1收费站财务计划管理制度

2024-07-02|版权声明|我要投稿

1收费站财务计划管理制度(共13篇)

1收费站财务计划管理制度 篇1

收费站财务计划管理制度

一、认真贯彻执行《会计法》、《事业单位会计准则》和《事业单位会计制度》等财政法规。

二、努力提高本单位的会计管理和会计核算工作水平,推广应用会计电算化。

三、根据财政厅制定的《车辆通行费管理办法》,实行通行费收入“收支两条线”管理,不得赊欠、转借和挪用。

四、单位的各项资金和财产收入均应纳入会计核算,由财务部门实行统收统支,统一核算;禁止私设“小金库”。

五、单位的会计核算要以实际发生的经济业务为依据,客观真实地记录、反映各项收入及支出情况;禁止虚列支出,随意增加成本。

六、坚持执行财务小项开支由主管领导“一支笔”审批,大项开支由集体研究决定。

七、根据处财务管理制度,结合本站实际,修订完善本站的各项财务管理制度,并组织落实。

八、根据有关规定、标准和定额,编制当年车辆通行费收入和支出计划,禁止无计划支出。

九、根据国家档案局发布的《会计档案管理办法》规定,搞好本站的会计档案管理工作。

十、根据国家财政部发布的《会计基础工作规范》规定,搞好本站的会计基础管理工作。

十一、搞好各类会计报表的编报工作,按季度分析财务收支计划、任务完成情况,提出增收节支合理化建议。

十二、及时核对、清理本站的各种债权债务,防止坏账的发生。

1收费站财务计划管理制度 篇2

一、建立健全医院票据管理制度和监察制度

医院的财务管理部门是医院医疗收费票据管理的职能部门, 负责医疗收费票据的购买、使用与销毁等工作, 为了加强医院内部的票据管理, 根据财政部, 卫生部《医疗收费票据使用管理办法》, 医院应当根据内部财务控制制度的相关规定, 制定医院统一的《收费票据管理制度》, 该制度应当包括医院收费票据的种类和使用范围, 票据的购置、领用、核销及退票的处理流程等日常的管理工作, 医院只有通过完善医院的票据管理控制制度, 才能确保医院票据管理工作有章可依。同时, 医院还要成立专门的审计和监督部门, 对票据管理的保管和使用的全过程进行监管, 通过这些制度的规范, 可以有效地避免票据使用的混乱, 保障医院的收费和货币资金的安全。

二、票据领用和复核是票据管理工作的核心, 是票据管理的重中之重

医院收费票据日常管理涉及到医院票据领用和复核的管理。票据管理应当有专职的票据管理员进行管理, 医院票据管理员应当有具备会计资格的财务人员担任。管理员应当充分并掌握财政部、卫生部《医疗收费票据使用管理办法》, 具有很强的责任心。票据管理员应当专设专门的账簿, 登记票据领用和核销情况。票据账簿应当详细记录购入的发票数量和编号以及票据领用的编号和领用人等资料, 已便于以后的票据管理和查询, 在医院信心化管理普及的今天, 还可以通过医院票据管理系统加强对票据使用的管理, 票据使用人领用的票据应当先录入电脑方可以使用, 由电脑控制票据的使用, , 实时监督票据使用人对票据的操作。票据使用人必须时刻保持自己手中的发票号码和电脑显示的票据号码相符, 否则电脑会停止票据使用人对票据的使用。直到查到票据出错的原因, 并得到票据管理员的授权才能重新启用收费程序。在收费的同时必定涉及到票据的退费以及作废工作, 医院应当制定详细的票据作废以及退费的规章制度, 并严格遵守, 重点是退费发票的联次是否齐全、签字是否齐全。其中药品退费必须有医生红字处方、药剂科主任签字、药房药品回收签字;医疗检查等退费需有医务人员签字的检查单等退费凭证, 退费凭证必须有相关检查科室人员签字确认方可, , 退费时需收回有联次和大夫检查时开具的相关检查通知单, 并且有收费处退费人员粘贴好, 并在票据上简要说明作废原因, 方可退费, 并且所有退费需收费处主任签字, 这样才能有效地制约、监督票据使用人, 使医院票据管理工作做到安全可靠, 避免票据管理失控导致的财务风险, 另外, 在票据的使用过程中。除了对票据的领用和使用以及退票的监督和管理外, 还要加强对票据的复核工作, 票据复核既可以有票据管理员兼职也可以设置专门的票据复核人员, 加强对票据使用的监督和管理。

三、严格按照国家票据使用管理办法和会计资料管理规定对过期票据进行销毁

医院应当妥善保管已开具的医疗收费票据存根, 医院的收费票据至少每年应当年检一次, 各类票据必须按照统一的规则进行编号管理, 登记造册, 所有的医院票据存根应整理装箱, 按票据的开票日期归类整理, 统一归入财务仓库, 按照一定的顺序摆放, 方便医院票据监督部门随时查阅。年检、核销后的票据应当按照相关法律规定的时限进行保管, 一般来说, 票据存根保存期限为5年。保存5年确有困难的, 应向购买票据的同级财政部门提出书面申请, 经同级财政部门审核后, 可以提前销毁, 如没有财政部门批准, 则应当严格按《会计档案管理办法》和《医疗收费票据使用管理办法》的规定进行票据得保管和销毁, 保存到期票据的销毁应当按照相关的会计制度和医院的财务制度执行, 在票据销毁的过程中, 必须经财务主管批准, 在财务部门主管的监督下进行销毁, 并在票据销毁登记簿上签字填写所销毁票据种类、数量、销毁理由、日期, 并由具体销毁人员和监销人员共同签名。未经财务部门主管同意, 不能私自销毁票据或者把应当销毁的票据作为废纸售出, 否则, 将会追究其相关责任。只有切实落实票据的销毁制度, 才能避免票据的财务风险, 保证医院的财务安全。

总而言之, 医院的票据管理是医院财务管理工作的重要组成部分, 是医院内部控制的重要内容。只有不断加强医院的票据管理, 才能确保医院财务会计核算数据的真实合法, 预防财务漏洞, 提高医院的财务管理水平, 保证医院的资金安全。

摘要:本文介绍了如何加强医院的收费票据管理, 只有完善的医院票据管理制度, 才能确保医院的财务安全, 提高医院的财务管理水平, 保障医院的稳定快速的发展。

关键词:医院收费,票据,票据管理制度

参考文献

[1]芦月玲.浅谈医院收费票据的管理[J].会计之友, 2007, (6) .

新时期加强医院财务收费管理思考 篇3

【关键词】医院 财务收费处 监管 收支 管理

当前,我国各医院每日接收的病人日益增多,医疗业务量日益增加,做好财务收费管理工作,对提高整个医院的效益发挥了关键作用。但目前医院在财务收费方面的管理仍然存在许多漏洞,内部控制制度不健全,现金管理不严格,乱收费现象时常发生,财务部对于收入出纳监管不力,这些问题都严重制约了医院的实际收益管理水平,阻碍了医院进一步发展壮大。

一、加强医院财务收费管理的相关对策

全面做好医院财务收费处的监管工作,必须采取多项措施来规范医院的收费业务,切实做好财务管控工作。

(一)建章立制,规范财务收费

制定完善的管理制度,不仅可以保证收费工作的顺利进行,还保障了资金的安全。规范医院收费,必须完善一系列相关的制度,使得管理有章可循。首先必须完善住院病人费用一日清单管理制度、票据管理制度、收费稽核监督制度等一系列管理制度,为医院货币资金内部控制提供强有力的制度保障,提高医院的货币资金内部控制效率及管理水平。其次,完善医院财务人员聘用和培训制度。对于收费员、财务人员的选拔和聘用应该经过严格筛查和测试,要求持有会计从业资格证,具有良好的职业道德。建立日常财务培训机制,定期对财务人员进行技能培训和内部控制理论学习,特别是加强收费员对内部控制的理解和认识,切实提高财务人员的素质水平。

