可以保证安全可靠地开办网络银行业务，业务处理速度快、服务质量高、服务范围极广。1995 年10 月美国第一联合国家银行在网络上开业。开业后的短短几个月， 即有近千万人次上网浏览，给金融界带来极大震撼。于是更有若干银行立即紧 跟其后在网络上开设银行，随即此风潮逐渐蔓延全世界， 网络银行走进了人们 的生活。初，美国第一联合国家银行全面在因特网上正式营业和开展银行金融服务，用户可以采用电子方式开出支票和支付帐单，可以上网了解当前货币汇率和升值信息，而且由于该银行提供的是一种联机服务，因此用户的帐户始终是平衡的。该行最近已经完成了对Newark银行和费城First Fidelity银行的兼并，从而成为美国第六大银行，拥有1260亿美元资产，有近2000家分行，已经有1100万用户，分布在美国沿佛罗里达州、康涅狄格州及华盛顿地区等12个州内。美国第一联合国家银行面向美国的中低收入家庭，提供多种服务，其中包括：低现付抵押和无低现额支票帐户服务等。从1月份起，美国第一联合国家银行通过因特网为用户提供一种称之为环球网（Web）Invison的服务。环球网（WEB）Invison系统是建立在美国第一联合国家银行PC Invison之上的一种金融管理系统。利用该系统，用户能够通过因特网访问自己最新的帐目信息，获取最近的商业报告或通过直接拨号实时访问资金状况和投资进展情况，不需要在用户端安装特殊的软件。环球网（WEB）Invison系统主要是面向小企业主和财会人员设计的。这些人可以利用环球网（WEB）Invison系统了解公司资金的最新情况，还可以利用环球网（WEB）Invison系统使用他们的电子邮件与美国第一联合国家银行联系，访问全国或地区性的各种经济状况和各种相关数据。

2．美国安全第一网络银行（SFNB）的（WEB）Invison系统

美国安全第一网络银行（SFNB）是在Data Force International软件公司的协助下，开发环球网（WEB）Invison系统的。该系统使用SUN 公司的计算机作硬件平台，系统的用户使用个人计算机上的网络浏览器（Netscape），通过因特网就可以直接进入银行主页。在银行一端，由一台SUN公司的SPARC server 服务器提供用户与银行信息系统主机之间的接口。即SPARC server服务器负责将银行信息系统主机的数据转换成超文本置标语言（Hyper Text Markup Language）格式后送往用户端或将用户端超文本置标语言格式文件转换后送往主机进行管

理。在环球网（WEB）Invison系统中，一台网络浏览器（Netscape）服务器专门用于加密。SUN公司的设备能够与该服务器兼容。美国第一联合国家银行正在由一个地区性银行发展成为全国性银行，因此，利用因特网将银行的服务扩展到全国各地是银行发展战略的一个重要组成部分。美国第一联合国家银行正在作自身调整，不仅作为一个银行，而且还要作为一个金融服务公司，把着眼点放在许多非传统的金融银行服务方面，如：提供电子商务用户的资金市场服务以及为零售用户拆借资金服务和中介服务等。为此，美国第一联合国家银行将广泛开发在因特网上的各种业务应用。

3．美国安全第一网络银行（SFNB）的“柜台”服务

在因特网上进入美国第一安全网络银行的“大门”后，展现在客户面前的是各种网络银行“柜台”服务，具体服务内容如下:

（1）信息查询（Information）：可查询各种金融产品种类、银行介绍、最新消息、一般性问题、人员情况、个人理财、当前利率等；

（2）利率牌价（Rates）：可以直接查看利率牌价；

（3）服务指示（Demo）：可以告诉客户如何得到银行的服务，包括电子转帐、信用卡、网上查询及检查等；

（4）安全（Security）服务：告诉客户如何保证安全以及银行采取的一些安全措施；

（5）客户服务（Customer Service）：由银行客户服务部的人员解答各种问题；

（6）客户自助（Customers）：客户在办理业务时，需要输入用户名及其密码方可进入系统等。

4．美国安全第一网络银行（SFNB）的产品服务

SFNB提供的具体产品服务如下：

（1）SFNB产品――银行业务的更高形式；

（2）现行利率：产品的现行利率和月费用；

（3）基本电子支票业务：提供20种免费电子月支付方式，联机明细表和注册登记，已结算的支票联机记录和金融报告等；

（4）利息支票业务：方便所有基本支票业务计算利息和附属电子票据支付；

（5）货币市场：提供一些最高的货币市场利率，将货币投资在SFNB的货币市场，赚取利息，然后当需支付时，划转资金到支票帐户；

（6）信用卡：SFNB向预先经过核查符合条件的顾客发行Visa Classic和Visa Gold卡等。

（7）基本储蓄业务：以有竞争性的利率，通过储蓄获利――目的是为了一个新的汽车、孩子的学业或干脆把它放一边；

（8）CDs：大额可转让证券是利用资金赚取利息的最容易方法，提供了最高利率中的一部分。

5．美国安全第一网络银行（SFNB）的金融业务服务

美国安全第一网络银行（SFNB）的金融业务服务如下：

（1）SFNB的存款信息：迅速轻松地得到客户所需要的在SFNB帐户上存款信息；

（2）SFNB总裁的信：向客户描述了如何使用SFNB的网上服务来省钱；

（3）SFNB网上服务欢迎您：当客户第一次进入银行时开设帐户时，它告诉您如何开设帐户存取帐户、付款、核查帐户；

（4）SFNB在线表单：订购存款单和信封，建立ACH存款，再订购支票和改变地址信息；

（5）SFNB无风险保证：SFNB承诺可以保证用户的交易100%无风险；

（6）SFNB的私人政策：了解SFNB的私人信息的保密情况等。

美国安全第一网络银行（SFNB）的金融产品、业务和服务还在发展和扩大，它为全世界的银行和金融机构树立了榜样，也为全世界的银行金融业网络银行的创建与发展积累了丰富的经验。

三、网络银行的发展

1．国外网络银行的发展

随着国际经济一体化和银行金融业国际化而带来的激烈的国际竞争，是各国银行业纷纷发展和推行实行电子商务和网络银行的外在动力，而银行金融业创新发展的内在需求，则是其发展电子商务和网络银行的内在动力。银行要想在新世纪立于不败之地，加快网络银行和电子商务的进程则是各国银行的战略性选择。全球已经有多家银行已推出或着手准备提供网络银行的服务内容。银行在因特网上提供的服务可以分为静态信息、动态信息、帐户信息和在线交易四个阶段。现在，绝大部分银行的服务还只停留在第一阶段。据介绍目前全球1000多家银行几乎全部连入了因特网，在因特网上建立了自己的网站，制作了网页，其中约有100多家可提供在线银行金融业务和服务，提供动态网页和动态信息的网络银行正在迅速增多。美国和欧洲是网络银行发展最为迅速的地区，其网络银行数量之和约占世界市场的90％以上。在北美，IBM联合十五家银行，投资了1亿美元开发网络银行系统。美国第一安全网络银行建立了全球第一家无任何分支机构的网络银行，并于1995年10月开始运作。美国美洲银行等也推出了网上家庭银行。在欧洲地区，银行站点设立较多的国家分别为法国、奥地利、德国、英国、意大利和瑞典。香港汇丰银行现正和微软合作开发网上企业银行项目。191月CFB银行与HP公司合作建成台湾首家网络银行系统。

2．国内的网络银行

国内现已有中国银行、招商银行、中国建设银行正式推出网络银行服务。中国工商银行也在网上进行宣传开展多种网上服务。

招商银行于正式开通了招商银行网站，分别与1998年4月和4月在深圳地区和北京地区推出了网络银行业务。招商银行在网上建立网址的同时就设置了招商银行天地、招银动态、公告版等栏目。目前招商银行开办网络银行的城市已经有19个，服务内容包括网上企业银行、网上个人银行、网上支付、网上购物、网上商城、网上查询和网上证券等。

3．网络银行的发展潮流势不可挡

网络银行是因特网上的重要应用。虽然网络银行在全世界推出的时间还不长，但已成为一股不可阻挡的潮流。目前，国内所有银行都在因特网上建立了自己的网站，制作了自己的主页，已经推出了或正在推出自己的网络银行或网络银行业务与服务。网络银行的发展潮流势不可挡。网络银行也是新世纪银行的发展方向，是需要人们共同努力登攀的金融电子化高峰。尽管目前中国银行的“综合网络业务系统”还不能为客户提供全方位的银行业务服务，但其发展很快，其前景美好。在世界上，各国有实力的大银行都在争先恐后地创建网络银行。除了美国第一安全网络银行外，其他美国银行和许多国家的银行也推出了自己的网络银行，例如新加坡和其它一些国外银行先后也推出一些网络银行业务，总的说来，这些网络银行也都不是尽全尽美、尽如人意的，它距离客户要求的.服务还有很大实质性的差距，还需要不断改进和发展。网络银行已经来到我们的面前，我们不仅要欢迎它，更要为它的全面实施作出更大的努力和贡献。近年来，我国银行电子商务的基础建设已取得可喜成绩。中国金融数据通信网络的基本框架已经建成，卫星通信网已建有两个主站和646个地面卫星小站。全国电子联行系统已有一千多个收发报行，联接商业银行一万多个通汇网点，大大加快了全国异地资金的处理能力。支付清算系统已成立了全国银行卡信息交换总中心和金融清算总中心，新的支付管理机制正在