(二)完善收费管理

1.简化医院收费手续,提高服务质量。加强医院财务收费岗位的质量控制,优化的财务收费岗位服务流程有助于提升医院窗口的效率和竞争力。随着医院规模和业务水平的不断发展,病人对窗口服务质量的要求也在不断提高。首先必须规范收费员的收费服务流程,收费员需严格按照医院的收费流程操作,在授权范围内使用医院收费系统开展工作;遵照票据管理办法,按序号领用、使用票据。其次,还可以通过与医院门诊部、信息科等部门配合,不断完善门诊收费流程,简化收费操作,提高收费速度。

2.更新医院收费设备,提升财务收费处服务效率。医院应当不断更新设备,可以采取现代化的收费设施,大大提升财务收费处的服务效率及服务质量。还可以采取专用窗口交费的模式,即对离退休人员、军烈属、伤残人员、医保人员等设立专用交费窗口。用电脑屏幕显示各项收费标准及专家出诊时间,还可以在收费窗口附近设多项温馨提示,方便患者监督和查阅。

3.实现高度信息化的收费模式。医院可以采取“一卡通”高度信息化的就医模式,即将挂号——收费一体化,通过采取预存的模式,在挂号时预存资金,资金可以凭相关身份证明随时退回,不产生任何费用,患者在就诊过程中可以直接刷卡缴费。建立完整的门诊收费系统,住院、门诊医囑管理子系统,在这些系统中,可自动划价计费,门诊及住院窗口的每个收费人员在工作日结束之后可做滚动结账,结账时间、科目和收费项目具有明细,结账科目有应收费、本次上交财务和门诊收入日报表等,且收费的明细项目能按财务核算的要求设置。

(三)财务部对收费员的监管

不相容职务相互分离是财务内部控制的重要原则,健全和加强资金收费流程中的相互制约是制定合理业务操作规程的核心内容。通过出纳人员对收费员,稽核会计对收入出纳的层层监督、环环把关,建立了相互制约可靠的现金收、缴、存管理链条,确保了收费员所收现金及时入库,入库资金及时存入银行并入账,确保了资金安全。

1.要建立良好的资金管理体系。财务部门稽核会计对库存现金要进行定期盘点,及时和总账、银行对账单对账,做到账账相符,确保资金的安全。收入出纳每天负责核对收费员的日报表和票据存根并开收据留存备查,根据各收费系统统计数据核对各收费员上交现金与汇总报表是否一致、齐全,并完成前一日医院总收入的报表。次日,收入出纳依据银行返回的现金缴款单与收费员的现金缴存数相核对。

2.要做好医院收费工作的监管审核工作,由财务部门定期抽查收费员的交款金额、对照其应收款项,确保数额对应,并及时做好现金收入整理、记录工作,避免收费员私自挪用医院资金的现象出现。还可以采取不定期的方式,由财务部门派工作人员进行抽查,针对收费员的账务资金及库存现金进行抽查,确保加强对收费处的监管。监管人员由收入稽核会计、票据稽核会计、门诊收费处组长、住院收费处组长轮流兼任。科室安排专人不定期对流程执行情况进行追踪检查。

3.做好银行上门收款业务工作。每日终结,收费员填写银行缴款单,按报表现金数打包上缴,出纳审核缴款单,数字相符后,会同收费员在缴款单上双签名确认。门诊现金在门诊收费处直接缴存;住院现金集中打包,由指定的收费员在保安陪同下将现金运至门诊收费处缴存。出纳和稽核人员须核定当日应上缴现金包数,除大小夜收入于次日上缴外,其余收入必须在发生当日全部缴齐。出纳和稽核人员需填写《收费员缴款登记表》,按确定包数清点装箱,会同运钞人员双签名确认。如遇特殊情况收入不能及时上缴,需经科主任同意,核对人员在登记表上说明原因。《收费员缴款登记表》随同当日报表一并上交收入稽核会计审核,按月装订成册,以备查询。

(四)完善医院现金管理制度,严格现金收支管控

其一,收费处涉及现金支出事项主要是门诊退费和住院退预交金,医院应该规范退费流程,建立退费审批制度。其二,退款票据必须真实、合法、完整,退款票据上记载的各项内容不得涂改;票据核销要严格按照规定程序进行。其三,要控制现金解缴时间:原则上收费员每天与会计、出纳结算、解缴当天的收入;出纳每天在银行营业终了前必须将当天的收入解缴入银行。

(五)完善内部的控制机制

建立医院收费管理的内部控制机制可以提高经营效率,促进日常业务工作的有效运行,有利于保护医院现金收入的安全,同时,完善的收费管理内部控制机制可以有效预防、及时发现、纠正经济舞弊行为,督促收费人员遵纪守法,保证经营活动的合法性。一是定期的对收费员和收入出纳、现金支出出纳、稽核会计的工作岗位进行换岗,定期核查。二是完善HIS系统退费管理模块功能,严格控制医疗退费以及退票的问题。例如门诊收费人员在收到病人提出的退款请求后,审核原始凭证并在信息系统中发起一条退费申请,门诊组长审批后方可退款,如此退费审核有迹可循,方便相关部门稽查。三是加强现金收入全环节监控。现金是所有资产中最富流动性的一种资产,即流动性最强,诱惑力也最大,最容易被人挪用和侵吞,因此对每日收入现金的上解、稽核、保管,对票据的领用、保管、使用、销号、审核等应作为收费内部控制的重点来抓。四是进行内部相关部门的相互评估,完善内部的自我监督制度,严格按照规定进行工作,在发现资金管理过程中出现问题时,要及时采取有效的措施来进行解决。在医院领导的高度重视和大力支持、财务部门负责人的严格把关和会计人员的积极配合下,医院内部各级人员齐心协力、齐抓共管、加强各环节的预防控制,才能保证医院业务活动有条不紊地进行。

二、结束语

综上所言,合理做好财务收费处的监管工作,规范财务收费流程和制度、提高收费人员的专业素质,重点做好收支管理和现金管理,强化内部控制管理,可以有效的提升医院的经营管理效率。做好医院的财务监管工作,可以促进医院医疗业务进一步开展和医院经营管理水平的提高,从而提升患者对医院的满意度,进而促进医院不断发展壮大。

参考文献

[1]陈锟.加强医院收费处资金管理的实践与体会[J].重庆医学.2010.(10):203-204.

[2]任萍.强化医院收费部门的内控管理[J].现代医院管理.2013.(02):17-19.

[3]李雪梅.试论加强医院财务收费处的管理和稽核工作[J].医药前沿.2012.(10):89-90.