积极推进之中，新创建的认证中心正在试行等，可以相信，我国的网络银行必将得到高速发展、广泛普及和应用。

4．我国发展网络银行的几个问题

我国的几大商业银行都发布了自己的主页，使大家可以通过Internet来对它们进行更多的了解。对于我国银行系统，网络银行从技术层面来说是一套全新的集成技术，对银行科技工作者是一个机遇；其对银行业务和管理层面的影响要比其他新技术服务产品更加广泛和深入。网络银行所引出的许多新问题需要我们在认识和理解的基础上逐步完善。网络银行正在逐步深入到我们的工作和生活中，它将带来一场金融服务的革命。这场革命涉及的层面比较广泛，它需要银行科技部的努力，也需要银行业务总产针对这一全新的服务方式提出新的服务思路，还需要金融管理部门为这一新生事物的发展铺平政策和法规的通路。我国发展网络银行业务，需要从具体的国情出发，针对网络银行的几个问题，拿出具体的方案。

（1）要考虑我国的具体国情

对于Internet，我们要考虑我国的具体国情。美国科学技术、经济文化高度发达，是Internet的发源地，近40%的家庭拥有个人电脑，而我国的这一比例还远不及它的十分之一，很多家用电脑陈旧，速度慢，影响了Java等新技术的应用，大多有来进行文字处理，不能上网，而且拥有个人电脑中的绝大部分是知识分子、青年学生，是中低收入，甚至是无收入阶层，这其中的大部分又因为Internet昂贵的接人和通讯费用，没有加入Internet网，更不可能通过Internet去购物，去银行存钱，而在美国Internet已免费用使用了二十多年，这也是我国许多ISP被迫关闭的产要原因。

（2）我国的计算机技术水平低

我国的计算机技术水平低，自己的产品特别是比较成熟的产品少，技术和产品中的绝大部分来自国外，如Chinanet的40%的网络设备是美国Ciso公司的产品，设计及安装都是国外工程师完成的，主动权完全掌握在外国人手中，这对我国网络银行的安全提出了严峻的挑战。只有我国的计算机技术的发展具有相当的水平，关键的技术及设备都为自己掌握和制造时，我国的网络银行才会有较大的发展。

（3）以基本功能为主

我国网络银行的发展目前主要是以实现网络银行的最基本、最简单的功能为主，即主要是银行的广告、宣传资料的发布。我国的几大商业银行都发布了自己的主页，使大家可以通过Internet来对它们进行更多的了解。

当今世界正经历着一场以因特网和无线互联网为核心的信息技术革命。网络银行的出现，就是这场革命的产物，将来的银行将不再局限于以单一的分支机构作为服务渠道，银行可以通过因特网和无线互联网为不同的客户提供各种不同的服务，银行采用信息技术扩大服务渠道的成本将变得十分低廉，客户可以在任何可以上因特网的地方很方便地处理银行金融业务和开展服务。

一、网络银行的电子支付

1.网络银行的电子支付

电子支付是一种通信频次大、数据量较小、实时性要求较高、分布面很广的电子通信行为，因此电子支付的网络平台通常是交换型的、通信时间较短的、安全保密好的、可靠的通信平台，必须面向全社会，对所有公众开放。电子支付的网络平台有PSTN、公用数据网、专用数据网、Internet和EDI等。最早的电子支付网络平台主要有PSTN、X.25和X.400网络等，后来出现了X.435、X.500等网络平台，这些网络平台的普及面明显跟不上业务发展的需要，当前的发展趋势主要是Internet电子支付网络平台。Internet网络银行的购物与电子支付基本过程如下：

（1）顾客接入因特网（Internet），通过游览器在网上浏览销售中心的商品，选择货物，填写订单，交给销售中心；

（2）销售中心接到订单后，经过审批，向配送中心发出发货请求。由配送中心向顾客进行送货；

（3）顾客收到商品后，进行商品的清点核对，并对验收单进行签字验收。再将收货单进行数字签名后，发送给销售中心进行挂帐处理；

（4）当需要付款时，由顾客根据订货以及接货验收情况，将结款信息进行签名，并生成付方密码，传送给销售中心；

（5）销售中心接收到顾客的结款请求时，将自身的银行帐号以及收款金额等信息生成收方密码，发送给商家的开户银行；

（6）商家的开户银行将该笔交易信息通过人民银行金融区域网及其网上的电子实时支付与清算系统与顾客的开户银行进行清算，将款从顾客的帐号上划拨到商家的银行中；

（7）双方的开户银行将交易成功信息发送给各自的用户，电子支付全部完成；

（8）商家向顾客发送电子发票，网上交易全部完成。

2．电子支付的大众化网络平台

Internet是电子支付的大众化网络平台。在传统通信网和专用网络上开展电子支付业务，由于终端和网络本身的技术难以适应业务量的急剧增加等一些因素，使用户面很难扩大，并使用户、商家、企业和银行必须承受很昂贵的通信费用，寻求一种物美价廉的大众化电子支付网络平台已成为当务之急，因此，拥有1亿多用户并飞速发展的Internet就成了全世界各国各个银行首选的电子支付大众化网络平台。与此同时，与电子支付相关的技术、标准和实际应用系统也在不断涌现，在Internet上进行电子支付已成为现代化支付系统的发展趋势。由于Internet和相关技术的迅猛发展，用户的数量惊人增长，终端和应用系统的丰富多样和简易实现，才给网上电子支付提供了一个崭新的，也是目前唯一可行的真正大众化的通信平台。

3. 安全电子支付和SET协议

电子商务最重要的部分就是如何完成电子支付的全部流程，在Internet上如何进行安全的电子支付，是电子支付的关键问题。安全电子交易协议(SET)是在Internet上进行信用卡交易而提出的国际协议，主要是为了保证支付信息的机密、支付过程的完整、商户及持卡人的合法身份以及互操作性等。SET中的核心技术主要有公开密匙加密、电子数字签名、电子信封、电子证书等。SET协议体系的不断完善为Internet电子商务提供了安全保障。SET与其他电子交易标准比较，已获得IETF的认可，是电子商务和整个现代化电子支付系统的发展方向。

二、典型的网络银行

1．美国安全第一网络银行（SFNB）

这里介绍当今世界一个典型的网络银行即美国第一联合国家银行（First Union National Bank ）。1994年4月美国的三家银行联合在因特网上创建了美国第一联合国家银行，这是新型的网络银行，也称为美国安全第一网络银行（SFNB Security First Network Bank、美国证券第一网络银行），是得到美国联邦银行管理机构批准，在因特网上提供银行金融服务的第一家银行，也是在因特网上提供大范围和多种银行服务的第一家银行，其前台业务在因特网上进行，其后台处理只集中在一个地点进行。该银行可以保证安全可靠地开办网络银行业务，业务处理速度快、服务质量高、服务范围极广。1995

年10 月美国第一联合国家银行在网络上开业。开业后的短短几个月， 即有近千万人次上网浏览，给金融界带来极大震撼。于是更有若干银行立即紧 跟其后在网络上开设银行，随即此风潮逐渐蔓延全世界， 网络银行走进了人们 的生活。19初，美国第一联合国家银行全面在因特网上正式营业和开展银行金融服务，用户可以采用电子方式开出支票和支付帐单，可以上网了解当前货币汇率和升值信息，而且由于该银行提供的是一种联机服务，因此用户的帐户始终是平衡的。该行最近已经完成了对Newark银行和费城First Fidelity银行的兼并，从而成为美国第六大银行，拥有1260亿美元资产，有近2000家分行，已经有1100万用户，分布在美国沿佛罗里达州、康涅狄格州及华盛顿地区等12个州内。美国第一联合国家银行面向美国的中低收入家庭，提供多种服务，其中包括：低现付抵押和无低现额支票帐户服务等。从1998年1月份起，美国第一联合国家银行通过因特网为用户提供一种称之为环球网（Web）Invison的服务。环球网（WEB）Invison系统是建立在美国第一联合国家银行PC Invison之上的一种金融管理系统。利用该系统，用户能够通过因特网访问自己最新的帐目信息，获取最近的商业报告或通过直接拨号实时访问资金状况和投资进展情况，不需要在用户端安装特殊的软件。环球网（WEB）Invison系统主要是面向小企业主和财会人员设计的。这些人可以利用环球网（WEB）Invison系统了解公司资金的最新情况，还可以利用环球网（WEB）Invison系统使用他们的电子邮件与美国第一联合国家银行联系，访问全国或地区性的各种经济状况和各种相关数据。

2．美国安全第一网络银行（SFNB）的（WEB）Invison系统

美国安全第一网络银行（SFNB）是在Data Force International软件公司的协助下，开发环球网（WEB）Invison系统的。该系统使用SUN 公司的计算机作硬件平台，系统的用户使用个人计算机上的网络浏览器（Netscape），通过因特网就可以直接进入银行主页。在银行一端，由一台SUN公司的SPARC server 服务器提供用户与银行信息系统主机之间的接口。即SPARC server服务器负责将银行信息系统主机的数据转换成超文本置标语言（Hyper Text Markup Language）格式后送往用户端或将用户端超文本置标语言格式文件转换后送往主机进行管理。在环球网（WEB）Invison系统中，一台网络浏览器（Netscape）服务器专门用于加密。SUN公司的设备能够与该服务器兼容。美国第一联合国家银行正在由一个地区性银行发展成为全国性银行，因此，利用因特网将银行的服务扩展到全国各地是银行发展战略的一个重要组成部分。美国第一联合国家银行正在作自身调整，不仅作为一个银行，而且还要作为一个金融服务公司，把着眼点放在许多非传统的金融银行服务方面，如：提供电子商务用户的资金市场服务以及为零售用户拆借资金服务和中介服务等。为此，美国第一联合国家银行将广泛开发在因特网上的各种业务应用。