抄表收费班日常管理制度1.0 篇4

第一章 总则

为了给员工创造一个安全、舒适、健康的办公环境,塑造一个良好的班组和企业形象,特制订本管理制度。

第二章 细则

一、形象规范 1.着装

1)员工衣着应当合乎企业形象,员工穿着及修饰应稳重大方、整齐清爽、干净利落。

2)女员工可化淡妆,工作时间不能当众化妆,勿戴过多饰品;领口过低、裙、裤过短的服装禁止穿着。

3)鞋、袜保持干净、卫生,在工作场所不赤脚、不穿拖鞋。2.语言

1)语音清晰、语气诚恳、语速适中、语调平和、语意明确言简。2)与他人交谈,要专心致志,面带微笑,不能心不在焉,反应冷漠。3)严禁说脏话、忌语,使用文明用语。

4)同事之间沟通问题时,应本着“换位思考、解决问题”的原则,语言应礼貌,委婉。

5)见到领导时应主动打招呼,向上级汇报工作时应简洁、明确。3.举止

1)遵守考勤制度,准时上班、下班,不迟到、早退。病假、事假需填报请假单并获得批准。

2)上班时间保持良好的精神状态,精力充沛,精神饱满,乐观进取。

3)对待上司要尊重,对待同事要热情,处理工作保持头脑冷静,提倡微笑待人,微笑服务。

4)开诚布公,坦诚待人,平等尊重,团结协作,不将个人喜好带进工作中,不拉帮结派、党同伐异。

5)保持良好坐姿、行姿,切勿高声呼叫他人。

6)出入会议室或上司办公室,主动敲门示意,进入房间随手关门。4.待客

1)热情大方的对待来客。客人到时应起立迎接,安排入座,双手递水;告辞时,应主动道别。

2)准时赴约,坐客时间不宜太长,告别时应向主人表示谢意。

3)热情接待每一位客人,不以貌取人,不盛气凌人,与客人约见要准时,如另有客人来访需等待时,应主动端茶并道歉。

二、办公室规范

1、办公室应保持安静,禁止高声喧哗、打闹、打游戏、网络聊天、看电影及做与工作无关之事。

2、办公桌上应素雅、整齐、清洁,各类文件存放应注意保密,不得随意摆放。

3、办公室墙面除了张贴必要的文件或图表外,应保证墙面清洁。

4、办公座椅不能随意摆放,离座后要将座椅在桌前摆正。

5、要节约用电,下班后及时关闭计算机;开启空调时按相关要求调整温度,人员长时间离开办公室时应关闭空调。

6、未经行政部同意,禁止私自调换工作位置或挪动工作台、文件柜等办公家具、办公设备。

7、公司的电脑、传真机、复印机原则上不能用于私人用途,若有特殊原因,须事先提出申请,经批准后方可使用。

8、员工应自觉维护办公场所清洁卫生,禁止在办公区域内内吸烟,严禁堆放杂物、随意丢弃废弃物,严禁随地吐痰,保持地面、门窗、办公家具、办公设备等清洁整齐。

9、在使用传真机或复印机后,所产生的错误报告或废纸等,须及时处理,重要文件应予以粉碎,非重要文件应回收再利用。传真后的稿件,应立即拿走,禁止堆放在传真机或复印机上。

10、每位员工应爱护公司的财产,如有损坏,照价维修或赔偿。公司发放的办公用品,员工须妥善保管,如有遗失,自行负责。

11、电脑的日常维护由使用人负责,如遇故障影响正常使用的情况,将由专业人员对电脑进行维修,不得擅自处理。

12、为了维护公司正常的工作秩序,保证公司公共设备和设施正常运转,提高维修的时效性,每位员工都赋有在第一时间内将发现的公共设备、设施受损情况及时向上级或有关部门报告的责任。

第三章

罚则

1、若有员工违反此管理制度,公司将根据情节的严重程度给予口头警告、通报批评、记过、降职降薪、辞退等处罚;

2、根据人事规定,各种处罚项目除按上述规定处罚外,均计入当月绩效考核评分项目。

第四章

附则

2013年小学收费财务管理规定 篇5

2013.2

为加强学校收费管理,规范收费行为,根据市有关文件要求,制定本暂行规定。

1、收费依据。学校向学生收费,必须严格执行物价局、教育局的收费文件规定的项目和标准。无合法依据,任何单位和个人不得向学生收取任何费用。

2、收费程序。进一步完善义务教育阶段学生自愿参加的代办收费操作程序,细化操作措施。代办服务性收费必须“事先征求学生家长委员会意见,报教育局、物价局备案,经公示后,书面征求学生家长意见,经学生家长签字同意后方可收费。

3、收费票据。学校向学生收费,必须提供合法收费票据,得无票据收费,不得使用违规票据收费。收费票据需说明收费项目和标准。

4、经费管理。要进一步加强学校代办性收费和服务性收费的财务管理,为学生代办服务收费应全部纳入单位财务管理,遵循“总量控制”、“多退少不补”和“一事一清”原则,并设立专户核算,不得体外循环。代办服务中不得收受任何形式的回扣,确有折扣、让利等返还的,必须如实入账并在学期结束时及时清退给学生,不得用于其他任何方面的支出。

5、违反上述规定向学生收费,学校必须对责任人严肃处理。

1收费站财务计划管理制度 篇6

编辑: 会计职称考试

笔者就“收费票据管理软件系统”在全国工商系统中的应用效果作一探讨。该软件经过2003年以来的运行,实现了收费票据管理工作整体水平的提高,基本上达到了预期目的。

加强和规范收费票据管理,从根本上是解决运用现代信息技术,堵塞收费管理过程中出现的问题和漏洞,实现票据管理的科学化、规范化和现代化,是工商系统财务管理的有效措施。

一、该收费票据管理软件的基本情况

该收费票据软件是大连科艺电子公司根据国家工商行政管理总局的要求,本着“立足工商行政管理系统,充分体现工商行政管理特色”的原则,针对工商行政管理系统内收费票据管理业务,即对收费票据使用计划、发放、领用、核算、结报、缴销、统计分析等全过程实施系统性管理研究开发的。它具有以下功能和特点:

(一)可以完成票据的计划、发放、领用、缴销、结报、销毁、结转等全过程的管理

可以根据该软件提供的计划表样制定票据使用计划;可以“本”(份)为单位,按票据号码登记从有关部门领取的收费票据数量;可以“本”(份)为单位对下属单位进行发放,能够按照每次的发放信息自动生成收费票据领用单,并可打印输出;对已发放的收费票据(由于工作失误)可以进行全部、部分取消,还可以对已发出的票据(多领)进行返还、作废处理;提供批次、逐本、逐页等多种缴销方式,其中逐页缴销自动生成收费票据号码,并按每次的收费票据缴销信息自动生成收费票据缴销单,打印输出;可以处理同一张收费票据收取多项收费项目的缴销;可按照自动归集下属收费票据使用单位的缴销信息,形成结报信息,然后以软盘、电子邮件等形式上报主管单位,还可以打印输出;能够建立销毁收费票据档案,记载核准销毁收费票据的销毁信息;还可以将年末未使用的收费票据自动结转至下年,形成下的年初结转数。

(二)提供收费票据总账、明细账、收费票据多栏账、收费票据缴销明细账、收费票据存根缴销明细账等多种账簿形式

收费票据总账按月份记录和反映本单位领取、发出、返还、缴销、作废、结存的本(份)数、金额以及作废的总体情况;收费票据明细账则记录和反映本单位每次领用、发出、返还、缴销数量和金额、作废以及结存的明细发生情况;领用单位票据明细账是记录和反映该各收费票据领用单位每次领取、返还、缴销数量和金额、作废以及结存的明细发生情况;票据多栏明细账是以票据领用单、票据缴销单、票据返还单、票据结报单等原始单据为依据,记录和反映各单位每次领取、返还、缴销、作废、结存情况。收费票据缴销明细账是记录和反映所属各单位缴销票据的起止号码、缴销金额、作废、代缴情况;收费票据存根缴销明细账是记录和反映所属各单位每次缴销票据存根的起止号码和本数情况。以上各种账簿可以打印输出。

(三)提供收费票据统计报表、统计分析功能

可以根据该软件提供的表样制定票据使用计划表;该软件提供收费票据总的库存量统计表;提供所属各领用单位收费票据库存量统计表;还可以利用该软件提供的报表函数,自由定义各种结构复杂的报表格式,对表内数据项定义公式运算;并具有拷贝功能,还可以按收费类别对一种收费票据收取多项费用的情况进行收费金额的统计。

(四)满足收费票据的各种查询需要

可以按部门、收费票据种类、收费票据起止号码等进行任意时间段收费票据登记、领用、返还、结报、缴销、库存信息的查询;如果有网络支持,真正可以实现“足不出户”便可以将所属管辖票据的全部情况掌握在手的梦想。

(五)收费票据管理系统可以独立使用,也可以与账表系统、收费系统集成使用

按照会计核算周期要求,收费票据缴销和结报等收费情况可以通过该系统与会计收费账目进行自动校对,从技术上保障票款分离,票款相互制约。

(六)其他辅助功能

1.票据的领用、缴销,如果出现重复信息,该软件将自动过滤,保证领用、缴销信息的准确、无误。

2.票据的领用日期必须后于登记日期,缴销日期必须后于领用日期。

3.能够解决因日常收费票据缴销时整本票据未使用完,仅缴销收费票据金额,待整本收费票据全部使用完毕后才缴销收费票据存根的问题。

4.对本单位库存的收费票据,如果已不再使用或者已经被损坏不能使用,可以进行作废处理。

5.对于保管到期或因其他原因需要销毁的收费票据,可以进行登记存档。

二、收费票据管理软件在票据管理工作中,能够实现以下工作目标

(一)票据管理层次清晰

从财政、省局、市局、分局、工商所票据分级管理;基层工商管理所的票据员、工商分局财务科票据管理员、市局、省局财务处票据管理会计职责、权限清楚。各级票据管理员对票据的领取、发放、结报、缴销、核对等工作都能层层负责,使收费环节的管理更加严密、合理、科学。