3．美国安全第一网络银行（SFNB）的“柜台”服务

在因特网上进入美国第一安全网络银行的“大门”后，展现在客户面前的是各种网络银行“柜台”服务，具体服务内容如下:

（1）信息查询（Information）：可查询各种金融产品种类、银行介绍、最新消息、一般性问题、人员情况、个人理财、当前利率等；

（2）利率牌价（Rates）：可以直接查看利率牌价；

（3）服务指示（Demo）：可以告诉客户如何得到银行的服务，包括电子转帐、信用卡、网上查询及检查等；

（4）安全（Security）服务：告诉客户如何保证安全以及银行采取的一些安全措施；

（5）客户服务（Customer Service）：由银行客户服务部的人员解答各种问题；

（6）客户自助（Customers）：客户在办理业务时，需要输入用户名及其密码方可进入系统等。

4．美国安全第一网络银行（SFNB）的产品服务

SFNB提供的具体产品服务如下：

（1）SFNB产品――银行业务的更高形式；

（2）现行利率：产品的现行利率和月费用；

（3）基本电子支票业务：提供20种免费电子月支付方式，联机明细表和注册登记，已结算的支票联机记录和金融报告等；

（4）利息支票业务：方便所有基本支票业务计算利息和附属电子票据支付；

（5）货币市场：提供一些最高的货币市场利率，将货币投资在SFNB的货币市场，赚取利息，然后当需支付时，划转资金到支票帐户；

（6）信用卡：SFNB向预先经过核查符合条件的顾客发行Visa Classic和Visa Gold卡等。

（7）基本储蓄业务：以有竞争性的利率，通过储蓄获利――目的是为了一个新的汽车、孩子的学业或干脆把它放一边；

（8）CDs：大额可转让证券是利用资金赚取利息的最容易方法，提供了最高利率中的一部分。

5．美国安全第一网络银行（SFNB）的金融业务服务

美国安全第一网络银行（SFNB）的金融业务服务如下：

（1）SFNB的存款信息：迅速轻松地得到客户所需要的在SFNB帐户上存款信息；

（2）SFNB总裁的信：向客户描述了如何使用SFNB的网上服务来省钱；

（3）SFNB网上服务欢迎您：当客户第一次进入银行时开设帐户时，它告诉您如何开设帐户存取帐户、付款、核查帐户；

（4）SFNB在线表单：订购存款单和信封，建立ACH存款，再订购支票和改变地址信息；

（5）SFNB无风险保证：SFNB承诺可以保证用户的交易100%无风险；

（6）SFNB的私人政策：了解SFNB的私人信息的保密情况等。

美国安全第一网络银行（SFNB）的金融产品、业务和服务还在发展和扩大，它为全世界的银行和金融机构树立了榜样，也为全世界的银行金融业网络银行的创建与发展积累了丰富的经验。

三、网络银行的发展

1．国外网络银行的发展

随着国际经济一体化和银行金融业国际化而带来的激烈的国际竞争，是各国银行业纷纷发展和推行实行电子商务和网络银行的外在动力，而银行金融业创新发展的内在需求，则是其发展电子商务和网络银行的内在动力。银行要想在新世纪立于不败之地，加快网络银行和电子商务的进程则是各国银行的战略性选择。全球已经有多家银行已推出或着手准备提供网络银行的服务内容。银行在因特网上提供的服务可以分为静态信息、动态信息、帐户信息和在线交易四个阶段。现在，绝大部分银行的服务还只停留在第一阶段。据介绍目前全球1000多家银行几乎全部连入了因特网，在因特网上建立了自己的网站，制作了网页，其中约有100多家可提供在线银行金融业务和服务，提供动态网页和动态信息的网络银行正在迅速增多。美国和欧洲是网络银行发展最为迅速的地区，其网络银行数量之和约占世界市场的9

0％以上。在北美，IBM联合十五家银行，投资了1亿美元开发网络银行系统。美国第一安全网络银行建立了全球第一家无任何分支机构的网络银行，并于1995年10月开始运作。美国美洲银行等也推出了网上家庭银行。在欧洲地区，银行站点设立较多的国家分别为法国、奥地利、德国、英国、意大利和瑞典。香港汇丰银行现正和微软合作开发网上企业银行项目。1998年1月CFB银行与HP公司合作建成台湾首家网络银行系统。

2．国内的网络银行

国内现已有中国银行、招商银行、中国建设银行正式推出网络银行服务。中国工商银行也在网上进行宣传开展多种网上服务。

招商银行于19正式开通了招商银行网站，分别与1998年4月和194月在深圳地区和北京地区推出了网络银行业务。招商银行在网上建立网址的同时就设置了招商银行天地、招银动态、公告版等栏目。目前招商银行开办网络银行的城市已经有19个，服务内容包括网上企业银行、网上个人银行、网上支付、网上购物、网上商城、网上查询和网上证券等。

3．网络银行的发展潮流势不可挡

网络银行是因特网上的重要应用。虽然网络银行在全世界推出的时间还不长，但已成为一股不可阻挡的潮流。目前，国内所有银行都在因特网上建立了自己的网站，制作了自己的主页，已经推出了或正在推出自己的网络银行或网络银行业务与服务。网络银行的发展潮流势不可挡。网络银行也是新世纪银行的发展方向，是需要人们共同努力登攀的金融电子化高峰。尽管目前中国银行的“综合网络业务系统”还不能为客户提供全方位的银行业务服务，但其发展很快，其前景美好。在世界上，各国有实力的大银行都在争先恐后地创建网络银行。除了美国第一安全网络银行外，其他美国银行和许多国家的银行也推出了自己的网络银行，例如新加坡和其它一些国外银行先后也推出一些网络银行业务，总的说来，这些网络银行也都不是尽全尽美、尽如人意的，它距离客户要求的服务还有很大实质性的差距，还需要不断改进和发展。网络银行已经来到我们的面前，我们不仅要欢迎它，更要为它的全面实施作出更大的努力和贡献。近年来，我国银行电子商务的基础建设已取得可喜成绩。中国金融数据通信网络的基本框架已经建成，卫星通信网已建有两个主站和646个地面卫星小站。全国电子联行系统已有一千多个收发报行，联接商业银行一万多个通汇网点，大大加快了全国异地资金的处理能力。支付清算系统已成立了全国银行卡信息交换总中心和金融清算总中心，新的支付管理机制正在积极推进之中，新创建的认证中心正在试行等，可以相信，我国的网络银行必将得到高速发展、广泛普及和应用。

4．我国发展网络银行的几个问题

我国的几大商业银行都发布了自己的主页，使大家可以通过Internet来对它们进行更多的了解。对于我国银行系统，网络银行从技术层面来说是一套全新的集成技术，对银行科技工作者是一个机遇；其对银行业务和管理层面的影响要比其他新技术服务产品更加广泛和深入。网络银行所引出的许多新问题需要我们在认识和理解的基础上逐步完善。网络银行正在逐步深入到我们的工作和生活中，它将带来一场金融服务的革命。这场革命涉及的层面比较广泛，它需要银行科技部的努力，也需要银行业务总产针对这一全新的服务方式提出新的服务思路，还需要金融管理部门为这一新生事物的发展铺平政策和法规的通路。我国发展网络银行业务，需要从具体的国情出发，针对网络银行的几个问题，拿出具体的方案。

（1）要考虑我国的具体国情

对于Internet，我们要考虑我国的具体国情。美国科学技术、经济文化高度发达，是Internet的发源地，近40%的家庭拥有个人电脑，而我国的这一比例还远不及它的十分之一，很多家用电脑陈旧，速度慢，影响了Java等新技术的应用，大多有来进行文字处理，不能上网，而且拥有个人电脑中的绝大部分是知识分子、青年学生，是中低收入，甚至是无收入阶层，这其中的大部分又因为Internet昂贵的接人和通讯费用，没有加入Internet网，更不可能通过Internet去购物，去银行存钱，而在美国Internet已免费用使用了二十多年，这也是我国许多ISP被迫关闭的产要原因。

（2）我国的计算机技术水平低

我国的计算机技术水平低，自己的产品特别是比较成熟的产品少，技术和产品中的绝大部分来自国外，如Chinanet的40%的网络设备是美国Ciso公司的产品，设计及安装都是国外工程师完成的，主动权完全掌握在外国人手中，这对我国网络银行的安全提出了严峻的挑战。只有我国的计算机技术的发展具有相当的水平，关键的技术及设备都为自己掌握和制造时，我国的网络银行才会有较大的发展。

（3）以基本功能为主

全民网络支付新时代 篇6

以支付宝、网银、财富通、快钱等为代表的第三方支付企业正引领着我国第三方支付市场开创新的格局。然而随着第三方网络支付所承载的交易量和交易额的增大，也出现了一系列亟待解决的新问题。首当其冲，对网络支付的监管似乎到了一个迫在眉睫的时刻。然而，谁来监管?又应当如何监管?就在人们对此担心之时，2009年4月17日，央行发布公告，要求从事支付清算业务的非金融机构，须在7月31日之前按要求进行登记，并将登记的结果作为制定有关政策的参考依据。

网购市场与网络支付“比翼双飞”

在金融危机的冲击下，网络消费行业反而显示出更为强劲的增长势头。艾瑞咨询此前发表研究数据称，网络购物占全国消费品销售市场中的份额逐年扩大，2002年，全国网购总额只占全国消费品销售总额的0.04％，而去年网购交易额接近1300亿元，仅淘宝网一家全年交易额就达999.6亿元，占社会消费品零售总额的1％。2008年下半年是国际金融危机影响开始全面体现的时期，越来越多消费者的消费方式发生了改变，通过廉价的网络购物进行消费。网购市场的膨胀直接表现在网络支付行业的发展上。以网络支付作为推动，包括购物在内的网络消费正在成为中国主流消费方式之一。目前，几乎所有在线下市场可以买到的东西在网上都可以找到，线上的促销活动也花样繁多，丝毫不逊于现实中的商场超市。

尽管提到网络支付，言必称支付宝、财付通，无论是在品牌还是用户量上他们都已经处于领先地位，尽管他们已经占据了半壁江山，但网络支付的开山鼻祖并不是他们。

1998年招商银行率先推出網上银行业务。这让网络普通民众使用个人电脑进行转账成为了可能。人们第一次享受到网络支付的便利，但这种过于简单、直接且暴露的支付方式，也折射出网络虚拟化带来的欺骗弊端。

1999年，皮特·西埃尔和马克斯·莱文奇恩以Confinity公司的名义创建了贝宝。该公司的理想是货币无边界。至此一种全新的第三方网络支付系统诞生了。

2000年国内首家独立第三方支付厂商环迅支付(IPS)成立，该支付平台整合了多家国内银行的网关，也率先建立了与Visa、万事达等国际支付组织的合作。

2001年后，中国的网络支付交易额以超过100％的速度增长。

2002年6月，银联电子支付有限公司。正式揭牌成立。总部设在上海，在北京设有办事处。公司前身为上海腾欣科技有限公司，早在2000年6月即已成立，是电子商务领域中从事专业网上支付服务的先行者。公司拥有面向全国的统一支付网关，专门从事网上电子支付服务，是中国银联旗下的网络方面军。

2004年国内第一家第三方网络支付系统支付宝成立，这种基于网络购物平台的第三方网络支付系统，让人们感受到了货到付款的优越性，同时也让商家免去了收不到钱的担心。2005年网络交易数额达到近200亿元。尤其是在淘宝网这样的网购平台诞生之后，网络支付更是呈现了级数增长的态势。无可否认，C2C(个人对个人交易平台)和网络支付平台似乎是一对孪生兄妹，腾讯在推出拍拍网的同时推出了财付通，百度在推出有啊的同时也推出了百付宝。第三方支付工具以及赔付制度在很大程度上改善了电子商务的购买信任危机，也借着网络购物市场的“东风”得以迅速的发展。据易观国际显示，2009年第1季度中国第三方支付市场交易规模达到1092.7亿元，其中互联网支付达1039.6亿元。可见，如今第三方支付工具，已经成为决定着电子商务成功与否最关键的因素。

网络支付爱恨交加监管尚需跟进

第三方支付市场的发展已经走进了第九个年头。到目前为止市场上共有50余家规模不等的第三方支付公司。在互联网支付中，支付宝以582.5亿元的交易规模继续排名市场第一位，占据了56％的市场份额。财付通和Chinapay季内交易规模分别为224亿元和81.5亿元，分别以21.5％和7.8％的市场份额列二、三位。央行统计数据也显示，2008年中国各类支付系统共处理支付业务93.82亿笔，金额1131.04万亿元，理论上所有的资金流转都有可能由第三方支付来进行，市场的增量远大于现有的存量。可见国内第三方支付市场是一个潜力巨大的增量市场。

然而这个潜力巨大的增量市场中，还有很多问题尚需解决。所幸对于第三方支付的监管也即将开始。4月17日，央行公布了名为《中国人民银行公告[2009]第7号》的文件。文件中规定，之前已成立的从事支付清算业务的特定非金融机构，应于2009年7月31日之前办理登记手续。其中明确指出，要求登记的支付清算业务包括网上支付、电子货币发行与清算等，而登记的结果也将作为制定有关政策的参考依据。

首先，从事资金吸储而形成的资金沉淀问题。粗略估算，每天滞留在第三方平台上的资金至少有数百万元。根据结算周期不同，第三方支付公司将能取得一笔定期存款或短期存款的利息，而利息的分配就成为一个大问题。今年6月初，国内网络支付龙头支付宝，针对目前国内中小企业乃至微型企业融资难的问题，联手建设银行推出针对淘宝卖家的支付宝卖家信贷服务。支付宝表示，只要符合淘宝网基本信用要求的用户就可以申请贷款，只要一两天就可以成功贷款，不同信用级别的卖家获得的贷款额度也不同。有些卖家则提出疑问，我们滞留在第三方支付平台上的钱。已经产生利息，而通过信誉而申请下来小额贷款，也面临着利息的偿还，是否有违公平?滞留在第三方支付平台上的资金是否应以某种再分配形式返还卖家?这也成为很多人的疑问。

其次，第三方支付平台中的大量资金沉淀，如缺乏有效的流动性管理，则可能存在资金安全隐患，可能出现非法占用和挪用往来资金的现象，更可能引发支付风险和道德风险。同样来自易观的调查数据显示，国内有90.4％的网民认为网上支付的安全性是影响使用满意度的最重要因素。比如，不久前上海一家小型第三方支付公司“卷款而逃”，又比如腾讯公司的第三方支付工具财付通，由于支付账号跟使用者的QQ号码绑定，一旦QQ号码丢失，就可能存在安全隐患。

再次，由于网络交易的匿名性、隐蔽性，利用支付平台的网络违法犯罪活动不断出现，其造成的危害也令人堪忧。第三方支付平台很难辨别资金的真实来源和去向，使得利用第三方平台进行资金的非法转移、洗钱、贿赂、诈骗、赌博以及逃税漏税等活动有了可乘之机。支付是网络交易的命根子，早在今年4月，河北等18个省市网安部门就统一行动，一举侦破河北爱城等境外淫秽网站，抓获建站人及版主23名，通过第三方平台涉嫌非法牟取利益。我国相关法律明确规定：第三方支付平台在明知他人传播淫秽物品乃至提供支付服务，甚至从中提取获利的，第三方支付平台自身可能构成共犯。应当依法打击。目前由于相关支付法律的欠缺，造成很多支付上的漏洞和用户心理上的漏洞。

与上述相比，外部环境更让人担忧。目前我国多数第三方支付尚处在不盈利状态，而且受到央行支付牌照发放的风险。而此次央行出台7号文件，正式治理第三方支付市场，无疑让人感受大洗牌的前兆，毕竟中国网民如今呈现的极数增长，电子商务的蓬勃发展，都有，必要对第三方支付市场加以整合与监管。

参照其他国家的经验，我国第三方支付市场还有许多值得借鉴和学习的地方。在美国，第三方支付业务实行的是功能性监管，即将监管的重点放在交易的过程，而不是从事第三方支付的机构。美国采取的是多元化的监管体制，分为联邦层次和州层次两个层面进行监管。各州监管部门可依据本州法律。对第三方网上支付业务作出自己的定位。且第三方支付公司作为货币服务企业，需要在美国财政部的金融犯罪执行网络注册，接受联邦和州两级的反洗钱监管，及时汇报可疑交易，记录和保存所有交易。欧盟规定网上第三方支付媒介只能是商业银行货币或电子货币，这就意味着第三方网上支付公司必须取得银行业执照或电子货币公司的执照才能开展业务。实际上，欧盟对第三方网上支付公司的监管是通过对电子货币的监管实现的。可以看出，美国和欧盟对电子货币的监管有许多共同之处：需要执照和审批、实行审慎的监管、限制将客户资金进行投资、反洗钱等。

无疑第三方支付是目前最适合我国电子商务发展的支付方式。虽然目前我国还没有出台专门针对第三方支付的法律法规。但随着网络支付行业的快速发展、监管力度的不断加强，通过规范管理第三方支付公司及其业务范围，网上支付市场必能更加健康、快速地发展。

在线支付网络 篇7

从20 0 1年开始,我校正式成为北京市课程改革实验样本校,使用京版教材。进入课改以来,我们针对不同的教材版本,引领广大教师坚持走“学习、工作、科研”三结合之路,研究摸索教材间的结合点和创新点,以解决实际问题为教研的出发点和落脚点。

随着课程改革的不断推进,传统教研模式逐渐显现出在时间、空间上的局限性:教学中随机生成的很多有价值的问题得不到及时研究;日常事务性工作研究较多,使教研功能趋于退化;教师希望通过教研活动提高教学质量的愿望不能得到进一步满足;教师日益繁重的工作量使教研质量难以保证。尤其是我校面临两个校址集中教研的问题,教师的教研工作面临更多困难和疑惑。这引起了学校的高度重视。

教学要发展,就需要在传承优秀的传统教研经验的基础上不断融入新的、时代的内涵。于是,挖掘立足于校情的校本教研的创新点,成为我们新时期的工作目标。我们建立了校长和行政干部牵头,吸收市区学科带头人、骨干教师在内的各部门人员实施网络教研的工作网络。

利用网络平台进行校本教研,是对传统教研模式的一种有效补充。在网络教研的领域里,教学研究可以不受时间、空间束缚及时进行,这样无疑有利于教研质量的有效提高。区研修网的蓬勃发展为我们的设想提供了良好的物质保障,研修网的建设同时对我们的网络校本研究具有积极和现实的借鉴意义。我校虽然和全区大部分学校使用的教材不同,但是很多教师在参与各学科的区级网上研讨过程中,学会了上传文件、下载资源、发表评论、网上研讨。依托区研修网开展研究业已成为不少教师工作中的“常态”。因此根据区情和校情,最终我们决定依托西城区教育研修网,创立“附小在线”协作组。