(二)票据管理工作全面细致

该收费票据管理软件能够完成票据的计划、发放、领用、缴销、结报、销毁、结转等全过程的管理,因而可以使管理者从不同角度及时了解票据的使用和管理情况,无论是哪种票据、哪本票据;哪个分局、哪个工商所;无论是哪年、哪月、哪日,如果有网络支持均可掌握票据的使用和辖区业户缴费的全部情况。

(三)票据管理的工作效率得到极大提高

以前票据的领用、缴销都是手工登记,工作量大、效率低。由于收费票据管理软件自动完成票据登记和缴销等工作,因而票管员将摆脱繁杂的重复性工作,更有精力从事管理工作;会计人员则可以通过收费系统上传的收费信息自动生成记账凭证,自动检验票款的一致性,使工作效率得到极大提高。

(四)避免以往手工记账容易出现的漏记、误记等错误

由于该收费票据软件增设了“票据的领用日期后于登记日期,缴销日期后于领用日期”、“自动过滤票据领用、缴销的重复信息,保证领用、缴销信息的准确、无误”等功能,因而能够避免以往手工记账容易出现的漏记、误记等错误。

(五)从根本上解决和堵塞收费管理过程中出现的问题和漏洞

由于手工记账,票据管理滞后于收费会计核算,致使票据和收费之间在管理上不能在当月形成制约关系,只能等到年底进行票据缴销和清查时才能发现票款是否一致,票据管理工作比较被动。而从沈阳市工商局使用的票据管理软件的情况看,完全可以做到按月缴销,这样,票据缴销和收费会计核算周期一致(按月),这就可以达到票、款一致的目的,形成票款之间相互制约的关系,出现问题可以及时发现,及时解决;如果工商所和收费大厅都采用沈阳工商局使用的收费管理系统,还可以完成定费、收费、管理三分离的管理模式,杜绝管理过程中出现的“人情费”;如果有网络支持,并与收费票据管理系统相联接,同时通过收费系统中的票据管理和上级票据管理接口,那就可以控制整个收费情况,市局也可以比较方便地获得全市各分局的收费情况。避免基层所收费不及时上缴、少收、多收、漏收等现象,从源头上堵塞管理过程中的漏洞。

(六)促进票据管理整体水平的提高

收费票据管理软件提供了高效率的技术支持,能够保证收费票据缴销与会计核算同步进行,使各级财务部门票据管理系统与账务系统一样实现月清。票款相互制约的作用,有效地控制了少收、漏收等现象的发生,使“应收尽收”真正落到实处。

三、运用收费票据管理系统软件,全面提升收费票据管理水平

(一)转变观念。从过去单纯的保管员、记账员转化为集审查、核算、监督为一身的管理者。

(二)创建和优化新的票据管理与结报制度,使票据管理工作进一步系统化、程序化、规范化和科学化。

通过压缩和改变票据缴销与结报制度,避免和减少资金在基层的滞留时间,使市局能更准确、更全面地掌握全系统的收费情况;通过建立票据核销与收费会计核算对账制度,及时为内部审计提供线索。

1收费站财务计划管理制度 篇7

1财务战略管理的相关概念

1.1财务战略管理内涵及内容

财务战略管理是现代企业财务管理的一个研究领域, 它与研发战略、生产战略、营销战略、人力资源战略等其他职能性战略共同构成企业战略的基石。它以分析企业理财环境为基础, 在企业总体合作与竞争战略的前提下, 运用财务战略管理的分析工具, 确定企业的竞争地位, 并对企业资本筹集、营运和分配活动进行全局性、长远性和创造性的谋划过程, 它是战略理论在财务管理领域的应用与延伸。通过财务战略管理内涵的理解, 以及对企业基本的财务活动划分, 我们可以将其内容界定如下:

1.1.1 筹资战略

筹资战略是财务战略管理的重要内容。它根据企业的筹资战略目标, 确定筹资总规模、渠道和方式, 安排优化资本结构, 并采取相应的对策来实现筹资战略目标, 为公司的发展注入了新鲜血液, 使其能长期的运营下去。

1.1.2 投资战略

投资战略是企业财务战略管理的核心内容, 它包括资产投资的方向, 企业规模和资本规模的确定, 以及企业财务结构的安排和落实, 如外延扩大投资与内涵扩大投资、老产品改造与新产品开发、自主经营与外资联合方面、自有资金投资与贷款负债投资, 最终决定着企业能否把有限的资金和资源合理配置和利用。

1.1.3 收益分配战略

收益分配战略的制定以投资战略和筹资战略为依据, 它主要是实现对企业利润的分配, 通过考虑资本的扩大再生产、改善职工生活福利、提高职工生活质量等因素, 来管理资本收益, 制定股利分配政策, 最终满足企业对权益资本的需要。

1.2财务战略管理的特点

1.2.1 全局性

财务战略是战略管理在财务领域的拓展和延伸, 服从并服务于企业的总体战略, 以整个企业的筹资、投资和收益分配的全局性工作为对象, 指导企业的各项具体财务工作。财务战略管理从企业战略的高度出发, 在分析企业复杂多变的理财环境的基础上, 着眼于未来, 围绕企业战略目标规划等战略性财务活动而展开, 涉及的范围更加广泛, 与传统的财务管理相比, 它既提供财务信息, 也提供非财务信息, 既重视有形资产的管理, 也重视无形资产的管理;既重视非人力资产的管理, 也重视人力资产的管理。

1.2.2 动态性

财务战略管理以理财环境和企业战略为逻辑起点, 它随环境的变化而变化。它的动态性主要体现在四个方面即连续性、循环性、适时性、权变性。正确把握企业财务战略管理的动态性特征是非常关键的, 它是一个连续反馈的动态管理过程, 在实际生活中, 许多企业被社会所淘汰的一个重要原因之一是思想僵化, 缺乏随环境变化而变化战略及战略管理的灵活性。

1.2.3 长期性

财务战略管理以战略管理为指导, 以利益相关者财富最大化为理财目标, 谋求企业的长远发展, 它指导着企业的一切财务活动。因此, 它的制定会对企业未来相当长时期内的财务活动产生重大影响, 在实施过程中我们要充分发挥财务管理的资源配置和预警功能, 与企业环境和经济增长方式相适应, 以增强企业在复杂环境中的应变能力, 不断提高企业的持续竞争力。

1.2.4 外向性

现代企业经营就是在复杂多变的内外环境下, 企业外部环境、内部条件和经营目标三者之间的博弈过程。财务战略管理结合外部环境, 密切关注整个市场和竞争对手的动向, 包括金融、资本市场动态变化、价格、公共关系、宏观经济政策及发展趋势等情况。分析由此带来的机会与威胁, 增强了对外部环境的应变性, 提高了企业的市场竞争力。

2财务战略管理在公路收费企业应用的必要性分析

(1) 企业经营环境的需要。

公路收费企业是一个由人事管理、施工生产管理、工程技术管理以及财务管理等构成的庞大的现代化系统管理工程。而财务管理则是其中最为重要的子系统。并且随着公路收费企业所面临的国内国际环境, 为了在这激烈的竞争环境中长存, 从战略角度规划构建财务管理系统, 创新财务管理模式, 挖掘财务潜能, 提高财务管理水平, 对财务管理的运作方式进行改革, 乃是企业制胜的关键。公路部门收费还贷方式的负债经营, 以及开放的市场环境, 使它成为了竞争的主体, 以恰当的方式筹集资金, 运用, 分配资金, 控制成本增加盈利, 使资金不断增值, 成为公路收费企业实施财务战略管理的首要目标, 而这也决定了财务战略在企业战略管理体系中的特殊地位。

(2) 企业经营目标的需要。

公路收费企业是依法设立以盈利为目的, 从事施工经营活动的独立核算的经济组织。它的主要目的在于使投入的资本不断增值, 为了实现其生存、发展和盈利, 仅限于对财务信息的管理和反映是远远不够的, 从企业财务管理理财目标——企业价值最大化来看, 在进行财务决策时, 考虑企业的长期目标和短期目标, 全局利益和部分利益是必须的, 实施财务战略管理为这一目标的实现打下了坚实的基础。

(3) 企业理财目标的需要。

公路收费企业点多面广、管理开放, 更应全面全过程全员贯彻在合法化前提下的成本最小化、收益最大化的理财思想。因此, 必须在国家法规的框架内结合企业实际情况, 在战略管理思想的指导下, 制定设立企业具有可操作性、务实性强的财务制度和管理办法, 发挥计划、分析、控制、决策等职能的作用, 从财务的角度, 为企业提供解决问题的途径, 达到盈利的目的。如对企业的筹融资方式、资金成本、运营成本、投资可行性研究、利润分配以及对企业运营过程的计划, 监控等, 都要体现成本合法化且最小化及收益合法化且最大化理财思想。

3财务战略管理在公路收费企业应用的具体措施

3.1以环境分析为基础, 确定财务战略目标

财务战略管理目标为企业战略目标服务, 并使企业获得持续竞争优势。财务战略管理不是在财务管理体系上进行简单的战略框架的搭建, 而是形成一套逻辑严密、系统完备、灵活实用的财务战略管理学科体系。为了对企业的财务战略目标进行恰当的定位, 我们可以结合企业实际情况, 在对公路收费企业所面临的宏观和微观环境进行系统分析的基础上, 寻找影响企业的内外部因素与企业财务战略管理的内在联系, 确定企业竞争地位, 评定企业理财业绩, 建立长短期结合, 涉及各个层次和各个领域的主体财务战略目标体系, 如:要实现的市场目标和地位、长短期利润目标、长短期利润率目标、其他主要财务指标、目标以及评估财务战略实绩的任何其他目标。

3.2重视预算, 建立财务战略规划

企业所面临的环境不是静止的, 财务战略管理要求管理者不仅要制定年度预算, 更要制定长期的企业规划。资源配置是战略规划的核心, 它强调核心竞争能力, 并以一系列明确的财务指标为评判标准。而预算是对未来较短期限企业营运结果的预期, 它是业绩评判的基础。可以说预算是管理控制的手段, 它与企业总体战略和职能相适应, 同各级管理层及其特性相配合。执行预算时, 应当根据环境变化不断进行调整, 以使预算更符合实际。并及时反馈预算执行情况。

3.3加强员工培训, 提高员工的整体素质

财务战略主要是通过总经理、财务总监、财务 (资金) 管理机构、各分公司经办人员来执行的, 员工的价值观和工作态度是公司每一项财务活动得以有效管理和操作的前提和保证。因此, 实施财务战略管理首先应抓好人的发展与管理, 树立以人为本、重视知识和智力资源的理财观念。通过重视企业文化、制定合理的薪酬制度和适当的企业发展目标, 来吸引和激励员工。根据企业的实际需求, 科学设置各职能机构, 建立切实可行的制度来保证机构的运行。另外还必须重视对员工的培训, 实施对员工的考核、选拔、轮换、更新机制, 保证机构的活力与发展。

3.4强化信息反馈, 完善评价控制体系

在评价公司财务战略实施的进度效果时, 必须有一个能及时、充分的认识和评价反馈系统, 为此, 企业必须切实加强以预算为中心的财务控制管理工作, 通过战略控制等多种手段, 及时、全面地反映公司经营资源的配置情况, 将各阶段目标分解落实到每一个责任单位和执行人, 使相关部门能与企业整体协调一致。对企业制定的预算, 要有相应的制度保障, 并根据企业的所处的环境进行相应调整。同时, 加强内外审计工作, 充分考虑各个方面的评价, 进行轻重权衡, 不断改正、完善, 以全面实现公司财务战略目标。

财务战略的实施所采取的手段多与一般财务管理相同或类似, 但在具体实施时仍应注意其区别。财务战略管理侧重于对环境的分析, 并且这种分析所针对的不是过去与现在, 而是面向未来, 且企业所制定的财务战略具有稳定性, 如何从这种动态的管理中保持相对稳定, 需要一个连续推进的过程。随着我国市场经济的进一步发展, 财务战略管理已经成为保持自身稳定发展的基本手段。企业家们及企业理财家们越来越清晰地认识到, 企业财务战略的正确与否, 直接关系到企业的生死存亡。而过去在国家庇护下的公路收费企业, 要在国际舞台上找到自己的位置, 选择财务战略管理将成为必然。

摘要:财务战略管理是战略管理与财务管理有机结合的产物, 它是战略管理在财务领域的应用与扩展。随着企业财务环境的变化, 将财务战略管理落到实处越来越受重视, 公路收费企业是一个高风险、回收慢的行业, 为了在行业竞争中获得竞争优势, 从战略角度来研究企业的财务情况已成为一种必然趋势。从分析企业财务战略管理的内涵入手, 介绍了财务战略管理的内容和特征, 分析了财务战略管理在公路收费企业应用的必要性, 最后提出了应用财务战略管理的具体措施。

关键词:财务战略管理,公路收费企业,财务战略

参考文献

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[2]周年耀.企业财务战略管理浅谈[J].时代经贸, 2008, (10) .

[3]阎达五, 陆正飞.论财务战略的相对独立性——兼论财务战略及财务战略管理的基本特征[J].会计研究, 2006, (5) .

[4]宫立新.王昕利集团企业财务战略管理研究[J].西安电子科技大学学报, 2006, (7) .

[5]薛尽飞.企业财务战略管理分析框架研究[J].现代管理科学2001, (6) .

[6]宋建波, 周华.战略蚶务管理:理沦整合与应用初探[J].财会通讯, 2001, (6) .

[7]邱志峰.论建立公路施工企业的财务管理模式[J].科技经济市场, 2007, (7) .

1收费站财务计划管理制度 篇8

第一章 总 则 第一条 目的

为了规范公司考勤管理,严肃工作纪律,有效提升员工的敬业精神,结合我公司实际情况,特制定本规定。第二条 适用范围

本制度适用于本公司所有员工(财务部)。第三条 名词解释

迟到:凡超过规定上班时间而未到岗者。

早退:未经批准无故不按规定下班时间而提前离岗者。

旷工:员工未经请假,或请假未得到批准,或超假未经同意而擅离工 作岗位的行为。加班界定:

a.员工经批准在超出正常规定工作时间以外继续工作一小时以上的,及经批准在休息日继续工作的,视为加班;

b.如遇紧急项目需要或紧急任务、突发事件等情况的超时工作不视作加班; c.经公司或部门安排的法定假日继续上班的,可视作加班。第二章 考勤管理 第四条 工作制度

公司实行每周六天工作制。第五条 正常工作时间

5.1 财务、商务管理类人员 上午 8:30---12:00 下午13:00—17:30(周末提前一小时下班)

5.2 营销类人员若采用灵活上班安排制,须经部门大客户经理同意,报总经 理审批,交考勤系统统计管理员备案。第六条 出勤刷卡制度

6.1 全体员工都必须自觉遵守工作时间;且必须亲自至门禁处刷卡。6.2 刷卡次数:一日两次,即早上上班刷卡一次,下午下班刷卡一次。6.3 刷卡时间:刷卡时间为上班到岗时间和下班离岗时间。