在研修学院有关部门的支持下,2007年1 1月份,我校正式创办了具有西师附小特色的网络研究协作组——“附小在线”:“附小”是学校的简称,“在线”表明协作组要永远保持研究状态,保持网络畅通和有效。

截止到目前为止,我校一线教师和部分区教研员近百人成功加入“附小在线”协作组。“附小在线”的创立标志着我校的校本教研工作进入到一个崭新的阶段。

丰富“附小在线”栏目,发挥研修作用

“附小在线”建立后,如何建立好相关栏目进行拓展和丰富,引导广大教师有效地使用它,让它为附小的教育教学工作,为个人的专业化发展更好地发挥作用,是我们接下来研究的重点。

内容一:读书与交流

校本教研的有效推进必须依靠深入持久的读书学习作为支撑。只有学得实、学得细、学以致用,教师的自主研究能力才会得到进一步提高。

在创办“附小在线”以前,教师的个体学习和群体间交流多采用“面对面”的方式结合纸介质交流,学习形式单一,学习效果难免受到影响。于是,我们分组召开“好书推荐”交流汇报会,将个人的读书感悟与他人分享,在此基础上填写“自主学习读书卡”,全校收集后编成“西师附小自主学习读书总目录”进行推广。我们利用“附小在线”,设置了“读书与交流”上传文件夹,鼓励教师将学习心得上传:有的教师读过《让作业批改充满人文关怀》后写到“作业不应再是强加给学生的负担,而是学生成长的一种自觉的生活需要、人文需要”;读过《新课程理念下的小语新课改》后,有的教师认为“教师应把自己对文本的体验和学生的阅读反应组织进教学中,促进学生对文本做深刻、丰富的理解和把握”。这些读书内容和心得,供教师们上网浏览,反复阅读,扩大了教师的视野,充实了团队学习内容,同时提升了教师个人的自主学习能力。

在“读书与交流”的推进过程中,个人学习与团队学习逐步得到有机融合。教师之间互帮互学,促进团队学习氛围的形成。由于教师自主学习意识进一步加强,学习书目的选择充分体现出自主、实用、针对性较强的特点。“附小在线”这一载体为教师进行读书交流和相互学习提供了很大的便利。

内容二:个人发展规划+个人工作室

“附小在线”是学校在校本教研工作上的尝试与探索,是学校行为。教师个体的发展速度和发展水平一方面制约着教师个体的进步,一方面也与学校工作的推进有着千丝万缕的联系。因此,我们引导教师借助“附小在线”,制订个人发展规划,逐步充实“个人工作室”,并作为网络校本教研的一项任务来抓。其一,要求所有任课教师将主讲课教案及课件等资源,上传至个人工作室和小组资源相应的文件夹中,便于整理和管理,加快学校教学资源库的建设。其二,要求凡参加区评优课的教师,赛课结束一周内即上传教案、教学反思和研究过程。其三,围绕教师个人发展规划的制订,除定出自主研究计划以外,邀请在网页制作方面有特长的教师做专题辅导,将其过程制成网页和教学视频上传到资源中。

以前,教师的个人计划通常体现在工作手册上,相互间学习、借鉴的机会很少,而且通常制订的是学校计划和月计划。我校开展的个人发展规划制订并修改的活动,鼓励教师在完成普通Word电子文档的同时,将个人发展规划的制订和网页制作结合,使教师信息技术的基本功训练和其职业规划、个人愿景有机结合。

从实践效果看,这样的举措对有的教师来说确实具有一定难度,但我们没有因此放松要求,因为引导教师对个人职业规划进行设计,本身就是在引领教师认真分析个人情况,思考未来的工作目标,制订相应的实施措施。利用网络平台,从他人的规划中找到个人计划制订的优势和不足,把不断修改完善的过程作为体现人生价值、实现个人愿景的过程,促进教师群体不断向前,这恐怕是新时期校本教研工作的一个努力方向。

内容三:专题讨论

在“附小在线”建立伊始,我们即提出设计“专题讨论区”,展开教学专项研讨,提高网络校本教研实效。

我校开展网络校本教研,要解决的问题之一就是两校址连通研讨的问题。“附小在线”逐渐显示出这方面的优势。我们先后选择了一些与工作进程和研究内容紧密结合的话题,逐渐把教师注意力引到网络讨论上来。比如,创立协作组伊始,开展了附小在线网上集中研讨,对使用“附小在线”献计献策,共同研究学校网络教研工作。教师对这样的网上讨论还不甚熟悉,响应者甚寡。发挥教师主动性的关键在于采取行动,而且是循序渐进式的行动。于是,我们一边研讨,一边使用,在使用中逐步完善,引导教师先“用”起来、“动”起来,在行动中进步。同时,学校党支部也充分利用网络阵地,号召党员带头参与网上讨论,围绕“你心目中的学习型组织究竟是什么”,开展为期两周的专题讨论,为全体教师树立了榜样。经过初步统计,对上述专题讨论内容进行浏览的教师已经占到一线教师的9 5%以上。“附小在线”协作组的使用和建设已渐入正轨。

存在问题分析及发展方向

从“附小在线”创立以来的使用情况看,网络研究工作的推进对我校教师的自主研究意识和研究能力起到了良好的推动作用。信息化时代的网络研修不失为一种高效的交流、学习和互动的方式。依托研修网建立的“附小在线”交流平台,一方面减轻了学校负担,一方面在逐步丰富和完善中“为我所用”,推动学校整体工作的开展。

在协作组推进的同时,我们也逐步认识到,网络研修只是学校整体工作中的一个有机组成部分。有些问题还有待进一步解决。首先,如何进一步调动广大教师的积极性,发挥网络研修的高效能,是下一阶段的研究重点。其次,加快学校门户网站的建立,加强对外沟通和交流,研究“附小在线”、门户网站和网络研究之间的关系,同时共同发挥教科研结合的作用。在此基础上,加强校际之间的学习、交流,取长补短。下一阶段,我们将推动网络研究工作向资源管理、个人日志、学校管理网络化三个方面逐步发展。

电脑资产网络在线盘点技术研究 篇8

固定资产管理是现在企业管理的一个重要方面, 它一方面可以确定现有的资产使用情况和完好情况, 同时也可以避免国有资产的流失。为了做好固定资产管理工作, 国网公司做了大量的工作, 一方面在内部管理系统中开发了资产管理系统, 另一方面还定期进行固定资产盘点和审计, 以摸清企业的“家底”。

而其中电脑类资产盘点中存在如下几个方面的问题:

1.1 普通资产的盘点方式和内容不适用于电脑资产盘点:

当前电脑资产的管理普遍使用其他资产一样的管理方式, 采用账、物相对应即可。但是, 对电脑类资产来说, 配置在很大程度上决定了其资产的价格和使用效果, 典型的配置包括:CPU、内存、显卡、硬盘、显示器等, 在资产管理中尽管对电脑资产配置进行标明, 但是如果在盘点时要加以验证, 不仅需要专业技术人员而且还费时费力, 可操作性不强。

1.2 电脑资产数量多、分布广、放置灵活难以盘点清楚:

随着计算机应用的不断深入, 当前国网公司的各个岗位都广泛使用电脑, 数量不断增加, 分布到各个部门, 按照传统办法进行资产盘点, 每个地方都需要走到, 要投入大量的人力、物力和财力。更何况, 部分岗位因为业务需要还配置了笔记本电脑, 没有固定的放置地点, 对于资产盘点更是困难。

1.3 电脑资产盘点需要账、人、物三者对应:

电脑是一种特殊的资产, 其特殊性体现在, 电脑本身不仅是一种价值比较高的设备, 电脑内部所存储的数据更是业务体系的核心, 有着不可估量的价值。数据资产的不合理使用, 可能会导致重要的损失, 因此, 电脑不仅要做到账、物对应, 而且还应做到与主管人的对应。

1.4 国网公司接入的电脑需要与其网络环境相对应:

当前国网公司的网络环境存在供电内网、供电外网、Internet公网三个网络, 这三个网络相互隔离, 互不相同。在电脑资产盘点的时候, 还应该同时检查其网络环境和网络配置条件, 以确保网络环境的安全。

本文介绍通过电脑资产网络在线盘点技术, 利用国网公司资产管理系统的数据, 采用手机短信、信息自动收集、信息综合处理等多种手段, 实现电脑资产的在线盘点。从而实现了账、人、物的对应, 可以节约大量资产盘点中大量的人力和物力;对网络环境进行检查, 进一步堵住了电脑接入的漏洞, 提高了国网公司网络环境的安全;体现了电脑资产和网络环境的实际情况, 提高了盘点效率。

2 电脑资产网络在线盘点系统简介

电脑资产网络在线盘点系统通过电力公司内网和Internet网络相结合的方式, 通过计算机使用人员输入验证码, 核对验证码后, 完成资产核对工作。

系统由如下几个组成部分:

2.1 目标主机:

目标主机为需要进行资产核对的普通主机, 此主机的硬盘隐藏分区中包括电脑的序列号, 显示器的序列号, CPU, 显卡, 硬盘等, 将电脑资产特性的值及使用人姓名, 所在地等资产信息。并且在每次进行主机维修后都进行资产信息的更新。

2.2 核心主机:

核心主机主要是收集各个目标主机的资产信息并收集短信猫中的验证吗信息。将收集的资产信息与资产表中的资产信息进行核对, 并收集发送短信人员的信息, 完成资产核对工作, 并将结果发聩。并且核对主机也需要将人员信息发送至

2.3 短信猫:

短信猫可以通过核对主机导入的人员信息, 自动生成验证码, 并通过Internet网络向各个目标主机使用人员发送验证码信息。

3 在线盘点技术原理介绍

表示电脑资产特性的几个特征值为:电脑的序列号, 显示器的序列号, CPU, 显卡, 硬盘等, 将电脑资产特性的值及使用人姓名, 所在地等资产信息预先存储在计算机隐藏硬盘中。将需要核对的资产信息导入至核心主机上, 核心主机根据资产信息中序列号末尾几位及使用地编号等简单算法生成简单且唯一的验证码。通过短信猫将这些验证码发送至每位计算机使用人, 使用人收到验证码后, 输入使用的电脑, 电脑会将验证码信息, 隐藏硬盘中的数据信息, 及电脑通过驱动识别的硬件信息, ip地址等一并发送至核心主机。核心主机收到数据后开始匹配, 如匹配出验证码和使用人不同, 则说明该计算机使用人已发生变更, 需重新设置电脑资产信息, 若出现资产信息与电脑自我识别的信息不一致, 则说明可能是电脑修理后未及时更改资产信息或计算机使用人擅自更换电脑硬件。

4 电脑资产网络在线盘点流程介绍 (图1)

5 电脑资产网络在线盘点技术关键点

导入电脑资产和使用人信息到收集装置, 国网公司已经开发了功能完备的固定资产管理系统, 在网络上已经得到了良好的应用。电脑资产在系统所登记的信息除了设备名称、设备型号、CPU配置、内存配置、硬盘配置信息之外, 还包括使用人、使用人手机号码、主要用途描述等, 这些数据是资产盘点的基础数据。本项目首先要将这些数据导入到收集装置中, 作为收集装置的原始数据进行处理。

生成并发送验证码, 装置根据基础数据生产验证码, 并通过手机短信发送到使用人的收手机上, 为了使电力内网、电力外网、Internet网络上的电脑设备都能够正确输入验证码, 本项目的研究中拟采用短信猫来发送短信, 既保证了数据网络的安全性, 又能够确保电脑资产盘点的需要。

电脑配置收集程序开发, 配置程序收集本地电脑的配置信息, 包括计算机型号、CPU、内存、硬盘容量、显示器型号等, 同时, 还收集网络信息, 包括IP地址等。收集信息通过网络自动传送到远程的收集装置。

集中分析处理程序开发, 收集装置在人工的操作下, 导出收集的电脑配置情况表, 考虑到三网相互隔离, 电力内网、电力外网和Internet网络各导出一份, 导入到集中分析处理程序, 程序通过比对固定资产表、IP地址、电脑配置情况等信息, 生产盘点后的资产表、配置对照表和网络安全隐患报告。

6 在线资产网络核对技术应用的成果

能够极大简化电脑资产盘点, 节约大量的人力和物力:由于电脑资产的特殊性, 采用传统的资产盘点方式, 不仅要消耗大量的人力、物力和财力, 而且还只能盘点面上的资产信息, 通过本系统的研究, 不仅大大解决了电脑资产盘点过程中的人力物力, 而且还能够清点电脑的配置信息和网络信息, 大大提高信息量和准确度;以国网奉化供电公司为例, 每年电脑资产盘点要花费2个人大约1个月的工作量, 采用本系统可以节约人力、物力成本5万元/年。

农业科技网络书屋专家在线 篇9

成遂合也务此冷家如h!网址:http://zjzx.cnki.net/薛德乾男, 教授级高级农艺师, 工作于福建省上杭县质检站。程革林男, 工程师, 工作于安徽省怀宁县农机管理局。周芳女, 农艺师, 工作于河北省辛集市植保站。展康男, 高级农艺师, 工作于云南省宣威市农业技术推广中心。m y crvWI 9K^李德顺男, 高级工程师, 工作于山东省昌邑市海洋与渔业局。向达兵男, 大学讲师, 工作于四川省成都大学。¥#/孟祥生男, 高级农艺师, 工作于湖北省鹤峰县农业局。陈耀元男, 水产工程师, 工作于湖南省衡阳县畜牧水产局。林家传男, 高级兽医师, 工作于福建省清流县畜牧站。嚇:鉍‘

在线支付网络 篇10

目前, 网络支付已成为日常生活的重要组成部分, 支付体验、支付限额、支付安全、支付风险已成为监管机构、支付机构、社会公众关注的重要问题, 笔者认为系列网上支付新规进一步规范了网络支付业务发展, 体现了以下几方面的监管创新和政策特点。

一、非银行支付机构现状

2011年5月至2015年3月, 人民银行累计发出8批共270张支付牌照, 除因违规被撤销支付牌照的浙江易士、广东益民、上海畅购、中汇支付4家支付公司, 目前市场上持有支付牌照的第三方支付机构共266家。

4家被撤销牌照的第三方支付机构暴露出违规挪用备付金、伪造财务报表、非法吸储、数据泄露等问题。其核心风险在于第三方支付机构的资金管理风险、信息泄露风险和洗钱风险。

(一) 资金管理风险。

第三方支付机构在交易双方发生交易但尚未完成的时候, 承担资金担保职责, 实际是在这段时间内控制交易资金的行为。虽然法律法规对此资金有严格规定, 但部分第三方支付机构并未公开资金管理状态, 此时的资金管理风险较大。

(二) 信息泄露风险。

一直以来, 监管机构要求做好客户信息的保护工作, 保证消费隐私和安全。但目前网络支付环境对消费者的信息保护却非常薄弱, 系统漏洞、非法出售、信息互换就会导致大量客户银行卡信息的泄露, 因此第三方支付机构客户信息泄露的风险也是较大问题。

(三) 洗钱风险。

第三方支付机构业务范围不断扩大, 已经将业务触角延伸到传统支付结算领域以外的理财、贷款等业务。客户无需与第三方支付机构进行现场开户, 仅通过身份证件核实, 即可办理业务, 这也为洗钱资金转移提供了便利条件, 增加了洗钱风险。

二、网络支付新规的监管创新

针对各方问题, 系列网络支付新规按照安全与效率兼顾、创新与规范结合、监管与服务并重的原则, 在以下几个方面进行了规定。

(一) 加大第三方支付业务整治工作。

从第三方支付牌照延期工作推迟, 到不再受理新支付牌照申请, 监管机构对支付第三方支付机构从严管理的趋势越来越明确。除此以外, 加大现有支付牌照清理;开展支付机构客户备付金风险和跨机构清算业务整治;开展无证经营支付业务整治等工作, 也体现出遏制市场乱象、优化市场环境的监管决心。

(二) 牢固确立支付账户实名制和身份验证要求。

网络支付新规牢固确立个人实名制要求, 并非简单以身份证为唯一核准标识, 而是增加了业务关系存续期间持续身份识别、建立客户唯一识别编码等要求。这一规定不仅对实名制提出了规范措施和严格要求, 还确立了监管底线。实名制规定一方面有利于事前约束潜在风险、提高风险预警, 另一方面有利于事后风险追溯、加强责任落地, 这使得金融安全与风险归责更易操作。

(三) 准确把握支付便利与支付安全。

第三方支付机构相比银行而言, 提供的支付服务更便利、快捷, 但便捷的操作也引发了更多风险, 为客户带来了损失。因此, 监管新规一方面设定了支付业务发展底线, 给予保障便利的政策空间, 另一方又针对基于支付账户余额的支付活动, 按照实名程度扩大为三类账户, 并赋予不同的功能, 尽可能降低对消费者支付便利的影响。

(四) 差异化分层管理推动合规和创新。

差异化分层管理是根据支付机构的分类评级情况和支付账户实名制落实情况, 对支付机构实施的差别化管理。对评定为较高类别且实名制落实较好的支付机构, 在支付转账功能、交易限额、支付验证方式、理财业务管理方面, 都给予了更灵活、更弹性的监管空间。扶优限劣的激励和制约措施, 在满足行业和社会需求的同时, 也最大限度地保护了消费者权益, 引导和推动支付机构既要合规经营, 又要勇于创新。

(五) 通过市场监管进一步控制风险。

充分发挥市场监管是此次监管新规的创新内容之一, 市场监管的核心是让公众充分了解现有风险状况, 因此监管要求支付机构在每年1月底前将上一年发生的各类客户投诉和风险事件处理情况对外公布, 体现了隐藏支付风险到公开支付风险的转变。有效的市场监管既是消除矛盾、解决纠纷的重要途径, 也是防范违规行为有力手段。

(六) 消费者保护成为监管工作重心。

近年来, 国家要求对金融消费者权益加强保护, 在金融创新快速发展、金融产品不断丰富的背景下, 消费者保护也成为金融监管规则完善的基本职责。网络支付新规对客户的资金安全、信息安全、业务知情权、消费选择权等进行了解释要求, 不仅能促进支付机构更好的履行职责, 还能宣传专业知识和风险知识, 进行构建良好的行业环境。