6.4员工因特殊原因(个人或工作原因)未刷卡者,应及时填写《考勤异常说明单》说明原因,经部门经理审批后交考勤系统统计管理员备案。否则将作为旷工处理。

6.5 员工因个人原因未刷卡每次给予通报批评,如当月累积未刷卡2次(不含)以上,处予超过次数每次20元的负激励。

6.6 出具的未刷卡说明单经核实如有不实之处,除当日以旷工论处外,并给予申请人和审核责任人各50元的负激励。

6.7 委托他人或受托他人代刷卡虚假考勤者,除给予通报批评外,双方均按旷工论处,并处予双方每人50元的负激励。第七条 迟到、早退、旷工

7.1 迟到:

a.员工在正常上班时间后10~60分钟内刷卡上班者视为迟到,迟到者通报批评,且负激励20元/次。如当月累计迟到超过6次(含)者,按旷工一日论处

b.一次迟到超过60分钟,按事假半天计算,且应及时补办请假手续。7.2 早退:

a.员工在工作时间终了前60分钟内下班者视为早退。早退者负激励20元/次,且通报批评。

b.员工当月累计早退4次者,按半天事假计算;累计早退超过5次(含)者,按一天事假计算;累计早退超过6次(含)者,按旷工一日论处。7.3旷工 :

a.未经批准或假期满后未获准续假而擅自不上班者,以旷工论;上、下班未刷卡,且未提交《考勤异常说明单》说明理由者,以旷工论。

b.旷工1次给予书面警告处分,不计当日工资。且给予50元/次的负激励;年累计旷工5天(不含)以上者,视为严重违反公司规章制度,公司予以辞退。

第八条 因公外出、出差 8.1公出:

a.员工因公于上班时间外出,必须征得部门经理的同意,原则上员工应在早晨上班进入公司后方可执行公出任务。若员工超过公司下班时间尚未完成公出任务时,可不必返回公司。

b.如因交通情况等原因需先执行公出任务然后才进入公司的,需提前一天办理申请手续。

c.员工因公外出不能正常刷卡登录考勤系统的,应及时提交《考勤异常说明单》报考勤系统统计管理员备案。8.2出差:

a.业务上有必要时,员工可以填写《出差申请单》征得部门经理同意并报总经理审批后,交考勤系统统计管理员备案。

b.如因事情紧急未填写《出差申请单》的,应在返回公司后一天内补填,逾期未补者,按事假处理。

c.出差期间应24小时保持可联系状态,并随时向公司汇报出差行动及工作进展情况。

第三章 加班管理

第九条 公司提倡员工应积极高效优质地完成工作任务。如确实因工作需要加班的,应事前申请。

9.1 日常的加班,由部门经理审批,节假日的加班,需经公司总经理审批。9.2 加班以小时为单位,不足1小时的不计加班。

9.3员工加班,也应按规定刷卡,没有刷卡记录的加班,公司不予承认;有刷卡记录但无部门经理或公司总经理批准的加班,公司不予承认加班。9.4 部门经理及以上的员工的加班,不计算加班工资。第十条 加班费支付及调休

10.1日常的加班

对于日常的加班,原则上公司给予调休,在不能安排调休的情况下,根据国家相关规定支付加班费。10.2 节假日的加班

对于节假日的加班,公司根据员工自主选择给予调休或者支付加班费。

10.3调休申请

员工申请调休的须提前申请,经核查考勤记录,部门经理批准后方可调休。调休有效期为1年。

第四章 假期管理 第十一条 请假流程

员工请假必须提交《请假申请单》,经相关领导批准后方有效;如遇紧急事情,应于事假发生1个工作日内委托他人或以电话、传真、邮件、短信等形式报告直属领导,经相关审批人同意后休假,否则以旷工处理。所有假期均以天计,最少单位为半天,不足半天以半天计,超过半天不足1天以1天计。第十二条 休假种类

一、事假

a.员工请事假应有正当理由,经相关领导批准后方可休假,公司依据国家相关法律规定处理事假期间薪资。

b.事假一天,由部门经理审批,三天以内的事假,由公司副总经理审批,三天以上的事假,由公司总经理审批。

二、病假

a.员工非因工患病需要停工进行治疗时需提交病假申请,病假须提交二级甲等以上资质医院出具的休假建议单及相关诊断材料(病例本)作为证明依据,否则以事假处理;病假期间薪资根据国家相关法律规定执行。

b.如发现员工出具的休假建议单或病例本等证明材料不实,当日以旷工处理,并视情节给予50-200元/次的负激励。

三、婚假

员工申请婚假须提供结婚登记证明;员工可享受3天婚假。若是晚婚(女23周岁以上,男25周岁以上),增加晚婚假7天,共计10天。

四、产假、护理假

员工申请产假、护理假须提供准生证、出生证明;单胎顺产者,给予产假90天;难产者,增加产假15天;多胞胎生育者,每多生育一个婴儿,增加产假15天;晚育者(已婚妇女生育第一个子女时,年满24周岁的)增加晚育假30天(仅限在上海工作的员工)。怀孕3个月以内自然流产或子宫外孕者,给予产假30天;怀孕3个月以上7个月以内自然流产,给予产假45天。公司男员工配偶如为晚育者,男员工可享受3天护理假。

五、丧假

若员工因配偶、父母、子女、岳父母或公婆死亡,可享受3天的丧假。

六、带薪年休假

a.公司员工带薪年休假根据国家相关规定执行。b.公司统一安排的休假,计入员工年休假总天数内。c.带薪年休假申请流程

申请(个人)→审核(部门经理)→审批(公司总经理)→备案(考勤系统统计管理员)

七、如果员工违反计划生育政策,则不享受产假、护理假等相关规定。

八、婚假须在领取结婚证后一年内申请,产假须在生育前1个月内申请,护理假需在生育前7天内申请。第五章 其它 第十三条 考勤统计

员工考勤是每月员工工资核算的重要依据,每月月末考勤系统统计管理员将以员工刷卡签到记录为主要依据,结合相关的请假、出差流程,统计员工月度出勤情况,并以此核算当月工资。

第十四条 未刷卡并没有相关流程(请假、出差、考勤异常说明)者,均不计当日工资,并根据实际情况给予相应处理。第五章 附则

第十六条 本制度由商务部门负责制定、修改并解释。

1收费站财务计划管理制度 篇9

【发布文号】吉林省人民政府令第162号 【发布日期】2004-05-24 【生效日期】2004-08-01 【失效日期】 【所属类别】地方法规

【文件来源】国务院法制办公室

吉林省收费许可证管理办法(2004修订)

(1992年1月13日省政府第54号令发布 根据2004年5月24日吉林省人民政府令第162号《吉林省人民政府关于修改〈吉林省收费许可证管理办法〉的决定》修订)

第一条第一条 为了加强收费管理,制止乱收费,维护国家利益和集体、个人的合法权益,根据国家有关规定,结合我省的实际情况,制定本办法。

第二条第二条 凡在我省境内直接进行下列收费活动的单位或个人,无论属于一次性收费,还是属于经常性收费,都必须依照本办法向价格主管部门申报领取收费许可证:

(一)所有的行政性收费(包括党政机关发放的各类社会性证照收费);

(二)所有的事业性收费(包括事业单位的其它收费);

(三)经县以上人民政府确定的需要领取收费许可证的经营性收费。

第三条第三条 县级以上人民政府的价格主管部门是收费许可证的主管部门。

第四条第四条 收费许可证是收费单位或个人在本省境内取得合法收费资格的证明文件。没有收费许可证一律不得进行收费。如进行收费,被收费单位和个人有权拒付。

第五条第五条 收费许可证由省价格主管部门印制。其主要内容包括:收费单位名称、地址、单位负责人、业务主管部门;收费性质、项目、范围、标准;批准机关、开户银行和帐号以及审验记事等事项。

第六条第六条 根据收费管理权限,收费许可证由价格主管部门分别核发。中直、省直、外省驻我省单位以及部队所属收费单位的收费许可证,由省价格主管部门核发,也可委托下级价格主管部门核发;其他收费单位或个人的收费许可证,由其所在地的价格主管部门核发。

第七条第七条 申领收费许可证的单位和个人,应具备下列条件:

(一)有收费许可证申请表(表上应加盖申领单位和上级业务主管部门公章);

(二)有批准收费立项、收费标准的文件;

(三)有确认收费单位合法身份的文书;

(四)其他证明其可领取收费许可证的文件、资料。

第八条第八条 价格主管部门对申领收费许可证的单位和个人的收费资格必须进行全面审查,并在收到此项申请之日起10日内审查完毕。审查后,确认收费单位和个人符合本办法第七条规定的,应当予以发证。

第九条第九条 新确立的收费单位,应于批准之日起30日内,向价格主管部门申报领证手续。

第十条第十条 收费单位在收费期间遇有机构合并、分设、撤销时,应于上述情况发生之日起10日内,向原发证机关办理变更或注销手续。

收费单位或个人改变单位名称、增减收费项目、调整收费标准和范围的,应于批准后15日内,到原发证机关办理换证。

收费许可证丢失,原持证单位、个人应于发表遗失作废声明之日起5日内,到原发证机关办理补证手续;收费许可证损毁,原持证单位、个人应于发现之日起5日内,到原发证机关办理补证手续。

第十一条第十一条 收费许可证实行审验制度。收费单位或个人应在每年第一季度内,持收费许可证、上本单位财务决算,到原发证机关办理审验手续。经审验合格后,由发证机关加盖审验章方可继续使用。收费许可证有效期为4年。

第十二条第十二条 对直接收费人员实行收费员证制度。收费员证的具体发放范围,由县级以上人民政府确定。

第十三条第十三条 申领《收费员证》应当具备下列条件:

(一)有《收费员证》申请表(表上应有收费单位的意见,加盖主要领导名章和收费单位公章);

(二)有申领《收费员证》人员的身份证明(身份证复印件);

(三)有从事具体收费工作的政策依据及收费单位的证明;

(四)其他能证明本人可领取《收费员证》的文件、资料。

第十四条第十四条 申领《收费员证》按下列程序进行:

(一)申领人到发放《收费员证》的价格主管部门领取《收费员证申请表》一式两份,按表列内容逐项填写并提供申请表所要求的资料;

(二)将填写好的申请表加盖本单位公章,负责人签名确认;

(三)价格主管部门对《收费员证申请表》及批准收费的文件等进行审核,核准后颁发《收费员证》。

价格主管部门对申领人提出的申请,应当按照本办法规定的条件在20个工作日内进行审查。符合条件的,予以发证;不符合条件的,不予发证,说明理由,并书面通知申请人。《收费员证》的有效期为3年。

第十五条第十五条 对无收费许可证的单位和个人,收费票据管理部门不得办理领购收费票据手续;新闻出版单位不得为其刊播收费广告。

第十六条第十六条 禁止任何单位和个人伪造、涂改和转让收费许可证。

第十七条第十七条 收费单位和个人应将收费许可证摆放在办公场所的明显位置。收费时,要按照规定的收费项目、范围和标准收费,使用财政、税务部门统一印制的收费票据。

第十八条第十八条 价格主管部门对核发的收费许可证应建立档案。档案内容包括:

(一)本办法第七条所列各项文件、资料;

(二)收费单位的财务决算及其说明材料;

(三)收费变动情况和审验记事资料;

(四)其它有关资料。

第十九条第十九条 各级价格主管部门应对收费许可证制度的实施情况进行监督检查,各收费单位应向检查人员如实提供有关资料,接受检查。

第二十条第二十条 收费单位和个人违反本办法,有下列行为之一的,没收其全部非法所得,并可处以非法所得数额10%以内的罚款;对直接责任者可处以500元以下罚款;无非法所得的,对单位处以500元至1000元罚款,对责任者可处以200元以下罚款;对持有收费许可证的,可予以吊销:

(一)无收费许可证进行收费的;

(二)以隐瞒、欺诈手段领取收费许可证的;

(三)伪造、涂改、转借、冒用收费许可证的。

第二十一条第二十一条 对逾期不办理变更、补发(换)收费许可证或者逾期不进行年检的,处以收费单位200元至500元罚款,对责任者处以50元以下罚款。

第二十二条第二十二条 本办法自发布之日起施行。过去我省发布的有关规定与本办法相抵触的,一律按本办法执行。本办法如与法律、法规规定相抵触的,按法律、法规执行。

XX收费站春运工作总结1 篇10

在公司及上级部门的正确领导下,经全体员工共同努力,XX收费站提前准备,尽心完成了2016春运工作,现将平乐收费站春运工作总结汇报如下:

一、排堵保畅工作

1、春运工作准备会议后,XX费站按照公司运营部的要求进一步明确责任,层层抓好落实,分别与各班组人员明确责任确保各项措施到位,组织学习了有关政策文件精神和收费业务知识,做到了政策熟悉,业务熟练。

2、针对收费站口的保畅工作制定保畅预案,预案内容详细、责任明确、可操作性强的预案,详细规定发生堵车时收费站应采取的具体措施,明确操作步骤、明确具体责任人,使每个人都从思想上高度重视保畅工作。充分地预估了春节可能出现的车流高峰,提前做好了各项准备工作,全力保障车辆都有序、快速地通过,延续了以往在车流高峰时期的各项有效保畅通工作。

3、加强机电设备维护,每日对机电设备进行检查,发现问题及时处理上报,确保机电设备的正常运行,从而为收费站口保畅提供保障。

4、加强站口车辆疏导工作,保证现有车道全部开启,设立专职疏导员,对站口车辆进行疏导管理工作,确保不因疏导不力而发堵车现象,更不能因疏导不到位而发生车辆刮蹭碰撞事故,从而影响站口堵塞现象发生。

5、保证人员配备,不足人员由备岗、休班人员补充加班,班长以上人员保证通讯畅通,随时听从站内调度。

6、就餐时遇到车流高峰时一是调整就餐时间,二是值班管理人员上岗,疏导车辆,替换在岗人员就餐,确保了不能因为就餐而影响站口畅通工作。

二、强化安全管理

1、春运期间为确保道路安全畅通,在总结以往工作经验、全面研究分析春节形势的基础上,制定了春运工作方案和各种应急预案。

2、开展安全大检查。按照“安全第一、预防为主”的原则,站管理人员每日检查设备的运转、人员和物资的配备情况、重点部位的防范等,保证道路安全畅通。

3、加大危险品和超限车辆查堵力度,春节期间杜绝危险品车辆进入高速,消除各种安全隐患。整个春运期间,平乐收费站共劝返车辆10辆,确保车辆行驶高速公路安全。

4、严格执行凌晨客运车凌晨2点至5点不得上高速,春运期间未出现一辆客车在凌晨2点至5点从XX收费站上站。

三、加强联勤联动

1、站值班管理人员及值班长联勤联动,信息收集及时全面,上报处理及时、记录完整规范。

2、站值班管理人员与监控中心联勤联动,上报请示工作清晰、明确。

3、值班人员手机24小时开机,随叫随到。

4、对站内突发重大事件,由站管理人员上报管理部相关人员。

5、雨雾冰雪等恶劣天气,由当班收费员第一时间上报监控即时路况信息。

6、春节期间,路政人员采取收费站执勤、办公方式第一时间了解收费站情况,避免由于上报、赶往耽误时间未及时有效处置突发事故。

四、便民服务

1、春运期间完善服务设施,增加便民举措,竭诚为司乘人员服务,常用药备于车道,全天侯供应开水,提供行车指南,想方设法地为车主提供各种便利赢得广大车主的信赖。

2、收费过程中做到“微笑服务”、“文明服务”和“亲情服务”,拉近与司乘人员的感情。

3、当班人员广场及岗亭卫生有垃圾立即清理,并延伸了收费广场卫生清扫区域,做到不留一个死角、不留一点污渍,为过往司乘人员营造良好的通行环境。

4、实行便民首办责任制,被咨询求助的当班收费人员,必须负责解释司乘人员提出的合理咨询和求助,同时及时给予力所能及的帮助。

五、其他工作情况

1、春运期间XX收费站牢记“文明礼仪、优质服务”的宗旨。树立以人为本的服务观念,努力通过良好的服务,展示自身精神面貌,传播文明新风,让司乘人员感受到温馨和谐的节日氛围。

2、为工作人员配备足够的水、润喉片,并确保工作人员的饭菜质量,尽力改善了员工的环境,加强了员工的工作积极性和团队凝聚力。

3、准备了丰盛的年夜饭,并邀请了家不在本地未能回家过年的员工到站团年。站上过除夕员工同做年夜饭、燃放烟花,避开了没有电视和其他不利因数。合理安排用餐补贴,并将采购清单进行公示,在工作压力大和不能回家的情况下,尽全力为全体员工营造了一个和谐的春节。