三、商业银行支付业务发展的思考

(一) 坚持安全与效率兼顾的原则, 促进支付业务快速发展。

随着电子技术的迅猛发展, 支付服务迅速向电子化方向推进, 传统商业银行支付便捷性问题也越来越突出。支付机构方便、效率的支付服务方式, 不断提高客户服务体验和要求;支付机构支付方式的创新, 不断冲击客户的利益述求。不论从体制机制来看, 支付机构都要比传统商业银行更灵活, 这就要求商业银行要改变固有观念, 要树立支付业务安全与效率兼顾的原则, 鼓励和推动支付业务创新, 不断优化支付服务便捷度和专业度。

(二) 坚持合规与竞争的理念, 加强支付业务创新发展。

支付机构进入支付结算市场, 增加了服务主体和支付渠道, 打破了商业银行专营支付服务的局面, 引入了行业竞争。但商业银行面向社会的合规化、标准化、公允化服务能力是其重要特点, 因此商业银行要按照监管要求, 继续坚持合规经营的理念, 同时, 围绕电子支付的变革前景, 树立竞争意识, 跳出“恶性竞争”的思维, 将支付业务作为商业银行服务客户的最基础功能, 不断完善、创新, 并逐步走向良性竞争的新轨道。

(三) 坚持开放与共赢的态度, 促进支付业务协调合作。

支付机构在业务人员运营成本、个性化服务、差异化创新等方面较商业银行更有优势, 同时, 支付机构在客户备付金管理、系统对接等方面又需与银行开展合作。因此, 商业银行要以更开放的思维, 从多方面开展与支付机构的合作, 除备付金合作外, 支付业务也有较大互补合作空间。商业银行应在合作中, 不断学习支付机构的优势和理念, 完善传统支付服务方式, 丰富支付业务功能, 提高资金支付效率, 方便广大客户。

(四) 坚持理论与实际的结合, 加大支付创新调查研究。

商业银行有较强的研究基础, 因此, 要加强支付理论研究和业务发展实际的结合, 要充分借鉴美国和欧洲的相关经验, 加强顶层设计, 要根据全球支付业务的变化趋势, 推动支付领域的调研和理论研究, 要针对快速发展的支付市场, 着力打造一个利益与资源共享、风险与责任共担、信誉与效率共存的新型支付生态体系。

摘要：自2011年5月中国人民银行颁发第一张支付牌照以来, 第三方支付公司的发展如雨后春笋, 同时, 网络支付行业也不断暴露出违规挪用资金、伪造财务报表、非法吸储、信息泄露等风险。因此, 自2015年底, 监管机构连续出台多项政策, 加大对网络支付行为的监管。笔者作为银行从业人员, 在网络支付发展的大背景下, 提出商业银行应顺势而为, 在夯实调查研究与合规经营的基础上, 加强业务创新、推动网络支付业务持续发展。

关键词：第三方支付,支付牌照,监管

参考文献

[1]徐超.第三方支付体系:兴起、宏观效应及国际监管.经济问题, 2013 (12)

电子支付与网络广告效果评估 篇11

[关键词] 经济效果传播效果电子支付

1994年10月，美国《热线杂志》站点卖出了全球第一个网络广告，开创了互联网广告的新时代，也标志着数字媒体开始成型。今天，大大小小的网站上都挂上了各种网络广告。2005年全球因特网上的广告支出已达到147亿美元，2006年中国网络广告市场规模将达到46亿元；至2010年，中国网络广告市场规模预计将达到157亿元。

网络广告效果的测定，不仅能对企业前期的广告做出客观的评价，而且对企业今后的广告活动，能起到有效的指导作用。它对于提高企业的广告效益，不论是宏观的经济效益或是微观的经济效益，都是十分重要的。

一、网络广告效果评估的含义和意义

1.网络广告效果评估

网络广告效果是指通过广告调查、广告策划、广告创意和制作、广告发布和实施等网络广告活动，对广告主、消费者,以及社会所产生的效益和作用。

按广告效果内容分类网络广告效果可分为经济效果和传播效果。本文正是以这两个为基准进行效果评估的。

（1）网络广告的经济效果。网络广告的经济效果是指廣告活动在促进产品、劳务销售，增加企业利润等方面的作用。网络广告的经济效果是广告活动的最基本、最重要的效果，也成为网络广告的直接效果。

（2）网络广告的传播效果。网络广告的传播效果是指广告活动在消费者心理上的引起反应的作用。广告的传播效果是一种内在的具有长远影响的效果，也成为网络广告的间接效果。

2.网络广告效果评估的意义

（1）有利于完善广告计划。通过网络广告效果的评估，可以检验原来预定的广告目标是否正确，网络广告形式是否运用得当，广告发布时间和网站的选择是否合适，广告费用的投入是否经济合理等等。从而可以提高制定网络广告活动计划的水平，争取更好的广告效益。

（2）有利于提高广告水平。通过收集消费者对广告的接受程度，鉴定广告主题是否突出，广告诉求是否针对消费者的心理，广告创意是否吸引人，是否能起到良好的效果，从而可以改进广告设计，制作出更好的广告作品。

（3）有利于促进广告业务的发展。由于网络广告效果评估能客观地肯定广告所取得的效益，可以增强广告主的信心，使广告企业更精心地安排广告预算，而广告公司也容易争取广告客户，从而促进广告业务的发展。

二、常用的网络广告效果评估方法

1.网络广告经济效果评估的内容及指标

网络广告的最终目的是促成产品的销售，广告主最关注的是由于网络广告的影响而得到的收益。收益是广告收入与广告成本两者之差，网络广告经济效果评估的内容及指标主要包括网络广告收入和网络广告成本。

（1）网络广告收入（Income）。网络广告收入就是指消费者受网络广告刊登的影响产生购买而给广告主带来的销售收入。

（2）网络广告成本（Cost）。目前有以下几种网络广告的成本计算方式:①千人印象成本（Cost Per Mille）。千人印象成本是指网络广告所产生1000个广告印象的成本，通常以广告所在页面的曝光次数为依据。②每点击成本（Cost Per Click）。所谓每点击成本就是点击某网络广告1次广告主所付出的成本。③每行动成本（Cost Per Action）。所谓每行动成本就是广告主为每个行动所付出的成本。

CPM是目前应用最广，也是使用起来最简单的指标。其含义是：广告显示1000次所应付的费用。CPC也是目前常用的指标，在这种模式下广告主仅为用户点击广告的行为付费，而不再为广告的显示次数付费。由于CPM和CPC两个指标都存在一定的局限性，所以有人提出了CPA指标。CPA指标对于广告主最有借鉴意义，因为网络广告的最终目的就是促进产品的销售，这是通过消费者的行动来实现的。

2．网络广告效果评估基本方法

（1）通过服务器端统计访问人数评估;

（2）通过查看客户反馈量评估;

（3）通过广告评估机构评估;

（4）通过网络广告效果评估软件评估。

三、电子支付评估网络广告经济效果

1.电子支付的概念

电子支付是指单位、个人直接或授权他人通过电子终端发出支付指令，实现货币支付和资金转移的行为。

电子支付从基本形态上看是电子数据的流动，它以金融专用网络伪基础，通过计算机网络系统传输电子信息来实现支付。电子支付的类型按电子支付指令发起方式分为网上支付、电话支付、移动支付、销售点终端交易、自动柜员机交易和其他电子支付。按照支付指令的传输渠道电子支付可以分为卡基支付、因特网支付和移动支付。

2.电子支付工具

电子支付系统中使用的支付工具可以分为以下三大类：

（1）银行卡电子支付工具，主要包括信用卡和借记卡；

（2）电子现金支付工具，如Mondex、NetCash等；

（3）电子票据支付工具，如电子支票等。

3.电子支付评估网络广告经济效果的原理

电子支付评估模型

网络广告引起的购物过程

（1）无效果阶段。顾客可能被网络广告的广告词、画面或者是其他因素吸引进入产品页面，但并未对所宣传的产品产生兴趣，于是离开。这个阶段可视为广告失效，并未对顾客产生任何效果。

（2）传播效果阶段。顾客对产品产生了兴趣，于是浏览该产品。但可能因为诸多因素，顾客仍然会离开，不选择购买产品，但其对产品已经有了一定了解，留下印象。如果顾客对产品感兴趣，便会有购买欲望，当顾客下订单，选择支付方式，便完成购买。但这个阶段并不代表顾客已经完全确定购买商品，存在许多因素使得顾客改变购买计划，取消支付，那么网络广告的经济效果并未实现，实现的是网络广告的传播效果。这样的潜在用户可能会有再次购买行为，产品的特性已经印在他们的脑海中。

（3）经济效果阶段。处于该阶段的顾客已经完成支付过程，即不会出现退货或者未支付货款行为。电子支付的完成，标志着网络广告经济效果的完全实现。因存在安全隐患问题，许多顾客会选择线下支付，选择线下支付的顾客在完成确认订单后视为经济效果实现，因为商家在收到线下付款后便会确认订单，然后发货。

第三个阶段的完成，说明了网络广告为企业直接带来了经济效益，以电子支付完成为评估点，每完成一个，说明网络广告该次点击是有效的。在支付系统中设置一个计数器，来统计完成电子支付的次数N，确认订单数为M（等于电子支付次数N和非电子支付次数M－N之和），商品价格x，每次购买量y。在确认订单处设置开关n，当n＝1时，表示支付完成；当n＝0时，表示未完成支付。在电子支付处设置开关s，当s＝1时，表示选择电子支付；当s＝0时，表示选择线下支付，s取值的前提是n＝1。Nsx∑y称为纯电子支付经济效果，记为NE＝Nsx∑y；（1－s）（M－N）x∑y称为非电子支付经济效果，记为E＝（1－s）（M－N）x∑y。那么网络广告实现的最终经济效果为：n[Nsx∑y+(1－s)（M－N）x∑y],记为B＝n[Nsx∑y+(1－s)（M－N）x∑y]＝NE＋E。