XX收费站春运期间及时与交警、路政、执法沟通协调,维护站口秩序,在上级部门和各级领导的正确带领下,平乐收费站春运期间,未发生一起有理投诉事件,未发生一起安全责任事故,圆满地完成春运保畅通、保安全的工作目标。

XX收费站

1收费站财务计划管理制度 篇11

收费站上半年工作总结

XX年上半,**全体干部职工在市局的正确指导下,在**的带领下,积极开展 ‚树立社会主义荣辱观 ‘八荣八耻’专题教育‛学教活动,不断巩固学教活动成果,并以此为契机,深入开展创国家卫生城市活动,以‚以人为本 求真务实‛为宗旨,扎实开展争创省级‚青年文明号‛活动,站容站貌治理成绩迥然。上半,我站历经‚双节‛前、市牡丹花会以及‚五一‛黄金周等高峰期大车流量的严峻考验,以‚文明服务、廉洁征收‛为口号,拾金不昧为失主挽回两万余元经济损失、干部职工抢救事故车辆及受伤人员等好人好事层出不穷,深入开展综合治理逃漏缴通行费不法行为工作,全面带动了我站通行费征收各方面工作步伐。至6月30日,我站已超额完成上级下达的上半计划征收额,上半年上级下达计划数**万元,我站实际完成征收额**万元,超计划**%,实现了我站通行费征收‚时间过半,超额完成征收任务‛的责任目标,为下半年工作顺利进行打下坚实基础。

一、以正确的思想指导高速通行费工作,是完成上半年各项工作任务的有力保障

我站始终以‚三个代表‛思想为指针,并在四月初,积极响应**号召,深入扎实开展‚树立社会主义荣辱观 ‘八荣八耻’专题教育‛学教活动,同时以开展活动为契机,广泛开展了创省级‚青年文明号‛活动。在我市‚创卫‛工作的总体部署下,为全面完成**下达的工作任务,加快了站容站貌治理步伐。年初,我站就把创建工作纳

入日常工作议程,站创建领导小组就‚五一‛黄金周和花会期间产生的大量垃圾、废弃物,组织人员进行整治;六月份,为迎接**、**检查团的到来,站里上下齐心协力又对卫生死角进行清理;在**组织责任目标完成情况考核工作进行期间,针对**自检小组对我站提出的问题,我站班子找不足、摆差距,再次号召全站上下齐动员,为**站确实达到净化、亮化、美化进行了全面综合治理。

二、以人为本、求真务实,开创通行费征收工作新局面

今年头一季度,*站通行费实际征收额与去年相比出现了负增长,与计划额相差**万元。为此,站班子毫不弃妥,切实加大逃漏缴通行费行为治理力度,在 锦旗两面,感谢信一封,为**精神文明建设做出了贡献。

收费站安全检查工作汇报

为进一步贯彻落实国务院、省委、省政府关于加强国庆60周年期间安全生产工作的具体要求,确保国庆60周年期间各项作的顺利开展和公司良好的安全生产环境;并迎接控股系统国庆节前的安全生产大检查,公司为此专门组织成立了安全检查小组,于9月15日对我站进行了国庆安全生产大检查。

我站接到通知后,高度重视此次安全检查,同时对照前一阶段夏季安全检查通报中所列隐患的整改落实情况,结合我站实际认真组织开展安全生产自查活动,坚决消除各类隐患,不留盲区、死角,并完善了各项安全台帐,全力配合做好本次公司安全检查和迎接控股公司即将开展的安全检查等各项工作。检查过程中,我站邱站长首先向检查小组介绍了我站的安全管理模式以及我站的安全自查情况,然后检查小组检查了我站的安全台帐,并到现场进行了详细检查;最后,检查小组对我站的安全检查情况作出了综合评述。

1收费站财务计划管理制度 篇12

公司领导: 濮阳北、濮城、范县收费站已投运多日,各种用电设备和照明正在运行,但经几次下雨后,发现收费广场大棚和站牌照明无法正常投运,多次出现漏电保护器跳闸,影响到车辆收费照明,给运营带来了极大的安全隐患。

1、设计天棚照明、收费亭供电为单独回路并采用VV电缆(适用于室内、电缆沟、及管道中),并配用单独的配电箱;实际天棚照明、收费亭布线为BV线(一般多用于室内管道传管布线),无法满足供电设计要求,且供电线路不清,无法进行检查和检修。

2、无按要求布置电话线路。

3、收费广场无单独照明配电箱控制,现供电线路直接接到了设计的供配电广场配电箱里,不符合设计规范要求,存在安全隐患。

4、濮阳北收费、范县收费站天棚各有一个灯不亮。(已烧)

5、濮阳北收费大棚漏雨,造成设备跳闸。

6、范县收费站内广场上《范县站》字不亮。(LED灯12V电源可能烧)

以上问题请公司尽快批示解决。

濮范高速公路有限公司运营管理处

项目计划管理制度1 篇13

一、目的

为进一步完善公司项目计划管理,加强流程控制,确保按时完成项目任务,尽可能减少项目风险,更好地对公司确定操作的项目进行全程计划管控,特制定本制度。

二、总体规定

1、本制度所称计划的概念是指完成公司业务所需要的周期分解为各部门、各环节具体任务所需要的合理时间的汇总;计划管理就是公司各有关部门在正常情况下为了保证最终按时完成任务所制定的时间单元和所采取的各种措施、办法;

2、公司所有业务项目从销售接单到设计、采购、研发、运营、仓库、物流到最终安装交付客户完成任务都必须纳入公司统一计划管理;

3、公司计划部是公司计划管理的总牵头部门,负责公司业务项目总计划的拟定、汇总、检查、监督、协调、统计、报告等工作;

4、公司所有部门都要加强工作的计划性,及时提出本部门完成任务的计划时间、人员分配、流程控制方法等方案,并必须及时给到计划部备案、汇总。

三、计划分解与跟踪

1、凡是经过项目评审会通过后经公司领导批准同意操作的项目,计划部必须第一时间牵头会同各有关部门召开项目“计划协调会”,协商分解落实任务,填写《计划跟踪表》,分发各部门、各环节执行;

2、《计划跟踪表》需包含各职能部门对项目进行任务分工、明确责任人、时间节点、风险提醒、执行办法等信息,并每天更新;

3、项目实施过程当中,计划部每天都要跟踪项目进展情况,加强沟通,发现问题及时协调解决,有重要问题及时请示报告;各有关部门也要做好信息及时反馈工作;

4、计划协调会会议形式不受限定,可根据实际情况选择“会议室会议”、“电话会议”、“邮件信息传递”等方式确认跨部门间信息即可。

四、质量管理要求

1、列入公司计划操作的所有项目都必须同时纳入公司质量管理体系,销售部要以书面的形式尽可能详细反映客户的需求(每个项目都要附客户签字认可的合同、计划或任务书复印件)并告知计划、质量、设计、研发、运营、采购部门;质量部据此在第一时间提出该项目产品质量检验标准,并跟踪进行质量检验;各

环节都要严格按照质量标准操作。

五、有关说明

(一)非系统下单项目:指设计项目、研发打样项目等,(二)系统下单项目,必须满足下列条件:

1、订单图纸确认,由管理中心统一下发;

2、品管部提供产品检验标准;

3、合理的采购周期(采购交期已交计划),特殊情况特殊对待。

(三)计划协调会会议目的:

1、计划分解:明确设计周期、打样周期、图纸确认信息、检验标准、采购供应商分配、物料采购周期分析、物流发车安排、售后安装服务等内容,及订单执行过程中存在的问题分析和解决方案确认内容。

2、各业务部门确认从项目初始环节到最后环节的具体实施方案和分工。

3、生产计划负责填制《计划跟踪表》(附件三),汇总计划部、采购部、生产部、品管部等各环节信息进度,进行跟踪并更新表格信息,于每周五及时提交相关领导及管理中心。

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