例如，一位顾客某一次点击网络广告并完成购买，那么n＝1，若选择电子支付，那么s＝1，所购商品单价为10元，一共购买了5件，那么网络广告实现的最终经济效果就是纯电子支付经济效果，因为（1－s）＝0，那么，s＝1，x=10，y＝5，N＝1

NE＝Nsx∑y＝1×1×10×5＝50

若该顾客选择线下支付，则，s＝0，x＝10，y＝5，M－N＝1－0＝1

E＝（1－s）（M－N）x∑y＝（1－0）（1－0）×10×5＝50

两次所得结果虽然相同，但是所包含的意义不同，第一次是电子支付经济效果为50，第二次为非电子支付经济效果为50，那么为什么网络广告实现的最终经济效果为两者之和E+NE，仍是50。因为我们计算的只是一次购买行为，选择了电子支付，NE就为0，选择线下支付，E就为0，因为一个人一次不可能又选择电子支付又选择线下支付，所以选择电子支付时B＝n[Nsx∑y+(1－s)（M－N）x∑y]＝NE＋E＝NE＋0，选择线下支付时B＝n[Nsx∑y+(1－s)（M－N）x∑y]＝NE＋E＝0＋E。再來看个例子，某商品在一个月内的购买情况如下:

被确认订单购买了10次，即M＝10，其中有6次选择电子支付，即N＝6，那么M－N＝10－6＝4，该商品单价x＝10，在6次电子支付中，每次购买的数量为5,3,6,7,1,4，即y1=5,3,6,7,1,4，另外4次线下购买中，每次购买的数量为2,4,9,1，即y2=2,4,9,1。

则，

记住，单位可不是元，因为效果并不是效益。这里的几个结果所反映的是网络广告到底产生多少经济效果，而网络广告的传播效果是无法精确计算，例如每个人对产品的记忆程度是不同的，或者是偏好有所不同，导致广告对其影响程度会有很大差异。

四、电子支付评估网络广告经济效果模型的利弊

1.直接反映出网络广告带来的经济效果

本模型的根本目的就是估算网络广告的经济效果，因为对经济效果的评估是网络广告效果评估最主要也是最根本的目的。对经济效果的科学估算，可以为企业对网络广告的实施效果提供分析基础，企业可以根据评估结果，分析网络广告存在的问题，及时改进，不仅可以为企业减少不必要的损失，也可以为其他网络广告提供有用的参考数据。

2.与电子支付相结合，完全的电子化是未来发展必然趋势

电子支付已经成为网上购物一种必不可少的支付手段，方便快捷的特点使得电子支付替代线下支付成为可能，但电子支付存在的各种不安全因素也制约着电子支付的普及进度，也就会影响本模型的使用。但随着网络安全性地提高，电子支付趋势势不可挡。

3.将网络广告经济效果和传播效果基本分开，有利于评估直接经济效果

网络广告的经济效果和传播效果是很难完全分开的，因为广告对人们心理造成的影响会导致购买行为，但也会慢慢消失。如果顾客一次点进就完成购买，这样评估便容易许多了。本模型利用电子支付完成确认订单就增加一次经济效果评估系数N，可以很清晰的将传播效果和经济效果分开。

4.以技术手段进行评估，排除人为因素对评估效果的影响

因为评估的采集和计算都是由计算机完成，因此可以排除很多人为造假因素。技术手段进行评估更为科学、准确，并且评估结果能够用数据来表示。

5.模型简单，不能完全反映出例外情况

模型构造还不够完善，只是简单的总体评估。支付模式本身也存在很多不同的形式，所以例外情况不可排除。

6.参数数值存在缺点，不适合过大数据的计算

参数的设置对于小数额的评价极为有利，但是网络广告经济效果的数字评估结果往往是巨大的数额，这样对计算和显示都存在不利，也就会失去评估的意义。在公式参数的选取和效果的计算上，应更科学准确。

7.线下支付很难统计，为评估模型带来新挑战

线下支付的统计是难以完成的，因为线下支付是买家行为，而卖家不一定会每次都确认网上订单，这样就会造成漏计，或者是多计的情况。有时卖家也不能肯定线下支付是否是由网络广告的而引起的，所以在统计线下支付与网络广告效果的联系上需要进一步完善。

电子支付评估模型的提出，为网络广告效果的评估提供了一个新的研究方向，在今后的继续研究中，将完善模型，使其能尽快应用到实际当中，为电子商务的发展贡献一份力量。

电子商务网络支付安全问题研究 篇12

一、网络支付系统

网络支付系统是以互联网为平台的电子商务支付, 它是融购物流程、支付工具、安全技术、认证体系、信用体系及金融体系为一体的综合服务系统。

1. 网络支付系统的基本构成

网络支付的过程涉及客户、商家、银行、认证部门之间的安全商务互动, 其构成还包括支付中使用的支付工具以及遵循的支付协议。

2. 网络支付系统的特点

网络支付系统必须具备特有的功能才能被广泛使用, 这些基本功能包括:实时结算功能、安全保密功能、信用评价功能、交易简洁功能、多边支付功能。

二、网络支付系统的安全威胁和安全需求

在传统交易过程中, 买卖双方面对面进行沟通交流, 双方能够较好地建立起彼此的信用关系, 从而保证交易的安全及顺利。而在电子商务网络平台当中, 互联网将买卖双方彼此联系, 两者可能素未谋面, 双方较难建立器彼此信任的关系, 又加之互联网平台存在的安全风险, 使得在进行网络支付过程中交易双方都面临着一定的风险。

1. 销售者面临的安全风险

①网络系统安全性:网络安全是网络支付的核心, 要防止入侵者伪装成合法用户来改变真实数据、取消订单或生成虚假订单。

②竞争者窃取物流信息:恶意竞争者通过他人名义, 虚假订购商品, 从而掌握相关产品的物流配送以及库存分布情况等信息。

③客户资料及机密数据的窃取:销售者在通过网络平台实施交易时, 要防止价格、库存、货源、用户信息等商业核心数据被恶意程序攻击和窃取。

④莫名顶替损害企业形象:销售商需要在网络平台建立唯一合法认证的链接、用户名等, 防止不法分子通过莫名顶替的形式, 以次充好, 恶意破坏企业形象和产品质量形象。

2. 消费者所面临的安全威胁

①虚假订单:不良商家会使用消费者的名义订购劣质产品, 并送货上门, 消费者在收到商品时可能会被要求支付商品或支付退货运费。

②付款后未收到商品;消费者通过网络付款后, 销售商的后台工作人员可能不将订单详情和付款金额转发给发货执行部门, 从而窃取客户金额, 造成消费者财产损失。

③机密性丧失:消费者在消费过程中有可能会泄漏自己的身份信息, 如姓名、工作单位、地址、电话、信用卡号码等信息, 销售商在得到客户信息后将个人信息进行非法销售, 损害消费者利益。

④拒绝服务:恶意竞争者能够通过网络攻击, 向销售商的服务器发送大量虚假定单来浪费其网络资源, 使得正常消费者无法登录服务器。

三、网络支付系统信息安全技术

1. 密码技术

密码学是一门古老又新兴的学科, 网络技术的发展更促进了密码技术的应用和发展。加密技术、数字信封、数字摘要技术、数字签名和数字证书等相关密码技术, 能够保障电子商务双方的合法权益免受侵害。

2. 身份认证技术

身份认证是实现网络安全的基石。在实施网络支付时, 交易双方必须通过特定的证机制来证明各自身份, 验证用户的身份与所宣称的是否一致, 从而实现针对不同用户的访问控制和记录。

3. 防火墙技术

防火墙是一种将企业内部网络和互联网相互分开的方法。它能够限制被保护的网络与互联网之间进行的信息存取、传递操作, 可以作为不同网络或网络安全域之间信息的出入口, 能根据企业的安全策略控制出入网络的信息流, 且本身具有较强的抗攻击能力。在逻辑上, 防火墙是一个分离器, 一个限制器, 也是一个分析器, 可以有效地监控内部网与互联网之间的任何活动, 保证了内部网络的安全。

4. 虚拟专用网技术

虚拟专用网指的是依靠网络服务提供商, 在公用网络中建立专用的数据通信网络的技术。在虚拟专用网中, 任意两个节点之间的连接并没有传统专用网所需的端到端的物理链路, 而是利用某种公众网的资源动态组成的。所谓虚拟, 是指用户不再需要拥有实际的长途数据线路, 而是使用互联网公众数据网络的长途数据线路。所谓专用网络, 是指用户可以制定一个最符合自己需求的网络。

5. 存取访问控制技术

存取访问控制的本质是对资源使用的限制。在不同的计算机之间实现的资源共享会带来一定的安全隐患。如果不控制访问权限, 任何用户都能对共享资源进行任意的访问, 将对服务器带来巨大的破坏, 因此一个系统必须对用户访问权限有所限制。防止访问者滥用系统中不属于其权利范围之内的资源而对其权利予以适当地规范, 让访问者在适当的授权范围内能够操作计算机资源, 这就是存取访问控制。它是用来保护计算机资源免收非法者故意删除, 破坏或更改的一项重要措施。

参考文献

[1]张海霞.网络支付的安全问题及安全策略研究[J].山西财经大学学报, 2010 (10)

[2]卓婷婷.电子商务网上支付风险问题探析[J].经济研究导刊, 2009 (03)